Реферат: Бизнес-план ООО Косметик Люкс

Московский государственныйинженерно-физический институт

(технический университет)

Кафедра

КИБЕРНЕТИКИ

Куpсовой пpоект составлениябизнес-плана организации

« ООО “Косметик Люкс” »

по курсу «Маркетинг»

Студенты группы Преподаватель «        » 1998 г.

Москва 1998

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение… 5

1.Описание фирмы… 6

1.1. Название фирмы… 6

1.2. Род деятельности:… 6

1.3. Общая характеристика товара:… 6

1.4. Ориентировочная численность персонала:… 7

2. Сводка контрольных показателей… 7

3. Текущая маркетинговая ситуация… 8

3.1. Сегментация рынка… 8

3.2. Основные конкуренты… 8

4. Товарная стратегия фирмы… 9

4.1. Товар. Ассортимент. Позиционирование… 9

4.2. Сегмент рынка, для которого предназначен наш товар… 9

4.3. Планируемый объём выпуска… 10

4.4. Опасности, которые могут повлиять на сбыт товара и        

       возможности противодействия им… 11

5. Цена товара и планируемая прибыль… 12

5.1. Тип рынка и метод ценообразования… 12

5.2. Себестоимость… 13

5.3. Расчет годовых затрат на оплату труда… 15

5.4. Расчет расходов на содержание и эксплуатацию

       оборудования… 15

5.5. Цена… 16

5.6. Расчет коэффициентов финансовой оценки… 17

6. Финансовый план… 18

7. Проведение рекламной кампании… 18

7.1. Реализация  рекламы… 18

8. Схема распространения товаров… 19

8.1. Методы стимулирования сбыта… 19

9. Оценка рисков… 20

Заключение… 21

Список использованных источников… 22

/>/>/>/>Введение

Данный бизнес-план составлен на базесетевого (многоуровневого) маркетинга, который получил в настоящее времяширокое распространение благодаря нескольким тенденциям, обнаружившимся впоследнее время.

Во-первых, появилось большое разнообразиевысококачественной, а зачастую просто уникальной продукции.

Во-вторых, выяснилось, что рекламироватьвсе это разнообразие стало очень трудно, а порой попросту невозможно. Объемрекламы сильно возрос, и она стала приобретать навязчивый характер. Дляпроизводителей наступили не лучшие времена, потому что они не смогли донестиинформацию о своих товарах до потребителя. В то же время ни для кого ни секрет,что всегда существовал наилучший вид рекламы — устный индивидуальный рассказ.

Ну и в-третьих, компьютерные технологииушли далеко вперед, и теперь с их помощью стало возможным осуществить учет иобработку огромного количества индивидуальных заказов и вознаграждений.

Сетевой маркетинг дает финансовуюнезависимость. Вы можете создать свой собственный бизнес только лишь с помошьюсвоих усилий. Обеспечить себе достойный уровень жизни и воплотить в жизнь Вашисамые сокровенные мечты — все в ваших руках. Едва ли существует какой-либодругой труд, в котором доходы были бы столь многообещающими без существенногоначального капитала, и так сильно зависели бы от личных усилий и ценностиличности самой по себе, без всяких внешних обстоятельств. Конечно, существуютизначальные затраты на аренду помещения, закупку оборудования и сырья. Но этотолько статические деньги, которые будут затрачены всего один раз и могут потомнесколько сотен раз себя окупить.

Сетевой маркетинг дает полную свободудействий. Вас никто не заставляет вставать в семь утра и не наказывает запятиминутное опоздание, Вы сам себе хозяин. Вы сами определяете, как Вы хотитеработать: посредством личных контактов, по телефону или устраивая небольшиемероприятия.

Наиболее привлекательная сторонв в сетевоммаркетинге — высокие доходы. Их секрет заключается в принципиально ином ихвиде. Это — так называемый множащийся доход, который позволяет получать деньгине только за счет своих усилий, но и за счет усилий других людей, причемпоследняя составляющая неизмеримо превосходит первую. Таким образом,преодолевается «потолок» доходов, которые Вы бы имели, еслибы занимались только непосредственными продажами: работаете 8 часов в день — плучаете одну зарплату, 12 часов — другую, но ведь больше 24 часовв день Выработать не сможете.

Мы не будем перечислять всетонкости и нюансы бизнес-плана. Лишь упомянем, что распространитель продукцииможет пройти 11 квалификаций от Консультанта до Мастера 20-го ранга.Соответственно, чем выше, тем больше заработок, который будет зависеть толькоот вашего желания и умения работать.

/>/>/>/>1.Описание фирмы

/>/>1.1. Название фирмы

ООО“Косметик Люкс” (зарегистрировано в Торгово-Промышленной палате РФ,номер лицензии 1897235)

Адрес: Россия, г.Москва, Ореховый проезд, д.33

Директор: Андреев В.А. тел 095-393-75-29

ООО“Косметик Люкс” обладает складскими площадями 500 кв. м и производственныеплощади 1000 кв. м

/>/>1.2.Род деятельности

Производство и реализация косметических средств поуходу за кожей.

/>/>1.3.Общая характеристикатовара:

Наша продукция занимает заслуженное место средикосметических средств, выпускаемых в России, что подтверждается  спросом нанашу продукцию, выданными, отзывами покупателей и многочисленными сертификатамикачества.

Используемые нами высококачественное исключительнонатуральное сырье и оригинальные запатентованые технологии изготовления нашей продукции,обеспечили нам известность и хороший сбыт.

/>/>1.4.Ориентировочнаячисленность персонала:

 

Т.к.планом реализации нашей продукции является распространение продукции из рук вруки — такова в двух словах суть сетевого (многоуровневого) маркетинга, или какего еще называют малти-левел маркетинг (Multi-Level Marketing), то численность распространителей может и должна изменяться. Укажем количествочеловек, работающее в сети на данный момент.

 

Таблица1.4.1

NN Количество (чел.) Средняя заработная плата (в месяц), $. 1. Руководящий состав 4 2000 2. Курьеры по доставке сырья 5 500 3. Цех по изготовлению продукции 5 600 4. Цех по расфасовке продукции 3 500 5. Складской персонал 5 400 6. Охрана 10 1000 7. Распространители продукции* 37 100 — 300 Итого: 69 @32500

*-на данный момент (максимум не ограничен). В расходах неучитывается, т.к. начисляется за проданную продукцию

/>/>/>/>2. Сводка контрольных показателей

 

   Таблица 2.1

1998

Сбыт,  кг.

—   крем для лица

—   тонизирующий крем

—   противовоспалительный крем

Итого:

1100

1300

1700

4100

Цена, тыс $ 4100 Прибыль, тыс $. 400 Расходы на маркетинг, тыс.$. 50

/>/>/>/>3. Текущая маркетинговая ситуация

/>/>3.1. Сегментация рынка

 

Сегментом рынка для косметики, производимой ООО “КосметикЛюкс”, с географической точки зрения будет рынок города Москва и близкорасположенных к нему городов и областей, в которых не существует фирм, занимающихсяпроизводством высококлассной эксклюзивной косметики.

/>/> 

3.2.Основные конкуренты

 

Анализируя ситуацию на рынке сбыта косметическойпродукции, приходим к выводу, что основными конкурентами являются зарубежныепроизводители косметики. Их продукция почти всегда отличается высокимкачеством, широким ассортиментом, разнообразием упаковки. Основной недостаток –высокие цены и не полностью натуральное сырье.

Судя по объемам сбыта, можно  сказать,  что  эти товары, в целом, не полностью удовлетворяют  потребности  покупателей.Стратегия конкурентов агрессивна и в охвате рынка они используют методыдифференцированного маркетинга.

    Таким образом, из всего вышесказанного можно сделать вывод, что у нас естьдовольно перспективная маркетинговая возможность сбыта продукции высокогокачества по низким ценам.

/>/>/>/>4. Товарная стратегия фирмы

 

/>/>4.1. Товар. Ассортимент.Позиционирование

В ассортименте нашей продукции присутствуют:

1.   Кремы для лица.

2.   Тонизирующие кремы.

3.   Противовоспалительные кремы.

Отличительной особенностью нашей продукции  являетсяэкологическая  чистота и высокое качество. Следовательно, позиционироваться мыдолжны, прежде всего, по цене (потому что в этом наше основное преимуществоперед  конкурентами).

/>/>4.2. Сегмент рынка, длякоторого предназначен наш товар

В качестве стратегии охвата рынка мы изберемконцентрированный маркетинг (так как наш завод обладает средней мощностью инаши средства ограничены). Нам необходимо будет выбрать один, наиболееблагоприятный для нас  сегмент рынка и сосредоточить на нем все наши усилия.

    При  сегментировании будем  рассматривать  население Москвы и близлежащихгородов (@ 20 млн. человек). Для простоты расчетов поступимследующим образом. Взрослое население в возрасте от 21 года до 70 летсоставляет 60%, что в абсолютных величинах составит:

              20 000 000 чел.*0.6=12 000 000 человек.

Основнымипризнаками сегментирования выберем демографические:

-уровеньдоходов;

-потреблениекремов на душу населения (» 100 гр. в год).

Наиболее  благоприятным  сегментом  для  нас  будет группа потребителей, недовольных существующим ассортиментом (не удовлетворенытоварами  конкурентов) и со сравнительно высоким уровнем доходов и высокойзаинтересованностью в высококлассной косметике. Мы выбрали его, учитываяследующие критерии:

-потенциальнаяемкость рынка;

-неудовлетворенностьпокупателей существующим предложением (»10%);

Nпотенц = 12 000 000 * 10% = 1 200 000 потребителей

Vпотенц = 1 200 000 * 0.100 » 120 тонн /год.

/>/>4.3. Планируемый объёмвыпуска

При  планировании  объема  выпуска  на  1999г. будем учитывать следующее:

— потенциальную емкость рынка, приведенную выше;

— у нас есть конкуренты, которых мы собираемся вытеснить;

— емкость рынка достаточно постоянна, но  наша  доля  в  нем

 может увеличиваться.

-увеличениечисла распространителей продукции.

-повышениеизвестности продукции.

Принимая во внимание потенциальную емкость рынка иналичие у нас  конкурентов, а также нашу маркетинговую политику, мы должныувеличивать  объем  выпускаемой продукции (наряду с интенсификацией усилий попродвижению  и распространению  нашего товара). Потенциально мы можем увеличитьвыпуск на 25 тонн в 1999 году за счет модернизации производства.

            Vвыпуска =  V1998+30 =  120 + 30 = 150 тонн / год.

/>/>4.4. Опасности, которыемогут повлиять на сбыт товара и возможности противодействия им

Факторы микросреды, влияющие на сбыт.

Таблица4.4.1

Положительные факторы

Отрицательные факторы

1. Стабильность поставок сырья 1. Нестабильность поставок сырья 2. Бесперебойность работы предприятия 2. Забастовка рабочих нашего предприятия 3. Привлечение новых распространителей 3. Потеря распространителей или прекращение вовлечения новых распространителей 4. Удовлетворенность качеством нашей продукции 4. Неудовлетворённость потребителя качеством нашей продукции 5. Увеличение числа потенциальных покупателей. 5.Уменьшение числа потенциальных покупателей.

Уменьшить отрицательное влияние вышеперечисленныхфакторов можно следующим образом;

1. Создать запасы сырья, наладить контакты с новымипоставщиками;

2. Постоянно контролировать настроениерабочих, свести к минимуму вероятность забастовок, повышение заработной платы.

3. Постоянный поиск новыхраспространителей и проведение разъяснительных и рекламационных  занятия сраспространителями продукции.

4. Постоянный контроль за качеством продукции.

5. Переход на другой вид продукции, развертываниепроизводства в других регионах.

Факторы  макросреды,  влияющие на сбыт.

Таблица4.4.2

Положительные факторы

Отрицательные факторы

1. Принятие законов, предусматривающих льготы для производителей 1. Принятие законов, ущемляющих права производителей 2. Спад инфляции 2. Рост инфляции 3. Удешевление энергии и сырья 3. Удорожание энергии и сырья 4. Повышение общего уровня покупательной способности 4. Снижение общего уровня покупательной способности

Приотрицательном влиянии факторов макросреды мы практически не можем ничегоподелать.

/>/>/>/>5. Цена товара и планируемая прибыль

 

/>/>5.1. Тип рынка и методценообразования.

Конечно же, в условиях быстро меняющейсяэкономико-политической ситуации в России трудно однозначно определить типрынка, на  который  мы выходим, но наиболее близок он к олигополии.

Перед нами стоит задача получить максимальную прибыль,но с тем расчётом, чтобы цена товара была приемлемой для наших потребителей присохранении качества продукции, и они не ушли бы от нас к нашим конкурентам. Поэтому,учитывая поставленную задачу, мы будем определять цену методом «среднейиздержки плюс прибыль», но не будем также забывать об уровне текущих цен,хотя косметики нашего класса довольно мало.

/>/>5.2. Себестоимость.

 

          Для расчета себестоимости продукции необходимоопределить все затраты, которые имеют место в процессе производства. Расходденежных средств будет производиться на приобретение сырья и вспомогательныхматериалов, выплаты заработной платы основным производственным рабочим, оплатуза энергоносители, а так же на дополнительные затраты, связанные с организациейи осуществлением деятельности предприятия.

            Приведемрасчет составляющих себестоимости продукции на 1998 год.

Таблица5.2.1

№ п/п Статьи затрат

Сумма,

тыс $

Обоснование 1 Сырье и основные материалы за вычетом отходов 1200 Из пр-ных мощностей 2 Вспомогательные материалы 100 таблица 5.2.2 3 Топливо и энергия на технологические нужды 150 По факту 4 Расходы на оплату труда 32.5 таблица 5.2.3 5 Отчисления на производственные нужды 12.7 39 % от пункта 4 6 Содержание и эксплуатация оборудования 250 таблица 5.2.4 Итого прямых затрат 1745.2 S п/п 1-6 7 Цеховые расходы 16.8 50 % от п. 4 8 Общезаводские расходы 32.5 100 % от п. 4 9 Потери от брака 0.8 4.5 % от п.7 10 Прочие производственные расходы 1.7 10 % от п.7 11 Внепроизводственные расходы 0.8 5 % от п.7 Итого косвенных расходов 52.6 S п/п 7-11 12 Плановая себестоимость 1797.8 S п/п 1-11 13 Отчисления во внебюджетные фонды 77.6 3.4 % от общ. стоим работ (*) 14 Полная себестоимость 1875.4 S п/п 12-13

(*) Общая стоимость работ = Плановая себестоимость +Прибыль     (плановая) 20 % от плановой себестоимости + Налог на прибыль      (35 % от прибыли)

Общая стоимость работ = 1797.8 + 359.6 +125.8 = 2283.2 тыс. $

Себестоимость переработки = Плановая себестоимость(п.12 из таблицы 5.2.1) — Затраты на материалы (п.1 из таблицы 5.2.1.)

 Сст переработки = 1797.8 — 1200 = 597.8 тыс $.

Таблица 5.2.2.- Потребностьво вспомогательных материалах

№ п/п Наименование сырья и материалов

Ед.

изм-я

Потребность Стоимость, тыс $. Единицы Всего 1 Бумага оберточная тонн 1,9 3 1,3 2 Этикетки млн.шт 6 0,027 49.7 3 Клей-декстрин тонн 1,9 11 3,1 4 Пробка п / эт тыс.шт. 1027 0,033 4.4 5 Фольга алюминиевая тонн 5 20 35.5 6 Прокладка картонная тыс.шт. 5300 0,01 3.3 7 Колпачки декоративные тыс.шт. 102,5 0,07 2.7 Итого: 100

/>/>5.3. Расчет годовых затрат на оплату труда

          Затраты на оплату труда включают в себя основную идополнительную заработную плату основных производственных рабочих и отчисленияв фонд социального страхования.

            Дополнительнаязаработная плата основных производственных рабочих принимается равной 14 % отосновной заработной платы. Уровень отчислений на социальное страхованиеустановим равным 30 % от суммы основной и дополнительной заработной платыосновных производственных рабочих.

Таблица5.3.1.                         

№ Статьи расходов Сумма, тыс $. 1 Основная зарплата 21.9 2 Дополнительная зарплата 3.1 3 Отчисления на соцстрах 7.5 Итого: 32.5

           

/>/>5.4.Расчетрасходов на содержание и эксплуатацию оборудования

            Сюдавключаются расходы на амортизацию оборудования и транспортных средств,эксплуатацию оборудования, его ремонт, внутризаводское перемещение грузов,износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений.

Таблица5.4.1.

№ Статьи расходов Сумма, тыс $. 1 Амортизация оборудования и транспортных средств 157 2 Эксплуатация оборудования 32 3 Ремонт оборудования и транспортных средств 30 4 Внутризаводское перемещение грузов 25 5 Износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений 6 Итого: 250

Используя данные таблицы 5.2.1. и зная объемыпроизводства, вычислим себестоимость продукции.

              полная себестоимость         1875.4

Спр = _______________________________ =___________________  = 12.5  тыс $ / тонну

              объем производства            150 тонн

 

 

/>/>5.5. Цена.

 

Придерживаясь общей методики расчёта цены, при еёопределении будем следовать следующему плану:

1. Постановка задачи ценообразования;

2. Определение спроса;

3. Прогноз издержек;

4. Анализ цен и товаров конкурентов;

5. Выбор метода ценообразования;

6. Установление окончательной цены.

Нашей задачей будет являться следующее:

С одной стороны мы, конечно, хотимполучать максимальную прибыль, с другой стороны мы не хотим привлекать на нашсегмент рынка конкурентов и терять клиентуру. Исходя из этого, при определениицены, будем использовать метод «средней издержки плюс прибыль», нотакже не будем забывать о ценах конкурентов.

Спрос на нашу продукцию эластичен, так как наш товаримеет замену. Планируемые издержки и прогноз их изменения мы рассчитали впункте 5.2.

Рассчитаем цену.

Примем прибыль равной 20%, тогда цена сучётом себестоимости будет равна:

Ц = Спр + 0,2 Спр= 1,2*12.5 = 15 тыс $ / тонна

Получившаяся цена немного выше, чем у конкурентов,примерно на 1 — 2 %, но это не страшно, так как ближайший к нам конкурент (сгеографической точки зрения) находится в другой республике. Значит покупкатовара у них, будет означать повышенные расходы на транспортировку. Поэтому, мысчитаем, что потребители нашего сегмента будут покупать наш товар.

            Рассчитаемвыручку от реализации нашей продукции:

            В= Ц * Vвыпуска =15 * 150 = 2250 тыс $.

            Рассчитаемприбыль от реализации:

            П= В – Сст = 2250 — 597.8 = 1652.2 тыс $.

Рассчитаемчистую прибыль (прибыль – налог на прибыль(35%)):

Пч= П – 0,35*П =  1652.2 — 0.35*1652.2  = 1073.9.

 

/>/>5.6. Расчет коэффициентовфинансовой оценки

·    Рентабельность продукции = Прибыль реализации / Полнаясебестоимость =

1652.2 / 1875.4=0.88

·    Рентабельность производства = Прибыль реализации /Себестоимость переработки = 1652.2 / 597.8 = 2.76

·    Рентабельность продаж = Балансовая прибыль / Выручка =1652.2 / 2250 =  0,73

·    Норма прибыли = Чистая прибыль / Инвестиции = 1073.9 /1875.4 = 0.57

/>/>/>/>6.Финансовый план

 

Для осуществления проекта в 1998 году необходимоприобрести и установить оборудования на сумму 180 тыс $. Принимаем,что оборудование доставляется, устанавливается и налаживается за счетпоставщика. Кроме того, необходимо иметь оборотные средства в размере 30 тыс$.

Для реализации проекта необходимо взятькредит для приобретения основных средств в размере 210 тыс $ вГосбанке. Если годовая ставка процента составляет 12%, а начисление процентовпроизводится по формуле сложного процента раз в год, то при единовременномпогашении кредита и процентов в конце года необходимо будет выплатить 262 тыс $.

/>/>/>/>7.Проведение рекламной кампании

Для вступления на рынок наша фирма делает основнойупор в маркетинговой стратегии на активность дистрибьюторов. От этого зависитуспех продвижения товара. Основной упор в рекламе делается на наличиеуникальных свойств товара, тестирование его независимыми лабораториями иполучения сертификата соответствия № 987120.

/>/>7.1.Реализация  рекламы

·   Устный индивидуальный рассказ.

·   Проведение «ликбезов»по продукции.

/>/>/>/>8. Схема распространения товаров

 

Как было сказано в введении, основное распространениепродукции происходит по методу «изрук в руки». Покупателямимогут быть не только частные лица, но и предприятия, организации. Самое главное- прощупать почву и найти тот сектор, где об этой продукции еще не знают. Нопокупатель также может прийти и на склад, где ему при покупке больших партийбудут предоставляться скидки. Отдельные дистрибьюторы могут организовыватьсобственные магазины и т.п. Рассмтривается доставка продукции по заказу.

 

Таблица8.1.

Каналы сбыта продукции Реализованы ли на фирме (Да / Нет) Преимущества / Недостатки 1.Со складов фирмы Да (партии от 5 ящиков) Только крупными партиями 2.Через дистрибьюторов Да (скидки 10 %) Необходимо производить подпись новых дистрибьюторов, рассказывать им о продукции, обучать и т.д. 3.Через магазины Фирменный +  другие магазины Оптом (от 2 ящиков) Да (скидки 5 %) - В розницу Да - 4.Заказы по почте Нет - 5.Продажа фирмам и организациям Да - 6.Заказы по телефонам Нет Необходимо наличие телефонной службы

Организациявывоза крупных партий товара со  склада фирмы осуществляется транспортомзаказчика

 

/>/>8.1. Методы стимулированиясбыта

Фирмапланирует реализовать следующие методы стимулирования сбыта:

·    Предоставлять рассрочку частным лицам при покупкепартий от  10 ящиков сроком до одного месяца.

·    Оптовые скидки  5 % при покупке от 2 ящиков.

/>/>/>/>9.Оценка рисков

Рассмотрим основные возможные риски:

1. Риск отсутствия сбыта.

     Его вероятность невелика, однако, чтобы ееуменьшить, следует уже на стадии подготовки производства установить контакты спотенциальными потребителями.

2. Риск неплатежеспособности покупателей.

       Вероятность этого риска оценитьтрудно, и сделать это надо в ходе маркетинга. Одним из вариантов являетсяорганизация “обмена” нашей продукции на продукцию заводов-покупателей, споследующей реализацией этой продукции  через розничных торговцев.

/>/>/>Заключение.

 

Производство нашей продукции экономическицелесообразно, поскольку приносит прибыль и имеет хорошую рентабельность.

При этом существуют потенциальные резервы снижениясебестоимости, которые распределены следующим образом: снабжение- 20%,производство- 8%, сбыт- 15%. Снижение себестоимости вызовет рост годовойприбыли и приведет к увеличению эффективности проекта.

/>/>/>Списокиспользованных источников

 

1. Бизнес — план (методические материалы).- М: Финансыи статистика, 1995.-30 с.

2. Буров И.С., Морошкин М.В., Новиков А.П. Бизнес –план. Методика составления. – М.: ЦИПКК, 1994.-101 с.

3. Российскийэкономический журнал №4 1994

4. ДмитриевЮ.А., Гутман Г.В., Краев В.Н. Бизнес — план/структура, содержание/.Методические указания к разработке — М: Финансы и статистика, 1995.-30 с.

5. Я знаю маркетинг план «Мирра — Люкс» -М: «Мирра-Люкс», 1998. — 56 с.