Реферат: Платежные карточки в России. Расчет - Анализ финансового состояния предприятия

Министерствообразования РФ

Тульскийгосударственный университет

Кафедраэкономических теорий и права.

Курсоваяработа

по дисциплине “Финансовыйменеджмент”

на тему:

«Платежныекарточки в России».

Тема расчетной части:

«Анализфинансового состояния предприятия»

Вариант 16.

Выполнил:                                                                               ст. гр. 830283

      Никитин Д… Б.

Руководитель:                                                                       к. э. н. Верст В. Г.

Тула 2002г.

Содержание:

 TOC o «1-3» Платежныекарточки в России.… PAGEREF_Toc6980705 h 3

Основные понятия и принципы использования пластиковыхкарточек.… PAGEREF_Toc6980706 h 3

Виды платежных карт, основные понятия.… PAGEREF_Toc6980707 h 3

Эмитенты и эквайеры… PAGEREF_Toc6980708 h 4

Платежная система… PAGEREF_Toc6980709 h 5

Использование банковских карточек в России.… PAGEREF_Toc6980710 h 6

Локальные системы безналичных платежей и их место нарынке пластиковых карточек России… PAGEREF_Toc6980711 h 8

Необходимые условия внедрения пластиковых карточек.… PAGEREF_Toc6980712 h 8

Развитие электронных платежей в Санкт-Петербурге… PAGEREF_Toc6980713 h 9

Обслуживание покупателей… PAGEREF_Toc6980714 h 9

Заключение.… PAGEREF_Toc6980715 h 10

Расчетная часть: «Анализ финансового состояния предприятия»… PAGEREF_Toc6980716 h 11

Задание на расчетную часть.… PAGEREF_Toc6980717 h 11

Общая оценка динамики финансового состоянияпредприятия.… PAGEREF_Toc6980718 h 13

Агрегированный баланс.… PAGEREF_Toc6980719 h 14

Общая оценка динамики и структуры статейбухгалтерского баланса… PAGEREF_Toc6980720 h 14

Анализ структуры активов предприятия.… PAGEREF_Toc6980721 h 14

Анализ структуры пассивов предприятия.… PAGEREF_Toc6980722 h 16

Анализ финансовой устойчивости.… PAGEREF_Toc6980723 h 17

Анализ финансовых коэффициентов устойчивости.… PAGEREF_Toc6980724 h 22

Анализ ликвидности баланса.… PAGEREF_Toc6980725 h 25

Выводы и предложения по дальнейшему развитиюанализируемого предприятия.… PAGEREF_Toc6980726 h 31

Библиографический список использованной литературы:… PAGEREF_Toc6980727 h 33

Платежные карточки вРоссии.Основныепонятия и принципы использования пластиковых карточек.

Идею кредитнойкарточки первым выдвинул Эдуард Беллами в книге «Взгляд в прошлое», вышедшейв свет в 1888 г., а первые попытки практического внедрения картонных кредитныхкарточек были сделаны в США предприятиями розничной торговли и нефтянымикомпаниями еще в двадцатые годы. Недолговечность картонных карточек заставилаискать им замену, и десятилетием спустя начали появляться первые металлические,а затем и пластиковые карточки с тиснением. Тиснение позволило частичноавтоматизировать процесс обслуживания этих карточек, поскольку с карточек можнобыло делать оттиски и переносить информацию о владельце на заранее отпечатанныечеки (слипы). В послевоенные годы появились пластиковые карточки такихизвестных компаний как Diners Clubи American Express. Вшестидесятые годы на пластиковых карточках стали помещать магнитную полосу, накоторой записывалась информация.

В ходе развитияпластиковых карт возникли разные виды пластиковых карточек, различающихсяназначением, функциональными и техническими характеристиками.

С точки зрениямеханизма расчета выделяются двусторонние и многосторонние системы.Двусторонние карточки возникли на базе двусторонних соглашений между участникамирасчетов, где владельцы карточек могут использовать их для покупки товаров взамкнутых сетях, контролируемых эмитентом карточек (универмаги, бензоколонки ит.д.). В отличии от этого многосторонние системы, которые возглавляютнациональные ассоциации банковских карточек, а так же компании, выпускающиекарточки туризма и развлечений, предоставляют владельцам карточек возможностьпокупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которыепризнают эти карточки в качестве платежного средства. Карточки этих систем также позволяют получать кассовые авансы, пользоваться автоматами для снятияналичных денег с банковского счета и т.д.

Другое делениекарточек определяется их функциональными характеристиками. Здесь различаютсякредитные и дебетовые карточки.

Наиболеераспространенными карточками в мире являются карточки платежных систем VISA, Eurocard-MasterCard, AmericanExpress. Карточка-это прежде всего удобный инструментбезналичных расчетов. Кроме приобретения потребительских товаров и услугкарточки также используются для получения наличных в банке или банкомате.

Виды платежных карт, основные понятия.

Пластиковая карточка- это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемусякарточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров и/или услуг, а такжеполучения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковскихавтоматах (банкоматах). Принимающие карточку предприятия торговли/сервиса иотделения банков образуют сеть точек обслуживания карточки (или приемную сеть).

Пластиковыекарточки очень разнообразны. Их различают по носителям информации (магнитная полосаили микросхема), возможности совершать определенные операции не прибегая куслугам банка.

Основныевиды — это кредитные и дебетовые. Кредитные карточки выпускаются для платежеспособныхпотребителей. Их использование позволяет им иметь автоматически возобновляемыйкредит без специального обеспечения для покупок. Они могут также применятьсядля получения кредита в форме наличности в тех финансовых учреждениях, которыеявляются членами соответствующей системы. К потенциальным владельцампредъявляются достаточно жесткие требования в отношении их кредитоспособности.При принятии решения о выдаче тому или иному лицу кредитной карточки банктщательно проверяет и анализирует такие данные, как средний годовой доход,кредитная история, жилищные условия, род занятий, семейное положение, наличиебанковского счета и тд.

Дебетоваякарточка наиболее распространена в нашей стране в силу ряда объективных экономическихпричин. Ее именуют также карточкой наличных средств или карточкой активов. Дебетоваякарточка, как и кредитная, имеет на магнитной полосе фамилию и имя владельцакак клиента определенного финансового учреждения. В отличие от кредитной, дебетная карточка является для ее владельца удобнымсредством проведения платежных операций путем прямого уменьшения размеров егофинансовых активов.

Различаютсяиндивидуальные и корпоративные карточки. Индивидуальные выдаются отдельнымклиентам банка и могут быть “стандартными” или “золотыми”. Последние предназначаютсядля лиц с высокой кредитоспособностью предусматривают множество льгот дляпользователей. Корпоративная карточка выдается организации (фирме), которая наоснове этой карточки может выдать индивидуальные карточки избранным лицам(руководителям или просто ценным сотрудникам). Им открываются персональныесчета, “привязанные” к корпоративному карточному счету. Ответственность передбанком по корпоративному счету несет организация, а не индивидуальные владельцы карточек.

Ещеодна классификация кредитных карточек связана с их технологическими особенностями.Наиболее распространены карточки двух видов — с магнитной полосой и совстроенной микросхемой (chip card — чиповая карта, smart card — смарт карта, “умная”карта)

Карточкис магнитной полосой имеют на обороте магнитную полосу, где записаны данныенеобходимые для идентификации личности владельца карточки при ее использованиив банковских  автоматах и электронныхтерминалах  торговых учреждений. Когдакарточка вставлена в соответствующее считывающую устройство, индивидуальныеданные владельца передаются по коммуникационным сетям для получения разрешенияна осуществление сделки.

Наодной из дорожек  записан персональныйидентификационный номер — ПИН, который вводится владельцем карточки с помощьюспециальной клавиатуры при использовании им банковских автоматов.  Набранные цифры сравниваются с ПИН-кодом, записанным на полосе. В случае их несовпадениявладельцу дается возможность сделать еще несколько попыток набора ПИН-кода. Затем карточка изымается или возвращаетсявладельцу (еврокарта).

Карточкас микросхемой (chip card, smart card) была изобретена воФранции в 1974 г. и получило большое распространение в этой стране и зарубежом. Встроенная в карточку микросхема (чип) — является хранителеминформации, которая записывается заранее, а затем может обновляться в моментсовершения сделки. Это расширяет функциональные возможности карточки и повышаетее надежность.

Наосновании записанных в чипе сведений сделка по карточке может осуществлятьсябез непосредственной связи с центральным процессором банковской компьютернойсистемы в момент совершения операции. Поскольку карточка сама хранит в памятисумму средств, имеющихся на банковском счете, то авторизации здесь нетребуется: если лимит превышен сделка просто не состоится.

Смарткарты имеют относительно высокую стоимость (в 5-7 раз выше по сравнению с магнитнойкарточкой). Кроме того, их введение в оборот в странах, которые с началасоздания системы карточных расчетов ориентировались на магнитные карточки,затруднено. Там установлены десятки и сотни тысяч единиц  оборудования, не приспособленного длясчитывания информации с микросхемы, а замена этого оборудования на устройства,совместимые со смарт-картами, потребовала бы крупных капиталовложений. Поэтомуэксперты не ожидают быстрого внедрения смарт-карт в таких странах как США,Канада, Бельгия и т.д., хотя эксперименты по разработке международногостандарта на эти карточки проводятся крупнейшими карточными ассоциациями мира.

Эмитенты и эквайеры

Банк-эмитент, выпускаякарточки и гарантируя выполнение финансовых обязательств, связанных сиспользованием выпущенной им пластиковой карточки как платежного средства, самне занимается деятельностью, обеспечивающей ее прием предприятиями торговли исферы услуг. Эти задачи решает банк-эквайер,осуществляющий весь спектр операций по взаимодействию с точками обслуживаниякарточек: обработку запросов на авторизацию, перечисление на расчетные счетаточек средств за товары и услуги, предоставленные по карточкам, прием,сортировку и пересылку документов (бумажных и электронных), фиксирующихсовершение сделок с использованием карточек, распространение стоп-листов(перечней карточек, операции по которым по тем или иным причинам на сегодняшнийдень приостановлены) и др. Кроме того, банк-эквайерможет осуществлять выдачу наличных по карточкам как в своих отделениях, так ичерез принадлежащие ему банкоматы. Банк может и совмещать выполнение функций эквайера и эмитента. Следует отметить, что основными,неотъемлемыми функциями банка-эквайера являютсяфинансовые, связанные с выполнением расчетов и платежей точкам обслуживания.Что же касается перечисленных выше технических атрибутов его деятельности, тоони могут быть делегированы эквайеромспециализированным сервисным организациям — процессинговымцентрам.

Выполнение эквайерами своих функций влечет за собой расчеты сэмитентами. Каждый банк-эквайер осуществляетперечисление средств точкам обслуживания по платежам держателей карточек банков-эмитентов,входящих в данную платежную систему. Поэтому соответствующие средства (а также,возможно, средства, возмещающие выданную наличность) должны быть затем перечисленыэквайеру этими эмитентами. Оперативное проведениевзаиморасчетов между эквайерами и эмитентамиобеспечивается наличием в платежной системе расчетного банка (одного илинескольких), в котором банки — члены системы открывают корреспондентские счета.

Платежная система

Платежной системой будемназывать совокупность методов и реализующих их субъектов, обеспечивающих врамках системы условия для использования банковских пластиковых карточекоговоренного стандарта в качестве платежного средства. Одна из основных задач,решаемых при создании платежной системы, состоит в выработке и соблюдении общихправил обслуживания карточек входящих в систему эмитентов, проведениявзаиморасчетов и платежей. Эти правила охватывают как чисто технические аспектыопераций с карточками — стандарты данных, процедуры авторизации, спецификациина используемое оборудование и пр., так и финансовые стороны обслуживаниякарточек — процедуры расчетов с предприятиями торговли и сервиса, входящими всостав приемной сети, правила взаиморасчетов между банками, тарифы и т.д.

Таким образом, сорганизационной точки зрения ядром платежной системы является основанная надоговорных обязательствах ассоциация банков. В состав платежной системы такжевходят предприятия торговли и сервиса, образующие сеть точек обслуживания. Дляуспешного функционирования платежной системы необходимы и специализированныенефинансовые организации, осуществляющие техническую поддержку обслуживаниякарточек: процессинговые и коммуникационные центры,центры технического обслуживания и т.п.

Процессинговыйцентр — специализированнаясервисная организация — обеспечивает обработку поступающих от эквайеров (или непосредственно из точек обслуживания)запросов на авторизацию и/или протоколов транзакций — фиксируемых данных о произведенныхпосредством карточек платежах и выдачах наличных. Для этого центр ведет базуданных, которая, в частности, содержит данные о банках — членах платежнойсистемы и держателях карточек. Центр хранит сведения о лимитах держателейкарточек и выполняет запросы на авторизацию в том случае, если банк-эмитент неведет собственной базы (off-line банк). В противномслучае (on-line банк) процессинговыйцентр пересылает полученный запрос в банк-эмитент авторизуемой карточки.Очевидно, что центр обеспечивает и пересылку ответа банку-эквайеру.Кроме того, на основании накопленных за день протоколов транзакций процессинговый центр готовит и рассылает итоговые данныедля проведения взаиморасчетов между банками-участниками платежной системы, атакже формирует и рассылает банкам-эквайерам (а,возможно, и непосредственно в точки обслуживания) стоп-листы.Процессинговый центр может также обеспечиватьпотребности банков-эмитентов в новых карточках, осуществляя их заказ на заводахи последующую персонализацию. Следует отметить, чторазветвленная платежная система может иметь несколько процессинговыхцентров, роль которых на региональном уровне могут выполнять и банки-эквайеры.

Коммуникационные центрыобеспечивают субъектам платежной системы доступ к сетям передачи данных.Использование специальных высокопроизводительных линий коммуникации обусловленонеобходимостью передачи больших объемов данных между географически распределеннымиучастниками платежной системы при авторизации карточек в торговых терминалах,при обслуживании карточек в банкоматах, при проведении взаиморасчетов междуучастниками системы и в других случаях.

Использованиебанковских карточек в России.

Внашу страну первые кредитные карточки проникли вместе с иностранными туристамии бизнесменами в конце 60-х годов. Работа с ними была возложена на специальныйотдел Госкоминтуриста СССР. Как практически любаяоперация, связанная с валютой, работа с карточками была строго регламентированаи находилась под бдительным государственным оком. В пределах страны карточки невыпускались — вся работа с ними сводилась к организации расчетов с карточкамимеждународных систем, которые принимались в некоторых валютных магазинах игостиницах.

Сегоднянезависимые коммерческие банки России, имея полную свободу действия в отношениипластиковых карточек, предлагает своим клиентам карточки как международные, таки российские. В силу сложившихся обстоятельств в России в основном выпускаютсяне кредитные, а дебетовые карточки. Для того чтобы получить подобную карточку,клиенту банка необходимо положить на специальный счет определенную договоромсумму. В процессе пользования карточкой с этого счета будут списыватьсясоответствующие суммы. Кроме того, клиент платит за получение самой карточки,за ее обслуживание, а также определенную комиссию при обналичивании.

Вцелом спектр предлагаемых банками карточек достаточно широк. Крупнейшие российскиебанки ведут свою деятельность по предоставлению карточек в трех направлениях:

·<span Times New Roman"">                   

Работа смеждународными расчетными системами в качестве принципиальных членов или жепартнеров последних. Первым начал работу в этой области Кредобанк,вступивший в VISAв 1990 г. Сейчас количествобанков, собирающихся выпускать международные карточки, сдерживается высокимитребованиями со стороны платежных систем к надежности и кредитоспособностипредполагаемых членов. Сегодня международные карточки наиболее активновыпускают Кредобанк, Мост-банк, Инкомбанк и Тверьуниверсалбанк.;

·<span Times New Roman"">                   

Выпускпластиковых карточек российских систем: STB, UnionCard(учредители и основные члены – Автобанк,Инкомбанк, Мосбизнесбанк, Элексбанк).Эти платежные системы созданы совсем недавно, однако темпы их развитияпозволяют надеяться, что в недалеком будущем карточки с их знаком будутвстречаться в торговых точках все чаще;

·<span Times New Roman"">                   

Предоставлениеклиентам собственных карточек со своим логотипом и полным обслуживанием(Сбербанк, Мост-банк, АКБ «Гермес-Центр», Элексбанк,КБ «Оптимум» и др.).

Многие банки предпочитают диверсифицировать своюдеятельность и сочетают выпуск международных карточек с членством в российскихплатежных системах. Карточки международных платежных  систем имеют пока неоспоримое преимуществоперед российскими, так как их принимают по всему миру. Несомненно, что в Россиитакие карточки имеют устойчивых потребителей среди организаций и граждан, частовыезжающих за границу.

Карточки российских систем работают пока лишь в пределахстраны, однако, учитывая небольшой срок их существования и темпы развития,можно предположить, что выход на мировой уровень – дело времени. С другойстороны, даже выход карточек на бескрайние просторы России, когда их владелецполучит возможность с помощью одной карточки оплатить билет, допустим, изВладивостока в Москву, а в столице с ее же помощью рассчитаться за покупки,будет означать высокий уровень развития карточной системы. И надеяться на то,что этот уровень вполне достижим, позволяет бурная деятельность действующихроссийских платежных систем.

Ещепять лет тому назад о российском рынке банковских карточек говорить не приходилось.Круг резидентов — держателей карточек был очень узким, количество точекобслуживания исчислялось немногими десятками, они были сосредоточены в столицеи нескольких крупных городах, посещаемых интуристами. Подавляющее большинствокарточек составляли карточки зарубежных эмитентов. Российские платежные системыбыли в лучшем случае в стадии замысла.

Ныне ситуация изменилась коренным образом. На территорииРоссии действуют десятки локальных, региональных и межрегиональных платежныхсистем, не говоря уже о ведущих международных. Количество держателей карточекроссийских платежных систем исчисляется в совокупности многими сотнями тысяч.Десятки тысяч точек приема на территории всей страны работают с банковскимикарточками национальных и международных платежных систем. Ассоциация VISA, вкоторую первый российский банк (Сбербанк РФ) был принят в 1988 г. сотрудничаетсегодня с 45 российскими банками. Оценивая ситуацию на рынке внутрироссийских карточек, можно говорить об устойчивом,хотя и не оправдавшем некоторых особенно смелых прогнозов, росте. Числокарточек в системе Union Cardк марту 1996 г. достигло 600000. Ежемесячный прирост, по данным компании,составил в среднем 40000 карточек. В 1995 г. по карточкам UnionCard было совершено 70 млн. транзакций, 30 млн. изних приходится на Москву. Из 10 000 предприятий, принимающих к оплате карточки Union Card2, 4 000 расположены в Москве, 700 — вСанкт-Петербурге и 250 — в Перми. Из 300 банкоматов системы 130 установлены вМоскве.

Надоотметить, что в настоящее время карточки становятся дешевле, то есть снижаютсятарифы за выдачу карточек и растет доля дешевых для клиента дебетовых карточек,как VISA, MasterCard.

Основнаязадача — сделать банковскую карточку поистине массовой, добиться, чтобы онастала привычным платежным инструментом для каждой российской семьи. Именно этобудет мощным стимулом развития розничного финансового рынка, даст российскойбанковской системе новые возможности в плане мобилизации денежных средствнаселения, привлечет относительно недорогие кредитные ресурсы.

Каждаяиз платежных систем, каждый банк-эмитент решают эту задачу по-своему. Конкурентнаяборьба на рынке банковских карточек идет, в конечном счете, во благо всемучастникам рынка, так как заставляет постоянно думать об эффективностидеятельности и о привлекательности услуг платежной системы для клиентов икоммерсантов. Однако оборотной стороной конкуренции выступает не толькодробление рынка, но и нескоординированность усилий участников рынка по егоразвитию. В то же время существует целый ряд задач, решение которых не под силуни одному из субъектов рынка банковских карточек в отдельности. Решать этизадачи необходимо, и в их скорейшем и наиболее эффективном решениизаинтересован каждый, кто работает с банковскими карточками.

Преждевсего это комплекс правовых проблем. Российское право, и гражданское, и уголовное,пока еще игнорирует банковские карточки и все, что связано с их обращением. Встране отсутствует детально разработанный комплекс правоустанавливающихдокументов, формирующих нормативно-правовую базу для выпуска банковскихкарточек и расчетов с их использованием, обеспечивающих безопасность обращениябанковских карточек и устанавливающих ответственность за возможные нарушения вэтой сфере. Такая законодательная база давно существует в странах, раньшеРоссии начавших работать с банковскими карточками, она начала появляться и вбывших республиках СССР (например, в странах Балтии), так что Россия начинаетотставать от своих соседей.

Далее,к числу общих для всех участников рынка задач следует отнести выработку единойпозиции в отношении решений государственных и иных учреждений, затрагивающихинтересы рынка банковских карточек. Сюда относятся и тарифная политикаучреждений связи, и позиция государственных органов в отношении средствкриптозащиты, и некоторые другие проблемы. Участники рынка банковских карточекдолжны иметь возможность влиять на принятие подобных решений, чтобыуравновесить ведомственные интересы общими интересами рынка. Понятно, что этиобщие интересы должны быть профессионально сформулированы и согласованы, покрайней мере, с большинством действующих лиц.

И в завершенииэтой темы я хочу привести краткаю хронологиюраспространения пластиковых карточек в России:

1980 г. — выпущены первые карточки Visa, приуроченные коткрытию в Москве Олимпийских игр — 1990 г. — первые российские банки вступилив члены международной организации Visa.

1992 г. — первые on-line-авторизации в России (в том числе транзакции через банкоматы) ивыпуск дебетных карточек.

1993 г. — выпуск первых российских smart cardи образование различных ассоциаций по обслуживанию пластиковых карточек.

1994 г. — первая международная конференция в Москвепо проблемам внедрения в обращение smart card.

Локальные системы безналичных платежей и их место на рынкепластиковых карточек России        Необходимыеусловия внедрения пластиковых карточек.

Широкое внедрение в Россиисистем безналичных платежей на основе пластиковых карточек станет возможнымлишь в том случае, если будет обеспечен баланс интересов всех участниковпроцесса расчетов с помощью пластиковых карт: коммерческих банков, предприятийторговли и обслуживания, физических лиц. Потенциальные выгоды от внедренияподобных систем для всех участников, в том числе государство, хорошо известны иподробно рассматривались в публикациях самого разного уровня. Однако карточкиеще не получили распространения среди широких слоев населения России, а этозначит, что оптимального сочетания экономических интересов отдельных участниковсистем платежей достичь пока не удалось.

Проведенный Ассоциацией центровинжиниринга и автоматизации (АЦИА) по поручению мэрии Санкт-Петербурга анализработы в Санкт-Петербурге 15 различных систем, использующих пластиковые карточки,выявил следующее:

Наиболее активными изаинтересованными участниками платежных систем сегодня являются коммерческиебанки. Поскольку они напряженно борются между собой за весьма перспективныйотечественный рынок пластиковых карточек, в ближайшее время трудно ожидать отних активных практических шагов по созданию единой платежной системы или объединениюуже существующих систем.

Предприятия торговли и услугсегодня, как правило, не заинтересованы во внедрении платежных систем на основепластиковых карточек, так как среднее по городу число платежей по карточкам длярублевых систем составляет всего два-три платежа в месяц на магазин. Крометого, традиционная для Запада схема расчетов, когда магазин платит банкуопределенный процент от каждой транзакции, а деньги на его счет поступаютпозднее, в условиях современной российской экономики непривлекательна дляпредприятий торговли.

Широкие слои населения будутпользоваться пластиковыми карточками для повседневных расчетов только в томслучае, если будет обеспечено сочетание по крайней мере двух условий: использованиепластиковых карточек позволит получать дополнительный доход по сравнению с использованиемналичности; повседневные расчеты с помощью карточек будут не менее удобны, чемрасчеты с помощью наличных денег. Дополнительным преимуществом пластиковыхкарточек (престижность, безопасность и т. п.) основная масса россиян пока непридает серьезного значения.

  Развитиеэлектронных платежей в Санкт-Петербурге

Сегодня в Санкт-Петербурге платежи по карточкам лишь оченьнемногие предприятия торговли, причем большинство из них составляют магазины,торгующие сложной бытовой техникой или ориентирующиеся на весьма состоятельныхклиентов. Это отсутствие развитой сети приема повседневных платежей попластиковым карточкам существенно ограничивает возможности их использования иснижает их привлекательность для широких слоев населения. Для создания такойсети в рамках региона или крупного города, каким является Санкт-Петербург,требуются очень большие капиталовложения, которые не по средствам даже наиболеекрупным банкам. Достаточно быстро развернуть эту сеть можно только совместнымиусилиями банков и предприятий торговли, но для этого необходимо создать такиеусловия, при которых торговля была бы заинтересована во внедрении«карточных» систем.

На основе результатовпроведенного анализа городские органы управления поставили задачу проработкитаких форм организации платежных систем на базе пластиковых карточек, которыепобуждали бы предприятия торговли вкладывать средства в их создание. В качествеодной из таких форм может рассматриваться локальная система платежей с помощьюкарточек торгового предприятия, которая была разработана АЦИА и внедрена водном из универсамов Санкт-Петербурга.

Обслуживание покупателей

Схема обслуживания покупателей по карточкамдостаточно традиционна: кассир вставляет карточку покупателя в считывательтерминала и нажимает кнопку ввода. Карточка автоматически проверяется напринадлежность ее системе магазина и на отсутствие ее в регулярно обновляемом стоп-листе, который хранится в памяти терминала. Есликарточка принимается на экране терминала появляется соответствующее сообщение,после чего клиент должен ввести свой PIN-код. Если он окажется неправильным,система запросит повторение ввода. После трех ошибочных вводов карточкаблокируется, отбирается у клиента и передается в процессинговыйцентр, где клиент может получить ее вновь только по предъявлении паспорта.

Установив принадлежность карточкиклиенту, кассир вводит с клавиатуры цены предъявляемых клиентом товаров иполучает на экране терминала информацию об общей стоимости покупки с учетомскидки, установленной для данной карточки. Если сумма на карточке покупателядостаточна для оплаты покупки с учетом скидки, транзакция осуществляется,остаток счета клиента автоматически уменьшается на стоимость покупки с учетомскидки, и печатается чек, где указываются цена каждого товара с учетом и безучета скидки, общая сумма со скидкой и без нее, остаток на счете клиента исумма предоставленной скидки. Последняя, как показал опыт, психологически оченьважна для покупателя: она показывает ему сколько он сэкономил на данной покупке.

Информация о всехвыполненных транзакциях хранится в памяти терминала до проведения инкассации.

Поскольку система обслуживает большоечисло покупателей, а платежи наличными чередуются с платежами по карточкам,важное значение приобретают особенности психологии кассиров и их привычки,сложившиеся при работе с обычными кассовыми аппаратами. При разработкепрограммного обеспечения терминалов эти особенности необходимо учитывать.

При ошибках кассира используютсяспециальные режимы, позволяющие в присутствии администратора отменить последнююпокупку.

Инкассация терминалов иобновление стоп-листов

Стоп-листсоставляется в компьютере процессингового центра. Карточки вносятся в него по следующимпричинам:

·<span Times New Roman"">       

клиент заявил о пропаже карточки;

·<span Times New Roman"">       

при инкассации обнаружено расхождение баланса карточки и записей вкомпьютере (несовпадения времен, сумм и др.).

Стоп-листпередается в терминалы при каждой инкассации. Кроме того предусмотренавозможность «в

еще рефераты
Еще работы по менеджменту (теория управления и организации)