Реферат: Банковские услуги
ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКАБАНКОВСКИХ УСЛУГ
Специфика банкаопределяется особенностями его деятельности. Результатом этой деятельностиявляется создание банковского продукта. Банковским продуктом являются:
1) создание платежныхсредств и
2) предоставление услуг.
Создание платежныхсредств проявляет себя на уровне экономики в целом (или, как говорят, намакроуровне). Известно, что обмен продуктами труда производится не в формеобмена одного продукта на другой, а в форме купли-продажи. Товаропроизводительпредлагает рынку свой товар. Покупатель в свою очередь может приобрестинеобходимый ему товар только в том случае, если он продаст свой собственныйпродукт. В рыночном хозяйстве для совершения акта купли-продажи нужны деньгикак всеобщее платежное средство. Без их помощи обмен труда междутоваропроизводителями может, не состоятся. Банк в лице Центрального банкапроизводит выпуск денег, необходимых для обращения, для приобретения и потребления,материальных благ и продолжения процесса воспроизводства. Второй составнойчастью продукта банка являются предоставляемые им услуги.
К специфическим услугамотносятся три вида выполняемых ими операций:
1) депозитные операции,
2) кредитные операции,
3) расчетные операции.
Депозитные операциисвязаны с помещением денежных средств клиентов в банк во вклады (депозиты).Исторически данной операции предшествовала сохранная операция, когда людипомещали свои ценности на сохранение в банки, обеспечивающие надежность ибезопасность сбережений. В последующем сохранность денежных средств сталаперерастать в сохранность от обесценения. Люди стали помещать свои денежныересурсы в банк не только как в наиболее удобное, безопасное место, но и в целяхполучения дохода, их сохранения от обесценения, инфляции. За помещение денег надепозит клиенты банка получают ссудный процент. Кредитная операция являетсяосновной операцией банка. Не случайно банк иногда называют крупным кредитнымучреждением. И это действительно так: в общей сумме активов банка основнойудельный вес составляют кредитные операции. Чаще всего за счет кредитованияклиентов банк получает и большую часть дохода. В современной структуребанковских операций кредитная операция однако не является основной. В силуэкономического кризиса, инфляции и, следовательно, более высокого рискакоммерческие банки предпочитают заниматься не столько кредитованием, сколькодругими более доходными и менее рискованными операциями (например, валютнымиоперациями).
Расчетные операции,которые производит банк, могут осуществляться как в безналичной, так и вналичной форме. По поручению клиентов банки могут открывать различные счета, скоторых производятся платежи, связанные с покупкой или продажейтоваро-материальных ценностей, выплатой заработной платы, перечислениемналогов, сборов и других не менее важных платежей. При расчетах банк выступаетпосредником между продавцами и покупателями, между предприятиями, налоговымиорганами, населением, бюджетом. При производстве расчетов банки используютразличное современное оборудование, обеспечивающее быструю связь и техническуюобработку документации поступающей в банк. Рассмотренные три типа банковскихопераций называют традиционными банковскими операциями. Оттенок традиционностиони приобретают, прежде всего, в том смысле, что исторически, на протяжениидлительного времени переходят как наследие от одного поколения банков кдругому. Можно сказать, что эти операции являются самыми древними: их выполняли«старые» банкирские дома, выполняют и современные большие и малыебанки. Но дело не только в этом. Оттенок традиционности данные операцииприобретают и в том смысле, что создают условия сохранения статуса банка.Банками являются не вообще те или иные предприятия или организации, которыепринимают вклады, выдают кредиты, или совершают расчеты между различнымиюридическими и физическими лицами. На практике довольно часто можно встретитьфонды, которые принимают вклады на определенный срок и под определенныйпроцент, но от этого они не становятся банками. Известно, например, что кредитымогут предоставляться также торговыми организациями, вообще всеми субъектами, укоторых есть свободные денежные средства, но от этого они также не превращаютсяв банки, а сохраняют свой основной статус (положение). Почта проводит платежипо поручению клиента, но не смотря на расчетные операции, которые онавыполняет, остается почтой, а не превращается в банк. Данные операции в своейсовокупности образуют то, что называется банком. Юридически банк — это такоепредприятие, которое осуществляет все три рассмотренные операции одновременно.Если какую-либо одну из трех чисто банковских операций та или иная организацияне выполняет, то она по закону не может считаться банком, а переходит в разряддругих финансовых институтов (в законе «О банках и банковскойдеятельности» они получили название «других кредитныхучреждений»). К разряду традиционных банковских операций можно отнести икассовые операции. В современном законодательстве они не включены в составбазовых операций, из которых складывается банк, однако по своему назначению ониотражают суть банковской деятельности. Трудно себе представить, что банкзанимаясь депозитами, осуществляя кредитование и расчеты, не ведет кассовыхопераций. Промежуточное положение между традиционными и нетрадиционными операциямизанимают дополнительные операции. В их состав входят валютные операции,операции с ценными бумагами, операции с золотом, драгоценными металлами ислитками. Эти операции банки могут и не выполнять. В состав нетрадиционныхбанковских услуг входят все другие услуги.
Их достаточно много, втом числе: посреднические услуги, услуги, направленные на развитие предприятия(внедрение на биржу, размещение акций, юридическая помощь, информационныеуслуги и т.п.), предоставление гарантий и поручительств, доверительные операции(включая консультации и помощь в управлении собственностью по поручениюклиента), бухгалтерская помощь предприятиям, представление клиентских интересовв судебных органах, услуги по предоставлению сейфов, туристские услуги и др. Банкамзапрещено заниматься производственной и торговой деятельностью, а такжестрахованием. В соответствии с рассмотренной классификацией и в зависимости отсубъектов получения услуги предоставляются как юридическим, так и физическимлицам. Практически набор услуг тем и другим лицам может быть в тех или иныхбанках одинаков, неодинаковым может оказаться только их объем. В сводномперечне услуг российских коммерческих банков услуги, предоставляемые населению,занимают пока незначительный удельный вес, им еще предстоит увеличитьколичество видов операций для физических лиц (в том числе по совершениюплатежей, кредитованию производственных и потребительских нужд, приему вкладови др.). Поскольку банки аккумулируют (собирают) свободные денежные средства иих перераспределяют, направляют на возвратной основе нуждающимся хозяйственныморганизациям, банковские услуги могут осуществляться в форме как пассивных, таки активных операций. С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы(например, за счет депозитов, продажи сертификатов, кредитов, полученных удругих банков, и т.п.). Осуществляя активные операции, банки размещаютпривлеченные и собственные ресурсы на нужды различных хозяйственных организацийи населения. В зависимости от платы за предоставление банковские услугиподразделяются на платные и бесплатные услуги.
Это однако не означает,что какой-то определенный тип услуг полностью является платным либо бесплатным.Дело банка определить, за какую разновидность, например, расчетных операцийнеобходимо взыскивать плату с клиентов, а за какую — плату не устанавливать. Поряду соображений отдельные операции в составе расчетных, кредитных и депозитныхмогут осуществляться бесплатно. По отношению к плате за услуги и,следовательно, к доходам банка могут быть применены и другие, более детальныепризнаки. Нередко выделяются банковские услуги, приносящие и не приносящиебанковский доход, дорогостоящие и дешевые услуги. Так, большинство активныхопераций позволяет банку получить доход, в то время как его пассивные операциипредполагают выплату процентов по определенным видам вкладов. Некоторыебанковские услуги требуют больших затрат труда, поэтому их цена дороже.Например, обработка аккредитива стоит в банке дороже, чем обычный перевод денегпо платежному поручению клиента.
В зависимости от связи сдвижением материального продукта банковские услуги подразделяются на два вида:
1) услуги связанные с егодвижением,
2) чистые услуги.
Поскольку банки своимиденежными операциями обслуживают главным образом движение материальногопродукта, их основная часть бесспорно относится к первому виду услуг.Способствуя продвижению товаров, данные услуги банка (такие как, например,услуги предприятиям транспорта, связи, торговли) создают новую дополнительнуюстоимость. Чистые услуги предоставляются организациям, занятым непосредственноматериальным производством, а также отдельным гражданам для удовлетворения ихличных потребностей. Как отмечалось, продуктом банка являются различного родауслуги. В отличие, к примеру, от продукта промышленного предприятия банковскийпродукт не выглядит зачастую как нечто материальное, вещественное. Кредиты ирасчеты совершаются в порядке записей по счетам, в безналичной денежной форме.Поэтому в отличие от отраслей материального производства, где продукт приобретаетконкретную товарную форму, банковский продукт нельзя складировать, производитьпро запас.
Важнейшим свойствомбанковских услуг является их производительный характер. Уже в такой простейшейФорме, как прием от населения и предприятий во вклады, заключен огромныйпроизводительный смысл. Банк просто собирает деньги — он превращает«неработающие», неиспользуемые денежные ресурсы в работающие активы.В равной степени это относится к кредитам, предоставляемым предприятиям иорганизациям на развитие своей производственной и финансовой деятельности. Такили иначе банковские операции обслуживая хозяйственную деятельность своихклиентов, способствуют развитию и ускорению производства. Характерным свойствомбанковских услуг является и то, что их объектом выступают не просто деньги,перемещаемые в огромных суммах с помощью каналов банковской связи с одногосчета на другой, из одного региона (предприятия, сектора экономики) в другой.Движение по счетам предприятий — это преимущественно движение капиталов в денежнойформе. Возьмем, к примеру, такую традиционную банковскую операцию, каккредитование. Известно, что кредит, предоставленный предприятию-заемщику,должен быть возвращен в банк в определенные сроки, и не просто возвращен, авозвращен вместе с уплатой процентов за его использование. Это означает, чтополучатель кредита должен его использовать так, чтобы вовремя возвратить его вполной сумме и получить при этом прибыль, которая как минимум была быдостаточна для уплаты ссудного процента. Заемщик в силу характера кредитнойсделки обязан применить полученные в банке денежные средства не для«проедания» (на потребительские цели), а как капитал. Когда на базекредита возникает ссудный процент, то это означает, что ссужаемые банком деньгидолжны использоваться как капитал, заемщик обязан получить дополнительныйдоход. Свойство банковских услуг состоит и в том, что они охватывают какактивные, так и пассивные операции. Принимая вклады и «осуществляя темсамым пассивные операции, банки дают возможность своим клиентам не толькохранить денежные средства в безопасном месте, но и получить определенный доходв виде процентов по депозитам. Размещая акции клиентов, предоставляя им ссуду,выполняя валютные и другие активные операции, банки оказывают существенныеуслуги хозяйствам, способствуют продвижению товарных масс, купле-продажетоваров, экономии общественных затрат. Операции, выполняемые банками, могутосуществлять и другие предприятия и организации. Они не являются монополиейтолько банка. Это относится не только к традиционным банковским операциям, но иособенно к другим услугам. Известно, например, что бухгалтерскую помощь,консультации, различные посреднические услуги, аренду сейфов и другие услугимогут оказывать специальные предприятия и агентства. Можно поэтому такжезаметить, что банки, будучи крупными кредитными институтами, могут выполнятьнебанковские операции — операции, которые традиционно выполняют другиехозяйствующие субъекты. Такое положение связано с тем, что на рынке банковскихуслуг в условиях рыночного хозяйства возникает серьезная конкуренция. Появлениена рынке новых продавцов банковских услуг (торговые организации,финансово-промышленные компании, различные агентства и т.д.), зачастуюсокращает возможность расширения наиболее прибыльных операций, вынуждает банкиискать новые источники доходов. Именно поэтому особенно быстро за последниегоды стали развиваться не чисто банковские операции, а другие нетрадиционныедля банка услуги.
СВОЙСТВА БАНКОВСКИХУСЛУГ
Они могут бытьпроизведены про запас, носят производительный характер, объектом банковскихуслуг выступает капитал, охватывают активные и пассивные операции, не являютсямонополией только банка, могут относиться к небанковским операциям. Эволюциястандартного набора банковских услуг такова, что постепенно под влиянием многихфакторов (не только конкуренции, но и освоения новой технологии, изобретениянового банковского продукта и др.) на рынке происходит как рост их объема, таки расширение их состава. Особенно это заметно в работе коммерческих банков. Ещенесколько лет тому назад отечественные банки не работали с сертификатами,векселями, кредитными карточками, в их профессиональном лексиконе неупотреблялись такие понятия, как факторинг, лизинг, контокоррент, опцион,банкомат и др. И это понятно, так как банки работали в условиямцентрализованной распределительной системы, когда ряд услуг был просто ненужен. Рынок предъявил новые требования к работе: банки оказались вынужденнымиосваивать новейшие операции, в которых заинтересован их клиент. К сожалению,сразу освоить все эти услуги не могут. Прошло не так мало времени, банки еще ненакопили достаточного опыта. Ряд операций не получает развития из-за сильнойинфляции недостаточности современных средств связи. Нельзя не учитывать и того,что банки еще не обладают необходимыми знаниями о новейших услугах, им ещепредстоит обучить свой персонал технике их предоставления. Постепенно, однако,новейшие технологии новые операции становятся достоянием банков. Крометрадиционных банковских операций они начинают предоставлять более широкий наборсвоих услуг. В целом можно сказать, что в банковском секторе экономикинаметилась тенденция к универсальной деятельности, универсализации банковскихуслуг. Комплексное банковское обслуживание может, однако, прийти не сразу. Дляэтого банкам предстоит решить ряд проблем, которые были упомянуты выше. Важно,чтобы банки правильно определили свое место на рынке, оценили свои финансовые,кадровые и производственные возможности. Иногда не обязательно стремиться кпредоставлению всего набора услуг. Напротив, для того или иного банка окажетсяболее рациональным сконцентрированным на каких-то определенных операциях.Специализация банка на их выполнении может оказаться для него более эффективнымнаправлением развития, позволит сократить затраты на проведение операций и, вконечном счете, увеличить их доходность.
ТРАДИЦИОННЫЕБАНКОВСКИЕ УСЛУГИ НАСЕЛЕНИЮ
Традиционные банковскиеуслуги населению:
а) ОПЕРАЦИИ БАНКА ПОПРИВЛЕЧЕНИЮ СРЕДСТВ В ДЕПОЗИТЫ.
1. Пассивные операциибанков. Коммерческие банки выполняют различные операции по обслуживанию своихклиентов.
Все операции коммерческихбанков обычно делят на три группы:
1. пассивные операции — это операции, посредством которых банки формируют свои ресурсы для проведениякредитных и других активных операций. К ним относятся: привлечение на расчетныеи текущие счета юридических и физических лиц, открытие срочных счетов граждан,предприятий, организаций, выпуск ценных бумаг, займы, полученные из другихбанков и т.д.
2. активные операции операции,посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы. К нимотносятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной,социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций,предоставление потребительских кредитов населению, приобретение ценных бумаг,лизинг, факторинг, инновационное финансирование и кредитование, долевое участиесредствами банка в хозяйственной деятельности предприятий, займы,предоставляемые другим банкам.
3. активно-пассивныеоперации банков — комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками попоручению клиентов за определенную плату — комиссию. Различаюткомиссионно-расчетные операции, связанные с осуществлением внутренних имеждународных расчетов, а также торгово-комиссионные или продажа банкам попоручению клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных металлов, посредничествов размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживаниеклиентов и т.д. Для коммерческих банков вклады — главный вид пассивов, а,следовательно, и важный ресурс для проведения активных кредитных операций. Засчет заемных средств, например, формируется почти 93 общей суммы активовкоммерческих банков США. От характера, депозитов зависят виды ссудных операций,а соответственно, и размеры доходов банков. Сбережения населения составляютотдельную группу ресурсов банков. Общая основа оседания денег у населения каксбережений заключается в том что, распоряжаясь своими доходами, гражданесоответственно потребностям могут отсрочить расходование денег на какой-либопромежуток времени. Принадлежащая населению масса стоимости, пока она непревратилась из денежной Формы в предметы личного потребления остается временнов распоряжении банка. Возврат этих средств, предоставляемых населением вкачестве кредита государству или банку, происходит, по мере того как гражданеиспользуют свои денежные средства на покупку товаров и оплату услуг.Параллельно с использованием денежных сбережений одними гражданами образуютсяновые сбережения другими. Поэтому общая сумма денежных средств населения,которой могут распоряжаться банки в качестве кредитного ресурса, не только неуменьшаются, но и как правило, систематически возрастает. В зависимости отсрока помещения средств во вклады в банки депозиты делятся на вклады довостребования и срочные вклады, разностью которые являются сберегательныевклады. Вклады до востребования могут быть изъяты в любое время безпредварительного уведомления банка клиентом, проценты по ним не выплачиваются,по клиентам они выгодны, поскольку позволяют производить расчеты с помощьючеков в любое время с юридическими и физическими лицами без использованияналичных денег. В отличие от вкладов до востребования срочные и сберегательныевклады помещают в банки на определенный срок и приносят доход вкладчикам,обычно зависящий от длительности хранения средств на банковских счетах. Срочныевклады могут быть изъяты только в соответствии со сроком хранения, в противномслучае клиент лишается повышенных процентов или уплачивает банку штраф. Такиевклады банку выгодны, поскольку, используя депозиты вкладчиков в качествересурса, он может более свободно маневрировать ими, чем средствами во вкладахдо востребования. В момент открытия счета в учреждении Сбербанка междупоследним и вкладчиком возникают правовые отношения, которые прекращаются лишьпосле полного возврата суммы вклады и закрытия счета. Отношения эти оформляютсядоговором на организация сбережений того или иного клиента в форме вклада насберегательный счет, открытый в банке. В качестве сторон такого договоравыступают, с одной стороны, сам вкладчик (доверитель) и банк (заемщик).Вкладчик делает соответствующий взнос на сберегательный счет, открытый в банке,а последний обязуется сохранить вверенную ему сумму денежный средств, предоставивих в любое время в распоряжение вкладчика, а также выплачивать по вкладуустановленный доход. Действующий порядок определяет содержание и формудокумента, устанавливающего факт внесения вклада. Им является сберегательнаякнижка. Таким образом, сберегательная книжка представляет собой документ,выдаваемый учреждением Сбербанка вкладчику, в подтверждении внесенной им вовклад суммы. В ней последовательно отражаются записи приходных и расходныхопераций по вкладу. После каждой операции выводится новый остаток вклада. Дляоформления операций по вкладам применяются: лицевой счет, сберегательнаякнижка, контрольный лист, расчетная и чековая книжки, алфавитная карточка,операционный дневник, квитанции, приходно-кассовые ордера, поручение вкладчикана списание суммы, извещение последующему контролю, заявление о переводевклада, реестр для записи заявлений, книга регистрации утраченных сберкнижек.
б) БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ ПОКРЕДИТОВАНИЮ ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ЗАЕМЩИКОВ.
1. Общая характеристикакредитного процесса при кредитовании частных лиц. Активными операцияминазываются операции банков по размещению имеющихся в их распоряжении ресурсов.Важнейшими активными операциями банков являются операции по кредитованиюпредприятий, организаций и частных лиц. В настоящее время банковские ссудыклассифицируются по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видамобеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлениюиспользования, объектом кредитования, объему и т.д. По типу заемщика ссудыможно сгруппировать следующим образом: ссуды государственным предприятиям,акционерным обществам, кооперативам, МП, СП, частным лицам. По видамобеспечения ссуды подразделяются на обеспеченные и необеспеченные илибланковые. Обеспечением ссуд могут выступать: залог, гарантии, поручительства,страхование. В качестве их могут выступать различные виды активов. Главнаяпричина, по которой банк требует обеспечения, — риск понести убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью. Есликлиент не имеет достаточного обеспечения или спрашивает ссуду на операцию,имеющую повышенную степень риска, банк рассматривает вопрос о целесообразностивыдачи кредита при страховании его в страховых организациях. Эта операция носитназвание „страхование риска не погашения кредита“. Ее проводитстраховое общество, получая определенный процент от суммы кредитного договора. Обеспечениекредита, его страхование уменьшают риск не погашения кредита. Вместе с тем, длякредитного работника предпочтительнее, чтобы ссуда возмещалась за счет доходазаемщика. Классификацию ссуд можно продолжить в зависимости от сроков ихпогашения. По срокам погашения ссуды делятся на краткосрочные и долгосрочные. Кпервой группе относятся обычно ссуды, предоставляемые сроком до 1 года. Для коммерческихбанков нашей страны в современных условиях это наиболее предпочтительный видссуд.
Краткосрочную ссуду моднооформить на определенный срок, в пределах года или до востребования. Ссуда довостребования не имеет фиксированного срока, и банк может потребовать еепогашения в любое время. Формируя свою кредитную политику, коммерческий банкдолжен учитывать характер колебаний и категорию депозитов. Для уменьшениястепени рискованности кредита банкам необходимо разрабатывать методы расчетакоэффициента связанности депозитов с учетом особенностей работы ируководствоваться им при размещении депозитов в активы. Важно такжеиспользовать различные приемы и методы оценки ликвидности баланса банка,рейтинговые оценки, выполнение экономических нормативов Центрального банка(директивные и оценочные) и т.д. Важно учитывать также процентный риск,возникающий в том числе, при формировании депозитов и проведении кредитныхопераций.
в) ДОЛГОСРОЧНЫЕ ССУДЫ
1) Кредит настроительство садовых домиков и благоустройство садовых участков всадоводческих товариществах. Данный кредит предоставляется заемщиком сроком на5 лет под 150 процентов годовых. Для получения ссуды индивидуальный заемщикдолжен представить в банк следующие документы: а) справку из садоводческоготоварищества с указанием времени вступления в члены садоводческого товариществаили получения участка, подробного адреса садоводческого товарищества, наличиена участке строений (поскольку, если на участке есть хозяйственные постройки,то в справке указывается, что на участке строений пригодных для жилья нет), б)поручительство, оформленное в нотариальной конторе, в) справку с места работы суказанием, что работа постоянная (т.к. кредиты не выдаются, временно неработающим), г) паспорт. Беспроцентная ссуда на строительство садового домачленам садового товарищества представляется Сбербанком участникам и инвалидамВОВ и лицам, приравненным к ним. Жилищное кредитование осуществляется присоблюдении основных принципов кредитования: целевого использования,обеспеченности, срочности, платности, возвратности. Выдача строительногокредита осуществляется путем открытия кредитной линии, при этом ссуда даетсязаемщику по частям, соответствующим стоимости законченных этаповстроительно-монтажных работ. Основными документами, определяющимивзаимоотношения банка и заемщика при предоставлении ссуды, является кредитныйдоговор и договор о залоге /об ипотеке/. В зависимости от вида кредита вдоговоре о залоге /об ипотеке/ определяется форма, размер и порядок залоговогообеспечения кредита. Предметом залога могут быть: 1. земельный участок подстроительство, являющийся собственностью заемщика, или другие имущественныеправа на этот участок, 2. готовое жилье или не завершенное строительство, 3.другие виды имущества и имущественных прав. Заложенное имущество подлежитстрахованию залогодателем от утраты и повреждений. Решение о предоставлениистроительного кредита принимается банком-кредитором на основании кредитнойзаявки заемщика.
г) КРАТКОСРОЧНЫЕ ССУДЫ
Анализ выдачиСберегательным банком краткосрочных ссуд показал, что наиболее распространенныев современных условиях получили кредиты Сберегательного банка населению подзалог ценных бумаг и на неотложные нужды. 1. Краткосрочный кредит населению нанеотложные нужды выдается наличными деньгами на срок до 3 лет в сумме,зависящей от заработка ссудозаемщика. Для оформления ссуды на неотложные нуждыклиент предоставляет в банк справки с места работы ссудозаемщика и поручителя суказанием их среднемесячного дохода. После проверки этих документов экономистподсчитывает сумму кредита, возможную к выдаче, которая зависит от размеразаработной платы заемщика и срока предоставления ссуды.
Подводя итог рассмотрениюсовременной практики по кредитованию индивидуальных заемщиков, следуетотметить, что анализ динамики показателей, характеризующих развитие кредитныхвзаимоотношений Сберегательного банка с населением, свидетельствует онедостатках в процентной политике банка о том, что нередки случаи нецелевогоиспользования ссуд или несвоевременного погашения населением задолженностиперед банком.
РАСЧЕТНО-КАССОВОЕОБСЛУЖИВАНИЕ НАСЕЛЕНИЯ
1. Развитие безналичныхрасчетов населения в историческом аспекте. Сущность безналичных расчетовсостоит в том, что они осуществляются при помощи банковских операций (посредствомперечисления по счетам), используемых для замещения наличных денег.
Безналичные расчетынаселения в нашей стране носят строго добровольный характер. К их числуотносятся: перечисления на счета по вкладам части заработной платы и другихденежных доходов, выплата через учреждения банка заработной платы рабочим ислужащим, а также денежных заработков колхозникам, выдача чеков за счет суммвкладов, переводов, перечисление сумм со счетов по вкладам в уплату за товары,за квартиру, коммунальные и прочие услуги, перечисление вклада с одного счетана другой и т.д. Безналичные расчеты способствуют сокращению потребности вналичных денежных средствах, а также расходов, связанных с их изготовлением,перевозкой и хранением, что способствует экономии материальных, трудовых ифинансовых ресурсов. В настоящее время создана комплексная автоматизированнаясистема безналичных расчетов населению. Кроме вопросов безналичных расчетов затовары и услуги, в концепции комплексного рассмотрения проблемы банковскогообслуживания населения.
Системный подходсоответствует научно-техническому уровню современного банковского производства,и приемлем при незначительной модификации для любой банковской системы.Концепция предусматривает возможность идеологического и технического единстваразличных банковских систем, что является обязательным условием создания единойобщегосударственной системы денежного обращения и гарантией высокойрентабельности любого банка.
Выплата доходов населениючерез банк. В настоящее время в нашей стране система безналичных расчетовнаселения включает: во-первых, безналичные перечисления по счетам клиентов, иво-вторых, собственно безналичные расчеты населения за товары и услуги. Прогрессивнойформой обслуживания населения является выплата через управления банковзаработной платы рабочим и служащим, денежных заработков колхозникам, оплататруда членам кооперативов, пенсий, авторских гонораров, страховых и другихсумм. Анализ динамики безналичных перечислений на счета по вкладамсвидетельствуют о быстрых темпах роста этих показателей. На фоне общего ростабезналичных перечислений во вклады особенно быстро растут перечисления вовклады зарплаты трудящихся, что объясняется привлечением к данному видубанковских услуг крупных предприятий, а также большинство число кооперативов.
Расчетно-кассовоеобслуживание населения. Одним из важнейших направлений работы коммерческихбанков по совершенствованию обслуживания населения является развитиебезналичных расчетов граждан с торговыми, коммунальными и другими предприятиями.В настоящее время банки выполняют широкий круг расчетно-кассовых операций:принимают платежи населения в пользу предприятий, учреждений, организаций, атакже доход государственного и местных бюджетов; выдают расчетные чеки дляоплаты товаров и услуг; производят по поручениям вкладчиков безналичные расчетыпо платежам выполняют другие операции. В последние годы существенно расшириласьсфера применения безналичных, расчетов за товары и услуги.
Расчетные чеки сталиприменяться при оплате услуг, предоставляемых предприятиями бытовогообслуживания, при покупке туристами инвалюты для поездки за рубеж и оплатестоимости путевок, при оплате услуг, предоставляемых предприятиямиобщественного питания по предварительным заказам, оплате стоимостиприобретаемых населением садовых домиков. Расчетный чек применяется длярасчетов за любые виды товаров и услуг. Чек является именным документом ивыдается в банках за счет средств, хранящихся на счетах граждан. Для получениячека в учреждении банка открывается депозитный счет на любую сумму. При этомдепозитный счет может быть открыт и при внесении наличных денег. По желаниюклиента ему может быть выдано на сумму депозитного счета несколько чеков. Насумму чекового депозита за период хранения на счете начисляется доход.
Его выплата производитсяпри закрытии счета. Операции по выдаче чеков выплачивается всеми учреждениямиСбербанка. Расчет чеками производится не только за дорогостоящий товар, но и вцелом совершенствования и улучшения обслуживания населения и дальнейшего развитиябезналичных расчетов, а также расширения чекового оборота расчетные чеки сталиприменяться в уплату за оказанные предприятиями бытового обслуживаниягражданами услуги: строительство и ремонт жилья, изготовления изделий из меха,гранитный изделий, изготовление мебели и другие услуги. Аванс за услуги,предоставляемые предприятиями общественного питания по предварительным заказамна обслуживание торжеств, также может быть оплачен чеком. Еще одной формойбезналичных расчетов служит чековая книжка. Чековая книжка Сберегательногобанка является именным денежным документом и выдается вкладчику банка на любуюсумму в сомах в пределах остатка средств на счете по вкладу до востребования.Преимущества расчетов чеками из чековой книжки очевидны: отпадает необходимостьиметь при себе наличные деньги; гарантирована сохранность денежных сбереженийпо чековой книжке; двенадцать отрывных чеков позволяют в течении двух лет (натакой срок выдается чековая книжка с правом продления ее по желанию вкладчикаеще на такой же срок) расплачиваться за любые виды промышленных товаров ибытовые услуги либо, в случае необходимости, получить наличные деньги вучреждении банка.
Учреждения Сбербанковвыполняют поручения вкладчиков о переводе вкладов в полной сумме или частично вдругие отделения, филиалы или агентства для дальнейшего хранения либо длявыплаты наличными деньгами. Вклад может быть переведен как на имя самоговкладчика, так и на имя другого лица. Для перевода могут быть приняты наличныеденьги с тем, чтобы переведенная сумма была зачислена на счет вкладчика вдругом отделении. Такие операции выполняют сегодня все учреждениясберегательных банков. Кроме того, отделения и филиалы Сбербанка принимают отграждан поручения о переводе сумм, вносимых наличными деньгами в других отделенияхи филиалах. Задача развития безналичных расчетов населения чрезвычайноактуальна и сулит немалые выгоды как в целом для государства, так и длянаселения, а также для банковской системы и торговых (бытовых) организаций. Т.к. тем самым сократит потребность в наличных деньгах и уменьшит издержкиобращения, а также позволит ускорить оборот денежных средств в хозяйстве,расширить рынок платных услуг и будет способствовать росту сбалансированностиденежных доходов и расходов населения. Для населения развитие безналичныхрасчетов привлекательно сточки зрения удобства осуществления расчетов заприобретаемые товары длительного пользования, повышения безопасности прирасходовании денежных средств. Для банковской системы расширение безналичныхрасчетов создает возможность привлечения дополнительных кредитных ресурсов иувеличения доходов за счет развития новых видов платных услуг.
ФОРМЫ БЕЗНАЛИЧНЫХРАСЧЕТОВ
Операции банков с ценнымибумагами и населением. Ценные бумаги — это денежные и товарные документы, объединяемыеобщим для них признаком — необходимостью предъявления для реализации выраженныхв них прав. В нашей стране в настоящее время функционируют такие ценные бумаги,как государственные и региональные облигации, акции, векселя, сберегательные идепозитные сертификаты, билеты денежно-вещевых лотерей. При всем многообразииценных бумаг их модно разделить на две категории: долговые и долевые ценныебумаги. Долговые ценные бумаги — это бумаги обычно с твердо фиксированнойпроцентной ставкой и обязательством возврата суммы долга к определенной дате.Долевые ценные бумаги представляют непосредственно долю держателя в реальнойсобственности и дают право на получение части прибыли акционерного общества иучастие в его управлении. Операции банков с ценными бумагами делятся наактивные и пассивные. В свою очередь активные операции банков с ценнымибумагами можно условно разделить на две большие группы: учетно-ссудные операциии инвестиционные. К первой группе относятся операции по учету векселей, выдачассуд под залог векселей и товарных документов, ипотечные кредиты, ссуды подценные бумаги. Во вторую категорию активных операций с ценными бумагами входяти арбитражные операции банков за собственный счет, преследующие цель получениядохода за счет курсовых разниц.
ЭЛЕКТРОННЫЕ БАНКОВСКИЕУСЛУГИ НАСЕЛЕНИЮ
В нашей стране быларазработана концепция создания комплексной автоматизированной системыбезналичных расчетов населения. Кроме вопросов безналичных расчетов за товары иуслуги в концепции комплексно рассмотрена проблема банковского обслуживаниянаселения. Системный замысел соответствует научно-техническому уровнюсовременного, банковского производства и приемлем при незначительноймодификации для любой банковской системы, как существующей, так иперспективной.
Пластиковая карточка — это обобщающий термин, который обозначает все виды карточек, различных как поназначению, набору оказываемых с их помощью услуг, так и по своим техническимвозможностям и организациям их выпускающим. Важнейшей особенностью всех пластиковыхкарточек независимо от степени их совершенства состоит в том, что на ниххранится определенный набор информации, используемый в различных прикладныхпрограммах. Карточка может служить пропуском в здание, средством доступа ккомпьютеру, средством оплаты телефонных переговоров, водительскимудостоверением и т.д. В сфере денежного обращения пластиковые карточки являютсяодним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов. Всепластиковые карточки, предназначенные для расчетов могут быть личные икорпоративные. Банки выдают личные карточки частным лицам: своимплатежеспособным клиентам, а также другим лицам, после анализа „кредитнойистории“ последних и открытия ими текущего счета в этом банке, либовнесения страхового депозита. Корпоративные карточки выдаются юридическим лицампод их гарантии и обеспечение, также после анализа платежеспособностиюридического лица. Пользоваться корпоративными карточками могут сотрудники организации,получившей карточку. Кредитная карточка размером с „визитку“ содержитинформацию о платежеспособности клиента, имя владельца, номер его банковскогосчета, символы электронной системы платежей, в которой используются карточкиданного вида, голограмму, срок пользования карточкой и на ее обороте — намагнитной полосе — подпись клиента.
К операциям, которыеможно осуществить при помощи кредитных карточек, относятся: покупка товаров,оплата услуг, получение наличных денежных средств в виде ссуды или аванса отлюбого банка — члена системы, в которой функционируют карточки данного вида.Большинство кредитных карточек можно использовать также для получения наличныхденег через банкоматы (автобанки) как внутри страны, так и за рубежом вучреждениях банка, участвующего в соответствующей системе использованиякредитных карточек.
Одним из видов услуг,предоставляемых при помощи кредитных карточек, — это бесплатное страхование отнесчастных случаев во время путешествий.
Оплачиваемая стоимостьпоездки при помощи кредитной карточки, ее владелец автоматически страхуется наслучай возможного ущерба, повреждений или смерти. И получение возмещения ущербагарантируется владельцу карточки, а в случае его смерти — жене, детям,находящимся на иждивении. Раз в месяц владелец карточки получает сведения(отчет) о движении средств на его ссудном счете, детализирующий даты истоимость произведенных покупок и получение наличных денежных средств в видеаванса, поскольку допускается даже некоторый перерасход средств — овердрафт — кредит под небольшие проценты. Владелец карточки имеет право погасить всю суммузадолженности без уплаты процентов за пользование кредитом в течении 25 дней смомента получения отчета, либо уплатить лишь часть суммы и остаток долгапогашать в течении нескольких месяцев, но при этом оплачивая банку проценты.Следует иметь в виду, что условия предоставления клиентам потребительскихкредитов и, в том числе кредитных карт, различны от банка к банку, от страны кстране и, более того, различные кредитные карты предоставляют клиентамразличный набор услуг. В целом можно сделать вывод, что кредит, основанный наиспользовании кредитных карточек, отличается от традиционного кредита,погашаемого в рассрочку, следующими чертами: затраты на организацию кредитаоднократны; трудно предотвратить чрезмерное использование карточек небольшой частьюих владельцев, существует риск жульнического использования карточек.
ПРОБЛЕМЫСОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ БАНКОВСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ НАСЕЛЕНИЯ
Создание и развитиесистемы коммерческих банков на новой основе позволило ослабить монополизм вбанковском деле, зародить конкуренцию, а также явилось первым шагом корганизации денежного рынка. Коммерческие банки самостоятельно сталиустанавливать процентные ставки по привлекаемым средствам и кредитам, работатьрентабельность. Созданные банки отличаются большим разнообразием методовведения дела. Коммерциализация банковской системы резко снижает опасность еебюрократизации, содействует оперативному решению вопросов. Коммерческие банки всвоей деятельности ориентируются на необходимость получения максимальновозможного дохода. Основной доход банки получают от ссудных операций. Один изпутей решения проблемы дефицитности кредитных ресурсов — это более широкоепривлечение денежных средств населения во вклады в коммерческие банки. Внастоящее время децентрализуется лишь часть ссудного фонда страны. Это остаткисредств на счетах предприятий, организаций и учреждений. Что же касаетсявкладов частных лиц, то в каждом коммерческом банке их размер, как установленодействующим банковским законодательством, не должен превышать суммы собственныхсредств, то есть 5-8 процентов банка. Передовые банки активно расширяют спектрвыполняемых ими услуг, повышают качество обслуживания клиентов. Банкипредлагают своим клиентам:
1) открытие и ведениесрочных счетов;
2) открытие и ведениетекущих счетов;
3) банковский вексельэмиссионного синдиката;
4) приобретениесберегательных сертификатов;
5) приобретениеобыкновенных именных акций:
6) предоставлениенеобходимой информации;
7) индивидуальноеобслуживание клиентов.
Перечисленные выше услугибанка — лишь небольшая часть спектра банковских операций и услуг пообслуживанию частных клиентов. Современные банки стремятся всемерно расширятьчисло и повышать качество выполняемых ими операций с тем, чтобы привлечь большеклиентов и повысить свою доходную базу. Доходность банковских услуг. Стоимостьбанковских услуг определяется договором между клиентом и коммерческим банком,но с учетом развития рынка аналогичных услуг в регионе и получениесоответствующей прибыли. В настоящее время особенно ценятся услуги посвоевременным расчетам между покупателем и поставщиком, а также услуги,связанные со внедрением новых платежных средств в виде кредитных и другихпластиковых карт, векселей, чеков и других. Рост доходности работы банков насовременном этапе развития могут дать услуги, которые обеспечивают улучшениекомплексного расчетно-кассового обслуживания клиентов, проведение операций сценными бумагами, развития операций с наличной иностранной валютой, страховые,аудиторские и лизинговые услуги. Важным резервом в экономии затрат банкаявляется осуществление мероприятий по компьютеризации банковских операций. Особоезначение для банка имеет правильное определение стоимости банковских услуг.Оптимальным ориентиром при установлении комиссионных платежей должны бытьзатраты на банковские операции и цены, сложившиеся на рынке данного вида услуг.В настоящее время размер платы может устанавливаться по абонентному принципу закомплекс услуг, оказываемых в определенном договорном порядке.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Сила банка в обдуманнойстратегии: он должен быть не большим, универсальным, надежным, и самое главное- рентабельным. Для этого необходимо искать своего клиента и тщательно изучатьего потребности — ведь зачастую секрет успеха кроется как раз в нетрадиционнойподаче самых обычных услуг: в культуре общения, заботе о клиенте,предоставлении ему необходимых и своевременных консультаций, рекомендаций. Основнойопорой банка прежде всего является профессионализм работников. А вообще,главное — не растеряться и всегда знать, что из любой ситуации существует какминимум два выхода. Надо их только найти. К сожалению, банковская солидарность,по большому счету, не срабатывает даже в части предоставления друг другуинформации о должниках, не говоря уже о том, чтобы собраться вместе и помочьбанку, терпящему трудности, советом.