Реферат: Федеральная резервная система и политика НацБанка РБ: сравнительный анализ

Содержание

TOC o «1-3» h z u Введение. PAGEREF _Toc83171495 h 3

1 Концептуальные вопросы банковской системыРеспублики Беларусь. PAGEREF _Toc83171496 h 4

1.1 Главные составляющие банковской системы РБ. PAGEREF _Toc83171497 h 4

1.3 Операции проводимые банками РеспубликиБеларусь. PAGEREF _Toc83171498 h 8

1.3 Деятельность Национального Банка РеспубликиБеларусь на современном этапе PAGEREF _Toc83171499 h 11

2 Влияние банковской системы Республики Беларусьна экономическую политику государства. PAGEREF _Toc83171500 h 14

3 Федеральнаярезервная система США… PAGEREF _Toc83171501 h 19

3.1 Историязарождения Федеральной резервной системы США… PAGEREF _Toc83171502 h 19

3.2 Деятельность федеральных резервных банков и ихчленов, а также их влияние на экономику и бюджет США… PAGEREF _Toc83171503 h 24

4 Деятельность Федеральной резервной системы насовременном этапе. PAGEREF _Toc83171504 h 27

Заключение. PAGEREF _Toc83171505 h 34

Список литературы… PAGEREF _Toc83171506 h 35

Введение

Тема данной курсовойработы – Федеральная резервная система США и Национального Банка РеспубликиБеларусь как регулятор экономической политики. Данная тема весьма актуальна. Ведь банки — это одно изцентральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности — необходимое условие реального создания рыночного механизма. Банки — этопредприятия, присущие любой нормально функционирующей экономической формации.Актуальность темы работы связана с видением проблем белорусских банков поформированию ресурсной базы и эффективному их размещению в условиях сниженияуровня инфляции и ужесточения требований органов регулирующих банковскую сферу,а также ФРС – развитому противовесу нашей банковской системы. Банки составляютнеотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесносвязана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни,обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи междупромышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки — этоатрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны,сфера их деятельности не имеет не географических, ни национальных границ, этопланетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительнымденежным капиталом.

Цель написания курсовойработы — изучить структуру банковской системы РБ и ФРС. Проанализироватьперспективы дальнейшего их развития системы и пути усовершенствования, сделатьсравнительный анализ двух банковских систем – белорусской и американской.

1Концептуальные вопросы банковской системы Республики Беларусь1.1 Главные составляющиебанковской системы РБ

Элементы банковскойсистемы образуют единство, выражают при этом специфику целого и выступаютносителями его свойств.

Элементами банковскойсистемы РБ являются банки, некоторые специальные финансовые институты,выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также некоторыедополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру иобеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.

По форме собственностивыделяют — государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанныебанки. Государственная форма собственности чаще всего относится к центральнымбанкам. Так, например, Капитал Нацбанка РБ принадлежит государству. Подобнаяситуация сложилась у центральных банков таких стран, как Германия, Франция,Великобритания, Бельгия. Доля государства в капитале центрального банка Япониисоставляет 50%, остальная часть принадлежит банкам, в Швейцарии государствупринадлежит. 47% капитала центрального банка (оставшиеся 53% принадлежаткантонам); в Австрии — 50% капитала Австрийского национального банка владеетгосударство, другой половиной — частные лица. Коммерческие банки в рыночномхозяйстве чаще всего являются частными (по международной терминологии понятиечастного банка относится не только и даже не столько к банкам, принадлежащимотдельным лицам, сколько к акционерным и кооперативным банкам). Вцентрализованной системе хозяйства коммерческие банки, как правило, бываютгосударственными[5, c.79].

По законодательствубольшинства стран на национальных банковских рынках допускаетсяфункционирование иностранных банков. В ряде стран (во Франции и др.)деятельность иностранных банков не ограничивается. В России, Канаде и другихстранах для иностранных банков вводится определенный коридор, в количественныхрамках которого они могут развертывать свои операции.

По правовой формеорганизации банки можно разделить на общества открытого и закрытого типовограниченной ответственности.

По функциональномуназначению банки можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие.

Эмиссионными являются всецентральные банки, их классической операцией выступает выпуск наличных денег вобращение. Они не заняты обслуживанием индивидуальных клиентов. Депозитныебанки специализируются на аккумуляции сбережений населения. Депозитная операция(прием вкладов) служит для данных банков основной операцией. Коммерческие банкизаняты всеми операциями, дозволенными банковским законодательством.Коммерческие банки составляют основное ядро второго яруса банковской системырыночного хозяйства.

По характеру выполняемыхопераций банки делятся на универсальные и специализированные. Универсальныебанки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать клиентовнезависимо от направленности их деятельности, как физических, так и юридическихлиц. В числе специализированных банков находятся банки, специализирующиеся навнешнеэкономических операциях, ипотечные банки и др. В отличие от универсальныхбанков специализированные банки специализируются на определенных видахопераций.

Идея универсальнойбанковской деятельности развивалась параллельно с развитием специализациибанковского хозяйства. Такова закономерность развития мирового банковскогосообщества. Принято считать, что специализация позволяет банкам повышатькачество обслуживания клиентов, снижать себестоимость банковского продукта.Идея специализации более характерна для банков США.

Мировой опытсвидетельствует о том, что банки могут развиваться как по линииуниверсальности, так и по линии специализации. В том и в другом случаях банкимогут получить хорошую прибыль, и лишь клиенты могут ответить на вопрос о том,какая линия развития окажется более предпочтительной.

Виды банков можноклассифицировать и по обслуживаемым ими отраслям. Это могут быть банкимногоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей илиподотраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность,сельское хозяйство).

По числу филиалов банкиможно разделить на бесфилиальные и многофилиальные.

По сфере обслуживаниябанки делятся на региональные, межрегиональные, национальные, международные. Крегиональным банкам, обслуживающим главным образом какой-либо местный регион,относятся и муниципальные банки.

По масштабам деятельностиможно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы,межбанковские объединения.

В ряде странфункционируют учреждения мелкого кредита. К ним относятся ссудосберегательныебанки, строительно-сберегательные кассы, кредитная кооперация и др.

Наличие в составекоммерческих банков кредитных организаций с небольшим уставным капиталом неукрепляет позиции банковской системы в целом. Практика показывает, что у банковс небольшой капитальной базой больше проблем с ликвидностью, развитием объемаопераций. Вместе с тем это не означает, что малые банки не должны работать нарынке. Напротив, мировая практика показывает, что малые банки могут успешноработать с малыми производственными структурами (чего избегают крупные банки,предпочитающие работать со средними и крупными клиентами)[5, c.81].

В банковской системедействуют также банки специального назначения и кредитные организации (небанки).

Банки специальногоназначения выполняют основные операции по указанию органов исполнительнойвласти, являются уполномоченными банками, осуществляют финансирование определенныхгосударственных программ. Наряду с данными операциями уполномоченные банкивыполняют и другие операции, вытекающие из их статуса как банка.

Некоторые кредитныеорганизации не имеют статуса банка, они выполняют лишь отдельные операции, всвязи с чем не получают от Центрального банка лицензию на осуществлениесовокупной банковской деятельности.

К. элементам банковскойсистемы относят и банковскую инфраструктуру. В нее входят различного родапредприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков.Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное,кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.

В условиях рынка банкипрежде всего нуждаются в широкой и оперативной информации о состоянииэкономики, ее отраслях, группах предприятий, отдельных предприятиях,обращающихся в банк за кредитом и другими услугами. Для оценкикредитоспособности клиентов, экономического и делового рынка, дляконсультирования предприятий и населения, управления имуществом клиента банкинуждаются в подробной информации.

Информация, необходимаябанкам, обычно предоставляется специальными агентствами — кредит-бюро, в рядестран сведения, в которых нуждаются банки, можно почерпнуть в многочисленныхсправочниках (торговых и промышленных регистрах), журналах, специальныхоперативных изданиях, а также запросить в центральном банке, где ведетсякартотека клиентов.

Не оформившимся блокомбанковской инфраструктуры является также научное обеспечение. Оно затрагиваеткак функционирование банковской системы в целом, так и отдельных банков.

Важнейшим элементомбанковской инфраструктуры выступает кадровое обеспечение. В Беларуси существуетсеть специальных высших учебных заведений, факультетов, техникумов, в которойподготавливаются кадры финансово-банковского профиля. Переподготовка кадров,повышение их квалификации сосредоточены в различных специальных коммерческихшколах, курсах, а также учебных центрах, создаваемых при крупных банках.

Увеличение числасубъектов рыночного хозяйства, объема выполняемых банками операций поставилиперед банками и задачи перехода на новые каналы связи, более высокого уровнятехнического обслуживания при совершении банковских операций. Постепеннороссийская банковская система оснащается новыми средствами связи,обеспечивающими высокую скорость платежей и расчетов.

Особым блоком банковскойсистемы служит банковское законодательство, которое призвано регулироватьбанковскую деятельность. В систему банковского законодательства обычно такжевходят законы, регулирующие различные аспекты банковской деятельности, в томчисле кредитное дело, систему электронных платежей, банковскую тайну,банкротство банков и др. Банковская система не может существовать безбанковского рынка. На нем концентрируются банковские ресурсы, а такжеосуществляется торговля банковским продуктом. В условиях экономического кризисаи инфляции аккумулировать крупные ресурсы для значительных инвестиций непредставляется возможным.

Развитие новых видовуслуг, связанных с кредитными карточками, электронными платежами, сдерживаетсянедостаточно мощной технической базой белорусских банков[5, c.84].

1.3 Операции проводимые банками Республики Беларусь

Банковские услуги преждевсего можно подразделить на специфические и неспецифические услуги.Специфическими услугами является все то, что вытекает из специфики деятельностибанка как особого предприятия. К специфическим услугам относятся три вида.выполняемых ими операций:

1) депозитные операции

2) кредитные операции

3) расчетные операции

Депозитные операциисвязаны с помещением денежных средств клиентов в банк во вклады (депозиты).Исторически данной операции предшествовала сохранная операция, когда людипомещали свои ценности на сохранение в банки, обеспечивающие надежность ибезопасность сбережений. В последующем сохранность денежных средств сталаперерастать в сохранность от обесценения. Люди стали помещать свои денежныересурсы в банк не только как в наиболее удобное, безопасное место, но и в целяхполучения дохода, их сохранения от обесценения, инфляции. За помещение денег надепозит клиенты банка получают ссудный процент[13, c.17].

Кредитная операцияявляется основной операцией банка. Не случайно банк иногда называют крупнымкредитным учреждением. И это действительно так: в общей сумме активов банкаосновной удельный вес составляют кредитные операции. Чаще всего за счеткредитования клиентов банк получает и большую часть дохода. В современнойструктуре банковских операций кредитная операция однако не является основной. Всилу экономического кризиса, инфляции и, следовательно, более высокого рискакоммерческие банки предпочитают заниматься не столько кредитованием, сколькодругими более доходными и менее рискованными операциями (например, валютнымиоперациями).

Расчетные операции,которые производит банк, могут осуществляться как в безналичной, так и вналичной форме. По поручению клиентов банки могут открывать различные счета, скоторых производятся платежи, связанные с покупкой или продажейтоваро-материальных ценностей, выплатой заработной платы, перечислениемналогов, сборов и других не менее важных платежей. При расчетах банк выступаетпосредником между продавцами и покупателями, между предприятиями, налоговымиорганами, населением, бюджетом. При производстве расчетов банки используют различноесовременное оборудование обеспечивающее быструю связь и техническую обработкудокументации поступающей в банк.

Также в состав банковскихуслуг проводимых в РБ входят и другие услуги. Их достаточно много, в том числе:

посреднические услуги,

услуги, направленные наразвитие предприятия (внедрение на биржу, размещение акций, юридическая помощь,информационные услуги и т. п.),

предоставление гарантий ипоручительств,

доверительные операции(включая консультации и помощь в управлении собственностью по поручениюклиента),

бухгалтерская помощьпредприятиям,

представление клиентскихинтересов в судебных органах,

услуги по предоставлениюсейфов,

туристские услуги и др.

Банкам запрещенозаниматься производственной и торговой деятельностью, а также страхованием.

В зависимости от связи сдвижением материального продукта банковские услуги подразделяются на два вида:

1) услуги связанные с егодвижением,

2) чистые услуги.

Комплексное банковскоеобслуживание может, однако, прийти не сразу. Для этого банкам предстоит решитьряд проблем, которые были упомянуты выше. Важно, чтобы банки правильноопределили свое место на рынке, оценили свои финансовые, кадровые ипроизводственные возможности. Иногда не обязательно стремиться к предоставлениювсего набора услуг. Напротив, для того или иного банка окажется болеерациональным сконцентрированным на каких-то определенных операциях.Специализация банка на их выполнении может оказаться для него более эффективнымнаправлением развития, позволит сократить затраты на проведение операций и, вконечном счете, увеличить их доходность[6, c.316].

1.3 ДеятельностьНационального Банка Республики Беларусь на современном этапе

С 4 марта 2004 годаНациональный Банк РБ приостановил действие лицензий на привлечение во вклады средствфизических лиц целого ряда коммерческих банков. «Под раздачу» угодили«Белорусский народный банк», «Белорусский индустриальный банк», «Поиск»,«РРБ-Банк» и «Абсолютбанк».

Чем вызван такой демаршглавного банка страны и каких от него следует ожидать последствий?

Национальный банкпоставил задачу сократить риски для вкладчиков – физических лиц, – чтобыприемом вкладов занимались лишь те банки, у которых собственный капиталдостигает 10 миллионов ЭКЮ. И те банки, которые не имеют такого капитала, как рази ограничены в полномочиях. Они заранее предупреждались о возможности такихмер. Я считаю, что в реальных условиях Беларуси это способствует защите вкладовграждан. Видимо, Нацбанк поступает правильно. Ведь у нас власть только в двухбанках – «Беларусбанке» и «Агропромбанке» – стопроцентно гарантируетсохранность вкладов в случае банкротства. Во всех остальных банках по рублевымвкладам такой гарантии нет – только возврат до 1000 долларов в эквиваленте.

Хотя, безусловно, есть идругие пути решения этой проблемы. Цель, конечно, поставлена благородная, номожно было бы, скажем, создавать специальные межбанковские ассоциации,гарантирующие в совокупности сохранность вкладов и выплату денег вкладчикам.Можно было предпринять и иные шаги. Но это потребовало бы серьезногореформирования банковского сектора. Однако выбран более простой путь.

Сейчас во многих банкахприем вкладов ограничен размером собственного капитала. Например, если онсоставляет 2 млн. ЭКЮ, то можно брать от граждан не более этой суммы[13, c.21]. Это связано с последнимибанкротствами – банка «Белбалтия» и других. В нынешней ситуации, когданациональная валюта неустойчива и к банкам существует недоверие, надзор со стороныНацбанка пока слабоват. И то, что главный банк страны пытается хоть как-топредохранить вкладчиков от возможных потерь их сбережений, никак нельзяосуждать.

Что из этого всегоследует? Банки как бы понуждаются к увеличению собственного капитала, кобъединению между собой. Иначе вкладчики, скорее всего, начнут изымать из них своиресурсы и понесут их в другие, более богатые банки. Думаю, ограниченные вполномочиях по приему вкладов банки от этого не обанкротятся – ведь деньги уних никто не изымает.

Глава Нацбанка БеларусиПетр Прокопович пообещал «неуклонное ужесточение денежно-кредитнойполитики», что укладывается и в русло соглашений с российским Центральнымбанком, который настаивает на более жесткой денежной политике. Прокопович неназвал конкретные меры, которые Нацбанк намерен использовать.

Глава Центробанка СергейИгнатьев на встрече с Прокоповичем в Минске сказал, что выделениестабилизационного кредита Центробанка будет зависеть от изменения финансовойполитики Нацбанка.

Нацбанк согласился накорректировку некоторых денежных параметров, не затрагивая основ заявленной нагод политики.

Кредит Центробанкапредусмотрен в объеме 4,5 миллиарда российских рублей на переходный периодБеларуси на российский рубль с января 2005 года и на «союзный» рубль с 2008года [4, c.18] .

Нацбанк не называет темпыприроста денежной массы. Правительственные эксперты констатировали в мае, чтотемпы расширения денежной базы в весенние месяцы были выше прогноза.

Однако Нацбанк говорит,что дополнительные ресурсы идут на пополнение валютных резервов Нацбанка и неявляются инфляционными, и кроме того, объем денежной эмиссии из года в годснижается, хотя и превышает прогнозные лимиты.

По мнению Прокоповича,ситуация в банковской системе страны не вызывает настороженности. Хотя банкирыговорят, что финансовое ослабление предприятий ударило и по банковской системе.

«Ситуация достаточностабильна, и если говорить о „плохих кредитах“, то их доля снижаетсяи уже у 13 банков из 25 действующих она составляет менее 5%», — сказалПрокопович.

На начало года в среднемпо банковской системе процент просроченных кредитов составлял около 17процентов [4, c.20].

2Влияние банковской системы Республики Беларусь на экономическую политикугосударства

Банки играют очень важнуюроль в экономике. Поэтому именно с налаживания нормально функционирующейбанковской системы нужно начинать выходиз кризисного положения, сложившегося у нас в стране. В настоящее время, всвязи с нехваткой квалифицированных кадров и стремительным ростом количествакоммерческих банков в эту сферу идут мало подготовленные работники, которые неимеют специального образования. Это приводит к неудовлетворительной работебанков и стремлению их просто быстрее заработать деньги. Зачастую банки выдаюткредиты предприятиям, даже не проверив их состоятельность. Все это приводит кухудшению экономической ситуации в стране. Необходимо упорядочить работубанков, увеличить контроль за их деятельностью, и, только после этого, можнопереходить к оздоровлению всей экономики.

Мы имеем достаточносильную степень вмешательства государства в экономику, которая досталась нам внаследство от планового хозяйства. Однако мы, пожалуй, еще не вполне отдаемсебе отчет в том, насколько должна быть переделана модель государственноговмешательства в экономику, чтобы решать и решать эффективно стратегическиезадачи. Мы ощущаем недостаток стратегического планирования прежде всего в сфереинвестиций и финансов под инвестиции. Что касается производственной сферы, тоинвестиции в нее, равно как и распределение кредитов на инвестиции неуправляемо. Правительство и другие органы централизованного государственногоуправления не имеют рычагов воздействия на нее.

В качестве оправданиятакого положения дел можно сослаться на недостаток внутренних источниковинвестиций, которых нет в достаточном размере ни у предприятий, ни у населения,ни у Правительства, а также на практическое отсутствие и внешних инвестиций встрану. Можно также аргументировать слабостью нашей банковской системы.Действительно, доля активов банковской системы низка даже по меркам странВосточной Европы. Таких как, например Польша или Чехия. У нас при всейнедостаточности внутренних долгосрочных накоплений, очень сильно съедаемыхинфляцией, они еще и раздроблены по отдельным депозитным счетам юридических ифизических лиц по разным банкам.

Вместе с тем пути выходаиз данного положения есть.

Прежде всего, необходимообъединить имеющиеся в стране внутренние накопления в виде системы долгосрочныхдепозитов под патронажем государства в государственных банках долгосрочногокредитования [3, c.24].

Необходимо использоватьреальный интерес накопления (на нужды образования, здоровья и медицинскогообслуживания, страхования, пенсий, жилищного строительства, приобретениянедвижимости, ценных бумаг (в том числе, корпоративных, товаров длительногопользования и т.п.).

Кроме Банка развития,возможно подключения к этой системе других долгосрочных банков. Наиболееоптимально образовать государственный сегмент банков долгосрочногокредитования. Здесь целесообразно использовать известный из мировой практикимакет холдинговой структуры банков, сложившийся во франко-германской моделифинансовой системы. Холдинговая структура банков включает инвестиционныекомпании, промышленные предприятия, компании недвижимости, торгово-коммерческиекомпании, трастовые компании, пенсионные и страховые фонды и компании,рекламные и консалтинговые фирмы и др., в которых банки имеют долю, входят направах учредителей непосредственно либо через дочерние банки.

Перспективнымнаправлением в реализации инвестиционных проектов с участием иностранныхинвесторов является развитие финансового лизинга. Его значимость возрастает,поскольку многие предприятия, особенно в сфере АПК, не в состоянии оплатитьнеобходимые объемы закупок давно изношенной техники.

На основе финансовоголизинга можно отчасти разрешить обострившуюся проблему недостаткавалютоокупаемых инвестиционных проектов на условиях инвестиционных кредитов,что влечет за собой неиспользование имеющейся у банков иностранной валюты.Поэтому представляется необходимым создать механизм отбора эффективныхвалютоокупаемых инвестиционных проектов для их финансирования не только наусловиях обычного кредита, но и на условиях финансового лизинга. Таким образомидея создания фонда поддержки инвестиций заслуживает одобрения. Национальныйбанк был бы заинтересован в разработке Банком развития такого проекта. Однакотакой проект должен опираться на параллельное системное решение по созданиюинвестиционных, пенсионных, страховых и иных фондов, т.е. путем расширенияемкости фондового рынка и инвестиционного использования его ресурсов.

Взаиморасчеты.

Стремление воздействоватьна негативные явления в экономике административным путем приводит к чрезмернойрегламентации. В результате порождается путаница, а в некоторых случаяхсоздаются вообще тупиковые ситуации, требующие очередных разъяснений. В этойсвязи хотелось бы проанализировать два нормативных документа: Указ ПрезидентаРеспублики Беларусь от 29.06.2000г. N 359 «Об утверждении порядка расчетовмежду юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями в Республике Беларусь»и Правила организации наличного денежного обращения в Республике Беларусь,утвержденные постановлением правления Национального банка от 25.07.2000г. N17.1г, регулирующих такую важную сферу экономики, как взаиморасчеты [12, c.56].

Так, защищая законные правакредиторов, когда должник не может вовремя рассчитаться, п. 2 Указаустанавливает уже обязательную очередность платежей. На практике это привело кочередному усложнению оформления платежных документов и даже к очевиднымнелепостям из-за обилия очередей. Так, если стоящие во второй очереди кредиторыотключат за долги подачу энергоресурсов — не будет платежей ни во внеочередномпорядке, ни в первоочередном. Кроме того, заложенные вне очереди платежи вразмере 10% на неотложные нужды скорее ухудшают состояние взаиморасчетов, чемпомогают. Таким образом, сомнительно решить вопросы неплатежей предложеннымметодом.

Из долгов, не доводя деладо банкротства, можно выйти, только продолжая работу, хотя бы на уровнепростого воспроизводства, или взяв средства со стороны. В этом должен бытьзаинтересован и сам кредитор, иначе он может вообще не получить своих средств.

Чтобы работать, субъектухозяйствования надо в первую очередь рассчитываться с теми поставщиками,которые обеспечивают его производственный процесс. Источником же погашениязадолженности при простом воспроизводстве может быть только прибыль. В лучшемслучае доля затрат с учетом фонда оплаты труда и текущих налогов составляетоколо 80% от цены товара (услуги). Поэтому, если на средства субъекта хозяйствованиясмотреть не с точки зрения «обшей кучи», а по их составу иразмещению, то становится очевидной экономическая несостоятельность ипагубность заложенного 10-процентного размера внеочередных платежей, которыйуничтожает оборотные средства. Ведь после того как субъект хозяйствованиярассчитается по долгам, он практически не способен работать дальше в нормальномрежиме из-за отсутствия оборотных средств.

Следовательно, можносделать вывод, что кризис неплатежей, задержки по выплате зарплаты имеют законодательноеподкрепление. Удивляет только, что постоянно «обескровливая»предприятия, государство сетует на отсутствие должного прироста промышленногопроизводства и услуг.

Решить эти вопросы безлишних согласований и проблем удобнее следующим образом. Поскольку естьразрешение Президента, то все субъекты хозяйствования, без чьих-либодополнительных разрешений, должны иметь право на расчеты наличными средствамииз выручки или полученными от учредителя в размере не более 50 минимальныхзарплат. Кроме того, надо ввести норму, что при покупке материальных ценностейза наличный расчет для отчета должен прилагаться только документ установленнойформы, подтверждающий оплату, а для оприходования материальных ценностей пономенклатуре и стоимости покупатель сам заполняет свои бланки накладных.Когда-то же хватало одного авансового отчета. И не надо здесь боятьсякриминала, т.к. на затраты будет списываться в любом случае вся сумма чека игосударству ни к чему усложнять контроль за мелкой номенклатурой.

Ежегодно в банковскойсреде выявляется около 3 тыс. хищений. Основные методы противодействияфинансовому мошенничеству: своевременное предание гласности установленныхслучаев мошенничества, оповещение руководителей и специалистов банков онаиболее опасных схемах мошенничества и главное, качественная работа службыбезопасности банка.

Ведениекредитно-денежного бизнеса невозможно без надежной защиты банковскойинформации. По экспертным данным, потери от противоправных действий лиц,занимающихся хищением информации, составляют в среднем 30% всего ущерба,который наноситься банкам [7, c.48].

3 Федеральная резервная система США3.1 Историязарождения Федеральной резервной системы США

Кредитнаясистема США представляет собой совокупность государственных и частных кредитныхинститутов. Ее основным государственно-монополистическим компонентом являетсяфедеральная резервная система (ФРС), выполняющая функции центрального банкаСША.

ФРСбыла создана Законом о Федеральной резервной системе, принятом Конгрессом в1913 году для обеспечения более безопасной и более гибкой банковской икредитно-денежной системы. Однако предварительные попытки создания центральногобанка были сделаны еще до возникновения ФРС. В 1791 и 1816 годах появилисьсоответственно. Первый и Второй Банк США со сроком действия на 20 лет. Банкисоздавались для обслуживания федерального правительства и для контроля надбанками других штатов, а также и для обслуживания частной клиентуры. По своемумасштабу это были национальные банки с отделениями по всей стране. Побольшинству показателей их деятельность была вполне удовлетворительной, онаспособствовала достижению в банковской системе определенного постоянства ипорядка там, где раньше царил хаос. Однако и размер банков, и то влияние,которым они пользовались в финансовой системе, вызывали противоречивые мнения,и значительная часть общества не питала к ним доверия. Достижение банкамивысокого авторитета сопровождалось обострением политических противоречий, и онипрекратили свое существование.

В1863 году с принятием Закона о национальных банках был сделан определенный шагв направлении к созданию центрального банка. Закон явился вторичной попыткойупорядочить банковскую систему путем унификации выпуска банками банкнот иусиления банковской системы в целом[5,

c.78]. Закон был принят также сцелью облегчения финансирования гражданской войны. На основании закона возникновый класс банков — национальных, работа которых находилась в веденииконтролера денежного обращения, входившего в состав аппарата казначейства. Этибанки пользовались определенными привилегиями в обмен на применение к ним болеестрогих требований в отношении поддержания ими определенных соотношений междуразличными частями их балансов.

Вместес тем новая денежная система не смогла предотвратить в конце

XIX-начале XX веков неоднократного возникновенияпаники. Где-то на рубеже века стало очевидно, что система того времениприводила к росту денежной массы и кредита. Такое положение зачастую несоответствовало возможностям экономики к расширению, что приводило к ее срывам.Также стало очевидным, что система ограничивала использование кредита там, гдепотребность в нем была наивысшей, что служило препятствием к развитиюкредитного рынка в стране и экономической эффективности. Кроме того, отмечалисьярко выраженные сезонные колебания в наличии и цене кредита, что создавалобольшие неудобства для экономически важных частей населения.

К1908 году почти все понимали, Соединенным Штатам был нужен центральный банк,аналогичный тем, что существовали в Европе. Они могли предотвращать возникновениебанковской паники или смягчать ее последствия, они обеспечивали рост денежноймассы и кредита согласно потребностям экономики и сглаживали сезонные колебанияв предложении кредита. Для изучения данного вопроса, согласно законаОлдрича-Р

еще рефераты

Еще работы по конституционному (государственному) праву зарубежных стран

Реферат по конституционному (государственному) праву зарубежных стран

Высшее образование в Германии

29 Августа 2013

Реферат по конституционному (государственному) праву зарубежных стран

Социальная политика Украины и оценка её эффективности

29 Августа 2013

Реферат по конституционному (государственному) праву зарубежных стран

Местное налогообложение в Украине

29 Августа 2013

Реферат по конституционному (государственному) праву зарубежных стран

Сравнительный анализ Правительств Киргизской Республики и Российской Федерации

29 Августа 2013