Реферат: Бизнес-план сельхозпредприятия

Содержание

 

1.     Резюме

 2. Имеющиеся средства и возможности для осуществленияпроекта

 2.1Описание вида деятельности

 2.2 Описание товара

 2.3 Внешняя среда. Описание отрасли

 2.4 Новые виды производств и отрасли

 3.Маркетинг

4. Организационный план

5. Анализ рисков

6. Производственная программа

7. Стратегия финансирования


1.    Резюме

 

Наименование заемщика: Общество с ограниченной ответственностью «Ключ –Агро».

Почтовый адрес (юридическое и фактическое местоположениепредприятия): 403244,Волгоградская область, Алексеевский район, хут. Шарашенский.

Дата регистрации: 19 сентября 2003 года.

Сфера деятельности предприятия: производство сельскохозяйственнойпродукции.

Размер требуемого кредита: 9 000 000 (девять миллионов) рублей.

Назначение кредита: пополнение оборотных средств.

 Получение кредита предприятием необходимо для подготовки к весеннимполевым работам и закупку основных средств. Стоимость работ 6 000 000 рублей.Из кредитных средств предполагается оплатить селитру (3 000 000 руб.), покупкасушильного комплекса (3 000 000 руб.).

В конце 2007 года была произведена переоценка основных фондов, котораяпоказала их качественное улучшение (ввод новых объектов производственнойинфраструктуры и самого производства – строительство и монтаж установок посушке и очистке зерна и зерновых культур, складские помещения для храненияготовой продукции) и количественное увеличение (в итоге стоимость основныхсредств составила /по бухгалтерскому балансу/ 89 317 000 рублей на конецотчетного периода). Капитализация основных фондов видна по бухгалтерскомубалансу в динамике – в начале отчетного года 81 611 000 рублей и на конецотчетного года 89 317 000 рублей.


2.    Имеющиесясредства и возможности для осуществления проекта

 

Целью создания Общества является извлечение прибыли из основного видадеятельности, а также активное проведение мер по стабилизации и развитию экономикиАлексеевского района Волгоградской области и поселковой инфраструктуры. Длядостижения своих целей Общество может совершать любые сделки, не противоречащиедействующему законодательству РФ, в том числе осуществлять внешнеэкономическиеторговые, посреднические операции. Общество является коммерческой организацией,имеет самостоятельный баланс, расчетный и иные счета в учреждениях банков,фирменное наименование, круглую печать и штампы в соответствии сзаконодательством РФ. Общество имеет на праве собственности, обособленноеимущество, учитываемое на самостоятельном балансе, может от своего имениприобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нестиобязанности, быть ответчиком истцом в судах Российской Федерации. В случаенесостоятельности (банкротства) Общества по вине его участников илинедостаточности имущества Общества на его участников может быть возложенасубсидиарная ответственность по обязательствам общества.

 

2.1. Описание вида деятельности

 

 ООО«Ключ — Агро» было учреждено 19 сентября 2002 года. Основная производственнаядеятельность на предприятии началась с 1 апреля 2003 года.

Основными видами деятельности Общества являются:

·       заготовка,хранение и продажа зерновых, зернобобовых, масличных, овощных культур имноголетних трав;

·       производство иреализация сельскохозяйственных культур, товаров народного потребления иразличных услуг;

·       строительство иэксплуатация объектов по послеуборочной обработке и хранениюсельскохозяйственных культур;

·       оказание услуг вобласти маркетинга, рекламы и менеджмента;

·       предоставлениепосреднических услуг российским и иностранным юридическим и физическим лицам;

·       инвестированиесельскохозяйственного производства;

·       разведениеплеменных свиней, овец;

·       переработкапродукции растениеводства, животноводства и вторичного сырья;

·       оказаниесервисных услуг, в том числе организация хранения товаров, транспортноеобслуживание, бытовое обслуживание и прочие услуги;

·       оптовая ирозничная торговля по реализации товаров народного потребления, сельскохозяйственнойпродукции, продуктов питания;

·       торгово-закупочнаядеятельность: приобретение и реализация оптовых партий сырья (в том числезерна), оборудования, техники, товаров народного потребления, продуктовпитания, а также осуществление других работ и оказание услуг, не запрещённых ине противоречащих действующему законодательству РФ.

 Все вышеперечисленные виды деятельности осуществляются в соответствии сдействующим законодательством РФ

 

2.2. Описание товара

Основным предметом деятельности ООО «Ключ -Агро» является выращиваниезерновых культур и подсолнечника.

Подсолнечник – главная масленичная культура. Это однолетние растениетребовательно к влаге, свету и теплу. Его высевают на полях, где он ранее невысевался в течение 8 и более лет после зерновых культур.

Подсолнечник – масличная культура, но в хозяйстве его еще используют икак силосную (кормовую) культуру. Незерновая часть урожая богата питательнымивеществами и может быть хорошим источником дешевого и ценного корма. Егоиспользуют в виде силоса, муки, гранул; кормового белка, как в чистом виде, таки в смеси с другими кормами. Из послеуборочных остатков подсолнечника наиболеепитательны корзинки. Запасы обмолоченных корзинок составляют 60-80% массысемян. Корзинки хорошо силосуются, а себестоимость 1 т такого силоса в 7 разниже себестоимости кукурузного силоса.

 Зерно — это ценный и незаменимый продукт питания. За счет негопокрывается значительная часть потребностей населения в белках и углеводах.

Белок в пшеничном зерне – наиболее важная составная часть, определяющаякачество пшеничного хлеба. Количество его характеризует питательность.

По характеру использования зерновые культуры подразделяются на:продовольственные, фуражные и промышленные.

К продовольственным культурам относятся непосредственно: хлебные –пшеница и рожь, а также крупяные – гречиха, просо, рис.

Фуражные культуры – это ячмень, овес, кукуруза.

К промышленным культурам относят: пивоваренный ячмень, сахарную кукурузуи др.

Деление зерновых культур на продовольственные и фуражные несколькоусловные, так как часть продуктов питания: крупа геркулес и др. (приготавливаютиз овса, ячменя, кукурузы и т.д.).

В другом аспекте зерновые культуры делятся на озимые, т. е высеваемыеосенью под зиму и яровые.

Сочетание озимых и яровых культур, имеет важное экономическое значение.Основные работы по возделыванию озимых и яровых культур (посев, уборка, вспашкаи др.), не совпадают по времени, поэтому предоставляется возможность лучшеиспользовать землю, технику и трудовые ресурсы.

Также в 2008 году предполагается получение прибыли от реализациипродукции животноводства – племенного крупного рогатого скота и племенныхсвиней. В настоящий момент производство в сфере животноводства перешло отмолочного – товарного к мясо – товарному.

 

2.3. Внешняя среда. Описание отрасли

Зерно, в силу своих свойств и особенностей имеет определяющеезначение в формировании продовольственных ресурсов, является экономически,социально и политически значимым продуктом. Приоритетное значение, котороезанимает зерно в продовольственных ресурсах, обусловлено его объективнымипреимуществами перед всеми другими растениеводческими культурами. Оно обладаетвысокими пищевыми и кормовыми достоинствами, что определяет высокую долюхлебных и крупяных изделий в пищевом рационе населения и в кормовых ресурсахживотноводства. Зерно является важнейшим источником дохода сельскохозяйственныхтоваропроизводителей; хорошо финансируется, пригодно к длительному хранению,что дает возможность формировать страховые и резервные фонды, служит главнымисточником сырья для ряда отраслей пищевой и перерабатывающей промышленности.

2.4Новые виды производств и отрасли

 

На предприятии ООО «Ключ – Агро» в 2006 году были закончены введенияновых технологий обработки почвы и первичной переработке сельскохозяйственнойпродукции. В результате принятия указанных мер на предприятии произойдётснижение прямых затрат на 14 %. Повышена производительностьсельскохозяйственной техники – энерговооруженные тракторы поставлены на широкуюрезину, следовательно удалось также снизить затраты на обработку 1 гектарапосевной площади, уменьшилось число механизаторов. Как следствие этих мер,предприятие может получить увеличенную прибыль от непосредственной реализациисельхозпродукции со своих складов закупщиками. В данный момент на складахпредприятия имеются запасы в виде продукции товарного подсолнечника в объеме1980 тонн от урожая 2006 года. Диагностическая вырубка по полям ООО «Ключ –Агро» подтвердила 100% сохранность озимых посевов. Аналогичная картинанаблюдается в других хозяйствах Алексеевского района, в том числе в РАО «Алексеевское».Подробную информацию о сохранности посевов в хозяйствах можно получить уПредседателя Комитета по сельскому хозяйству Алексеевского района Легчило Е.В.Однако, по данным специализированного российского информационного агентства Agro News, в котором прозвучало выступление министра сельскогохозяйства А. Гордеева содержалась информация о значительной гибели посевов вряде регионов юга России. Последнее обстоятельство свидетельствует о конкурентномпреимуществе на рынке сбыта сельскохозяйственной продукции нашего хозяйства, ктому же можно сделать предположение о повышении цен на культуры, посев которыхпострадали в результате неблагоприятных климатических условий прошедшей зимы.Отсутствие необходимости в пересеве значительной части посевных площадейснижает в текущем году нормативную себестоимость продукции ООО «Ключ – Агро»,что делает продукцию более конкурентоспособной, а предприятие получит врезультате реализации последней дополнительную прибыль.


3.    Маркетинг

 

Таблица 1

Структура посевных площадей иурожайность за последние 4 года

Наименование

 культуры

2004 2005 2006 2007 S, га ц/га Сбор, тн. S, га ц/га Сбор, тн. S, га ц/га Сбор, тн. S, га ц/га Сбор, тн. 1 Озимая пшеница 3 831 42,2 3 300 44,1 15135 3 311 27,6 9138 3193 35 2 Озимая тритикале 2 661 33,3 8851 2 802 19 5323 2181 30 3 Рожь 1 572 38,8 4 Овес 830 20 5 Ячмень 654 27,0 297 - 6 Горох 94 - 7 Гречиха 235 34,3 483 19,0 917,7 583 10,2 594 1386 20 8 Кукуруза 375 39,3 /> 1368 27 9 Кукуруза (на силос) 351 93,5 201 92 10 Подсолнечник 3 300 14,6 4 139 18,8 7781 2 252 9,7 2184 2677 15 11 Подсолнечник (семенной участок) 13 18,8 24,4 12 Суданка трава 100 28,4 155 26,3 13 Эспарцет 193 20,7 107 35,8 138 34 14 Сорго 884 9,7 857 15 Пары 5 841 4 840 4855 5500 16

 Итого

16 452

 

 

16 303

 

 

17 242

 

 

17 135

 

 

 

Анализируя предложенные факты можно сделать вывод о достаточном уровнерентабельности производства сельскохозяйственной продукции в хозяйстве, а такжерентабельности вложенных капиталов. В текущем 2008 году предприятие ООО «Ключ –Агро» обладает достаточными ресурсами и резервами для получения прибыли. Вфинансово-хозяйственное планирование и управление производством уже заложенынекоторые прогнозируемые особенности рынка сбыта сельскохозяйственной продукциив 2008 году. На основании этих изменений пересмотрена и утверждена новаяструктура посевных площадей, которая позволит наиболее эффективно работать впредполагаемой рыночной конъюнктуре. Согласно новой структуре посевныхплощадей, увеличено количество возделываемой гречихи за счет уменьшенияпосевной площади товарного подсолнечника. Учитывая текущие факторы, формирующиепредложение и спрос на рынке сельскохозяйственной продукции, можно будетсделать вышеуказанное допущение о планировании видо-типового составапроизводимой продукции.


4. Организационный план

 Предприятие состоит из двух отделений – Солонцовского и Шарашенского. Вкаждом отделении имеются объекты по производству животноводческой продукции иподразделения инфраструктуры, обеспечивающие основное производство в сферерастениеводства.

Головной офис предприятия расположен в хуторе Шарашенском. Управлениепредприятием осуществляется единоличным исполнительным органом – Директором. Ккомпетенции Директора Общества относятся вопросы руководства текущейдеятельностью Общества, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции егоучастников. Директор без доверенности действует от имени общества, представляетего интересы, совершает сделки от имени Общества, утверждает штатную структуру,издает приказы и распоряжения, дает указания к исполнению, подготавливает,рассматривает и утверждает иную нормативно – плановую документацию внутреннегопользования Общества. По состоянию на 1 мая 2008 года ООО «Ключ — Агро» имеетследующую структуру:

/>

Рис.1 Структура управленияпредприятия.

Штат предприятия содержит:

ü  Генерального директора;

ü  Главного инженера;

ü  Главного агронома;

ü  Главного бухгалтера;

ü  Старшего экономиста;

ü  3 бухгалтера;

ü  инспектор ОК;

ü  заведующий автогаражом;

ü  заведующий МТН;

ü  механик;

ü  мастер – наладчик;

ü  заведующий током;

ü  заведующий столовой;

ü  заведующий складом запчастей;

Таблиц 2

Начисление заработной платы за 2006,2007 год.

п/п

Месяц

2006г.

2007г.

Итого

начислено

Численность

 сред/списочное

списочное

Расчет

 сред/списочное

списочное

Итого

 начислено

численность

сред/списочное

списочное

Расчет

сред/списочное

списочное

1

Январь

799 364,50 264,00 3 027,89 714 257,00 244,00 2 927,28

 

 

/> 273,00 2 928,07 /> /> />

2

Февраль

638 777,98 261,00 2 447,42 662 467,00 242,00 2 737,47

 

 

/> 269,00 2 374,64 /> /> />

3

Март

711 096,47 260,00 2 734,98 800 978,00 241,00 3 323,56

 

 

/> 269,00 2 643,48 /> /> />

4

Апрель

810 385,61 263,00 3 081,31 956 626,00 233,00 4 105,69

5

Май

1 108 933,18 269,00 4 122,43 1 059 171,00 233,00 4 545,80

6

Июнь

758 449,90 274,00 2 768,07 912 298,00 228,00 4 001,31

7

Июль

1 365 636,00 280,00 4 877,27 1 245 483,00 228,00 5 462,64

8

Август

1 145 491,00 283,00 4 047,67 1 050 323,00 225,00 4 668,10

9

Сентябрь

1 320 323,00 270,00 4 890,09 1 254 055,00 216,00 5 805,81

10

Октябрь

1 102 764,00 260,00 4 241,40 1 385 227,00 207,00 6 691,92

11

Ноябрь

897 041,00 258,00 3 476,90 812 545,00 148,00 5 490,17

12

Декабрь

778 425,00 251,00 3 101,29 1 429 742,00 193,00 7 407,99

 ВСЕГО

11 436 687,64 * * 12 283 172,00 * *

5. Анализ рисков

 

Возможныериски и источники их возникновения.

Коммерческиериски:

Ø  Риск, связанный с реализацией товара;

Ø  Риск, связанный с перевозкой грузов,или транспортный риск;

Ø  Риск, связанный с приемкой товарапокупателем.

Политическиериски:

Ø  Недостаточный анализ рынка;

Ø  Недооценка своих конкурентов;

Ø  Падение спроса на данный товар.

Меры посокращению и минимизации затрат.

Действиеперечисленных рисков можно ограничить путем проведения строгой проверкифинансового положения и репутации будущего оптового клиента. Можно также хотябы частично перекладывать риски на других партнеров (например, риск потери илиповреждения товара – на страховое сообщество.


6. Производственная программа

 

Таблица 3

Оз. пешеница Оз. тритикале Кукуруза на зерно Гречиха Подсолнечник Итого площадь.га 3 925 2389 2 661 1000 3100 11 372 % 0,35 0,06 0,23 0,09 0,27 пл. урожайность ц/га 30 30 30 20 18 намолот т. 11 775,0 2 058,0 7 983,0 2000,0 5 580,0 подработка % 9 9 15 15 15 товарной продукции т. 10 169,7 5954,1 3140 3140 3413,1 арендная плата семена т. 1400 объем к реализации т. 8769,7 5954,1 3140,0 2356,2 3413,1 планир. цена реализации руб/т 6000 5000 6000 8000 12000

сумма руб

52 618 200 29 770 500 18 840 000 18 849 600 40 957 200 161 035 500

затраты на производство руб.

26 3091 00 17 862 300 13 188 000 6 361 740 18 772 050 82 493 190

доход руб.

26 309 100 11 908 200 5 652 000 12 487 860 22 185 150 78 542 310

ООО «Ключ — Агро» в 2008 году планирует произвести и реализовать сельскохозяйственнуюпродукцию, основными видами которой является: озимая пшеница, озимая тритикале,гречиха, подсолнечник.

В 2008 году вООО «Ключ – Агро»:

1. На площади 3925 га при урожайности30 центнеров с 1 га планируется получить 10 169,7 тонн товарного зерна озимойпшеницы. Производственные затраты при этом составят 26 309 100 рублей, выручка– 52 618 200 рублей, прибыль – 26 309 100 рублей

2. Также, на площади 2389га приурожайности 30 центнера с 1 га будет получено 5954,1 тонн товарного зернатритикале. Производственные затраты составят 17 862 300 рублей, выручка – 29 770500 рублей, прибыль – 11 908 200 рублей

3. На площади 1 000 га при урожайности20 центнеров с 1 га будет получено 3140 тонн гречихи. Производственные затратысоставят 6 361 740 рублей, выручка – 18 849 600 рублей, прибыль – 12 487 860 рублей

4. На площади 3100 га при урожайности18 центнеров с 1 га будет получено 3413 тонн подсолнечника. Производственныезатраты составят 18 772 050 рублей, выручка – 40 957 200 рублей, прибыль –22 185150 рублей.

5. На площади2661 га при урожайности 30 центнеров с 1 га будет получено 3140 тонн кукурузына зерно. Производственные затраты составят 13 188 000 рублей, выручка – 18 480000 рублей, прибыль – 5 652 000 рублей.

Кроме тогопланируется:

1.     Произвести и реализовать 120 тоннживого веса крупного рогатого скота. Производственные затраты составят 5 400рублей, выручка – 7 200 рублей, прибыль – 1 800 рублей.

2.     36 тонн живого веса свинины.Производственные затраты составят 205,2 рублей, выручка – 283,5 рублей, прибыль– 783 рублей.

Таблица 4

Налоговые платежи

январь февраль март апрель май июнь Подоходний 65 000 57 000 76 000 96 000 114 000 98 000 Транспортный 29 000 29 000 Загрязнение 26 000 26 000 Соц. Страхование 18 000 13 000 16 000 19 000 22 000 19 000 ПФР 72 000 66 000 83 000 98 000 111 000 97 000 ЕСХН 994 700 Земельный налог 259 583 Плата за фонд перераспр Подох.по пайщикам 195 000 195 000 НДФЛ с дивид ИТОГО 155 000 1 130 700 684 583 213 000 247 000 464 000

Продолжение таблицы 4

июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь ИТОГО 143 000 120 000 150 000 208 000 98 000 311 000 1 536 000 33 000 34 000 125 000 26 000 26 000 104 000 26 000 21 000 25 000 28 000 16 000 29 000 252 000 133 000 104 000 132 000 142 000 81 000 148 000 1 267 000 994 700 259 583 157 883 157 883 195 000 195 000 780 000 1 080 000 1 080 000 302 000 245 000 561 000 378 000 195 000 1 980 883 6 556 166

7. Стратегия финансирования

Для осуществления проекта необходимо 9 млн. руб. Вряд ли здесь могутвозникнуть подозрения насчет банкротства нашего предприятия. Зерно является важнейшим источником доходасельскохозяйственных товаропроизводителей; хорошо финансируется, пригодно кдлительному хранению, что дает возможность формировать страховые и резервныефонды, служит главным источником сырья для ряда отраслей пищевой иперерабатывающей промышленности.

Возврат заемных средств происходит по следующей схеме:

Кредит (руб)

10% (ежемесячных)

Погашение кредита

Итого

9000000 900000 750000 1650000 8250000 825000 750000 1575000 7500000 750000 750000 1500000 6750000 675000 750000 1425000 6000000 600000 750000 1350000 5250000 525000 750000 1275000 4500000 450000 750000 1200000 3750000 375000 750000 1125000 3000000 300000 750000 1050000 2250000 225000 750000 975000 1200000 120000 750000 870000 750000 75000 750000 825000

Итого

9000000

14820000

Следовательно, проект окупается за год.

еще рефераты
Еще работы по маркетингу