Реферат: Прачечная самообслуживания

БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙУНИВЕРСИТЕТ

ФАКУЛЬТЕТ МЕЖДУНАРОДНЫХ ОТНОШЕНИЙ

«Бизнес-план (прачечнаясамообслуживания)»

По дисциплине «Финансы и финансовыйрынок»

Минск 2009г.

Паспорт предприятия

Название: ООО «Бианка»

Юридический адрес: 220007, г. Минск, ул. Мельникайте, 2

Форма собственности: частная

Дата регистрации: 23.01.2006

Размеруставного фонда: по состоянию на 01.01.2008 – 6350 тыс. руб.

Распределениеуставного фонда: 100% частный капитал

Директор:

Стажработы на предприятии: 5 лет

Главныйбухгалтер:

Стажработы на предприятии: 5 лет

Контактныетелефоны: +375 17 247 23 43

Дата составления паспортапредприятия: 15.12.2009 г.

Резюме

ООО «Бианка» оказывает бытовые услугинаселению по стирке белья на основе самообслуживания. Это молодая,быстроразвивающаяся фирма была основана в 2006 году, но уже сегодня показываетхорошие результаты своей деятельности в виде прибыли, перспектив дальнейшегороста. Чистая прибыль за 2007 и 2008 года составила соответственно 375 тыс.руб. и 750 тыс. руб.

Конкурентоспособность фирмы связана свопросами ценообразования на основе себестоимости услуг, четкимсегментированием потребителей, месторасположением вблизи потенциальныхклиентов.

Деятельностьнацелена на студенческую молодежь, а точнее на иногородних, проживающих вобщежитии. На данный момент это общежитие №4 БГУ по адресу пр. Победителей 9,где арендуется помещение.

Для дальнейшего развитиязапланировано введение в эксплуатацию второго отделения на базе общежития №9БГУ по адресу ул. К. Маркса, 24. Это позволит увеличить объемы реализации в двараза.

В связи с этим необходима покупкастирального оборудования на 5,2 млн. руб. В части 1 млн. руб. будут выделенысобственные средства общества. На оставшуюся часть в размере 4,2 млн. руб.планируется получение банковского кредита со сроком погашения в 2 года.

За два года деятельности фирмапоказала себя как рентабельное надежное предприятие.

Описание бизнеса и его стратегии

ООО «Бианка» было основано в январе2006 года как фирма по предоставлению бытовых услуг населению. Директор фирмы имеетвысшее экономическое образование. Главный бухгалтер также высококвалифицированный и компетентный специалист в своей области. Они же являютсясобственниками компании. Остальной персонал компании представлен техническимирабочими: инженер-техник по наладке оборудования и два кассира. С ростомкомпании количество персонала также будет увеличиваться.

Предприятие специализируется напредоставлении услуг по стирке белья на основе самообслуживания.

Спрос на услуги определяетсянеобходимостью в периодической санитарно-гигиенической обработке белья иодежды. Потому задача фирмы – предоставить потребителю техническое содействиепо удовлетворению данной конкретной потребности, то есть предоставить впользование стиральное оборудование. Имеются потенциальные возможностидальнейшего роста объема данных услуг в столице. Залог успеха фирмы в четкомсегментировании потребителей и ценовая конкуренция на рынке аналогичных услуг.Цены изначально рассчитаны на студенческий кошелек. В связи с этим наши цели определяютсякак выявление и удовлетворение спроса на данный вид услуг, закрепление прочныхпозиций на рынке, дальнейшее развитие и увеличение объема оказываемых услуг в 4раза, а также возможность предоставления сопутствующих услуг, как то: сушкаодежды, глажение и др.

Основными клиентами фирмы являютсястуденты, а конкретнее – иногородние студенты БГУ, проживающие в общежитии №4по адресу пр. Победителей, 4 города Минска. Основные производственные мощности (8стиральных машин) с разрешения ректора БГУ размещаются непосредственно в арендованномна 5 лет с правом продления помещении здания общежития, что максимальноприближает нас к потребителям. Это подвальное помещение, которое былоизначально предназначено для ручной влажной стирки, потому оно не потребовалореконструкции и не вызвало затруднений в получении разрешения соответствующихконтролирующих служб (МЧС, санитарно-эпидемиологическая станция). Дляустранения опасности выхода оборудования из строя, инженер-техник проводитрегулярное техническое обслуживание стиральных машин.

Прачечныесамообслуживания до сих пор не получили распространения в нашей стране, в частностив Минске, потому данная ниша рынка является перспективной для развития.Конкурентами в данной области являются прачечные города Минска, однако они малоприспособлены для обслуживания студенческой иногородней молодежи в связи менееудобным месторасположением и более высокими ценами (цены на стирку бельяпревышают наши почти в 3 раза).

«Бианка» за первый год работыполучило положительные отзывы студентов, проживающих в данном общежитии, чтоявляется хорошим стимулом для дальнейшего распространения в виде сети обслуживанияв общежитиях города Минска.

В связисо строительством студенческого городка БГУ, в котором уже изначальнозапланировано предоставление данного вида услуг проживающим в общежитиях, ибудущим закрытием части общежитий в самом городе, необходимо быстрое развитиефирмы уже в настоящее время с целью вовлечения в число клиентов студентовдругих общежитий как БГУ, так и других вузов столицы. После чего, уже прочнозанимая положение на рынке, можно будет выходить на другие сегменты рынка иувеличивать ассортимент предоставляемых услуг. Это также позволит преодолетьсезонный характер деятельности, связанный с периодами проживания иногороднихстудентов в общежитиях.

Анализ рынка

Рынокбытовых услуг является очень перспективной сферой для предпринимательскойдеятельности в Республике Беларусь. После распада СССР нам досталась хорошаятрадиция Домов быта, которая сейчас нуждается в переоценке, разработке новыхрыночных основ деятельности. В частности столь популярные в развитых странахпрачечные самообслуживания могут быть успешно внедрены в наши реалии, особеннопри правильном сегментировании рынка.

Вкачестве основных клиентов фирмой были определены иногородние студенты,проживающие в общежитии. Кроме того, выбор общежития №4 БГУ связан с тем, чтокоридорный тип здания доставляет дополнительные неудобства для стирки белья.Однако установление стиральных машин и в блочных общежитиях перспективно, т.к.машинная стирка экономит усилия и драгоценное время студента. Кроме того, вдальнейшем возможно предоставление сопутствующих услуг по сушке, глажению бельяи т.п.

На нашвзгляд именно данный сегмент рынка является перспективным и еще не отягощенныйконкуренцией.

Табл.1 Прачечныегорода Минска

№ Название Адрес Вид услуг Время работы 1.            C&D г. Минск, Белинского ул., 5 Услуги прачечной и химчистки для физических и юридических лиц Время работы: 8.00-20.00, вс. 10.00-16.00 2.            C&D г. Минск, Калиновского ул., 55 Услуги прачечной и химчистки для физических и юридических лиц Время работы: 10.00-19.00 вт.-пт., 10.00-17.00 сб., вс., пн. — выходной 3.            C&D г. Минск, Красная ул., 14 Услуги прачечной и химчистки для физических и юридических лиц Время работы: 10.00-19.00 вт.-пт., 10.00-17.00 сб., вс., пн. — выходной 4.            C&D г. Минск, Лобанка ул., 107 Услуги прачечной и химчистки для физических и юридических лиц Время работы: 10.00-19.00 вт.-пт., 10.00-17.00 сб., вс., пн. — выходной 5.            C&D г. Минск, Независимости просп., 40а Услуги прачечной и химчистки для физических и юридических лиц Время работы: 8.00-20.00 пн.-пт., сб. 9.00-18.00, вс. — выходной 6.            C&D г. Минск, Одинцова ул., 20 Услуги прачечной и химчистки для физических и юридических лиц Время работы: 10.00-19.00 вт.-пт., 10.00-17.00 сб., вс., пн. — выходной 7.            C&D г. Минск, Руссиянова ул., 7 Услуги прачечной и химчистки для физических и юридических лиц Время работы: 10.00-19.00 вт.-пт., 10.00-17.00 сб., вс., пн. — выходной 8.            C&D г. Минск, Чичерина ул., 2 Услуги прачечной и химчистки для физических и юридических лиц Время работы: 10.00-19.00 вт.-пт., 10.00-17.00 сб., вс., пн. — выходной 9.            C&D г. Минск, бульвар Шевченко, 11 Услуги прачечной и химчистки для физических и юридических лиц Время работы: 10.00-19.00 вт.-пт., 10.00-17.00 сб., вс., пн. — выходной 10.          C&D г. Минск, Якуба Коласа ул., 69 Услуги прачечной и химчистки для физических и юридических лицп Время работы: 8.00-20.00 пн.-сб., вс. — выходной 11.          C&D г. Минск, Кальварийская ул., 24 Услуги прачечной и химчистки для физических и юридических лиц Время работы: 10.00-22.00 без выходных 12.          Акватория г. Минск, Машерова просп., 11 Услуги прачечной и химчистки для физических и юридических лиц Время работы: 8.00-20.00, сб. 8.00-18.00, вс. — выходной 13.          Амика-сервис г. Минск, Бурдейного ул., 13/1 Услуги прачечной и химчистки для населения Время работы: 10.00-19.30 вт.-пт., 10.001-6.00 — сб,.вс., пн. — выходной 14.          Амика-сервис г. Минск, Гамарника ул., 22 Услуги прачечной и химчистки для населения Время работы: 8.00-19.30, 8.00-18.00 — сб., вс. — выходной 15.          Амика-сервис г. Минск, Победителей просп., 75/1 Услуги прачечной и химчистки для населения Время работы: 10.00-19.30 вт.-пт., 10.001-6.00 — сб,.вс., пн. — выходной 16.          Амика-сервис г. Минск, Притыцкого ул., 56 Услуги прачечной и химчистки для населения Время работы: 10.00-19.30 вт.-пт., 10.001-6.00 — сб,.вс., пн. — выходной 17.          Амика-сервис г. Минск, Притыцкого ул., 76 Услуги прачечной и химчистки для населения Время работы: 8.00-19.30, 8.00-18.00 — сб., вс. — выходной 18.          Амика-сервис г. Минск, Якуба Коласа ул., 2 Услуги прачечной и химчистки для населения Время работы: 8.00-19.30, 8.00-18.00 — сб., вс. — выходной 19.          Белизна № 48 г. Минск, Максима Танка ул., 30/2 Прием белья в стирку от населения Время работы: вт.-пт. 11.00-19.00, сб. 11.00-17.00, вс., пн. — выходной 20.          Белизна № 76 г. Минск, Кнорина ул., 55 Прием белья в стирку от физических и юридических лиц, прачечная самообслуживания Время работы: пн.-пт. 10.00-19.00, сб. 10.00-17.00, вс. — выходной 21.          Белизна № 76, Белизна № 85

г. Минск, Кнорина ул., 55 ,

г. Минск, Жуковского ул., 10/1

Прием белья в стирку от населения Время работы: вт.-пт. 11.00-19.00, сб. 11.00-17.00, вс., пн. — выходной 22.          Белизна № 86 г. Минск, Любимова просп., 26 Прием белья в стирку от населения Время работы: вт.-пт. 11.00-19.00, сб. 11.00-17.00, вс., пн. — выходной 23.          Белхимчистка № 10 г. Минск, Некрасова ул., 22/2 Услуги прачечной и химчистки для населения Время работы: 10.00-20.00, сб. 10.00-18.00, вс. — выходной 24.          Белхимчистка № 11 г. Минск, Селицкого ул., 105 Услуги прачечной и химчистки для населения Время работы: 10.00-20.00, сб. 10.00-18.00, вс. — выходной 25.          Белхимчистка № 12 г. Минск, Сурганова ул., 40 Услуги прачечной и химчистки для населения Время работы: 10.00-20.00, сб. 10.00-18.00, вс. — выходной 26.          Белхимчистка № 2 г. Минск, Сухаревская ул., 26 Услуги прачечной и химчистки для населения Время работы: 8.00-20.00, сб. 9.00-18.00, вс. — выходной 27.          Белхимчистка № 3 г. Минск, Ольшевского пер., 3 Услуги прачечной и химчистки для физических и юридических лиц Время работы: 8.00-20.00, вс. — выходной 28.          Белхимчистка № 4 г. Минск, Одинцова ул., 36 Услуги прачечной и химчистки для населения Время работы: 10.00-20.00, сб. 9.00-18.00, вс. — выходной 29.          Белхимчистка № 5 г. Минск, Веры Хоружей ул., 24/1 Услуги прачечной и химчистки для населения Время работы: 10.00-20.00, сб. 10.00-18.00, вс. — выходной 30.          Белхимчистка № 6 г. Минск, газеты Правда просп., 20 Услуги прачечной и химчистки для населения Время работы: 9.00-20.00, вс. — выходной 31.          Белхимчистка № 7 г. Минск, лейтенанта Кижеватова ул., 78 Услуги прачечной и химчистки для населения Время работы: 9.00-20.00, сб. 9.00-18.00, вс. — выходной 32.          Белхимчистка № 8 г. Минск,, 3А Услуги прачечной и химчистки для населения Время работы: 10.00-20.00, сб. 10.00-18.00, вс. — выходной 33.          Белхимчистка № 9 г. Минск, Филимонова ул., 5/1 Услуги прачечной и химчистки для населения Время работы: 10.00-20.00, сб. 10.00-18.00, вс. — выходной 34.          Белхимчистка Ателье № 2 г. Минск, Гая ул., 6 Услуги прачечной и химчистки для физических и юридических лиц Время работы: 8.00-20.00, вс. — выходной 35.          Болисбел г. Минск, Лермонтова ул., 27 Услуги по приему белья в стирку Время работы: вт.-пт. 10.00-20.00, обед 14.00-15.00, сб. 10.00-16.00, вс., пн. — выходной 36.          Большая стирка г. Минск, Долгобродская ул., 6/3 Услуги прачечной и химчистки для физических и юридических лиц Время работы: 8.00-20.00, вс.- выходной 37.          Бытэкс № 1 г. Минск, Московская ул., 20 Услуги прачечной для физических и юридических лиц, прачечная самообслуживания Время работы: вт.-сб. 8.00-20.00, вс., пн. — выходной 38.          Бытэкс № 2 г. Минск, Ташкентская ул., 7 Услуги прачечной для физических и юридических лиц, прачечная самообслуживания Время работы: вт-сб. 8.00-22.00, вс., пн. — выходной 39.          Бытэкс № 3 г. Минск, Северный пер., 17 Услуги прачечной для физических и юридических лиц, прачечная самообслуживания Время работы: вт.-сб. 8.00-20.00, вс., пн. — выходной 40.          Валга г. Минск, Независимости просп., 131/1 Прием одежды в стирку и химчистку Время работы: 10.00-20.00, вс. — выходной 41.          Валга г. Минск, Янки Мавра ул., 21 Услуги прачечной и химчистки для физических и юридических лиц Время работы: вт.-пт. 10.00-19.00, сб. 10.00-17.00, вс., пн. — выходной 42.          Дари г. Минск, Радиальная ул., 42 Услуги прачечной для юридических лиц Время работы: 7.00-18.00, сб., вс. — выходной 43.          МЗХ Атлант Пр. Победителей, 61 Услуги прачечной самообслуживания для населения Время работы: 8.00-22.00, Вс., пн. — выходной 44.          Минутка г. Минск, Тухачевского ул., 9 Услуги прачечной и химчистки для физических и юридических лиц, прачечная самообслуживания Время работы: вт.-пт. 8.00-22.00, сб. 8.00-18.00, вс., пн. — выходной 45.          Минутка г. Минск, Маяковского ул., 158 Прием белья в стирку, вещей в химчистку, стирка подушек Время работы: 10.00-19.00, сб. 10.00-18.00, вс., пн. — выходной 46.          Минутка г. Минск, Рокоссовского просп., 17/1 Прием белья в стирку, вещей в химчистку Время работы: 10.00-19.00, сб. 10.00-18.00, вс., пн. — выходной 47.          Отдых г. Минск, Сухаревская ул., 26 Услуги прачечной самообслуживания для населения Время работы: 8.00-20.00, вс. — выходной 48.          Прачечная МГАСК г. Минск, Берестянская ул., 1 Услуги прачечной для физических и юридических лиц Время работы: 9.00-18.00, сб., вс. — выходной 49.          Сатурн-экспресс г. Минск, Кульман ул., 5 Услуги прачечной (кроме постельного белья) и химчистки для физических и юридических лиц Время работы: 8.00-20.00, вс. 10.00-18.00 50.          Сияние г. Минск, Победителей просп., 41 Услуги прачечной и химчистки для физических и юридических лиц Время работы: 8.00-20.00, сб. 9.00-18.00, вс. — выходной 51.          Сияние № 1 г. Минск, Сурганова ул., 74 Услуги по приему белья в стирку, вещей в химчистку Время работы: 10.00-19.00, сб. 10.00-15.00, вс. — выходной 52.          Сияние № 2 г. Минск, Леси Украинки ул., 22 Услуги по приему белья в стирку, вещей в химчистку Время работы: 10.00-19.00, сб. 10.00-15.00, вс. — выходной 53.          Сияние № 3 г. Минск, Плеханова ул., 105 Услуги по приему белья в стирку, вещей в химчистку Время работы: 10.00-19.00, сб. 10.00-15.00, вс. — выходной 54.          Технология чистоты г. Минск, Янки Лучины ул., 64 Услуги прачечной для физических и юридических лиц, прачечная самообслуживания Время работы: пн.-пт. 9.00-21.00, сб. 9.00-14.00, вс. — выходной 55.          Чайка № 12 г. Минск, Одоевского ул., 103а Услуги прачечной самообслуживания для населения Время работы: 8.00-21.00, сб. 9.00-18.00, вс., пн. — выходной 56.          Чайка № 13 г. Минск, Кульман ул., 5 Услуги прачечной самообслуживания для населения Время работы: 9.00-21.00, сб. 9.00-18.00, вс., пн. — выходной 57.          Чайка № 21 г. Минск, Шишкина ул., 24а Услуги прачечной для юридических лиц Время работы: 7.15-16.00, сб., вс. — выходной 58.          Чайка № 3 г. Минск, Фабричная ул., 20А Услуги прачечной самообслуживания для населения Время работы: 11.00-19.00, вс., пн. — выходной 59.          Чайка № 38 г. Минск, Уборевича ул., 73 Находится на капитальном ремонте 60.          Чайка № 40 г. Минск, Пожарского ул., 27 Услуги прачечной самообслуживания для населения Время работы: 9.00-21.00, сб. 9.00-18.00, вс., пн. — выходной

Как видноиз таблицы 1 в Минске имеется 60 прачечных. Данные фирмы уже давно и прочнозакрепились на своем рынке и хорошо известны своему потребителю, ассортиментоказываемых услуг разнообразен. Однако из них только 13 оказывают услугисамообслуживания. Причем средний уровень цен на самостоятельную стирку белья до 10 кг составляет 14213 р.

Табл.2 Прачечныесамообслуживания города Минска

№ Название Адрес Вид услуг Стоимость (до 10 кг) 1.            Белизна № 76 г. Минск, Кнорина ул., 55 Прием белья в стирку от физических и юридических лиц, прачечная самообслуживания Неизвестно 2.            Бытэкс № 1 г. Минск, Московская ул., 20 Услуги прачечной для физических и юридических лиц, прачечная самообслуживания 13450 р. 3.            Бытэкс № 2 г. Минск, Ташкентская ул., 7 Услуги прачечной для физических и юридических лиц, прачечная самообслуживания 16890 р. 4.            Бытэкс № 3 г. Минск, Северный пер., 17 Услуги прачечной для физических и юридических лиц, прачечная самообслуживания 16890 р. 5.            МЗХ Атлант Пр. Победителей, 61 Услуги прачечной самообслуживания для населения 13780 р. 6.            Минутка г. Минск, Тухачевского ул., 9 Услуги прачечной и химчистки для физических и юридических лиц, прачечная самообслуживания Неизвестно 7.            Отдых г. Минск, Сухаревская ул., 26 Услуги прачечной самообслуживания для населения Неизвестно 8.            Технология чистоты г. Минск, Янки Лучины ул., 64 Услуги прачечной для физических и юридических лиц, прачечная самообслуживания Неизвестно 9.            Чайка № 12 г. Минск, Одоевского ул., 103а Услуги прачечной самообслуживания для населения 12780 р. 10.          Чайка № 13 г. Минск, Кульман ул., 5 Услуги прачечной самообслуживания для населения 12780 р. 11.          Чайка № 3 г. Минск, Фабричная ул., 20А Услуги прачечной самообслуживания для населения 12780 р. 12.          Чайка № 40 г. Минск, Пожарского ул., 27 Услуги прачечной самообслуживания для населения 14350 р.

Так какмы предоставляем услуги по цене в 3 раза ниже, т.е. 5000 р. за стирку(количество белья ограничивается лишь моделью стиральной машины), то фирмаочень популярна среди студентов.

Низкийуровень цен обусловлен тем, что расчет производится непосредственно исходя изуровня себестоимости услуги. Однако изначально низкий уровень цен непредполагает наличия системы скидок, бонусов и т.п. Непосредственноерасположение вблизи клиентов позволяет избежать на данный момент расходов нарекламу.

Удобстворасположения, низкие цены также привлекают клиентов со всего района. А только водном общежитии № 4 проживает более 900 человек, из них около 1/3 пользуютсянашими услугами постоянно. Объем реализации за 2007-2008 года составил по 108млн. руб. и может быть значительно увеличен путем закупки и ввода вэксплуатацию большего количества стиральных машин на иных площадях. С учетомвозможности получения банковского кредита на сумму 4,2 млн. руб. на покупку еще8 стиральных машин для открытия пункта обслуживания в общежитии №9 БГУ, можносоставить прогноз объема реализации на 2009 год.

Табл.3

Прогноз объемов оказания услуг попредприятию

Показатели 2007 2008 Прогноз Темпы 2009 к 2007 2009 Количество стирок, ед. 21600 21600 43200 200 % Цена, руб. 5000 5000 5000 100 % Объем реализации, тыс. руб. 108000 108000 216000 200 %

Соответственнопредполагается, что объем реализации услуг возрастет в 2 раза. Расчеты произведеныисходя из того, что увеличение в два раза количества стиральных машин вызоветдвойное увеличение выручки. Это связано с тем, что осваивается новый сегментрынка.

Оказаниеуслуг

Снабжениефирмы оборудованием осуществляется посредством закупки стирального оборудованияпроизводства Атлант. На данный момент 4 стиральные машины уже успешноиспользуются. Кроме того, использование отечественной техники удобно по тойпричине, что при возникновении каких-либо неполадок и перебоев в ее работе предоставляетсявозможность быстрого ремонта.

Табл.4

Расчет отпускной цены на основекалькуляции себестоимости единицы изделия

Наименование статей калькуляции Затраты на 2007 год, тыс.руб. 1.          Сырье и основные материалы - 2.          Покупные изделия и полуфабрикаты - 3.          Вспомогательные материалы - 4.          Итого: прямые материальные затраты - 5.          Зарплата 52200 6.          Итого: средства на оплату труда 52200 7.          Амортизационные отчисления - 8.          Налоги, включаемые в себестоимость 18744 9.          Прочее 3556 10.        Арендная плата 32000 11.        Себестоимость 106500

Затратыфирмы связаны по большей части с коммунальными платежами за воду иэлектроэнергию, а так же с оплатой аренды помещений: 20 м.кв. в здании общежития №4 БГУ по адресу пр. Победителей 9, офисное помещение 10 м.кв. по адресу ул. Мельникайте, 2. Планируется снять в аренду также помещение для оборудованияпод прачечную самообслуживания в общежитии №9 БГУ 20 м.кв., где будет установлено еще 8 стиральных машин. В будущем возможно переоборудование наспециализированные стиральные машины марки Атлант по специальному заказу.

Табл.5

Штатноерасписание

Должность Количество человек Зарплата, руб./месяц Директор 1 1500 Главный бухгалтер 1 1500 Кассир 2 300 Инженер-техник 1 750 Итого 5 4350

В связи с тем, что услуги оказываются по принципусамообслуживания, то персонал состоит из двух кассиров и инженера техника поналадке оборудования. Для кассира необходимы навыки работы с кассовымоборудованием, стиральными машинами. Эта работа непосредственно связана собщением с клиентами. Инженер-техник должен иметь как минимум среднеспециальное образование. В его обязанности входит производить регулярный осмотртехники, при необходимости произвести срочный ремонт собственными силами илидоставить оборудование в официальный пункт ремонта завода Атланта.

Заработнаяплата кассира составляет 300 тыс. в месяц в связи со спецификой работынеполного рабочего дня. Время работы прачечной с 10.00 до 23.00 без обеда, в связис чем вводится две смены работы с 10.00 до 15.30 и с 15.30 до 23.00. Графикработы связан с особенностью студенческой жизни в общежитии. Инженер-техникполучает 750 тыс. в месяц, однако специфика работы связана с тем, что кромерегулярных проверок технического состояния при поломке оборудования с 10.00 до23.00 он должен прибыть по звонку кассира и предпринять соответствующие меры поустранению неполадки. В связи с планируемым открытием второго отделения на базеобщежития №9 необходимо будет расширить персонал до 4-х кассиров и 2-хинженеров-техников.

Соответственнотехническая безопасность обеспечивается регулярным техосмотром и системойсрочного ремонта оборудования. С персоналом проводятся разъяснительные работыпо технике безопасности работы с электрооборудованием. Инженер-техник раз в 2года отправляется на курсы повышения квалификации.

Т.к.фирма молодая, развивающаяся, то на данный момент управление осуществляетсядиректором и главным бухгалтером. Главным условием здесь является наличиезаконченного высшего экономического образования. Их заработная плата составляетпо 1500 тыс. руб. в месяц. Главный бухгалтер раз в 2 года проходит курсы поповышению квалификации.

Средиосновных факторов риска можно выделить технический риск, связанный снеобходимостью проведения ремонта оборудования. Для его минимизацииосуществляются регулярные технические проверки стиральных машин, их срочныйремонт при необходимости. Конъюнктурный риск связан с тем, что ведетсястроительство студенческого городка БГУ, где уже изначально запланированоналичие стиральных машин для свободного пользования студентами. Однакозаселение студентов будет осуществляться не ранее чем через 2-3 года. За этовремя мы рассчитываем закрепиться на рынке и выйти на уровень предоставленияуслуг на основе территориальности, а также ввести сопутствующие услуги. Приповышении цен на коммунальные платежи и арендной платы цены предоставляемыхуслуг будут повышаться соответственно.

Финансовый план

Т.к.предприятие только год на рынке бытовых услуг, то весь свой потенциал оно вполной мере не проявило. Сумма собственных средств обусловлена законодательнымтребованием минимального уставного фонда общества с ограниченнойответственностью. Также в 2007 году был взят займ на 1 год для закупкиоборудования, который был успешно погашен в тот же год.

В 2009году планируется ввести в эксплуатацию еще 8 стиральных машин, на покупкукоторых берется банковский кредит на 2 года.

Табл. 7

Прогноз объемов оказания услуг попредприятию

Показатели 2007 2008 2009 Темпы к 2008 Количество стирок, ед. 21600 21600 43200 200 % Цена, руб. 5000 5000 5000 100 % Объем оказания, тыс. руб. 108000 108000 216000 200 %

Фирмаактивно развивается и уже с первого года получает чистую прибыль, которая имееттенденцию к росту. Также можно проследить, что у нас положительныйнакопительный остаток, который значительно увеличился за один год работы фирмы.

Табл. 8

Отчет о прибылях и убытках, тыс.рублей

2007 2008 1. Выручка от реализации 108000 108000 2. Переменные затраты: 2.1. Налоги (НДС + единый налог), 21 % 18744 18744 3. Итого переменных затрат 18744 18744 4. Валовая прибыль 89256 89256 5. Постоянные затраты: 5.1. Амортизация - 600 5.2. Оплата персонала 52200 52200 5.3. Аренда 32000 32500 5.4. Прочие затраты 3556 3556 6. Итого постоянные затраты 87756 88856 7. Прибыль до уплаты процентов по займам и налогам 1500 1000 8. Проценты по займам 1000 - 9. Балансовая прибыль до уплаты налогов 500 1000 10. Налог на прибыль 125 250 11. Чистая прибыль после уплаты налогов 375 750

Табл. 9

Расчет потока денежных средств попредприятию, тыс. рублей

Виды поступлений и затрат 2007 2008 1. Приток денежных средств 113850 114350 1.1. Выручка от реализации продукции 108000 108000 1.2. Собственные средства 5850 6350 1.3. Кредиты, займы - - 1.3.1. Краткосрочные - - 1.3.2. Долгосрочные - - 1.4. Увеличение кредиторской задолженности - - 2. Отток денежных средств 113625 107250 2.1. Затраты на приобретение основных фондов 6000 - 2.2. Прирост текущих активов - - 2.3. Затраты на производство и сбыт продукции за минусом амортизации - - 2.4. Налоги и неналоговые платежи из выручки от расчетной прибыли 106500 107000 2.5. Налоги из прибыли 125 250 2.6. Погашение основных долгов по кредитам 1000 - 2.7. Погашение процентов по долгосрочным кредитам - - 2.8. Другие направления использования прибыли: отчисления в фонд потребления - - 2.9. Выплачиваемые дивиденды - - 3. Излишек денежных средств 225 4900 4. Накопительный остаток - 5125

Крометого были произведены следующие расчеты:

Точкибезубыточности за 2007 и 2008 года:

ТБ2007 =(52256+32000+3500)/(89256/21600) = 87756/4,13 = 21248 (единиц стирок)

ТБ2008 =(52256+32500+3500)/(89256/21600) = 88256/4,13 = 21370 (единиц стирок)

Текущееколичество стирок составляет 21600 стирок в год.

Рентабельностьактивов:

ROA2007 = 480/6850 = 7 %

ROA2008 = 960/6350 = 15 %

1)        Отношениеобязательств к активам DER =3800/6350 = 60 %

2)        Рентабельностисобственных средств ROE = 960/6350 = 15 %

3)        Рентабельностьинвестиций ROI= 960/6074 = 15,8 %

4)        Рентабельностьпродаж ROS =960/108000 = 0,89 %

По всемпоказателям фирма характеризуется как рентабельная и надежная.

Табл. 10

График обслуживания и погашениякредита

2009 2010 I II III IV I II III IV 1. Начальная величина кредита 4200 4200 4200 3500 2500 2100 1400 700 2. Проценты (15 %) - 630 630 525 420 315 210 105 3. Погашение основной суммы - - 700 700 700 700 700 700 4. Остаток непогашенной суммы - 4200 3500 2800 2100 1400 700 5. Сумма, выплаченная банку - 630 1960 3185 4305 5320 6230 7035

Исходя изграфика обслуживания, фирма обязуется погасить задолженность по кредиту и поуплате процентов за 2 года. Все предыдущие расчеты показывают, что платежиобоснованны и будут действительно выполнены в срок.