Реферат: Статистика банковских вкладов

ВВЕДЕНИЕ

 Банки — одно из центральных звеньев системырыночных структур. Развитие их деятельности  — необходимое условие реального создания рыночного механизма.        Коммерческие банки, естественно, непредставляют  собой  новации переходного периода Союза НезависимыхГосударств. Это банки, присущие любой экономической формации,  занимающиеся кредитованием и финансированиемпромышленности и торговли за  счетденежных капиталов,  привлеченных в видевкладов и путем выпуска собственных акций и облигаций.  Коммерческие банки  пополняют  также свои ресурсы за счет заимствований уэмиссионных банков. Аккумулируя денежные капиталы, временно высвобождающиеся впроцессе производства и обращения, а также свободные средства населения,коммерческие банки передают их в ссуду  функционирующим  предпринимателям.  Иными словами,  через  эти банки происходит перераспределениекапиталов между различными отраслями хозяйства. Коммерческие  банки  создают кредитные орудия обращенияпосредством открытия текущих счетов своим заемщикам,  на которые последние выписывают чеки. Черезкоммерческие банки осуществляются безналичные расчеты через корреспондентские счета  в центральных банках. Просматривается  объективнаятенденция,  (конечно, не в нашихсовременных условиях) объединения коммерческих банков в банковскиемонополии  и их широкое внедрение впромышленность и иные сферы производства.  

Таким образом, автор считает, если взвешенно подойти канализу складывающейся ситуации в банковском деле,  можно  в определенной степени предвидеть будущее развитие России. 

Глава 1

Общиеопределения депозита

Спецификабанковского учреждения  как одного извидов из видов коммерческого предприятия состоит в том,  что подавляющая часть его ресурсовформируется не за счет собственных, а за счет заемных средств. Возможностибанков в привлечении средств регулируются ЦБР и в настоящее время определяютсяисходя из размеров собственного капитала банка и его организационно- правовойформы.

·<span Times New Roman"">    

для коммерческих банков, созданных на базе бывших государственныхспециализированных банков, объем привлеченных средств не должен превышатьсобственный капитал банка более, чем в 25 раз.

·<span Times New Roman"">    

для банков, созданных в виде акционерных обществ ЗАО,- не более, чем в 20 раз;

·<span Times New Roman"">    

для банков, в форме ОАО, — не более чем в 15 раз;         

Следуетобратить внимание на то, что до последнего времени отечественная банковскаясистема  имела определенное своеобразие,связанное с монополией сначала Госбанка, а после реформы 1988г.специализированных банков на кредитные ресурсы. Эта монополия выражалась вволевом распределении клиентуры между банками, а соответственно и закреплениисредств за тем или иным банком. У банков отсутствовала заинтересованность впривлечении свободных денежных средств на свои счета, поскольку   размеры из активных операций определялисьлимитами кредитных вложений, а не реально привлеченными на счетасредствами.  Отсутствие стимулов кпривлечению вкладов было связано также с определенной финансовой политикойгосударства.

Вусловиях использования на цели техперевооружения,расширения, реконструкции производства, нового строительства преимущественнобюджетных средств, а не долгосрочных или  краткосрочных банковских ссуд отсутствовала потребность в аккумуляции  срочных вкладов как источника  средне — и долгосрочнызхкредитных вложений. Переход к двухуровневой банковской системе, созданиеэкономически самостоятельных коммерческих банков, перевод хозяйства на принципсамофинансирования обозначили проблему формирования пассивов как одну изнаиболее актуальных в работе банков.

Привлекаемыебанками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства,привлеченные банками в процессе работы с клиентурой       (так называемые депозиты), и средствапозаимствованные у других кредитных учреждений( посредством межбанковскогокредита   и ссуд ЦБР).

ДЕПОЗИТ(от лат. Depositum — вещь, отданная на хранение) — это экономические   отношения по поводу передачи средств клиентаво временное пользование банка.

Исследуясущность банковского депозита, З. С. Каценеленбаумотмечал  особенность депозита,заключающуюся в его двойственной природе: " Депозиты являются длявкладчика потенциальными деньгами.

Вкладчикможет выписать чек    и пуститьсоответствующую сумму в циркуляцию. Но в то же время «банковскиеденьги» приносят процент. Они выступают для вкладчика в двойной роли: содной стороны, в роли денег, в роли капитала, приносящего   доход, с другой. Преимущество депозита передналичными деньгами заключается в том,  что депозит приносит доход, а недостаток, перед капиталом а том,что  депозит приносит пониженный процентпо сравнению с тем, что приносит капитал. Этот пониженный процент- не  случайное явление, а существенный моментприроды банка. Ибо вся сущность природы банка заключается в том, что  процент,выплачиваемый по депозитам, ниже того процента, который    получает банк  за помещаемый им в различные предприятиякапитал. Эта разница в процентах составляет    около 1/4 части тех процентов, которые  взимаются по активным операциям."

Исходяиз вышесказанного  депозит выгоден нетолько вкладчику, но и банку. Множество депозитов способно создать банкуссудный капитал, который он может разместить на выгодных условиях в любой сферехозяйства. Разница в процентах по депозитам, и процентах, получаемых отзаемщиков капитала, есть вознаграждение банка за проведенную работу. Попривлечению денежных средств и размещению ссудного капитала. Стремление банковувеличить объемы этого вознаграждения порождает у них желание  расширитьсвою ресурсную  базу посредствам создания«мнимых вкладов», почвой для появления которых являются счета  до востребования.

1.1. Видыдепозитов

Депозитныесчета могут быть самыми разнообразными, и в основе их классификации имеютсятакие критерии, как источник вкладов, их целевое назначение, степень доходности,  и т.д.: однако наиболее часто в качествекритерия выступают категория вкладчика и формы изъятия вклада.

Исходяиз категории вкладчика, различают депозиты: 

*<span Times New Roman"">                    

 юридических лиц(предприятий, организаций, других банков);

*<span Times New Roman"">                    

 физических лиц;

(Далее в тексте в качестве потенциальных вкладчиков автор будетрассматривать  только физические лица).

Поформе изъятия средств депозиты подразделяются на:

*<span Times New Roman"">                    

 довостребования ( не имеющие конкретного срока);

*<span Times New Roman"">                    

 срочные(обязательства, имеющие определенный срок);

*<span Times New Roman"">                    

условные (подлежащие изъятию при наступлении заранееоговоренных условиях).

·Депозиты до востребования — даютвозможность владельцам получать наличные деньги по первому требованию и  осуществлять платежи с  помощью выписки чека. Главным достоинствомэтих счетов является  их  высокая ликвидность,  возможность  их  непосредственного использования  в   качестве  средства платежа.Основной недостаток — отсутствие уплаты процентов  по счету. Взнос и  изъятие  денег осуществляется как частями,  так иполностью в любое время без ограничений. Владелец счета уплачивает банку  комиссию за  пользование  счетом в  виде твердой месячной ставкиили за каждый выписанный чек. К депозитам до востребования  относятся Корреспондентские счета банков, открытые с целью  осуществления расчетов  и платежей в одностороннем порядке или по поручению друг друга. Корсчета, открытыев другом банке, называются ностро- счетами, наобороткорреспондентские счета, открытые банками — корреспондентами в данном банкеназываются   лоро-счета.     

·Нау-счета — депозитные счета,  на которые можновыписывать расчетные тратты. Основной  принцип заключаетсяв  сочетании ликвидности с получениемдохода. Счета открываются только частным лицам и  бесприбыльным организациям. От владельца не требуется хранение минимального остатка.

· Контокоррент    — этоединственный счет, на котором учитываются все операции банка с клиентом. Наконтокорренте отражаются, с одной стороны, ссуды банка и все платежи со счетапо поручению клиента, а с другой — средства, поступающие на счет в видепереводов,  вкладов, возврата ссуд ипрочее. Таким образом, это активно- пассивный счет, представляющий собойсоединение расчетного и ссудного счетов. Кредитовое сальдо означает, что клиентрасполагает собственными средствами, дебетовое -что в оборот вовлечены заемные средства и владелец счета являетсядолжником банка по кредиту. По кредитовому сальдо банк начисляет проценты впользу клиента, а по дебетовому взыскивает проценты в свою пользу как запредоставленную ссуду.   Причем процентыв пользу  банка начисляются по болеевысокой ставке, чем в пользу владельца счета. Данные счета открываются надежнымклиентам, первоклассным заемщикам, как в знак особого доверия. Владелец счета  при превышении  расходов над поступлением средств имеетвозможность без специального оформления в каждом отдельном случае   получать кредит  в определенно договоренной банком сумме.  

·У большинства коммерческих банковВклады до востребования  занимаютнаибольший удельный вес в структуре привлеченных средств. Это, как правилосамый дешевый   источник образованиябанковских ресурсов. В связи  с высокоймобильностью средств остаток на счетах до востребования непостоянен, иногдакрайне изменчив.  Возможность владельцасчета в любой момент изъять средства  требует наличия в обороте банкаповышенной   доли высоколиквидныхактивов  (остаток средств в кассе, накорреспондентском счете) за счет сокращения доли менее ликвидных, но приносящихвысокие доходы активов. В силу этих причин по остаткам на счетах до востребованиябанки уплачивают владельцам достаточно низкий процент или же вообще неначисляют никакого дохода. Однако, невзирая на высокую подвижность средств насчетах до востребования, имеется возможность определить их минимальный, неснижающийсяостаток     и использовать их в качества стабильногокредитного ресурса.

Расчет доли средств, хранящихся насчетах до  востребования, которуювозможно перевести на срочные депозитные счета (с целью увеличения доходов дляклиента от размещенных в банке средств и формирования стабильного ресурсакредитования для банка), производиться по формуле:

А= (Оср./Окр.)*100%

 где    А- доля средств, хранящихся в течении года на расчетных  и текущих счетах,  которые могут быть переведены на депозитныесчета;

Оср. — среднийостаток средств на расчетном или текущем счете за год;

Окр. — кредитовый оборот по расчетному или текущему счету за год.

·Срочные и сберегательные счета .     На этих счетах  хранятся  средства, приносящие  владельцу процентный доход и непредназначенные для расчетов с  третьимилицами. Особенностью сберегательных счетов является то,  что они не имеют фиксированного срока  и от  владельца  не требуется предварительного уведомления о  снятии  средств. Срочный вклад имеет четкоопределенный срок,  по нему выплачиваетсяфиксированный процент и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятиювклада.

 Современная ситуация на рынке кредитныхресурсов характеризуется усиливающейся напряженностью. Инфляционные процессы вэкономике, снижающие заинтересованность населения в накоплении средств, с однойстороны, повышенные нормы обязательных резервов как одно из проявлений жестокойрестрикционной политики ЦБР, с другой стороны,  привели к резкому сокращению объему кредитныхресурсов коммерческих банков в  1991году. Эти обстоятельства заставили банки изменить политику в области пассивныхопераций посредством диверсификации (разнообразия ) депозитных операций. Так,широкое распространение в банковской политике получил депозит на срокобслуживания, открывающийся  клиенту  при оформлении имрасчетного счета.

Определенныйинтерес представляют договоры, предусматривающие кредитование клиента на основенакопления денежных средств на депозитном счете. Согласно договору банкпринимает на себя обязательства предоставить клиенту кредит при условиинакопления  и хранения последним втечении определенного срока некоторой суммы денежных средств. Формированиесредств на депозитном счете может происходить либо по возможностям клиента  и в удобное для него время, либо на основанииплана накоплений, т.е. регулярных, согласованных с банком размере ипериодичности внесений взносов.

Важнымнаправлением в деятельности коммерческих банков становиться работа по привлечению средств населения, им удается успешноконкурировать с крупнейшим монополистом в этой области -Сбербанком

Многиекоммерческие банки в работе с населением используют не только  традиционные виды вкладов и услуг, но  и нашли новые формы организации сбережений ипривлечения средств граждан.

Однимиз первых коммерческих банков, начавших в 1992г. свою кампанию по привлечениювкладов физических лиц, стал московский коммерческий «Торибанк».Минимальный размер вклада был определен в 10 тыс. руб., минимальный срокхранения 1 год. Уровень депозитного процента устанавливался в зависимости отвеличины вклада и срока его хранения, предусматривалась ежемесячная индексациявкладов, исходя из среднего коэффициента изменения розничных цен в магазинахМосквы. В дальнейшем «Торибанк» начал открывать своим клиентам специальные счета, предназначенные длясоздания личных пенсионных фондов. Фонд формируется в течении двух лет за счетвнесения фиксированных сумм. По истечении этого срока владельцу фондаежемесячно    выплачиваются проценты повкладу в виде своеобразной пенсии. Умело проведенная кампания по привлечениювкладов физических лиц вывела «Торибанк» на второе место послеСбербанка России  по сумме остаткасредств на счетах.

Тенденцияпоявления новых банков было обусловлено высокой инфляцией и нестабильностьюположения на экономическом рынке Росии, желаниемвкладчиков стабилизировать свое положение – вложить денежные средства ввыгодное предприятие.  Появляется рядбанков и концернов, например «Тибет», »МММ», «Чара-банк» и др.

Вотвыдержка из договора-займа одного из таких предприятий: «Заемщик обязуется выплачиватьЗаимодавцу за пользование ссудой

30% от суммы денежныхсредств от суммы вложенных средств………..

Заемщикпо окончании срока действия Договора обязуется за каждый день просрочкипогашение ссуды и выплаты процентов, произошедших по его вине, выплачивать пенив размере 0,2 % от невозвращенной суммы за каждый день просрочки…………..»

Такие условия были действительнопривлекательны для вкладчиком, но, к сожалению, многие из этих предприятий неоправдали своего доверия. Так в 1995 году происходит кризис так называемых«пирамид».

Сравнимпроцентные ставки вышеназванных банков. Ставка до востребования – 2 % в КБ «РСБ». Самая низкая ставка довостребования в «Альфа Банк» – 0,50%.     Самая высокая ставка аналогичного вклада в АКБ «СБС-АГРО» — 4%.  Так же в этом банке имеется пенсионный вкладдо востребования, который составляет 16%. Ставки по срочным счетам в банках«Альфа Банк» и АКБ «СБС-АГРО» примерно одинаковы. Точнее процентные ставкиможно посмотреть из таблиц, расположенных выше. Разница между процентнымиставками срочных вкладов «РСБ» и двух оставшихся банков составляет 11%.Естественно вкладчику более предпочтительны условия двух последних банков.Кроме того АКБ «СБС-АГРО» предоставляет широкий спектр услуг по вкладам и страхованиям.  Извсего вышесказанного можно сделать вывод, что АКБ «СБС-АГРО»  является более выгодным партнером длявкладчиков во всех отношениях.

2.1Начисление процентов

Традиционнымвидом исчисления дохода являются простые проценты, когда в качестве базы длярасчета используется фактический остаток вклада и с установленнойпериодичностью; исходя из предусмотренного договором процента происходят расчети выплата дохода по вкладу.

Другимивидами расчета являются сложные проценты (начисление процента на процент).  В этом случае по истечении расчетного периодана сумму вклада начисляется процент и полученная величина присоединяется ксумме вклада. Т. О., в следующем расчетном периоде процентная ставкаприменяется к новой, возросшей на сумму начисленного ранее дохода базе. Сложныепроценты целесообразно использовать в том случае, если фактическая выплатадохода осуществляется по окончании срока действия вклада.

 Привлекательным для вкладчиков являетсяприменение процентной ставки, прогрессивно возрастающей в зависимости отвремени фактического нахождения средств во вкладе.  Такой порядок начисления дохода стимулируетувеличение срока хранения средств и защищает вклад от инфляции.

Длявкладчика, выбирающего банк с целью размещения средств, определяющим при прочихравных условиях может стать порядок расчета величины процента. Дело в том, приисчислении одни банки исходят из точного количества дней в году (365, 366дней), а другие из приближенного числа (360 дней), что отражается на величинедохода.

Наряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет доступностьинформации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые онимогут дать. Решая вопрос об использовании имеющихся у него средств, кредитордолжен иметь достаточную информацию о финансовом состоянии банка, чтобы самомуоценить риск будущих вложений.

Дляпривлечения средств во вклады коммерческие банки могли бы дополнительноиспользовать зарубежный опыт.

Глава 3

Коммерческиебанки

Коммерческиебанки 1995-98гг. В этой главе целесообразно рассмотреть итоговые суммы повкладам и депозитам  всех коммерческихбанков России(приложение 1). На рисунке 1 изображено плавное возрастание суммыдепозитов до востребования. Сумма которая составляла 52 746,10 на 01.07.95г.возросла примерно в 2.5 раза на начало 1998 года.

Срочныесберегательные депозиты (рис.2, приложение2) также плавно возрастали.  

Системапоказателей по процентным ставкам включает основные виды ставок, представленныев экономике России. Месячные значения рассчитаны по схеме сложногопроцента. 

Вкачестве межбанковской ставки, характеризующей стоимость краткосрочныхзаимствований между банковскими институтами взят показатель ставки по кредиту«овернайт» на московском межбанковском рынке. Эта ставка рассчитываетсяИнформационным  Консорциумом – ЦБ РФ повыборке коммерческих банков, являющихся наиболее активными участникамимежбанковского рынка. Она представляет собой средневзвешенную по объему  фактических сделок ставку и являетсяпредставительной в силу высокой доли МРР.

Депозитнаяставка представлена ставкой по срочному вкладу в национальной валюте сежемесячной выплатой процентов. Показатель рассчитан с учетом капитализациипроцента.  Эта ставка являетсяпреобладающей по депозитам частных лиц благодаря популярности данного видасрочного вклада и ориентации на нее значительного числа коммерческих банков.

 Доходность рыночных операций с краткосрочными гос. ценными бумагами характеризуется ГКО. Этот показательрассчитывается как средневзвешенная по срокам и объемам в обращении  доходность выпусков ГКО по срокам погашения до 90 дней. 

Процентныеставки годовых наоборот в отличии от суммы депозитов идут на уменьшение. Так вприложении 5 изображено снижение депозитной ставки почти в 8,5 раз, начиная сначала периода. Ставка по кредитам  нетак плавно, но все же шла на уменьшение.  Ставка рефинансирования аналогично двум предыдущим ставкам снижается,это видно по  Приложению 9.

Исходяиз всего вышеизложенного можно сделать вывод, что процентные ставки снижаются,а общая сумма вкладов наоборот возрастает, а это означает о стабилизации наэкономическом рынке России.          

Заключение.

Можноли сделать вывод из всего вышесказанного? Бессомнения  делать капитальные вложения и получать доходвыгодно, но рисковано. Можно ли робко предположить,что положение на Российском экономическом рынке стабилизировалось или же  кривая, отражающая процентные ставки поползетвверх, говоря тем самым о начале нового инфляционного периода в России. 

Все-такиавтор склоняется к тому, что положение в России нормализовалось и криваяпроцентных ставок будет стоять на месте, а если и поднимется вверх, то это будет говорить только об улучшенииблагосостояния банков, объем вкладов возрастет и это будет означать  улучшения благосостояния общества и повышениястепени надежности    банков.

 

 

 

 

 

 

еще рефераты
Еще работы по банковскому делу и кредитованию