Реферат: Бизнес-план инвестиционного проекта "Производство медицинской техники"

Задание

На выполнение курсовой работы по дисциплине

«Планирование на предприятии»

по теме «Бизнес-план инвестиционного проекта»

«Производство медицинской техники»

(название проекта)

напредприятии ООО«Медтех»

(название предприятия)

Студенту Волковой Е.М.

Цель работы: овладение навыками составлениябизнес-плана инвестиционного проекта.

Состав работы:

Введение (цели работы,актуальность темы, проекта, последовательность информации в работе)

1. Основная часть.Бизнес-план инвестиционного проекта.

1.1. Резюме

1.2. Описание продукта

1.3. Состояние отрасли

1.4. Состояние предприятия

1.5. Исследование рынка

1.6. Производственный план

Организационныйплан

1.7 План маркетинга

1.8 Финансовый план

Заключение по работе

Библиографический список

Срок сдачи курсовой работы «___»___________________200_ г

Задание выдал преподаватель«___» ___________________200_ г

Принялстудент «___» ___________________200_ г

Введение

Каждыйпредприниматель, начиная свою деятельность, должен ясно представлятьпотребность на будущее в финансовых, материальных, трудовых и интеллектуальныхресурсах, источники их получения, а также уметь четко рассчитыватьэффективность их использования в процессе работы фирмы.

Врыночной экономике предприниматели не смогут добиться стабильного успеха, еслине будут четко и эффективно планировать свою деятельность, постоянно собирать иаккумулировать информацию, как о состоянии целевых рынков, положении на нихконкурентов, так и собственных перспективах и возможностях. При всеммногообразии форм предпринимательства существуют ключевые положения, применимыепрактически во всех областях коммерческой деятельности для различных фирм.Необходимые для того, чтобы своевременно подготовиться и обойти потенциальныетрудности и опасности, тем самым, уменьшив риск в достижении поставленныхцелей.

Такимобразом, разработка стратегии и тактики производственно- хозяйственнойдеятельности фирмы является важнейшей задачей для малого предпринимателя.Общепризнанной формой разработки стратегии и тактики является бизнес-план.

Цель разработки бизнес-плана

Бизнес-планирование неявляется новым понятием в России, но до настоящего времени не сталопрактическим инструментом в повседневной работе менеджеров фирм. Поэтомунастоящий бизнес-план является второй попыткой разработки для текущего бизнесавсей фирмы. В нем учтен опыт предшествующего года и мнения наших партнеров.

Цельюразработки бизнес-плана является планирование хозяйственной деятельности фирмына ближайшие и отдаленные периоды, в соответствии с потребностями рынка ивозможностями получения необходимых ресурсов.

Разработанныйбизнес-план дает возможность:

1. Менеджерам фирмы:

· получитьпрограммы будущей деятельности с постановкой цели, разработкой стратегии ихдостижения и механизма реализации, расчетом необходимых трудовых и материальныхресурсов и обоснованием направлений финансовой политики;

· оценитьперспективы развития в предлагаемой «нише» рынка товаров и услуг, вт.ч. с учетом деятельности конкурентов, прогноза изменений рыночной ситуации,оценкой вероятных рисков и способов их минимизации;

· выявить«слабые места» в организационной структуре и системе управления фирмыи разработать меры по их устранению.

2. Партнерам по бизнесу:

· получить ответына вопросы о деятельности фирмы как вероятного делового партнера и оценитьнадежность и привлекательные стороны делового сотрудничества.

3. Акционерам:

· иметь объективнуюинформацию о деятельности компании, реально оценить итоги и планы развития, атакже «узкие места» и меры, принимаемые руководством для ихпреодоления.

4. Инвесторам:

· объективнооценить потенциальные возможности компании и в максимально приближенных — кбизнес-плану объемах, условиях и в приемлемые сроки решить проблемы.

1. Основная часть. Бизнес-план инвестиционного проекта.

1.1 Резюме

ООО «Медтех» предлагает для бизнеса медицинскую технику, в том числекровати различных модификаций, тренажер ИСК-1, наилучшим образом обеспечивающуюоказание медицинских услуг лечебного, реабилитационного и профилактическогохарактера и отвечающую как современным требованиям с точки зренияконструктивных решений, так и требованиям санитарии и гигиены.

Медицинская техника предлагаемых типов предназначена для использования влечебно-профилактических и реабилитационных учреждениях, больницах скоройпомощи, в госпиталях, санаториях, в том числе для инвалидов, в домахпрестарелых, реанимобилях, а так же для индивидуальных потребителей.

Главной целью настоящего бизнес-плана является получение прибыли за счетпроизводства и реализации конкурентоспособной специальной медицинской техники,в основном не имеющей аналогов в России.

Реализация данного проекта обеспечит решение следующих задач:

· удовлетворение потребности учреждений медицинского профиля в современноймедицинской технике, отвечающей требованиям стандартов;

· создание новых источников получения прибыли за счетдиверсификации предприятия;

· создание новых рабочих мест и снижение социальной напряженностина предприятии;

· обеспечение повышения загрузки наличных производственныхмощностей и развитие производства ООО «Медтех».

Цель настоящего бизнес-плана – рассмотреть предлагаемую продукцию спозиции маркетингового синтеза и обосновать решение для стратегическогопланирования деятельности ООО «Медтех».

Рекомендуемые образцы медицинских кроватей в настоящее время успешноэксплуатируются в лечебно-профилактических учреждениях

г.Ростова-на-Дону (клиники медицинского университета, городские больницы,областная клиническая больница и больницы скорой медицинской помощи),экспонировались на выставках медицинской техники в городах Ростове-на-Дону,Азове, Минеральные воды, а также в Венгрии, где получили высокую оценкуспециалистов.

Необходимые инвестиции для организации серийного производства медицинскойтехники указанных видов составляют 76584 тыс. руб., в том числе средствинвестора –24000 тыс. руб.

Срок погашения инвестиционного кредита – 25 месяцев при ставке процентаза кредит 10 % годовых.

Источником погашения кредита и процентов по кредиту является прибыль отреализации медицинской техники. Погашение процентов по кредиту начинается через6 месяцев после начала инвестирования.

Участие инвестора в уставном капитале позволит получить дисконтированныйдоход на вложенный капитал, соразмерный депозитным вложениям, под 30 % годовых.

Гарантиями заемщика являются залог имущества предприятия и прибыль,получаемая от всех видов производственно-хозяйственной деятельности.

1.2 Описание продукта

Кровать медицинскаяфункциональная травматологическая типа КФТ-1 (ТИП917) предназначена дляинвалидов и больных возрастных категорий старше 14 лет. Используется в домашнихусловиях и в условиях стационара, состоит из трех панелей – спинной с откиднойголовной стенкой, тазобедренной и голеностопной. Кровать снабжена системойручного управления, с помощью которой регулируются необходимый угол наклона ивысота кровати, обеспечивающие наиболее удобное положение больного. Имееткаркас для монтажа навесного оборудования для подтягивания руками и организацииразличных вытяжек, снабжена фиксирующими колесами.

Кровать медицинскаяфункциональная общего назначения КФОН-1 (ТИП 919) предназначена для инвалидов ибольных возрастных категорий старше 14 лет. Используется в домашних условиях ив условиях стационара.

Устройство кровати ТИП919 аналогично устройству кровати ТИП 917, она отличается отсутствием навесногооборудования, но снабжена спинкой для подпорки ног.

Тележка медицинская дляперевозки больных ТМ-1 (ТИП 920) предназначена для перевозки больных в условияхстационара. Имеет две подушки, которые могут изменять угол наклона с помощьюручного управления, снабжена откидными стенками. С помощью ручного управленияможно менять высоту ложа от уровня пола.

В настоящее время встадии разработки находятся кровать медицинская палатная и кровать медицинскаяфункциональная реанимационная, снабженные специальными устройствами, в томчисле устройством, позволяющим проводить рентгенографические обследования, неперекладывая больного на стол рентгеновской установки.

Тренажерреабилитационно-спортивный ИСК-1 (ТИП 945) предназначен для занятий в процессереабилитации после травм, занятий в оздоровительных группах и занятий спортомдля возрастных категорий старше 12 лет. Может быть использован вфизиотерапевтических отделениях больниц, физиотерапевтических лечебницах, воздоровительных центрах, спортивных залах и в домашних условиях.

Тренажерреабилитационно-спортивный представляет собой сборную конструкцию, занимаетнебольшую площадь (2,5 х 1,5 м – в рабочем состоянии 2,0 х 0,8 м – при хранениив перерыве между занятиями).

Конструкция его простапри сборке и в эксплуатации. По своим функциональным возможностям тренажерпригоден для выполнения всех видов упражнений, применяемых в реабилитационной иобщеоздоровительной гимнастике.

Конструкция предлагаемойтехнике постоянно совершенствуется, а применяемая технология обеспечиваетнеобходимые качественные характеристики и, прежде всего надежность,долговечность, простоту в эксплуатации.

По сравнению сзарубежными аналогами основными преимуществами являются:

- умеренная цена (в3-4 раза ниже);

- простота вэксплуатации благодаря ручному управлению и регулировке.

1.3 Состояниеотрасли

Рассматриваемая нами отрасльсравнительна молодая, а рынок медицинских изделий складывался стихийно.

Назаседании коллегии Минздрава РФ, состоявшегося 26 сентября 2001 года начальникУправления организации фармацевтической деятельности и обеспечения лекарствамии медицинскими изделиями Н.И. Подгорбунских отметила, что потребностьучреждений здравоохранения в медицинской технике в последние годыудовлетворяется на 30-40%. В больницах и поликлиниках эксплуатируется до 80%физически изношенной и морально устаревшей аппаратуры.

Рынок медицинской техники в России характеризуетсяобщим увеличением объемов средств, затрачиваемых на ее закупку (с 8,5 млрд.руб. в 1997 г. до 18,8 млрд. руб. в 1999 г.) и сокращением объемов продажотечественной медтехники (1992 г. — 85%, 1998 г. — 23%) от общего объема продаж. Однако в 1999 г. закупки импортной продукции снизились с 14 млрд. руб. до 12млрд. руб. (2000 г.), соответственно увеличились продажи отечественноймедтехники (1999 г. — 4,8 млрд. руб., 2000 г. — 7,2 млрд. руб.). Аналогичнаятенденция наблюдался и в 2001 г.

Н.И. Подгорбунскихподчеркнула, что отечественная промышленность не выпускает медицинскую технику,соответствующую мировому уровню по многим, особенно высокотехнологичнымнаправлениям.

Объем внутреннего рынкамедицинских изделий за прошедший год составил около 30 млрд. рублей (длясравнения в США аналогичный показатель составил 75 млрд. долл. США, из которыхпримерно 10 млрд. долл. были потрачены на новые разработки и фундаментальныемедико-технические исследования). Доля отечественной продукции в стоимостномвыражении составляет всего 30 % рынка, хотя в натуральном выражении, пономенклатуре, она составляет более 60 %

В связи с этимпроведенные предприятием маркетинговые исследования по предлагаемой продукциисвидетельствуют о существовании спроса на выпускаемые модификации медицинскойтехники

1.4 Состояниепредприятия

Предметом деятельностипредприятия ООО «Медтех» является производство товаров народного потреблении, вчастности медицинской техники.

ООО «Медтех» представляет собой общество сограниченной ответственностью и ведет свою деятельность на основе Гражданскогокодекса Российской Федерации. Общество является юридическим лицом и действуетна основе Устава и Учредительного договор. Учредители несут ответственность пообязательствам ООО «Медтех» в размере Уставного капитала. Высшим органомуправления ООО «Медтех» является Совет Учредителей, каждый учредитель имеетодин голос независимо от размера вклада в Уставной Фонд.

К исключительной компетенции Совета Учредителей относятсявопросы определения основных направлений социального и производственного(экономического) развития, утверждение планов отчетов об их выполнении.

После внесения обязательств платежей прибыльподлежит распределению между учредителями.

Предприятие занимаетземельный участок площадью 24,6 га. Общая производственная площадь предприятиясоставляет 108 тыс. кв.м.

ООО «Медтех» расположенов г. Ростове-на-Дону, занимающем стратегически выгодное положение – крупныйжелезнодорожный и автотранспортный узел, грузопассажирский аэропорт и речнойпорт.

Предприятие имеет:

— автомобильные,железнодорожные подъездные пути, близко расположенный аэропорт;

— необходимыеэнергетические ресурсы;

- квалифицированныеинженерные и рабочие кадры.

Стоимость основныхпроизводственных фондов 915 тыс. руб., со средним износом 42%. Общее количествооборудования – 1500 ед., в том числе металлообрабатывающего – 249 ед. Списочнаячисленность работающих на 01.01.2003 – 1100 чел.

Предприятие имеет в своемсоставе следующие технологические производства: прессовое; горячей ковки;механообработки; сварочное; гальванопокрытий (цинкование, никель-хром,оксидирование); порошкового полимерного напыления; термообработки; окраски;сборочное.

Юридический статус: ООО «Медтех» зарегистрировано …………………………

Юридический адрес предприятия: г.Ростов-на-Дону

В связи с конструктивнымиособенностями новой продукции и переходом к выпуску принципиально новой длядействующего производства техники требуется проведение реконструкции итехнического перевооружения ряда производств. Для этого необходимы:приобретения оборудования, строительно-монтажные работы, связанные с монтажом идемонтажом оборудования, необходимые проектно-конструкторские работы,технологическая подготовка производства, проведение маркетинга.

Общая потребность винвестициях составляет на период 2003-2006 г.г. 76583,5 тыс. руб., в т.ч. в2003 г. – 29297,4 тыс. руб. Наибольших вложений требует пополнение оборотныхсредств, так как на предприятии полностью отсутствуют собственные оборотныесредства.

Потребность в инвестициях по годам планируемого периода, тыс. руб. Табл.1

Название инвестиций

2003 г

2004 г

2005 г

2006 г

Итого

Общая потребность в инвестициях — всего 29297,5 14886 18450 13950 76583,5 в том числе: приобретение нестандартного оборудования 2100 2100 приобретение оснастки и специнструмента 4075,0 4075 ноу-хау 102 75 75 252 технологическая подготовка производства 252 75 75 402 реконструкция производства 6564 6564 пополнение оборотных средств 15870 14715 18000 13500 62085 проведение маркетинга 183 90 150 150 573 неучтенные расходы 151,5 81 150 150 532,5

Динамика показателей предприятия табл.2

Показатели

2003 г

2004 г

2005 г

Полная себестоимость объема производства товарной продукции 28719 111466,8 198198 272749,7 Прибыль 9522,4 36421,2 129857 245245,3 Объем производства в оптовых ценах 38241,4 147888 328055 517995 Рентабельность % 33 33 65 89 Объем производства в отпускных ценах 43500 172500 380500 608000

В течение 2003-2006 г.г.вся чистая прибыль предприятия будет направлена на развитие производства ипополнение оборотных средств. В 2004г. начинается погашение кредита и выплатагарантированных дивидендов инвестору в сумме 12500 тыс. руб… Начиная с 2005г.начисление дивидендов предусматривается все участникам проекта. Возврат кредитавозможен в конце 2005 г.

Обеспечением по кредитуявляются:

- залог имуществапредприятия с коэффициентом покрытия кредита 0,32;

- участие кредиторав уставном капитале предприятия.

Гарантии заемщика подпредоставленный кредит:

- залог имуществаООО «Медтех»;

- прибыль,получаемая предприятием, в том числе от других направленийпроизводственно-хозяйственной деятельности.

1.5 Исследованиярынка

Проведенные предприятием маркетинговые исследованияпо предлагаемой продукции свидетельствуют о существовании спроса на выпускаемыемодификации медицинской техники.

Потенциальнымипотребителями являются:

- лечебно-профилактическиеучреждения;

- клиническиеучреждения;

- больницы скоройпомощи;

- реабилитационныецентры;

- дома инвалидов ипрестарелых;

- госпитали;

- оздоровительныецентры и учреждения;

- индивидуальныепотребители.

В настоящее время ведутсяпереговоры и подписаны протоколы намерений по заключению договоров на поставкумедицинской техники с российскими областными и краевыми учреждениямиздравоохранения, медтехники и медсервиса.

Основными конкурентамиявляются:

- зарубежныепоставщики из Германии и Финляндии;

- поставщики изстран СНГ.

Предприятием выявленапотенциальная потребность рынков на период до 2006г. Сегментация рынковмедицинской техники проведена по географическому признаку и представлена втабл. 4. Характеристика рынков по продукции и потребителям дана в табл. 3.

Маркетинговые исследования,проведенные по рынку медицинской техники, свидетельствуют о том, что рынок –олигополистический и при существующем уровне цен и качественных параметрахпродукции ООО «Медтех» может стать ведущим по производству медицинской техникиуказанных модификаций.

Перспективы развития рынкамедицинской техники позволяют прогнозировать увеличение объемов продаж исоответствующую загрузку производственных мощностей предприятия.

1.6 Производственныйплан

Медицинская техника предлагаемых видов прошла этапэкспериментального освоения и отработки технологии и пробного маркетинга.

Производство медицинскойтехники организуется на действующих площадях ООО «Медтех» с использованиемсуществующего оборудования. Однако для ее серийного производства необходимызатраты на техническую подготовку производства, приобретение дополнительногооборудования и потребных оборотных средств, а также на реконструкциюпроизводства в связи с организацией специализированного участка по производствумедицинской техники. Потребность в средствах для указанных целей отражена втабл. 5.

Сопоставление возможногообъема продаж, установленного по результатам маркетинговых исследований спроизводственными возможностями предприятия, позволило спрогнозировать объемыпроизводства и реализации продукции до 2006 года (табл.6).

Необходимые средства для техническойподготовки и развития производства. Табл. 5

Статья затрат

Количество оборудования, ед.

Сумма затрат, тыс. руб.

Фирма-изготовитель

Конвейер сборки 1 1512 Завод «КОНОРД» Установка для виброполировки деталей 1 588 Завод «КОНОРД» Штамповая оснастка 69 1876,2 Завод «КОНОРД» Приспособления для механической обработки деталей и сварки 240,0 1208,7 Завод «КОНОРД» Специнструмент 173 990 Завод «КОНОРД» НИОКР 96 Всего: 6270,9 Затраты на реконструкцию: 6105,9 Всего: 484 6564 в т.ч. Заправка линии NiCr 480

Монтаж участка полимерных покрытий,

S=756кв. м

1134 Проектирование и изготовление линии 4200 Подготовка поверхности

Организация участка сборки и упаковки,

S=500 кв.м

750 Всего:

Объем производства иреализации медтехники на 2003-2006 г.г. представлен в таблице 6.

Структура трудоемкости изготовлениямедицинской техники

по видамработ (укрупненно), % табл. 7

Вид работ

Кровать медицинская травматологическая КФТ-1

Кровать медицинская общего назначения КФОН-1

Тележка медицинская для перевозки больных ТМ-1

Тренажер реабилитационно-спортивный ИСК-1

Раскрой материала 5,96 5,96 8,31 3,33 Холодная штамповка 20,06 20,06 29,15 45,79 Механообработка 33,01 30,77 18,46 27,52 Сварка 25,0 25,0 19,1 7,89 Защитные покрытия 14,57 14,57 13,34 5,24 Сборка 1,4 3,64 3,8 6,88 Упаковка 7,84 3,35 Всего: 100 100 100 100

Потребностьв материальных ресурсах с указанием основных

поставщиков. табл. 8

Наименование материалов

2003 г.

2004 г.

2005 г.

2006 г.

поставщики

в нат. выр.

сумма

в нат. выр.

сумма

в нат. выр.

сумма

в нат. выр.

сумма

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Материалы- всего: 6293,1 21936,9 40024,8 63979,2 В т.ч.: Металлопрокат 410 3198 1336 10424,4 2979 23236,8 5288 41245,2 Магнитогорск Винилискожа 7200 756 16000 1680 27000 2835 38000 3990 Италия, Турция Краска 2,2 184,8 5 420 8,5 714 12 1008 Ярославль Резина 4 235,8 50 2947,5 100 5895 160 9432 Черкесск Поролон 5000 75 5000 75 5000 75 5000 75 Краснодар Сальвент 1 27 5 135 7 189 12 324 Ростов-на-Дону Фанера 2200 165 11000 825 22000 1650 33000 2475 Ростов-на-Дону Литье стальное 275 1576,5 275 5355 275 5355 275 5355 Краснодар ФСП, кв.м 2500 75 2500 75 2500 75 2500 75 Ростов-на-Дону

Покупные комплектующие

Изделия всего:

912 6612 11400 18240 В т.ч.: Диски колес 8000 408 50000 2550 100000 5100 160000 8160 Урюпинск Подшипники 8000 384 50000 2400 100000 4800 160000 7680 Москва, Ростов Прочие 8000 120 5000 1662 100000 1500 160000 2400 Ставрополь Всего: 7205,1 28548,9 51424,8 82219,2

Организация участка по производствумедицинской техники не повлечет за собой дополнительного набора персонала ирабочих кадров и дополнительного обучения. Требуется лишь изменение расстановкиработников в пределах существующей численности.

Смета расходов на производствомедтехники представлена в табл. 9. Расчеты проведены в неизменных цена на 1января 2003 года

Затраты напроизводство медицинской техники в калькуляционном разрезе, тыс.руб. табл. 9

Статья затрат

2003

2004

2005

2006

Основные материалы 6293,1 21936,9 40024,8 63979,2 Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты 912 6612 11400 18240 Транспортно-заготовительные расходы 404,1 1542,9 2866,8 4589,7 Заработная плата производственных рабочих 4110 16426,8 30753,6 45765 Премии производственных рабочих 1849,5 7392 13839 18306 Отчисления на социальные нужды производственных рабочих 2294,7 9171,9 18168,4 25628,4 Износ специнструмента 1305 2340 2340 2340 Общепроизводственные расходы 11717,4 35112 50476,4 47612,7 Общехозяйственные расходы 2910,5 14285 37150 38870 Производственная себестоимость 28378,5 109819,5 194311,8 266331 Коммерческие расходы 340,5 1647,3 3886,2 7418,7 Полная себестоимость объема производства товарной продукции 28719 111466,8 198198 272749,7 Прибыль 9522,4 36421,2 129857,0 245245,3 Объем производства в оптовых ценах 38241,4 147888,0 328055,0 517995,0 Объем производства в отпускных ценах 43500 172500 380500 608000

В связи с увеличением объемовпроизводства планируется снижение себестоимости к 2006 году по видаммедицинской техники от 8 до 12%.

Калькуляция по видам предлагаемоймедицинской техники представлена в таблице 10.

Калькуляцияк проекту свободной отпускной цены на предлагаемые модели медтехники, руб. табл.10

2003 2006 Статьи затрат ТМ-1 (ТИП 920) КФОН-1 (ТИП 919) КФТ — 1 (ТИП 917) ИСК-1 (ТИП 919) ТМ-1 (ТИП 920) КФОН-1 (ТИП 919) КФТ — 1 (ТИП 917) ИСК-1 (ТИП 919) Материалы основные 1236 1208,1 2346,6 769,8 1236 1208,1 2346,6 769,8 Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты 456 456 456 - 456 456 456 - транспортно-заготовительные расходы 94,8 90,9 159,9 43,8 94,8 90,9 159,9 43,8 заработная плата рабочих 420 1590 1710,6 420 420 1590 1710 420 премии производственным рабочим 189 715,5 769,8 189 189 715,5 769,8 189 отчисления на социальные нужд производственных рабочих 234,6 887,7 954,9 234,6 234,6 887,7 954,9 234,6 износ специнструмента 60,9 230,7 248,1 60,9 60,9 230,7 248,1 60,9 общепроизводственные и общественные расходы 1218 4611 4961,1 1218 1218 5500 6961,1 1218 Производственная себестоимость 3909,3 9789,9 11607 2936,1 3909,3 10678,9 12606,4 2936,1 Коммерческие расходы 46,8 117,6 174 35,1 89,4 213 255,9 65,1 Полная себестоимость 3956,1 9907,5 11781 2971,2 3998,7 10891,9 13862,3 3001,2 Прибыль 989,0 2476,9 2945,3 742,8 1679,5 4574,6 5822,2 1260,5 Оптовая цена 4945,1 12384,4 14726,3 3714,0 5678,2 15466,5 18684,5 4261,7 Свободная отпускная цена 6000 15000 18000 4500 7000 18500 20000 5100 Рентабельность % 25 25 25 25 42 42 42 42

Руководство деятельностьюпредприятия ведет Генеральный директор, принимаемый по контракту СоветомУчредителей. Он самостоятельно решает вопросы деятельности предприятия,действует от его имени, имеет право подписи и распоряжается имуществомпредприятия, осуществляет прием и увольнение работников. Образование:Ростовский ВТУС. Опыт работы в данной области 8 лет, в должности директора 5лет.

Генеральный директорнесет материальную и административную ответственности за достоверность данныхбухгалтерского и статистического отчетов.

Директор по коммерческимвопросам назначается Генеральным директором и ведет вопросы сбыта, маркетинга ирекламы продукции. Образование: Ростовский ВТУЗ. Опыт работы в данной должности6 лет

Главный бухгалтер ведетдеятельность по составлению документальных и финансовых отчетов предприятия иимеет право второй подписи, несет административную ответственность задостоверность бухгалтерских и статистических документов. Образование:Ростовский финансовый техникум, Московская Финансовая Академия. Опыт работыглавным бухгалтером 10 лет

Директор по производствуосуществляет руководство производственным процессом, в том числе снабжениематериалами и комплектующими изделиями. Назначается Генеральным директором.Образование: Ростовский автомобильно-дорожный техникум. Опыт работы напроизводстве 12 лет.

Основной формойосуществления полномочий трудового коллектива является общее собрание, решающеевопросы заключения договора и порядка предоставления льгот работникам ООО"«Медтех"» из фондов трудового коллектива.

Организационный планопределяет основные направления кадровой политики:

1. Организационная структура предприятия

Совет учредителей

2. Планированиекадровой политики направлено на привлечение

высококлассных специалистов ираскрытие их творческого потенциала на предприятии, что достигается черезотбор, обучение и поощрение;

3. Отбор работниковпроизводится на основе испытательного срока;

4. Обучение строитсяна повышении профессионального уровня работников без отрыва от производства;

5. Поощрениявключают как материальные выплаты, так и мероприятия морального характера.

1.7 Планмаркетинга

План маркетинговых действий охватывает комплексмаркетинга, включая товарную, ценовую, сбытовую и сервисную политику.

План маркетинга представлен в таблице 11. Товарнаяполитика ООО «Медтех» предполагает обеспечение эффективного с коммерческойточки зрения формирования ассортимента различных модификаций предлагаемыхмоделей медицинской техники и гибкое приспособление к рыночным условиям.

Основными потребителямиданного товара являются медицинские учреждения, финансируемые за счет бюджетныхсредств, поэтому в настоящее время их платежеспособность низкая. Кроме этого,потребителями могут быть реабилитационные центры, оздоровительные центры,учреждения и комплексы, которые в свою очередь могут являться коммерческимиорганизациями. Состояние спроса на рынке стабильное и не зависит от сезона.Внедрение новых улучшенных модификаций медицинской техники позволит расширитькруг потребителей. А повышение качества продукции и различная комплектациятехники (т.е. на выбор заказчика) сделают продукцию предпочтительней посравнению с конкурирующими организациями. А снижение затрат на производствопозволит удерживать стабильные цены на рынке. В настоящее время ведутсяпереговоры и подписаны протоколы намерений по заключению договоров на поставкумедицинской техники с российскими областными и краевыми учреждениямиздравоохранения, медтехники и медсервиса.

Товарная стратегияпредприятия предусматривает:

-создание различныхмодификаций медицинской техники по ограниченному количеству базовых моделей;

-учет требований кдизайну и характеристикам предлагаемой техники;

-различную комплектациюпри поставке;

-в перспективе – выборсоответствующей модификации медицинской техники по каталогу.

Ценовая политика помедицинской технике увязана с общими целями предприятия и включает формированиекратко- и долгосрочных целей на базе издержек производства и спроса напродукцию, а также цен конкурентов.

Ценовая стратегия должнабазироваться на товарной политике и предполагает:

-использование гибких ценв зависимости от модификаций и комплектации медицинской техники;

-европейское качество приценах ниже зарубежных аналогов;

-разработку системы льготи скидок в зависимости от условий поставок.

Сбытовая политиказаключается:

- в создании ирегулировании коммерческих связей через посредников, агентов, дилеров;

- рекламнойдеятельности в различных формах (радио, пресса, рекламные буклеты, и каталоги)и создание общественного мнения;

- участие ввыставках и ярмарках;

- презентациидемонстрационных образцов медицинской техники для потенциальных заказчиков.

Сервисная политикапредприятия предполагает предпродажный и послепродажный сервис, в том числегарантийные обязательства по ремонту и замене брака.

Предпродажный сервиссориентирован на постоянное изучение, анализ и учет требований заказчиков сцелью совершенствования медицинской техники.

Послепродажный сервиспредусматривает комплекс работ по гарантийному и послегарантийному обслуживанию(ремонт, поставка запасных частей и т.д.). Гарантийный срок медицинской техникисоставляет 18 месяцев, что соответствует общепринятым мировым стандартам.

1.8 Финансовыйплан

Цель разработки финансового плана являетсяопределение эффективности предлагаемого бизнеса.

Общая потребность винвестициях составляет 76584 тыс. руб., в т.ч. в 2003г. – 29297,4 тыс. руб..

Источниками инвестированияявляются:

- средствастороннего инвестора в размере 24000 тыс. руб.;

- собственныесредства предприятия в сумме 52584 тыс. руб..

Расчет чистой прибыли напланируемый период представлен в табл. 11… Расчет чистой прибыли напланируемый период показывает, сто производство медтехники будет убыточно, втечение одного квартала с момента инвестирования. Со II квартала первого года возможно получение чистой прибыли вразмере 14,9 % от объема продаж.

В расчетах учтены всевиды налогообложения, при этом рассматриваются предоставленные льготу по налогуна прибыль при производстве медицинской технике.

Баланс денежных расходови поступлений представлен в табл. , где произведена оценка синхронностипоступлений и расходования денежных средств.

Отчет по прибыли и убыткам, тыс. руб.

Наименование показателя

2003 г

2004 г

2005 г

2006 г

Валовая прибыль 9522 36421,2 129857 272749,7 Налоги из прибыли 546 1440 1980 2406 Чистая прибыль 8976 34981 127877 270344 Возврат кредита и проценты за кредит 1800 11598 15795 - Прибыль, направленная на развитие производства 4711 19880 105500 260000 Распределяемая прибыль 2465 3500 6500 10344 то же нарастающим итогом: 5965 10000 16844 Дивиденды всего 717 2790 7410 в том числе: инвестору (гарантированные) 717 2790 7410 Остаток прибыли 2465 - 3792 2934

Рассчитаем рентабельностьпредприятия:

R= Чистая прибыль/ Затраты напроизводство и реализацию

R= 242839,3 / 272749,7 * 100% = 89 %

Рентабельность продаж:

R= Чистая прибыль/ Выручку отреализации

R=242839,3/ 517995*100 % = 47%

Определим эффективность инвестиционного проекта(ЧДД), для этого рассчитаем сначала коэффициент дисконтирования.

Расчеткоэффициента инфляционной корректировки и коэффициент

дисконтирования табл. 15

Годы Прогнозные темпы инфляции, % Коэффициенты инфляционной корректировки

Норматив дисконтирования,

Коэффициент дисконтирования

в конкретном

году

Нарастающим итогом 2003 - 1,0 1,0 28 1,0 2004 12 1,12 1,12 28 0,78 2005 10 1,10 1,23 28 0,610 2006 8 1,08 1,33 28 0,477

Определение ЧДД тыс.руб.

табл. 16

Сальдо потока реальных денег (разница между притоком и оттоком) В прогнозных ценах Дисконтированное Дисконтированное, нарастающим итогом 30020,3 30020,3 30020,3 380251,2 296595,9 326616,2 424315,1 258832,2 585448,4 669622,2 319409,8 904858,2

ЧДД больше нуля, можно сделать вывод, что проект эффективен.

табл. 17

Данные для построения точки безубыточности (графики)

Наименование показателя

2003 год

2006 год

Объем продаж, тыс.руб. 38241 517995 Условно-постоянные затраты, тыс.руб. 15685,5 142917,8 Условно-переменные затраты, тыс.руб 13033,5 129831,9

Срок окупаемости проекта:

Сок = капитальные вложения/ (годоваяамортизация + Чистая прибыль за год)

Сок = 24000/ (8976,3+1305) = 2,2 года

Отсюда необходимые капитальныевложения окупятся через два года и два месяца.

Заключение

Наоснове данных расчетов можно сказать, что реализация продукции за три годадеятельности предприятия вырастит на 479753,6 тыс. руб., т.е. почти в 13 раз.Это связано с увеличением объемов производства, а также выведением на рыноктоваров новой модификации медицинской техники, которая пользуется спросом упокупателей. Финансирование через кредиты в данном случае оправдывает себя, таккак проект связан с расширением производства на уже действующем предприятии.Это связано с тем, что банкиры не будут требовать повышенной платы за кредит,так как риск вложений здесь меньше, чем для вновь создаваемой фирмы. К тому женет проблемы найти материальное обеспечение кредитов, в качестве котороговыступают имеющие активы.

Возвратосновного долга по кредиту начнется уже в 4 квартале 2003 года и в течение двухлет, к концу 2005 года полностью предприятие расплатиться с долгом. Срокпогашения инвестиционного кредита составит 25 месяцев при ставке процента закредит 10% годовых, то есть срок окупаемости проекта составит чуть более двухлет, что говорит о ликвидности предприятия, то есть способности нестиответственность по взятым обязательствам.

Всвязи с увеличением объемов производства планируется снижение себестоимости к2006 году по видам медицинской техники от 8 до 12% .

Чтокасается маркетинговых действий, то повышение качества продукции и расширениеассортимента, использование гибких цен, системы льгот и скидок, а так жеуспешная рекламная деятельность позволит увеличить круг потребителей, с выходомв дальнейшем на мировой рынок.

Эффективностьданного проекта очевидна, так как рентабельность продаж медицинской техникисоставит 47%, а общая рентабельность предприятия составит 89%. Для сравнения вначале инвестиционного проекта рентабельность предприятия составляла 33 %.

Втечение 2003-2006 годов предприятие будет получать устойчивую прибыль. Отсюдаможно сделать вывод, что у предприятия есть все шансы на успех.

Библиографический список

1.Сборник бизнес-планов под редакцией профессора В.М. Попова

Москва «Финансы истатистика» 1998 год

2.«Бизнес-план или какорганизовать собственный бизнес»

«Ось-89» Москва 1998 год

3.«Маркетинг» А.А.Мешков, Б.В. Мусатов ИТК «Дашков и К»

Москва 2002 год

4.«Бизнес-план опыт ипроблемы» Т.П. Любанова, Л.В. Мясоедова

издательство ПРИОР 2002год

еще рефераты

Еще работы по менеджменту