Реферат: Организация деревообрабатывающего цеха

«Утверждаю»

Генеральный директор

ООО «ЛесоЭкспоСервис»

______________Сафаров Л.Ф.

__________________ г.

 

Бизнес-план

«Организациядеревообрабатывающего цеха»

ООО «ЛесоЭкспоСервис»,Тюхтетский район, п. Роговой, ул. Новая, 12

 

Учредители:

Сафаров Леонид Федорович,тел.: (3952) 34-14-31, 62-17-16, 78-56-44, доля в УК — 100%;

Руководитель: Сафаров Леонид Федорович

Суть проекта: организация деревообрабатывающегоцеха на базе готовых производственных площадей с использованиемвысокотехнологического оборудования для выхода на внешний рынок

Форма участия области:кредитование либопредоставление гарантии

Финансированиепроекта:

Собственные средства — 4%; заемные средства — 0%; средства государственной поддержки — 96%

Сметная стоимостьреализации проекта — 11 050 000 рублей

Сроки строительства(ввода в эксплуатацию оборудования) — 3 месяца

Срок окупаемостипроекта — 8 месяцев

Проектно-сметнаядокументация, технологический проект, охрана окружающей среды и электрическаячасть лесопильного цеха разработаны НИПИ «Лесдрев», г. Тюхтет, октябрь 2006 г.,ведущий специалист – Хасова Л.М., тел.: 62-87-13

Бизнес-план разработанЗАО «ТюхБИТ», октябрь 2006 г., специалист – Елина М.С., тел.: 62-97-34

Каждый, кто ознакомился сданным бизнес-планом, несет ответственность и гарантирует нераспространениесодержащейся в нем информации без предварительного согласия автора.

Запрещается копированиевсего бизнес-плана или отдельных его частей, а также передача третьим лицам.

Если бизнес-план невызвал у Вас интереса инвестировать средства в его реализацию, то просимвернуть данный документ авторам.

Тюхтет

Ноябрь 2006 г.

Содержание

1. Резюме

2. Анализ положения дел в отрасли

3. Производственный план

4. Маркетинговый план

5. Организационный план

6. Финансовый план

1. Резюме

 

Суть проекта: организация деревообрабатывающегоцеха на базе готовых производственных площадей с использованиемвысокотехнологического оборудования для выхода на внешний рынок (Египет иТурция)

Вид выпускаемой продукции– пиломатериал высушенный и отпакетированный согласно ГОСТ — 930283Пиломатериал хвойных пород Черноморской сортировки, поставляемый по экспорту.

Продукция имеет широкийспектр применения в строительстве и в мебельной промышленности.

80% готовой продукциисоставляет продукция высшего сорта, реализуемая по 120$ за м3 навнешнем рынке и 20% — продукция низшей категории по 40$ за м3 навнутреннем рынке. Со второго года проекта предполагается выпуск погонажа (20%),цена реализации на внешнем рынке — 250$.

Для реализации проектанеобходимо 11 050 000 рублей, из которых

400 000 рублей являютсясобственными средствами, а 10 650 000 рублей — заемными. Так как коммерческиебанки отказывают в кредитовании данного проекта, то ООО«ЛесоЭкспоСервис» рассчитывает получить государственную поддержку.

Срок окупаемости проекта,рассчитанный по показателям чистой прибыли, амортизации и объема инвестиций,составлет 8 месяцев.

В течение срокареализации проекта будет получен чистый дисконтированный бюджетный доход вразмере 40 554 627 рублей (ставка рефинансирования 25%, инфляция 20%).

Чистый дисконтированныйдоход за три года проета составит 69 920 671 рублей (ставка дисконтирования25%), с учетом поправки на риск — 57 286 097 рублей.

Внутренняя нормадоходности — 82%, с учетом поправки на риск — 78%.

Индекс доходности — 1,73,с учетом поправки на риск — 1,69.

Кредит может бытьвозвращен в течение 12 месяцев, под годовую ставку 25%, сумма кредитапогашается с 6-го месяца, а проценты за пользование кредитом уплачиваются с3-го месяца.

Прект создает около 70новых рабочих мест в п. Боровское.

Как видим проект по всемпоказателям является эффективным, приносит бюджетный эффект и создает новыерабочие места, способствует увеличению экспорта товаров из России.

 

2. Анализ положения дел в отрасли

 

1. В настоящее время влесопромышленном комплексе России насчитывается порядка 20 тыс. предприятий собщей численностью занятых 1100 тыс. человек.

Общие объемы производстваотрасли за 1999 г. составили 113,7% к уровню прошлого года. Однако сейчас этотэффект уже исчезает, и поэтому происходит рост внутренних цен на строительныематериалы. По прогнозам Минэкономики, к концу года они увеличатся минимум на25-40%.

Тем не менее, присохранении существующей тенденции лесная отрасль в скором времени станетдонором бюджета. В целом по стране за второе полугодие прошлого года от нее вбюджетную систему поступило 620,1 млн. руб., что на 470,6 млн. руб. больше, чемза соответствующий период прошлого года. Всего же за весь 1999 г бюджетыразличных уровней получили 954 млн. руб.

Среднеотраслевая нормаприбыли находится в пределах 20-30%.

Позитивные показателироста деревообрабатывающей промышленности (в прошлом году она была на первомместе) объясняются в первую очередь ростом экспорта.

В среднем в годпредприятия лесопромышленного комплекса производят экспортной продукции насумму 3100 млн. долл. Доходы лесоэкспортеров России за вторую половину прошлогогода составили $1,8 млрд. (около 60% всего валового продукта отрасли), что на17% больше показателей соответствующего полугодия прошлого года.

Также «заметноизменилась конъюнктура экспорта лесоматериалов». Поставки за рубежнеобработанного круглого леса сократились почти в 2 раза, зато возрос экспортпиломатериалов, целлюлозы, бумаги, картона, клееной фанеры и другой готовойпродукции.

Лесопромышленный комплексРоссии имеет возможность к 2005 году в 2 раза увеличить выпуск готовойпродукции, объемы лесозаготовок возрастут к 2005 году с 95 млн. куб. метров(1999 год) до 166 млн. куб. метров. Производство пиломатериалов намечаетсяувеличить с 19 млн. куб. метров до 38 млн. куб. метров.

Лесопромышленный комплексстрадает практически от тех же проблем, что и другие отрасли промышленностиРоссии. Отсутствие здоровой конкуренции (нет лицензирования деятельности),государственного контроля, неэффективные собственники. Но администрации рядарегионов приняли ряд мер по облегчению жизни (установление льготных тарифов наэлектроэнергию и перевозку лесных грузов внутри регионов, отмена некоторыхместных налогов и помощь в приобретении новой техники и горюче-смазочныхматериалов).

Необходимо сказать и оположении в сырьевых отраслях. Здесь функционируют свыше 2 тысяч лесхозов.Комментируя «Интерфаксу» ситуацию в лесной промышленности,заместитель министра экономики РФ отметил, что впервые за последние три годалеспромхозы страны увеличили объемы заготовки деловой древесины. За 6 месяцевпрошлого года заготовлено 44 млн. куб. метров деловой древесины, что на 4%превышает показатель прошлого года.

В России сейчасиспользуется около 18% от расчетной лесосеки. Таким образом, существуют резервыи возможность развития лесопромышленного комплекса.

2. В Иркутской области,где деревообрабатывающей промышленности принадлежит 0,7% в отраслевойструктуре, объем промышленной продукции в год составляет порядка: деловаядревесина — 1807 тыс. плот. куб. м., пиломатериалы — 476 тыс. куб. м.

Доля ООО«ЛесоЭкспоСервис» будет составлять 5% в областном выпуске.

Рынок пиломатериалов неявляется монополистическим, поэтому особых проблем для выхода на него непредвидится. В основном это средние по размеру предприятия со среднесписочнойчисленностью работающих 55 человек.

3. Проведенныеисследования показали, что большинство предприятий отечественнойлесопромышленной отрасли выпускают продукцию, используя устаревшее, энергоемкое(1,5-2 раза больше, чем в ООО "«ЛесоЭкспоСервис"»), трудоемкое оборудование.

Предприятия расположенына громадных площадях, способствующих возрастанию затрат на транспортировку изатрат времени, имеют большой аппарат управления.

Пиломатериалы сушатсяестественным путем, что также ухудшает их качество, используется сырье свысоким процентов отходов (около 50).

К тому же организации немогут предложить покупателям больших объемов продукции, что вынуждает последнихискать ее по всей России.

Таким образом, общееположение в лесопромышленном комплексе свидетельствует о том, что его продукцияпользуется спросом, как на внутреннем, так и на внешнем рынке, цены имеюттенденцию к повышению, наблюдается экономический подъем, отрасль приноситзначительные доходы в бюджеты всех уровней и имеет значительный потенциалроста.

3. Производственный план

 

1. Вид выпускаемойпродукции – пиломатериал высушенный и отпакетированный согласно ГОСТ — 930283Пиломатериал хвойных пород Черноморской сортировки, поставляемый по экспорту.

Продукция имеет широкийспектр применения в строительстве и в мебельной промышленности.

80% готовой продукциисоставляет продукция высшего сорта, реализуемая по 120$ за м3 навнешнем рынке и 20% — продукция низшей категории по 40$ за м3 навнутреннем рынке. Со второго года проекта предполагается выпуск погонажа (20%),цена реализации на внешнем рынке — 250$.

Объемы производства,сбыта и выручка от продукции приведены в таблице 4.

Технологическая схемапроизводства:

Закупка, транспортировкаи разгрузка сырья. Продолжительность 6 дней.

Переработка,продолжительность 8 дней:

распиловка,

сушка,

упаковка.

Погрузка на вагоны, 1день.

Итогоцикл производства — 15 дней.

Прямыеиздержки на 1 к. м. продукции представлены в таблице.

Наименование Единица измерения Расход Цена (руб.) (руб.) высушенный и отпакетированный пиломатериал Газ К.м. 0,02 413 8,26 Пиловочник (кругляк) К.м. 1,54 500 770 Электроэнергия Кв/ч 0,646 44,64 28,84 Сдельная зарплата Руб. - - 65,00 Всего Руб. - - 872,1

Предполагается 100%загрузки оборудования, работа в две смены, при этом достигается следующийвыпуск продукции:

№

Период времени

Количество, к.м.

1 Час 5 2 Смена 40 3 День 80 4 Месяц 2080 5 Год 24960

2. Для осуществленияпроизводственного процесса используются земля (2,04 га), здания и соответствующееоборудование.

№

Наименование здания и их частей

Площадь (м2)

1 Административное 237 2 Проходная 30 3 Гараж 823 4 Склад 1228 5 Склад-ангар 940 6 Навес 80 7 Цех № 1 345 8 Цех № 2 1079 9 Рампа 364 10 Котельная 180

Описание основныхпроизводственных фондов по состоянию на 1 января 2001 г. (в т. ч. затраты намонтаж, наладку, обучение)

№

Наименование

Описание

Годовая норма амортизации

Износ %

Балансо-вая стоимость

1

Производственная база

(собственная)

Администрация, склады, цеха и др., обеспечена следующими коммуникациями: газопровод, ж/д подъезд, электроэнергия, канализация, телефон 1,7 20 8 600 000 2 Железнодорожный тупик (покупка) Тупик для разгрузки-загрузки вагонов 4 34 700 000 3 Сушилка (покупка, Екатеринбург) Для сушки готовых пиломатериалов, мощность – 88 Кв, потребляет 500 к. м. Газа в год 10 1 500 000 4 Кран козловой (покупка, Екатеринбург) Погрузка-загрузка сырья и продукции 5 38 300 000 5 Транспортеры (покупка) Транспортируют продукцию в процессе производства от одной стадии обработки к другой 20 20 818 6 Погрузчики (покупка) Перемещают сырье внутри цеха 16,7 601 964 7 Распиловочный комплекс (покупка, Турция) 4 557 523 UDK-01 Гидравлический трехпильный кромкообрезной станок Мощность – 22 Кв, высота пропила до 100 мм, пильные диски: 1 подвижный, 2 неподвижных 10 470 250 UDK-07 Двухвальный многопильный станок Мощность – 74, высота пропила – до 160 мм, регулировка высоты пропила с цифровой индикацией 10 1 145 700 UYM-02 гидравлический ленточнопильный станок для раскроя горбыля Диаметр шкивов – 1200 мм, мощность – 30 Кв 10 820 800 UTA-04 гидравлическая рамная тележка с 3 зажимными стойками и кантователем Диаметр шкива – 1200 мм, Мощность – 37 Кв, Регулировка толщины пропила по механической шкале размеров 10 1 299 600 UDK-05 Торцовочный станок Мощность – 4 Кв 10 205 200 Вспомогательное оборудование Для наладки, заточки зачистки распиловочного комплекса 10 615 973 8 Околостаночное оборудование (покупка, Тюмень, Тюменский РМЗ Леспрома) Для транспортировки материала от одной стадии обработки к другим 10 650 000 9 Пневмотранспорт (покупка, Тюмень, Тюменский РМЗ Леспрома) Для опилоудаления 16,7 150 000 10 Линия сращивания (Турция) (данные по состоянию на 1.01.2002 г.) Для производства щитов из частей путем их склеивания 10 142 500

 

Итого (по состоянию на 1.01.2002 г.)

-

-

-

17 438 500

По основным фондам №7 НДСсписывается за 2 месяца, по остальным — пропорционально амортизации.

Поставщиками пиловочникаявляются заготовительные частные бригады Тюменской района, стоимость 1 м.к. — 500 рублей, включая доставку. Преимущество их сырья — сырье продается покатегориям.

Так как в определенныемесяцы года заготовка сырья затруднена, то предприятия должно формировать егозапасы по следующему графику.

Период

1 кв 2001

2 кв 2001

3 кв 2001

4 кв 2001

1 кв 2002

2 кв 2002

3 кв 2002

4 кв 2002

1 кв 2003

2 кв 2003

3 кв 2003

4 кв 2003

5000 6400 12800 6400 12800 6400 12800 6400 12800 6400 12800 6400

Поставщик газа — Межрайгаз, 413 рублей за 1 к. м., включая доставку.

4. Альтернативнымисточником сырья может служить Иркутская область (на ее территории находятся11% всех лесных запасов России) и Красноярский край (пиловочник (кругляк)).Выход готовой продукции — 80%, цена с доставкой по железной дороге — 33-35$ взависимости от времени года.

5. Среднесписочнаячисленность работающих на ООО «ЛесоЭкспоСервис» в первом кварталесоставит 3 человека, а во втором — при начале производства продукции — 71человек. При этом ФОТ в течение расчетного срока проекта будет находится впределах 2600000 — 3300000 рублей, отчисления на социальные нужды с заработнойплаты составят 1000000 — 1260000 рублей (таблица 5).

Основная доля работниковприходится на рабочих, непосредственно занятых производством продукции — 72%,18% — служащие, ИТР, 8% — аппарат управления, 2% — служба сбыта.

Источники пополнениякадров: центр занятости, кадровые агентства, рекламные объявления в СМИ,учебные заведения, поиск через знакомых.

6. Перечень ОПФ, ихстоимость и назначение приведены в разделе 4.2.

Остаточная стоимость ОПФна 01.01.2001 г. составляет 13943884 рублей, на 01.01.2002 г. — 12981150, на01.01.2003 г. — 12012723.

Коэффициент годностивысокий, находится в пределах 80-85%.

Величина амортизации поОПФ и их остаточная стоимость отражены в таблице 7.

7. Форма амортизации — простая линейная (раздал 4.2). Основанием для применения норм отчислений наполное восстановление основных фондов является Постановление СМ СССР от 22октября 1990 г. N 1072 «О единых нормах амортизационных отчислений наполное восстановление основных фондов народного хозяйства СССР».

Форма амортизациизакреплена в учетной политике ООО «ЛесоЭкспоСервис».

8. Затраты на выпускпродукции делятся на переменные и постоянные. К переменным относятся: затратына сырье и материалы, на топливо, электроэнергию, сдельная заработная платарабочих непосредственно занятых производством продукции.

В 2001 г. такие затратына всю продукции составят 19 638 331рублей, в 2002 — 30 519 024, в 2003 — 29005 474 (таблица 6).

Постоянные затратыскладываются из общепроизводственных (сезонный ремонт, техобслуживаниеоборудования, уборка территории), общехозяйственных (командировочные,освещение, отопление, охрана, телефон и услуги связи) затрат и затрат на сбытпродукции (реклама, почтовая рассылка).

Их величина составит в2001 г. 2 387 343 рубля, в 2002 — 2 689 377, в 2003 — 2 717 293.

Таким образом, основнаядоля затрат принадлежит переменным затратам, около 90%.

Доля для распределенияпостоянных затрат — заработная плата.

Себестоимость продукциипо периодам времени и в разрезе продукции приведена ниже.