Реферат: Имущественное страхование
<img src="/cache/referats/15437/image001.gif" v:shapes="_x0000_s1026">МПС РФ
ДальневосточныйГосударственный Университет Путей Сообщения
ИнститутИнтегрированных Форм Обучения
Кафедра « Финансы и кредит»КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА по дисциплине «Страховое дело»
97 – Э – 373
Выполнила: Михальчук Т. С.
Проверила:
Хабаровск
2002 г.
ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ
Тема № 6. ИМУЩЕСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ
План:
I. Страхование
§<span Times New Roman"">
Сущность и необходимость имущественногострахования§<span Times New Roman"">
Сущность, необходимость и функции страхованияимущества§<span Times New Roman"">
Объект страхования§<span Times New Roman"">
Срок действия договораIII. Страхование средств транспорта
§<span Times New Roman"">
Сущность и необходимость страхования средствтранспорта§<span Times New Roman"">
Правила страхования средств транспортаIV. Страхование грузов§<span Times New Roman"">
Сущность и необходимость страхования грузов§<span Times New Roman"">
Объект страхования§<span Times New Roman"">
Срок договора§<span Times New Roman"">
Страховая оценка грузовV. Страхование строений
§<span Times New Roman"">
Сущность и необходимость страхованиястроений§<span Times New Roman"">
Правила страхования строений§<span Times New Roman"">
Обязанности и права сторон по страхованиюстроенийVI. Страховой акт
§<span Times New Roman"">
Составление и рассмотрение страховых актовСтрахование — система экономических отношений, включающая образованиеза счет предприятий, организаций и населения специального фонда средств и егоиспользования для возмещения ущерба в имуществе от стихийных бедствий и другихнеблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданам (или ихсемьям) помощи при наступлении различных событий в их жизни (достижениеопределенного возраста, утрата трудоспособности, смерть и т.д.)
В страховании обязательно наличие двух сторон: страховщика и страхователя.Кроме того, участниками страховых отношений могут выступать застрахованный,выгод оприобретатель, лицо, назначенное для получения страховой суммы, т.е.третьи лица которым причиняется вред действиями страхователя.
Фондсоздаваемый посредством страхования является одним из видов страхового фонда.Характерные черты страхования: целевое назначение аккумулируемых средств, онирасходуются, лишь на покрытие потерь (предоставление помощи) в заранеедоговоренных случаях; вероятностный характер отношений, поскольку заранее неизвестно, когда наступит соответствующее событие, какова будет его сила и когоиз страхователей оно затронет; возвратность средств, т.к. они предназначеныдля выплаты все совокупности страхователей (но не каждому страхователю вотдельности).
В процессестрахования происходит перераспределение средств между участниками созданияспециального (страхового) фонда: возмещение ущерба одному или несколькимстрахователям осуществляется путем его распределение на всех. Числострахователей вносящих платежи в течение того или иного периода времени, большечисла получающих возмещение (помощь).
Страхование производится восновном в денежной форме, хотя при определенных предпосылках имело местотакже натуральное страхование. Исторически первоначальной была раскладочнаясистема страхования, при которой основным моментом взаимоотношений междустрахователями являлось реальное возникновение убытка у одного или несколькихвладельцев имущества. Исходя из величины убытка определяющие взнос каждогоучастника страхования необходимый для покрытия фактической суммы ущерба, т.е.он раскладывается на всех страхователей. В современных условиях преобладающейявляется система страхования, построенная на внесение страхователем твердоустановленной, заранее исчисленной суммы платежей, независящей от размеравозникших в данном году убытков, соответствующее возмещение потерьпроизводится за счет созданного из предварительных взносов фонда.
Различаются:имущественное страхование, объектом которого выступают всевозможныематериальные ценности; личное страхование, где основой экономических отношенийявляются события в жизни физических лиц; страхование ответственности,предметом которого служи возмещение обязательства страхователя по возмещениюущерба (вреда) третьим лицам. Страхование может проводится в добровольномпорядке на основе соглашения сторон, а также в обязательном порядке, когда этопредписано соответствующим законодательством. Особыми формами страхованиявыступает перестрахование и сострахование, позволяющие распределять иперераспределять крупные риски между многими страховыми организациями.
Имущественное страхование — отрасльстрахования, в которой объектом страховых отношений выступает имущество вразличных видах; его экономическое назначение — возмещение ущерба, возникшеговследствие страхового случая. Застрахованным может быть имущество, какявляющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении,пользовании и распоряжении. Страхователями выступают не только собственникиимущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственностьза его сохранность.
Условия страхования чужого исобственного имущества могут существенно различаться, что отражено в правилахстрахования. Страхование имущественное отличается от личного страхования, прикотором взаимоотношения страховщика и страхователя не связаны с каким-либоимуществом, и от страхования ответственности, где отношения, хотя и возникают,как правило на основе использования определенного имущества, но их содержаниене зависит от стоимости этого имущества.
Имущественноестрахование, проводимое государственными страховыми организациями, охватываетпрактически все имущество; сельскохозяйственных, промышленных и др.государственных хозрасчетных предприятий, кооперативных и общественныхорганизаций, населения.
Объектамистрахования выступают основные и оборотные фонды производственного инепроизводственного назначения, урожай сельскохозяйственных культур, животные,продукция, средства транспорта, оборудование, инвентарь, предметы домашнегохозяйства, коллекция картин и др. Имущественное страхование занимает ведущееместо в сфере иностранных страховых операций РФ: страхованиеэкспортно-импортных грузов, судов, самолетов, строительно-монтажных рисков ит.д.
Имущественное страхование исходитиз обеспечения возмещения, прежде всего прямого фактического ущерба, восстановления погибших(поврежденных) объектов; при определенных условиях в ответственность могутвключаться и косвенные убытки. Наряду с возмещением ущерба имущественноестрахование предусматривает проведение мероприятий по предотвращению илиснижению потерь, обеспечению сохранности застрахованного имущества. Выполнениеэтой роли достигается применением юридических норм, предписывающих выполнениестрахователем определенных превентивных работ, стимулированием этих мер черезсистему скидок-накидок платежам и ограничения выплат возмещения, а также путемотчисления части страховых платежей на финансирование соответствующихпредупредительных мероприятий. Имущество- совокупность вещей и материальных ценностей, находящихся во владениикакого-либо лица. В гражданском праве имущество — материальный объектгражданских прав, прежде всего, права собственности, в том числе права насодержание имущества. Имущество выступает и как собирательное понятие приопределении отрасли имущественного страхования, и как конкретный объект тогоили иного вида страхования.
Существует Совет по вопросамстрахования имущества граждан. Это консультационный орган из числа наиболееквалифицированных специалистов страховых органов. Обсуждает вопросы, имеющиеважное социально-экономическое значение для дальнейшего совершенствования иразвития страхования имущества граждан, рассматривает проекты новых видов имущественногострахования, вносит предложения и рекомендации по повышению рентабельностистраховых операций имущественного обслуживания страхователей.
Объектом страхования — в имущественном страховании являются материальныеценности, которые могут быть застрахованы. Например, здания, урожайсельскохозяйственных культур, автомашины, домашнее имущество.
Срок действия договора страхования — время, предусмотренное условиямистрахования, в течение которого действует страховая ответственностьстраховщика, т.е. его обязанность выплатить страхователю при наступлениистрахового случая страховое возмещение или страховую сумму. Начало и окончаниедоговора определяются правилами страхования и указываются в каждом отдельномслучае в страховом свидетельстве, выдаваемом на руки страхователю послезаключения договора страхования.
Срок действия договораначинается, как правило, после уплаты всей суммы платежа, а еслипредусматривается его рассрочка, то после внесения первого взноса. Срок можетсоставить от двух месяцев до 1 года. По договорам страхования имущества гражданначало срока их действия наступает (при безналичной уплате взносов) наследующий день после выдачи заработной платы. Подобные ограничения действуюттолько по вновь заключенным договорам. При возобновлении страхования(заключение договора на новый срок) оно вступает в силу сразу после окончаниядействия ранее заключенного договора.
Срок действияпрекращается после истечения времени, на которое был заключен договор, принеуплате очередного просроченного платежа, а также гибели имущества, принятогона страхования.
Страхование средств транспорта — видстрахования, где объектом выступают механизированные и другие средстватранспорта. Страхование средств транспорта населения проводится в добровольномпорядке. По действующим правилам на страхование принимаются автотранспортныесредства, подлежащие регистрации органами ГАИ МВД, а также водный транспорт,регистрируемый в установленном порядке.
К объектамстрахования относятся автомобили, мотоциклы, мотороллеры, мотоколяски,мотонарты, снегоходы, мопеды с рабочим объемом двигателя не менее 49,8 см3,моторные, парусные и гребные лодки (кроме надувных) катера и яхты. Страховоевозмещение выплачивается в случае повреждения или гибели средства транспорта врезультате аварии, пожара, взрыва, урагана, удара, землетрясения, обвала,оползня, наводнения, паводка, повреждения водопроводной или отопительнойсистемы и других бедствий, а также похищение средств транспорта или подвесноголодочного мотора и гибели или повреждения их в связи с похищением или угоном.Средства транспорта, принадлежащие промышленным или сельскохозяйственнымпредприятиям, кооперативным и общественным организациям, являются одним из объектовсоответственного обязательного или добровольного страхования всего имуществаэтих предприятий (организаций).
Средства транспорта страхуются поадресу указанному в страховом свидетельстве, а также во время нахождения их впути и на стоянках. Договор страхования заключается по заявлению владельцапосле осмотра средств транспорта работниками инспекции Госстраха. По желаниюстрахователя договор может быть заключен на срок от 2 до 11 месяцев или наодин год. При этом страховая сумма не может быть выше стоимости средствтранспорта по действующим государственным розничным ценам (с учетом скидки наизнос), уплата взноса производится наличным деньгами агенту (инспектору)Госстраха или путем безналичного расчета через бухгалтерию организации, гдеработает страхователь.
Гражданам, заключившим договорстрахования не менее 3-х лет без перерыва, предоставляется льготный месяц длязаключения нового договора, при этом непрерывность страхования не нарушается.По договору страхование средств транспорта предусматриваются и другие льготы,поощряющие аккуратных водителей, так лицам страховавшим средства транспорта втечение 2-х предыдущих лет и не совершившим за это время по своей вине аварии,при заключении нового договора предоставляется скидка в размере 10%, а в течение3-х лет и более 15% исчисленной суммы платежа. По условиям договора каждыйстрахователь обязан содержать принадлежащее ему средство транспорта в полномпорядке и в строгом соответствии с правилами эксплуатации. Пи аварии,похищении или угоне страхователь должен незамедлительно сообщить об этом вмилицию, ГАИ или органы осуществляющие надзор за эксплуатацией водноготранспорта. Обо всех прочих страховых случаях сообщается в течение суток винспекцию Госстраха того района (города), на территории которого данный случайпроизошел. Если страхователь имел возможность, но не сделал этого, в выплатестрахового возмещения может быть отказано. Возмещение не выплачивается, еслиумышленные действия страхователя (грубое нарушение правил движения и другие) явилисьпричиной серьезного увечья или гибели других лиц, а также существенного материальногоущерба. Перечисленные факты должны быть подтверждены документамисоответствующих органов.
Страхование грузов — один из важнейших видов морского страхования.В международной практике выработаны стандартные условия по этому видустрахования. В некоторых странах в них могут вноситься определенные измененияи дополнения, существенно видоизменяя их суть. Основным в страховании грузовявляется условие страхования «с ответственностью за все риски». Поэтим условиям подлежат возмещению убытки, расходы и взносы по общим авариям, атакже убытки от повреждения и полной гибели всего или части застрахованногогруза, происшедших по любой причине, кроме военных «рисков», прямогоили косвенного воздействия радиации, умысла и грубой небрежности страхователя;особый свойств и качеств груза и ряда других рисков, связанных со спецификойгруза и его транспортировкой. По договоренности сторон большинство исключенныхиз объема ответственности рисков могут быть застрахованы за дополнительнуюпремию.
По условия страхования грузов сответственностью за частную «аварию» возмещаются убытки: отповреждения или полной гибели всего или части груза вследствие различныхпричин: в результате пропадания судна без вести, убытки, расходы и взносы наобщей аварии в связи с необходимыми и целесообразно произведенными расходамипо списанию груза, а также по уменьшению убытка и установлению его размера,если убыток возмещается по условиям страхования.
Наряду с указанными существуюттакже условия «без ответственности за повреждение, кроме случаевкрушения». Эти условия по объему ответственности, перечислению страховыхслучаев, в которых подлежат оплате убытки, а также совокупности исключений изстрахового покрытия в целом совпадают с условиями страхования «сответственностью за частичную аварию» возмещаются убытки от поврежденияили полной гибели всего или части груза, в то время как по условиям «безответственности за повреждение, кроме случаев крушения» возмещаютсятолько убытки от полной гибели всего или части груза. Страхование грузов навнутрисоюзных путях сообщения осуществляется органами Госстраха.
Страхование строений, принадлежащихгражданам, — вид имущественного страхования; проводится в обязательной идобровольной форме. В современных условия проводится добровольное страхование— в дополнении к обязательному. Страхованию подлежат строения (жилые дома,садовые домики, дачи, хозяйственные постройки), принадлежащие гражданам направах личной собственности, поставленные на постоянное место и имеющие стеныи крышу. Не подлежат страхованию ветхие строения, ели они не используются дляхозяйственных нужд, а также строения, адрес владельцев которых неизвестен.
Страхованиестроений производится на случай их уничтожения или повреждения в результатепожара, взрыва, удара молнией, наводнения, землетрясения, бури, урагана,цунами, ливня, града, обвала, оползня, паводка, селя, выходы подпочвенных вод,необычных для данной местности продолжительных дождей и обильного снегопада,аварии отопительной системы, водопроводной и канализационной систем, а такжекогда для предотвращения распространения пожара или в связи с внезапнойугрозой какого-либо стихийного бедствия было необходимо разобрать строения илипереместить их на другое место. Все перечисленные события относятся кстраховым случаям.
Строения, подлежащиеобязательному страхованию, считаются застрахованными со дня их возведения вразмере 40% из стоимости (оценки) с учетом износа. Стоимость строенияопределяется по оценочным нормам, исчисленным на каждый тип строения исходя изгосударственных розничных цен на строительные материалы, тарифов на ихперевозку и заработной платы работников, занятых в строительстве. Строения всельской местности оценивают страховые органы в городской — органыкоммунального хозяйства. Исходя из оценки, владельцы строений уплачиваютстраховые платежи. До исчисления и взимания платежей работники инспекцииГосстраха ежегодно по состоянию на 1 января производят учет строений подлежащихобязательному страхованию. Платежи вносятся страхователем в сроки, утвержденныеСоветами Министров союзных республик, в сельской местности — в поселковый илисельский Совет народных депутатов, в городской — в отделения банка, инспекторами агентам инспекции Госстраха. Кроме того, страхователи могут перевести платежина почте на счет соответствующей инспекции Госстраха.
Отдельнымхозяйствам, временно испытывающим материальные трудности по решениямсоответствующих исполкомов Советов народных депутатов, могут быть предоставленыльготы.
В добровольном порядке по желаниюстрахователя договор заключается как на все, так и на отдельные строения,возведенные на земельных участках, расположенных в населенных пунктах сельскойи городской местности, а также отведенные под коллективные сады и огороды.Строения могут быть застрахованы в размере тех же страховых сумм, что и пообязательному страхованию, или в любой другой страховой сумме в пределах 60%их стоимости с учетом износа. Если строение застраховано в сумме, меньшейустановленного предела (сделана пристройка, произведен ремонт и т.д.), то насрок до конца действия основного договора может быть заключен дополнительныйдоговор. В этом случае страховые взносы вносятся в зависимости от числа месяцевдействия дополнительного договора. Платежи по добровольному страхованиюстроений уплачиваются по ставкам, установленным Минфином. Договор заключаетсяпо устному или письменному заявлению граждан после осмотра строений страховымагентом или инспектором, оформляющим договор, сроком на 1 год. Страховыевзносы могут быть уплачены наличными деньгами или путем безналичного расчетачерез бухгалтерию организации, где работает страхователь. Последнему на рукивыдается страховое свидетельство. Гражданам, страховавшим в добровольномпорядке строения не менее 3-х лет без перерыва, предоставляется месячныхльготный срок заключения нового договора (возобновление). Если в течение этогосрока произойдет страховой случай, страховой возмещение выплачивается исходя изстраховой суммы, установленной по ранее заключенному договору, а страховойплатеж удерживается из суммы страхового возмещения.
Приповреждении или уничтожении строения в результате страхового случая инспекцияГосстраха на основании полученного заявления составляет акт установленнойформы. Исчисляет и выплачивает владельцу строения страховое возмещение. Размерего по обязательному страхованию при уничтожении строения равен страховой суммеустановленной для этого страхования, за вычетом 40% стоимости остатков строениягодных для строительства, с учетом их износа и обесценения, с добавлениемсуммы расходов по спасанию строений и приведению в порядок оставшейся части.При повреждении строения выплачиваются 40% стоимости ремонта (восстановления),уменьшенной на процент износа, с добавлением 40% суммы затрат, произведеннымстрахователем по спасанию строения и приведению его в порядок.
Подобровольному страхованию строений страховое возмещение исчисляется в процентеот страховой суммы указанной в договоре, равном проценту страхового возмещенияот страховой суммы по обязательному страхованию.
Страховой акт- документ, составляемый страховой организацией при наступлении страховогослучая и служащий основанием для выплаты страхового возмещения. В страховомакте указывается место, время и причины гибели (повреждения) имущества, размернанесенного ущерба и принимаемые меры к сохранности имущества и другиесведения. В необходимых случаях к страховому акту прилагаются заключениякомпетентных органов, подтверждающие факт гибели (повреждения) имущества и егопричину: органов пожарного надзора, ГАИ, сельского хозяйства, ветеринарнойслужбы, и т.д.
Страховойакт составляется специалистом (руководителем) страховой организации с участиемстрахователя или его представителя. Законодательство может возлагать оформлениестрахового акта на депутатов (руководителей) сельских Советов народныхдепутатов или других лиц. Атрибуты акта и порядок его составления имеют отличияпо видам страхования, а также по страховым организациям.
ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ