Реферат: Несостоятельность (банкротство) кредитных организаций

Оглавление

Введение

Глава 1. Общие положения несостоятельности (банкротства)

1.1 Понятия, критерии, признакинесостоятельности (банкротства)

1.2 Субъектный состав лиц, участвующихв деле о банкротстве

1.3 Процедуры несостоятельности(банкротства)

Глава 2. Особенности несостоятельности (банкротства)кредитных организаций

2.1 Понятие и признаки несостоятельности(банкроства) кредитной организации

2.2 Меры по предупреждениюбанкротства кредитной организации

2.3 Порядок возбуждения дела о признаниикредитной организации банкротом

2.4 Особенности конкурсного производства кредитнойорганизации, признанной банкротом

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Исторические корни института несостоятельности (банкротства)достаточно глубоки. Первое упоминание о таком институте права как несостоятельность(банкротство) встречается уже в Русской Правде.

В советский период правоотношения, связанные с несостоятельностьюпредприятий, практически не регулировались, поскольку официальная доктрина тоговремени не признавала институт банкротства.

Основы современного банкротства заложены Федеральным закономРФ от 19.11.1992 г. №3229-1 «О несостоятельности (банкротстве) предприятий».Это был один из первых рыночных законодательных актов.

Однако с принятием первой части ГК РФ многие положения данногозакона устарели, что в первую очередь сказалось на правоприменительной практике,о чем свидетельствует тот факт, что в 1994 г. во всех арбитражных судах России было рассмотрено около 100 дел о признании предприятий несостоятельными.

Эти и многие другие обстоятельства вызвали принятие нового закона,регулирующего правоотношения, возникающие в сфере несостоятельности (банкротстве)предприятий. Таким образом, в 1998 г. был принят новый Федеральный закон «Онесостоятельности (банкротстве)», который по своей специфике был в большейстепени направлен на защиту прав и интересов кредиторов. В результате он из средстваоздоровления экономики превратился в источник конфликтов, привел к разорению многихплатежеспособных предприятий.

В настоящее время центральное место в системе правового регулированиянесостоятельности (банкротства) занимает Федеральный закон от 26.10.2002 г. №127-ФЗ«О несостоятельности (банкротстве)», задачами которого являются с однойстороны, исключение из гражданского оборота неплатежеспособных субъектов, а с другой- предоставление возможности добросовестным предпринимателям, оказавшимся в ситуациивременной неплатежеспособности, улучшить свои дела под контролем арбитражного судаи кредиторов и вновь достичь финансовой стабильности. Нужно также отметить, чтосовременное российское законодательство регулирует не только общие вопросы, связанныес несостоятельностью (банкротством), но эти правоотношения применимы к субъектамгражданского права, обладающим специальной правоспособностью.

Поскольку кредитные организации являются субъектами гражданскогоправа, обладающие специальной правоспособностью, их деятельность сопряжена с рядомособенностей, то вполне обосновано, что вопросы банкротства кредитных организацийурегулированы специальным законом, а именно, Федеральным законом РФ «О несостоятельности(банкротстве) кредитных организаций».

Актуальность избранной темыобъясняется тем, что на территорииРФ действует значительное число кредитных организаций, деятельность которых связанас привлечением денежных средств и размещением их от своего имени на условиях возвратности,платности и срочности. Деятельность ни одного юридического лица не возможна безналичия как минимум одного расчетного счета в кредитной организации, на которомаккумулируются средства, поступающие в доход юридического лица. Таким образом, вусловиях современной экономики, кредитные организации являются такими субъектамигражданского права, наличие кредиторов у которых предполагается априори. Кроме того,множество физических лиц, также пользуются услугами кредитных организаций, размещаяв них во вклады свои денежные средства.

Актуальность избранной темы обусловлена особым значением кредитныхорганизаций для функционирования экономики всей страны. Поскольку с деятельностьюкредитных организаций напрямую связана деятельность физических и юридических лиц,государственных и муниципальных учреждений. Банкротство одной кредитной организацииможет повлечь за собой банкротства множества других субъектов экономики по принципу«пирамиды».

Кроме того, следует отметить, что государством вменено в обязанностьюридических лиц иметь расчетные счета именно в кредитных организациях, что такжеувеличивает риск «пирамидного» характера банкротства.

Также нужно отметить, что институт несостоятельности (банкротства)является комплексным, поскольку урегулирован сразу несколькими отраслями — гражданским,административным, уголовным и процессуальным правом. В частности уголовным и административнымправом урегулированы вопросы преднамеренного, фиктивного банкротства, неправомерныедействия при банкротстве. Предметом исследования настоящей дипломной работы явилисьправоотношения, возникающие при несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций,подлежащих регулированию нормами гражданского и арбитражно-процессуального права.

Предметом исследования дипломной работы являются правоотношения,возникающие при признании несостоятельными (банкротами) кредитных организаций, совокупностьнорм материального и процессуального права, устанавливающих основания и порядокосуществления процедур несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций, особенностипризнания несостоятельными (банкротами) кредитных организаций.

Целью данной работы является изучение и исследование совокупностиматериальных и процессуальных норм, регулирующих указанные правоотношения, изучениеи обобщение теоретического материала, посвященного указанной тематике, изучениепрактики рассмотрения дел о несостоятельности, складывающейся в Московском округе.

Исходя из целей работы, поставлены следующие задачи:

рассмотреть понятие, содержание и признаки несостоятельностипредприятий;

несостоятельность банкротство кредитный банкрот

выявить особенности признаков несостоятельности банкротства кредитныхорганизаций;

рассмотреть виды субъектов, принимающих участие в деле о банкротствепредприятий в целом, и кредитных организаций в частности;

исследование процедур несостоятельности (банкротства) предприятийи кредитных организаций, их особенности.

Данная тематика достаточно широко освещена в научной литературе,в частности ей посвящены работы таких авторов как С.А. Карелина «Правовое регулированиенесостоятельности (банкротства)», В.В. Витрянский «Новое в правовом регулированиинесостоятельности (банкротства), А.Н. Мацюк „Особенности рассмотрения арбитражнымсудом дел о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций“ и др.

Правовую базу исследования дипломной работы составили федеральныезаконы, регулирующие вопросы несостоятельности (банкротства), принимаемые в соответствиис ними подзаконные нормативно-правовые акты. Кроме того, при написании дипломнойработы использовались данные правоприменительной практики, периодические печатныеиздания.

Структура дипломной работы обусловлена предметом, целями и задачамиисследования и состоит из введения, двух глав, включающих в себя 8 параграфов, заключенияи списка использованной литературы. При написании дипломной работы использовалсяпреимущественно метод сравнения, чем обусловлен порядок изложения материала в дипломнойработе, а именно, первая глава дипломной работы посвящена освещению вопросов, связанныхс несостоятельностью предприятий в целом, тогда как во второй главе работы излагаютсяособенности банкротства кредитных организаций именно по тем институтам банкротства,в которых особенности банкротства кредитных организаций наиболее ярко выражены.

Заключение дипломной работы предполагает обобщение изученногоматериала и правоприменительной практики с изложением краткого резюме по вопросу,поименованному в теме дипломной работы, внесением предложений по исследованной проблематике.


Глава 1. Общие положения несостоятельности (банкротства)1.1 Понятия, критерии, признаки несостоятельности (банкротства)

В современном российском законодательстве понятие несостоятельности(банкротства) вводится ст.2 Федерального закона „О несостоятельности (банкротстве)“,где указывается, что под несостоятельностью (банкротством) понимается признаннаяарбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требованиякредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательныхплатежей.

При этом хотелось бы отметить, что в современном российском законодательстве,термины „несостоятельность“ и „банкротство“ являются синонимами.Тогда как, в законодательстве ряда других стран термины „несостоятельность“и „банкротство“ имеют более специальное значение, поскольку под»банкротством" понимается совершение должником умышленных уголовно-наказуемыхдеяний, наносящих вред кредиторам. Под «несостоятельностью» же понимаетсяпризнанная судебным органом неспособность должника погасить свои долговые обязательстваперед кредиторами, т.е. неплатежеспособность.

Аналогичным образом, «несостоятельность» и «банкротство»понимались и в дореволюционном российском законодательстве. Под банкротством понималось«неосторожное или умышленное причинение несостоятельным должником ущерба кредиторампосредством уменьшения или сокрытия имущества. Банкротство, таким образом, является»уголовной стороной того гражданского отношения, которое называется несостоятельностью.Оно не представляется необходимым и постоянным спутником последней, но только случайнымусложнением". [1]«Банкротство слагается из двух элементов, из которых один несостоятельность- понятие гражданского права, другой банкротское деяние — понятие уголовно-правовое».2

В связи с рассматриваемой проблематикой большое значение имеетизучение вопроса о том, что является критериями несостоятельности.

В соответствии с Федеральным законом «О несостоятельности(банкротстве)» основным критерием несостоятельности (банкротства) признаетсянеплатежеспособность, то есть отсутствие у должника ликвидного имущества, с помощьюкоторого он смог бы расплатиться с кредиторами.

Следует отметить, что аналогичный критерий несостоятельности(банкротства) применялся и в Федеральном законе «О несостоятельности (банкротстве)» 1998 г., тогда как Федеральный закон РФ «О несостоятельности (банкротстве)предприятий» 1992 г. в качестве критерия несостоятельности (банкротства) использовалтермин «неоплатность», т.е. такое состояние имущества должника, при которомего стоимость меньше, чем сумма кредиторской задолженности. Критерий неоплатностидействующим российским законодательством применяется к такой категории должниковкак физические лица.

В рамках критериев признания должника несостоятельным (банкротом)закрепляется ряд признаков.

Юридическое лицо считается неспособным удовлетворить требованиякредиторов в случае, если соответствующие обязательства и (или) обязанности не исполнимыим в течение 3-х месяцев с момента наступления даты их исполнения.

Кроме того, Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)»устанавливает такой признак несостоятельности, как минимальный размер задолженностисубъекта, в отношении которого инициируется процедура банкротства. Таким образом,дело о банкротстве в отношении юридического лица может быть возбуждено арбитражнымсудом, в случае, если требования к должнику в совокупности составляют 100 тыс. руб.,а к должнику физическому лицу — 10 тыс. руб.

Следовательно, законодательное закрепление минимального размератребований кредитора к должнику, означает, что права кредитора могут быть защищеныпутем признания должника несостоятельным только при наличии минимального размератребований, при отсутствии которого данный механизм защиты права не работает. Однакоэто не означает, что права кредиторов, размер требований которых составляет меньшеминимального размера, установленного законом, не могут обратиться за защитой своегонарушенного права в ходе проведения процедуры банкротства. Кроме того, следует отметить,что на стороне инициатора процедуры банкротства в отношении должника, может выступатьне один кредитор, а несколько кредиторов-заявителей, совокупное требование которыхи будет составлять необходимый минимальный размер требований для возбуждения делао банкротстве. [2]

Также следует обратить внимание на то, что законодательное закреплениеминимального размера требований для возбуждения дела о банкротстве имеет отношениелишь к кредитору-заявителю, тогда как кредиторы, имеющие требования на иную суммумогут заявить свои требования в ходе проведения процедуры банкротства.

Еще одним признаком несостоятельности (банкротства) являетсяофициальное признание неплатежеспособности должника судом, то есть лицо может бытьпризнано несостоятельным только на основании решения суда.

Более того, при определении признаков банкротства значение придаетсятолько денежным обязательствам, то есть принимается во внимание собственно задолженностьза переданные товары, выполненные работы и оказанные услуги, суммы полученного иневозвращенного займа с причитающимися по нему процентами, задолженность, возникшаявследствие неосновательного обогащения, а также вследствие причинения вреда имуществукредитора. Также при определении признаков несостоятельности принимаются во вниманиепублично-правовые обязанности соответствующего лица, т.е. обязанности по уплатеналоговых и иных обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды.

Неотъемлемым признаком признания должника банкротом являетсятот факт, что размер денежных обязательств по требованиям кредиторов должен бытьустановленным, что подтверждается вступившим в силу решением суда или документами,свидетельствующими о признании должником этих требований. К числу установленныхтакже относятся требования кредиторов, по которым должником не представлены возраженияв определенный срок.

Нужно также обратить внимание на то, что большинством западныхстран выработаны иные критерии признания должника несостоятельным, а именно, должникдолжен отказаться оплачивать задолженность перед кредитором; должник должен иметьне менее двух кредиторов для признания его банкротом. Кроме того, законодательствомряда западных стран предусмотрено обращение должника за защитой в судебные органы,а именно, попросить суд предоставить отсрочку для обращения с заявлением о признаниидолжника несостоятельным (банкротом).

1.2 Субъектный состав лиц, участвующих в деле обанкротстве

К лицам, участвующим в деле о банкротстве, относятся:

должник — гражданин или юридическое лицо, не способные удовлетворитьтребования кредиторов;

конкурсный кредитор;

арбитражный управляющий (в зависимости от процедур несостоятельностион может называться временным, административным, внешним, либо конкурсным);

уполномоченные органы по требованиям, вытекающим из обязательныхплатежей.

Кроме того, Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» 2002 г. предусматривает возможность участия в деле о банкротстве представителейучредителей должника. Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)»также предусмотрена возможность участия в деле о банкротстве собственника имуществадолжника. Данное участие возможно при банкротстве унитарного предприятия.

Правовой статус лиц, участвующих в деле о банкротстве зависитот многих факторов, в частности, от характера правомочий, предоставленных этомулицу законодательством; от вида процедуры банкротства, в рамках которой действуетданное лицо; от особенности несостоятельности (банкротства) отдельных видов должников.

Правовой статус должника.

В соответствии со ст.307 ГК РФ под должником понимается сторонагражданско-правового обязательства, которая должна совершить определенные действияпо требованию кредитора — передать товар, выполнить работу, оказать услуги, уплатитьденежную сумму.

В соответствии с законодательством о банкротстве под должникомпонимается обязанная сторона лишь в денежном обязательстве, которая должна уплатитькредитору денежную сумму в течение определенного срока.

Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)»распространяется не на всех субъектов имущественного оборота. Банкротами могут бытьпризнаны следующие категории должников:

все юридические лица (за исключением казенных предприятий, учреждений,политических партий и религиозных организаций).

граждане, зарегистрированные в качестве индивидуальных предпринимателей;не зарегистрированные в качестве индивидуальных предпринимателей; главы крестьянскихи фермерских хозяйств, осуществляющих деятельность без образования юридическоголица.

В некоторых случаях Федеральный закон «О несостоятельности(банкротстве)» закрепляет за должником не только право на обращение в суд опризнании его несостоятельным, но и обязанность. К таким случаям относятся:

удовлетворение требований одного кредитора или нескольких кредиторовприводит к невозможности исполнения должником денежных обязательств, обязанностейпо уплате обязательных платежей и (или) иных платежей в полном объеме перед другимикредиторами;

органом должника, уполномоченным в соответствии с учредительнымидокументами должника на принятие решения о ликвидации должника, принято решениеоб обращении в арбитражный суд с заявлением должника о признании его банкротом;

органом, уполномоченным собственником имущества должника — унитарногопредприятия, принято решение об обращении в арбитражный суд с заявлением должникао признании его банкротом;

обращение взыскания на имущество должника существенно осложнитили сделает невозможной хозяйственную деятельность должника;

должник обязан обратиться в арбитражный суд с заявлением должника,если при проведении ликвидации юридического лица установлена невозможность удовлетворениятребований кредиторов в полном объеме.

По общему правилу не допускается подача заявления в арбитражныйсуд должником, если он не располагает имуществом, достаточным хотя бы для покрытиясудебных расходов.

Правовой статус кредитора.

В соответствии со ст.307 ГК РФ под кредитором понимается лицо,в пользу которого должник обязан совершить определенные действия — передать имущество,выполнить работу, уплатить денежные средства.

Законодательством большинства западных стран предусмотрено, чтос заявлением о признании должника банкротом могут обратиться лишь два кредитораодновременно, тогда как Российским законодательством предусмотрено, что для обращенияс заявлением о признании должника банкротом достаточно и одного кредитора, определяющимкритерием в данной ситуации является размер денежных требований.

Участниками дела о банкротстве могут быть лишь кредиторы по денежнымобязательствам.

Правом на подачу заявления о признании должника банкротом обладаютконкурсные кредиторы. Конкурсными признаются кредиторы по денежным обязательствам,за исключением уполномоченных органов, граждан, перед которыми должник несет ответственностьза причинение вреда жизни или здоровью, морального вреда, имеет обязательства повыплате вознаграждения по авторским договорам, а также учредителей (участников)должника по обязательствам, вытекающим из такого участия.

Конкурсные кредиторы обладают большим объемом правомочий, чтовыражается в том, что только конкурсные кредиторы являются лицами, участвующимив деле о банкротстве; только конкурсные кредиторы имеют право обращаться в арбитражныйсуд с заявлением о признании должника банкротом; только конкурсные кредиторы являютсяучастниками собрания кредиторов с правом голоса.

С момента принятия к производству арбитражным судом заявленияо признании должника банкротом, кредиторы не вправе обращаться к должнику с исками,вытекающими из конкретных обязательств. Кредиторы, в рамках дела о банкротстве,заявляют арбитражному управляющему о том, чтобы их требования были включены в реестртребований кредиторов и в случае признания должника банкротом были удовлетвореныв порядке очередности.

Для представления и защиты своих интересов кредиторы могут созыватьсобрание кредиторов и создавать комитет кредиторов.

Правовой статус арбитражного управляющего.

Под арбитражным управляющим (временный управляющий, административныйуправляющий, внешний управляющий или конкурсный управляющий) понимается — гражданинРоссийской Федерации, утверждаемый арбитражным судом для проведения процедур банкротстваи осуществления иных установленных Федеральным законом полномочий и являющийся членомодной из саморегулируемых организаций.

К числу требований, предъявляемых к кандидатуре арбитражногоуправляющего, относятся следующие:

гражданство РФ;

высшее образование;

регистрация данного лица в качестве индивидуального предпринимателя;

стаж руководящей работы не менее чем два года в совокупности;

наличие специальных знаний, подтвержденных сдачей теоретическогоэкзамена по программе подготовки арбитражных управляющих;

членство в одной из саморегулируемых организаций арбитражныхуправляющих;

стажировка в качестве помощника арбитражного управляющего срокомне менее 6 мес.

Действующее в настоящее время законодательство о банкротствене предусматривает регистрацию арбитражного управляющего в одном из арбитражныхсудов, также не требуется получение лицензии для ведения деятельности арбитражногоуправляющего. Ранее лицензирование данной деятельности осуществлялось в соответствиис Положением о лицензировании деятельности физических лиц в качестве арбитражныхуправляющих, утвержденным постановлением Правительства РФ №1544 от 25.12.98 г.1После введения в действие ФЗ-128 от 08.08.2001 г. «О лицензировании отдельныхвидов деятельности»2деятельность арбитражных управляющих не включена в перечень видов деятельности,подлежащих лицензированию.

Новеллой российского законодательства о банкротстве являетсято, что конкурсный кредитор и уполномоченный орган вправе предусмотреть дополнительныетребования к кандидатуре арбитражного управляющего, такие как наличие высшего юридического,экономического или иного профильного образования; наличие стажа работы в соответствующейотрасли экономики; наличие определенного количества проведенных процедур.

Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)»устанавливает обязательное требование к деятельности арбитражного управляющего- договор страхования ответственности арбитражного управляющего.

Арбитражный управляющий наделен достаточно большим кругом правомочийв рамках своей деятельности. В частности, он имеет право:

обращаться в арбитражный суд в случаях, предусмотренных Федеральнымзаконом «О несостоятельности (банкротстве)»;

привлекать на договорной основе экспертов, независимых оценщикови иных лиц с оплатой их деятельности из средств должника;

созывать собрание и комитет кредиторов;

получать вознаграждение.

К числу обязанностей арбитражного управляющего Федеральный закон«О несостоятельности (банкротстве)» относит:

принятие мер для защиты должника;

анализ финансовой, хозяйственной, инвестиционной деятельностидолжника, его положения на товарном рынке;

рассмотрение заявленных кредиторами требований;

ведение реестра требований кредиторов;

сохранение конфиденциальности сведений, охраняемых законодательством.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения арбитражнымуправляющим своих обязанностей законом предусмотрена для него различного рода правовыепоследствия в зависимости от наличия или отсутствия убытков, причиненных его действиямиили бездействиями должнику или кредитору.

Также следует отметить, что в отношении действий арбитражногоуправляющего предусмотрена и уголовная ответственность, предусмотренная за совершениепреступлений, оговоренных гл.22, 23 УК РФ. Однако, «в практике российскогообщества независимых экспертов и антикризисных управляющих пока не было установленныхсудом фактов совершения арбитражными управляющими уголовных преступлений либо фактоввзыскания с них нанесенного ущерба».1 Но данные факты говорят больше не о том,что арбитражные управляющие действуют без нарушений, а, скорее всего о том, чтонормы об ответственности арбитражных управляющих недостаточно работают в российскомзаконодательстве.

1.3 Процедуры несостоятельности (банкротства)

Под процедурами несостоятельности (банкротства) понимается предусмотреннаязаконодательством совокупность мер в отношении должника, направленная на восстановлениеего платежеспособности или ликвидацию.

Все процедуры, которые могут быть использованы в рамках делао банкротстве, можно разделить на три большие группы:

обеспечительные меры

процедуры, направленные на восстановление платежеспособностидолжника

меры ликвидационного характера, применяемые в отношении должника

Нужно отметить тот факт, что по сравнению с Федеральным законом«О несостоятельности (банкротстве)» 1998 г., действующим законом введена новая процедура банкротства, такая как финансовое оздоровление. Особенностьданной процедуры заключается в том, что при определенных условиях учредители (участники)юридического лица-должника могут сохранить контроль за предприятием, даже при условиивозбуждения дела о несостоятельности банкротстве.

Далее автор хотел бы дать краткую характеристику каждому из видовпроцедуры несостоятельности (банкротства).

Восстановительные процедурыпо мнению некоторых ученыхне представляют собой самостоятельной процедуры банкротства. По мнению ВитрянскогоВ.В. «досудебная санация, строго говоря, не относится к числу процедур, применяемыхпри банкротстве должника, а представляет собой финансовую помощь должнику»1. В то жевремя в литературе существует и иная точка зрения. По мнению Ю. Свит досудебнаясанация является одним из видов (наряду с внешним управлением) восстановительныхпроцедур2.

В действующем Федеральном законе «О несостоятельности (банкротстве)»восстановительные процедуры подразделяются на два вида — досудебную санацию и судебнуюсанацию (финансовое оздоровление и внешнее управление). Меры по предотвращению банкротстваследует применять до подачи заявления в арбитражный суд о признании должника банкротом.Определенного перечня мер, направленных на восстановление платежеспособности должника,в законе не указано.

Досудебная санация представляет собой оказание финансовой помощив размере, достаточном для восстановления платежеспособности должника, т.е. необходимымдля погашения задолженности по денежным обязательствам и обязательным платежам.Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» лишь очертил рамкиправового регулирования отношений, связанных с предотвращением банкротства. В частности,в нем не регламентируется ни порядок проведения санации и привлечения инвесторов,ни порядок оформления соглашения о санации. К тому же закон никак не ограничиваетсрок проведения санации и не устанавливает никаких гарантий от возбуждения делао банкротстве в период ее проведения.

Суть судебной санации (финансового оздоровления и внешнего управления)заключается в передаче полномочий по управлению должником внешнему управляющемус целью проведения восстановительных мероприятий под контролем кредиторов и суда.

Процедура наблюдения по российскому законодательству о банкротствекак бы выноситься за рамки процедуры банкротства как таковой и является, по сути,дополнительной. Ее цель состоит в установлении, действительно ли должник не в состоянииудовлетворить требования кредиторов или исполнить обязательства по уплате обязательныхплатежей в полном объеме на момент принятия арбитражным судом заявления о признаниидолжника банкротом. Введение такой процедуры позволяет, с одной стороны, определитьфинансовое состояние должника, а с другой — сохранить его имущество.

Процедура наблюдения вводится по результатам рассмотрения обоснованноститребований заявителя к должнику, за исключением случаев возбуждения дела на основаниизаявления должника, когда наблюдение вводится с даты принятия арбитражным судомзаявления должника к производству.

Продолжительность процедуры наблюдения не может составлять более7 месяцев, увеличение срока наблюдения не допускается.

Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» 2002 г. содержит ряд положений, которые свидетельствуют об ограничении, как правоспособности,так и дееспособности должника в этот период. Ограничение право — и дееспособностидолжника может быть как частичным, так и полным. Частичное ограничение относитсяк сделкам, связанным с передачей недвижимого имущества в аренду, залог, с внесениемуказанного имущества в уставный фонд хозяйственных обществ и товариществ или распоряжениеминым имуществом иным образом; с распоряжением иным имуществом должника, балансоваястоимость которого составляет более 5% балансовой стоимости активов должника; сделок,связанных с получением и выдачей займов, уступкой прав требований, переводом долга,а также учреждением доверительного управления имуществом должника. Такие сделкимогут совершаться только с согласия временного управляющего.

Полное ограничение вводится в отношении вопросов, решения покоторым в период проведения процедуры наблюдения не может принимать ни руководительдолжника, ни временный управляющий. Данные вопросы, связанные с реорганизацией иликвидацией должника, созданием юридических лиц, филиалов, представительств, выплатойдивидендов, размещением должником облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг, выходомиз состава участников должника, приобретением у акционеров ранее выпущенных акций.

Особое внимание, с моей точки зрения, стоит уделить такой процедуребанкротства как финансовое оздоровление, поскольку она является новой для российскогозаконодательства о банкротстве, кроме того, данная процедура имеет определеннуюособенность при банкротстве кредитных организаций.

Она осуществляется с целью проведения восстановительных мероприятийпод контролем кредиторов и суда уже после принятия заявления о признании должниканеплатежеспособным. Финансовое оздоровление вводится арбитражным судом на основаниирешения собрания кредиторов. В этом случае необходимо предоставить обеспечение исполненияобязательств должника в соответствии с графиком погашения задолженности, размеркоторого должен превышать размер обязательств должника, включенных в реестр требованийкредиторов на дату судебного заседания, не менее чем на 20%. Однако следует заметить,что арбитражный суд может ввести финансовое оздоровление и в противовес решениюсобрания кредиторов, если в качестве обеспечения исполнения обязательства должникабудет предоставлена банковская гарантия, которая также должна превышать размер обязательствдолжника не менее чем на 20%.

Процедура финансового оздоровления вводится определением арбитражногосуда, которое может быть обжаловано.

По общему правилу финансовое оздоровление вводится на срок неболее чем на 2 года. При этом финансовое оздоровление может быть досрочно оконченов случае погашения должником всех требований кредиторов, предусмотренных графикомпогашения задолженности.

Кроме того, финансовое оздоровление может быть прекращено в случае,если в арбитражный суд более 35 дней не представляется соглашение об обеспеченииобязательств должника в соответствии с графиком погашения задолженности; неоднократноили существенно нарушены сроки удовлетворения требований кредиторов, установленныеграфиком погашения задолженности.

Исполнение должником обязательств в соответствии с графиком погашениязадолженности может быть обеспечено залогом, банковской гарантией, государственнойили муниципальной гарантией, поручительством, а также иными способами. Вместе стем в качестве предмета обеспечения не могут выступать имущество и имущественныеправа, принадлежащие должнику на праве собственности или праве хозяйственного ведения.Кроме того, обеспечение должником обязательств не может быть обеспечено удержанием,задатком или неустойкой.

Одним из основных последствий введения процедуры финансовогооздоровления является установление особого порядка предъявления требований к должнику:в рамках данной процедуры обращение кредиторов с исковыми заявлениями к должникустановится невозможным. С момента введения финансового оздоровления приостанавливаетсяисполнение исполнительных документов по имущественным взысканиям, за исключениемтребований о взыскании задолженности первой и второй очередей, а также об истребованииимущества из чужого незаконного владения должника.

В ходе процедуры финансового оздоровления органы управления должника,продолжая осуществлять свои обязанности, ограничиваются в праве распоряжаться своимисредствами.

Еще одной процедурой банкротства является внешнее управление.

Внешнее управление представляет собой процедуру банкротства,применяемую к должнику в целях восстановления его платежеспособности, с передачейполномочий по управлению должником внешнему управляющему.

Внешнее управление является процедурой реабилитационного характера,рассчитанной на применение по общему правилу только в отношении юридических лиц.Действующее законодательство о банкротстве допускает и исключения из этого правила.Данная процедура вводится арбитражным судом на основании решения собрания кредиторов.Закон допускает введение внешнего управления и по инициативе арбитражного суда.Внешнее управление вводится на срок не более 18 месяцев и может быть продлено насрок не более 6 месяцев.

С моментом введения внешнего управления связан ряд правовых последствий:руководитель должника отстраняется от занимаемой должности; прекращаются полномочияорганов управления должником и собственника имущества должника; снимаются ранеепринятые меры по обеспечению требований кредиторов; аресты имущества должника ииные ограничения должника по распоряжению принадлежащим ему имуществом могут бытьналожены исключительно в рамках процесса о банкротстве.

Одним из наиболее благоприятных для должника последствий введениявнешнего управления является введение моратория на удовлетворение требований кредиторов.Следует, правда, отметить, что мораторий не распространяется на следующие требования:о возмещении морального вреда, требований кредиторов первой и второй очереди, виндикационныетребования.

Внешнее управление включает в себя комплекс различных мероприятийкак финансово-экономического, так и организационного характера.

Конкурсное производство является завершающей стадией в процессенесостоятельности (банкротства). В результате проведения конкурсного производствапрекращается деятельность юридического лица или прекращается предпринимательскаядеятельность гражданина. По мнению О.А. Никитиной «конкурсное производствопредставляет собой специальную форму ликвидации, используемую в случае признаниядолжника несостоятельным (банкротом), цели которого состоят в соразмерном удовлетворениитребований кредиторов, а также в охране интересов сторон от неправомерных действийв отношении друг друга».1

Эта процедура имеет целью за счет реализации имущества должникараспределить полученные средства в определенной законом очередности.

Основанием открытия конкурсного производства является признаниедолжника банкротом по решению арбитражного суда. Срок конкурсного производства неможет превышать одного года, арбитражный суд в праве продлить этот срок еще на шестьмесяцев. При необходимости, в исключительных случаях, например, при возврате имуществаи денежных средств должника, находящихся за границей, представляется логичным, чтоарбитражный суд вправе продлить срок конкурсного производства сверх 18 месяцев.

Примером продления срока проведения конкурсного производстваявляется следующий судебный акт:

Решением Арбитражного суда города Москвы от 20 февраля 2007 годапо делу N А40-75719/06-123-1160Б должник ОАО «ВИП-БАНК» признан несостоятельным(банкротом) и в отношении него открыто конкурсное производство Конкурсным управляющимявляется Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов».

В настоящем судебном заседании подлежало рассмотрению ходатайствопредставителя конкурсного управляющего ОАО «ВИП-БАНК» о продлении срокаконкурсного производства в отношении должника на шесть месяцев.

Выслушав мнение лиц, участвующих в судебном заседании, а такжеисследовав материалы дела, суд полагает невозможным в настоящем судебном заседаниизавершить конкурсное производство в отношении ОАО «ВИП-БАНК», так какдо настоящего времени конкурсным управляющим не завершена работа по формированиюконкурсной массы, в связи с этим не произведены расчеты с кредиторами.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 4 марта 2008 г. по делу N А40-75719/06-123-1160Б указанный отчет конкурсного управляющего должником был принятсудом первой инстанции к сведению, а срок конкурсного производства в отношении ОАО«ВИП-БАНК» был продлен на 6 месяцев. Рассмотрение отчета конкурсного управляющегоОАО «ВИП-БАНК» назначено на 10 часов 2 сентября 2008 года. [3]

Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)»четко закрепляет правовые последствия открытия конкурсного производства, которыев значительной степени изменяют правовое положение должника.

Во-первых, с открытием конкурсного производства наступает срокисполнения всех денежных обязательств и обязательных платежей. Это означает, чтокредиторы по денежным обязательствам, а также по отсроченным обязательным платежам,даже если срок исполнения указанных обязательств еще не наступил, вправе предъявитьк должнику свои требования в срок не менее двух месяцев с даты опубликования сведенийо признании должника банкротом.

Во-вторых, после открытия конкурсного производства прекращаетсяначисление неустоек, процентов и иных финансовых санкций по всем видам задолженностидолжника.

В-третьих, сведения о финансовом состоянии должника относятсяк категории сведений, носящих конфиденциальный характер либо являющихся коммерческойтайной.

В-четвертых, вводятся ограничения на совершение сделок, связанныхс отчуждением имущества должника или влекущих передачу его имущества в пользованиетретьим лицам.

В-пятых, при открытии конкурсного производства снимаются ранееналоженные аресты на имущество должника и иные ограничения по распоряжению имуществомдолжника.

В-шестых, с момента открытия конкурсного производства все требованияк должнику могут быть предъявлены только в его рамках.

В-седьмых, открытие конкурсного производства влечет определенныеправовые последствия для руководителя должника: с момента принятия арбитражным судомрешения о признании должника банкротом и открытии конкурсного производства руководительдолжника не вправе осуществлять какие-либо функции, отнесенные к ведению руководителя.

Введение процедуры конкурсного производства влечет утверждениеарбитражным судом конкурсного управляющего, а также обязательную публикацию сведенийо признании должника банкротом и открытии конкурсного производства.

Конкурсное производство завершается после окончания расчетовс кредиторами и составления отчета конкурсным управляющим.

При отсутствии замечаний по отчету конкурсного управляющего арбитражныйсуд выносит определение о завершении конкурсного производства. Это определение должнобыть в 5-ти дневный срок представлено в орган, осуществляющий государственную регистрациююридических лиц, который вносит в единый государственный реестр юридических лицзапись о ликвидации должника — юридического лица. Конкурсное производство считаетсязавершенным с момента внесения указанной записи в единый государственный реестрюридических лиц.

При регистрации факта прекращения деятельности юридического лицавозможно возникновение спорных ситуаций.


Глава 2. Особенности несостоятельности (банкротства)кредитных организаций

Особенности несостоятельности кредитных организаций обусловленыособым значением деятельности кредитных организаций для стабильности экономики страны.Действующее законодательство обязывает юридические лица открывать счета в банках,аккумулируя, таким образом, свои доходы, полученные от деятельности, на определенномрасчетном счете. К тому же, деятельность многих кредитных организаций напрямую связанас привлечением и размещением во вклады денежных средств физических лиц. Все этифакты говорят об особом значении для экономического развития отдельных субъектови государства в целом, такого субъекта как кредитная организация и говорит о том,что вопрос о несостоятельности кредитной организации подлежит специальному регулированию.

Кроме того, следует отменить, что в отличие от процедур банкротствадругих организаций, к процедурам банкротства кредитных организаций имеет непосредственноеотношение Центральный Банк РФ, который играет в этих правоотношениях достаточнобольшую роль, начиная от проведения досудебных процедур по восстановлению платежеспособностикредитной организации, отзыва лицензии, и заканчивая непосредственной ликвидациейкредитной организации как юридического лица.

 

2.1 Понятие и признаки несостоятельности (банкроства)кредитной организации

Отношения, связанные с несостоятельностью (банкротством) кредитнойорганизации регулируются Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)кредитных организаций», а Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)»применяется лишь в той части, которая не урегулирована специальным законом.

Необходимость особого правового регулирования отношений, связанныхс несостоятельностью (банкротством) кредитных организаций, продиктована тем, чтов отличие от большинства других коммерческих организаций кредитные организации обладаютспециальной правоспособностью, в рамках которой они могут выполнять банковские операции.

В соответствии со ст.2 Федеральным законом «О несостоятельности(банкротстве) кредитных организаций» под несостоятельностью кредитных организацийпонимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требованиякредитора по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательныхплатежей.

Таким образом, можно выделить следующие признаки несостоятельности(банкротства) кредитной организации:

ее неспособность удовлетворить требования кредиторов и (или)исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти обязанности не исполненыею в течение 14 дней со дня наступления даты их исполнения, или если после отзывау кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций стоимостьее имущества недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации передкредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей.

требования к кредитной организации в совокупности составляютне менее 1000 МРОТ

При рассмотрении признаков несостоятельности (банкротства) кредитнойорганизации важно отметить, что Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)кредитных организаций» вводит более расширенное понятие обязательных платежей.В частности, под ними понимается обязанность кредитной организации как налогоплательщикапо уплате обязательных платежей в соответствующие бюджеты, а также обязанность кредитнойорганизации по перечислению обязательных платежей со счетов своих клиентов в соответствующиебюджеты.

Еще одной особенностью несостоятельности (банкротства) кредитнойорганизации является то, что заявление о признании несостоятельности кредитной организацииможет быть принято арбитражным судом только после отзыва у кредитной организациилицензии на осуществление банковских операций. Отзыв лицензии производится ЦБ РФлибо по своей инициативе, либо по заявлению должника, кредиторов и уполномоченныхорганов.

Существует две группы оснований для отзыва лицензии у кредитнойорганизации, в частности, к первой группе оснований относятся обстоятельства, прикоторых ЦБ РФ может отозвать лицензию у кредитной организации. Вторую группу основанийсоставляют основания, при которых ЦБ РФ обязан отозвать лицензию у кредитной организации.Все эти основания перечислены в ст.20 Закона «О банках и банковской деятельности»1, причемперечень оснований для отзыва лицензии у кредитной организации является закрытым.

Таким образом, в российском законодательстве, к признанию несостоятельнымикредитных организаций, применяется критерий неплатежеспособности. Однако ряд ученныхполагает, что наряду с критерием неплатежеспособности следует применять принципнеоплатности при признании кредитных организаций несостоятельными. Суть принципанеоплатности заключается в том, что несостоятельной можно признать кредитную организациюне только в том случае, если она не рассчитывается со своими долгами, но и соотношениеактивов и пассивов которой говорят о том, что данная кредитная организация в принципене в состоянии погасить задолженность даже за счет стоимости своего имущества.

Нетрудно заметить, что законодательустановил более жесткие основания признания кредитной организации банкротом по сравнениюс тем, как они определены в отношении иных категорий предприятий. Период просрочкиисполнения обязательств сокращен с трех месяцев до 14 дней. Объяснение этогоследует искать в особенностях экономической деятельности кредитныхорганизаций.Удельный вес высоколиквидных активов в составе имущества кредитной организации значительновыше, чем в иных предприятиях. Поэтому для погашения долга кредитной организации14 дней вполне достаточно, чтобы реализовать эти активы (если у кредитной организацииотсутствует необходимое количество денежных средств).

Также следует отметить, что для признаниякредитной организации несостоятельной, законодателем используется принцип неплатежеспособности,однако, это не говорит о том, что возможно массовое возбуждение дел о несостоятельности(банкротстве) кредитных организаций, поскольку для обращения с подобным заявлениемв арбитражный суд необходим такой факт, как отзыв у кредитной организации лицензии.

Еще одной актуальной проблемой приисследовании данной темы является определением самих причин, по которой кредитнаяорганизация в ходе своей деятельности приходит к несостоятельности (банкротству).

Исследуя данную проблему, зарубежныеавторы выделяют внешние и внутренние факторы. К внешним факторам ученые относят:изменение общеэкономической ситуации, утраты банком доверия общественности, массовыеизъятия денежных средств из банков, обострение конкуренции и др.

К внутренним факторам относят: некомпетентностьруководства банка, недостатки внутри банковской организации и системы контроля,слабый контроль за заемщиками, личная зависимость от заемщика.

Западные исследователи, проведя сравнительныйанализ отдельных факторов банкротства, пришли к выводу, что почти в 80% случаевпричины банкротства могут быть сведены к человеческому фактору, т.е. к неопытности,некомпетентности руководства.1


2.2 Меры по предупреждению банкротства кредитнойорганизации

Причиной особого регулирования и применения мер по предупреждениюбанкротства кредитной организации является то обстоятельство, что стабильность банковскойсистемы в любой стране, обеспечивает более или менее здоровое развитие экономикиэтой страны. Поскольку в стабильности функционирования банковской системы заинтересованыи физические, и юридические лица, и государство в целом, то этим фактом и обусловленоналичие более широкого круга мер для предотвращения банкротства кредитных организаций.

Особенностью Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)кредитных организаций» является наличие в нем большого числа норм, посвященныхдосудебным процедурам, которые могут быть применены Центральным банком РФ в отношениипроблемных кредитных организаций. Банк России наделен серьезными полномочиями вуказанной сфере, поскольку на этапе досудебных процедур в деятельность проблемнойкредитной организации может вмешиваться только Банк России. Ни арбитражный суд,ни какой-либо иной орган, ни кредиторы кредитной организации не имеют такой возможности.

Процедуры по предупреждению банкротства кредитной организацииприменяются к ней до отзыва лицензии у такой кредитной организации. К таким процедурамотносятся следующие:

финансовое оздоровление кредитной организации

назначение временной администрации по управлению кредитной организацией

реорганизация кредитной организации

Кредитная организация, ее учредители обязаны принять необходимыеи своевременные меры по финансовому оздоровлению, либо реорганизации кредитной организации,а Банк России в праве потребовать от кредитной организации осуществления мер пофинансовому оздоровлению, реорганизации, а также назначить временную администрациюпри возникновении хотя бы одного из основания для осуществления мер по предупреждениюбанкротства кредитной организации, если кредитная организация:

неоднократно на протяжении последних 6 месяцев не удовлетворяеттребования кредиторов по денежным обязательствам и не исполняет обязанность по уплатеобязательных платежей в срок до трех дней со дня наступления даты их исполнения,в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентскихсчетах кредитной организации;

не удовлетворяет требования кредиторов по денежным обязательствами (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в срок превышающийтри дня со дня наступления даты их удовлетворения, в связи с отсутствием или недостаточностьюденежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

допускает абсолютное снижение величины собственных средств посравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, болеечем на 20% при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленныхБанком России;

нарушает норматив достаточности собственных средств (капитала),установленный Банком России;

нарушает норматив текущей ликвидности кредитной организации,установленной Банком России, в течение последнего месяца более чем на 10%;

допускает уменьшение величины собственных средств (капитала)по итогам отчетного месяца ниже размера уставного капитала, определенного учредительнымидокументами кредитной организации, зарегистрированным в порядке, установленнымифедеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами БанкаРоссии.

Кредитная организация, самостоятельно осуществляющая в соответствиисо ст.11 Закона о банкротстве кредитных организаций меры по предупреждению банкротства,обязана информировать территориальное учреждение Банка России, контролирующее еедеятельность. Кредитная организация в соответствии со ст.13 Федерального закона«О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» обязана разработатьплан мер по финансовому оздоровлению кредитной организации и представить его в территориальноеучреждение Банка России не позднее 20 календарных дней с момента принятия органамиуправления кредитной организации решения об осуществлении мер по финансовому оздоровлениюкредитной организации.

Кредитная организация обязана разработать план мероприятий пореорганизации кредитной организации и представить его в территориальное управлениеБанка России не позднее 20 календарных дней с момента принятия органами управлениякредитной организации решения о реорганизации кредитной организации. План мероприятийпо реорганизации кредитной организации должен содержать сведения об основных этапахреорганизации кредитной организации с указанием сроков их проведения и обоснованиемперспектив соблюдения финансовой устойчивости кредитной организации, к которой происходитприсоединение, либо кредитной организации, возникающие в результате слияния.

Территориальное учреждение Банка России должно установить контрольза самостоятельным выполнением кредитной организацией мер по финансовому оздоровлениюили реорганизации кредитной организации.

Банк России при наличии оснований для принятия мер по предупреждениюбанкротства вправе сам предъявить требования к кредитной организации об осуществленииею мер по финансовому оздоровлению или реорганизации в порядке, установленном ИнструкциейБанка России №126-И1,и контролировать их исполнение.

Территориальные учреждения Банка России должны предъявлять требованиякредитным организация об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитнойорганизации в срок не позднее пяти рабочих дней с момента возникновения следующихобстоятельств:

ненаправление в Банк России извещения о самостоятельном принятиикредитной организацией мер по предупреждению банкротства в установленные сроки приналичии оснований для принятия мер по предупреждению банкротства;

при поступлении в Банк России ходатайства руководителя кредитнойорганизации об осуществлении мер по предупреждению банкротства кредитной организации;

при поступлении в Банк России заявлений уполномоченных лиц оботзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, еслиу кредитной организации имеются основания для принятия мер по финансовому оздоровлению;

Руководитель кредитной организации в случае получения требованияБанка России о принятии мер по финансовому оздоровлению кредитной организации долженв срок не позднее:

пяти календарных дней с момента получения требования Банка Россииоб осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации обратитьсяк органам управления кредитной организации с ходатайством об осуществлении мер пофинансовому оздоровлению кредитной организации, содержащим рекомендации о формах,характере и сроках осуществления или с ходатайством о ее реорганизации;

трех календарных дней с момента направления в органы управлениякредитной организации ходатайства об осуществлении мер по финансовому оздоровлениюкредитной организации представить в территориальное учреждение Банка России соответствующееизвещение;

Органы управления кредитной организации в случае получения ходатайстваруководителя кредитной организации о принятии мер по финансовому оздоровлению кредитнойорганизации должны в срок не позднее:

десяти календарных дней с момента направления ходатайства руководителякредитной организации о принятии мер по финансовому оздоровлению кредитной организациипринять по нему решение;

трех календарных дней с момента принятия решения по ходатайствуруководителя кредитной организации об осуществлении мер по финансовому оздоровлениюкредитной организации направить в территориальное учреждение Банка России извещение,содержащее сведения, предусмотренные Инструкции Банка России №126-И.

Кредитная организация обязана разработать план мер по финансовомуоздоровлению кредитной организации и представить его в территориальное учреждениеБанка России в срок не позднее 30 календарных дней с момента получения требованияБанка России о принятии мер по финансовому оздоровлению.

Банк России в пятидневный срок со дня получения от кредитнойорганизации, осуществляющей меры по финансовому оздоровлению в соответствии с требованиемБанка России, документального подтверждения устранения оснований для применениямер по предупреждению банкротства обязан направить в кредитную организацию сообщениеоб отмене требования об осуществлении мер по финансовому оздоровлению.

Финансовое оздоровление.

В целях финансового оздоровления кредитной организации могутосуществляться следующие меры:

оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителямии иными лицами в формах размещения денежных средств на депозите в кредитной организациисо сроком возврата не менее шести месяцев и с начислением процентов по ставке, непревышающей ставки рефинансирования Банка России; предоставление поручительства(банковской гарантии) по кредитам для кредитной организации; предоставление отсрочкилибо рассрочки платежа; перевод долга кредитной организации с согласия ее кредиторов;отказ от распределения прибыли в качестве дивидендов и направление ее на осуществлениемер по финансовому оздоровлению данной кредитной организации; дополнительный взносв уставный капитал данной кредитной организации; прощение долга кредитной организации;новация, а также иные формы, способствующие устранению причин, вызвавших необходимостьпринятия мер по финансовому оздоровлению кредитной организации;

изменение структуры активов кредитной организации, которое можетзаключаться в улучшении качества ее кредитного портфеля, включая замену неликвидныхактивов ликвидными; приведение структуры активов по срочности в соответствие сосроками обязательств, обеспечивающее из исполнение; сокращение расходов кредитнойорганизации, в том числе на обслуживание долга кредитной организации, и расходовна ее управление; продажу активов, не приносящих дохода, а также активов, продажакоторых не будет препятствовать выполнению банковских операций кредитной организацией;

изменение структуры пассивов кредитной организации может предусматриватьувеличение собственных средств; снижение размера и удельного веса текущих и краткосрочныхобязательств в общей структуре пассивов; увеличение удельного веса среднесрочныхи долгосрочных обязательств в общей структуре пассивов;

приведение в соответствие размера уставного капитала кредитнойорганизации и величины собственных средств кредитной организации — если величинасобственных средств кредитной организации по итогам отчетного месяца оказываетсяменьше размера уставного капитала;

изменение организационной структуры кредитной организации, котораяможет заключаться в изменении состава и численности сотрудников кредитной организации;изменение структуры, сокращением и ликвидацией обособленных и иных структурных подразделенийкредитной организации, а также иными способами, способствующими устранению причин,вызвавших необходимость мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.

Кредитная организация, принимающая меры по финансовому оздоровлениюсамостоятельно либо по требованию Банка России, должна представлять в территориальноеучреждение Банка России, контролирующее ее деятельность, план мер по финансовомуоздоровлению кредитной организации, который должен содержать сведения и пакет документов,указанных в Методических рекомендациях по составлению планов санации кредитнымиорганизациями.1

Территориальное учреждение Банка России проверяет соответствиепредставленного пакета документов требованиям нормативных актов Банка России. Еслипредставленный пакет не соответствует требованиям нормативных актов Банка России,то территориальное учреждение вправе потребовать от кредитной организации привестиего в соответствие с нормативными актами Банка России. Территориальное учреждениевправе потребовать от кредитной организации представления аудиторского заключенияо реальности плана мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации.

Территориальное учреждение Банка России дает заключение по представленномуплану финансового оздоровления кредитной организации.

Направление плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организациина доработку допускается только в том случае, когда по представленным оценкам территориальногоучреждения Банка России, кредитная организация имеет реальные возможности восстановитьликвидность и платежеспособность либо устранить иные причины, вызвавшие необходимостьприменения мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.

По итогам рассмотрения плана мер по финансовому оздоровлениюкредитной организации территориальное учреждение Банка России вправе подготовитьотрицательное заключение, признав его нереальным.

Если план мер по финансовому оздоровлению кредитной организациипризнан нереальным, при отсутствии оснований для отзыва у кредитной организациилицензии на осуществление банковских операций, территориальное учреждение БанкаРоссии вправе предъявить требование о реорганизации кредитной организации.

Кредитная организация обязана обеспечить выполнение мероприятийв объеме и сроки, предусмотренные планом мер по финансовому оздоровлению кредитнойорганизации. Ход выполнения кредитной организацией плана мер по финансовому оздоровлениюкредитной организации оценивается на основании количественных и качественных показателей,в том числе выполнение кредитной организацией ежемесячных показателей деятельности,достижение которых планируется в результате проведения мероприятий по ее финансовомуоздоровлению, доведение норм пруденциальной деятельности до уровня, установленногонормативными актами Банка России, выполнение мероприятий предусмотренных планоммер по финансовому оздоровлению кредитной организации.

Отчет о выполнении плана мер по финансовому оздоровлению кредитнойорганизации представляется кредитными организациями в территориальное учреждениеБанка России ежемесячно. Территориальное учреждение Банка России проверяет деятельностькредитной организации по осуществлению мер по предупреждению банкротства.

Реорганизация кредитной организации.

Реорганизация кредитной организации как мера по предупреждениюее банкротства осуществляется в форме слияния или присоединения.

Банк России не в праве направлять требование кредитной организациио реорганизации в том случае, если установлено хотя бы одно основание для отзывау кредитной организации лицензии.

Банк России вправе потребовать от кредитной организации ее реорганизациипри возникновении оснований, предусмотренных п.1 ст.32 Федерального закона«О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», а именно:

когда кредитная организация не удовлетворяет требования отдельныхкредиторов по денежным обязательствами или не исполняет обязанность по уплате обязательныхплатежей в сроки, превышающие 7 дней и более с момента наступления даты их удовлетворенияи даты их исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средствна корреспондентских счетах кредитной организации;

допускает снижение собственных средств по сравнению с их максимальнойвеличиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 30% при одновременномнарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;

нарушает норматив текущей ликвидности кредитной организации,установленной Банком России, в течение последнего месяца более чем на 20%.

Территориальное учреждение Банка России также должно предъявитьтребование кредитной организации о реорганизации в срок не позднее 5 рабочих дней,если обнаружатся следующие обстоятельства:

признание территориальным учреждением Банка России плана мерпо финансовому оздоровлению кредитной организации требующим доработки;

признание территориальным учреждением Банка России плана мерпо финансовому оздоровлению кредитной организации нереальным;

поступление в Банк России ходатайства руководителя кредитнойорганизации о принятии мер по предупреждению банкротства кредитной организации;

Руководитель кредитной организации в случае получения требованияБанка России о реорганизации кредитной организации должен в срок не позднее:

пяти календарных дней с момента получения требования Банка Россиио реорганизации кредитной организации обратиться к органам управления кредитнойорганизации с ходатайством о реорганизации кредитной организации, содержащим рекомендациио формах, характере и сроках ее осуществления;

трех календарных дней с момента направления в органы управлениякредитной организации ходатайства о реорганизации кредитной организации представитьв территориальное учреждение Банка России извещение.

Кредитная организация обязана разработать план мероприятий пореорганизации кредитной организации и представить его в территориальное учреждениеБанка России в срок не позднее 30 календарных дней с момента получения требованияБанка России о реорганизации кредитной организации.

Кредитная организация после принятия решения о реорганизациикредитной организации совместным общим собранием учредителей реорганизуемых кредитныхорганизаций обязана представить в территориальное учреждение Банка России необходимыедокументы в порядке и сроки, предусмотренные п. п.3.1 и 4.1 Положения о реорганизациикредитных организаций в форме слияния и присоединения.1

Назначение временной администрации по управлению кредитной организации.

Временная администрация является специальным органом управлениякредитной организацией. Это орган, императивно назначаемый Банком России и ограничивающийполномочия руководителей кредитной организации, и осуществляющий жесткий контрольза деятельностью кредитной организацией. Цель временной администрации — попытатьсясохранить или восстановить платежеспособность кредитной организации путем выявленияи рационального использования финансовых и иных ресурсов кредитной организации- должника, не допустить признание кредитной организации банкротом.

Порядок деятельности временной администрации по управлению кредитнойорганизации определен Положением о временной администрации по управлению кредитнойорганизацией1.

Временная администрация в кредитной организации может быть назначенапри наличии хотя бы одного из следующих оснований:

кредитная организация не удовлетворяет требования кредиторовпо денежным обязательствам и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательныхплатежей в сроки, превышающие 7 дней и более с момента наступления даты их удовлетворенияи исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентскихсчетах кредитной организации;

кредитная организация допускает снижение собственных средствпо сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, болеечем на 30% при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленныхБанком России;

кредитная организация нарушает норматив текущей ликвидности,установленной Банком России, в течение последнего месяца более чем на 20%;

кредитная организация не исполняет требования Банка России озамене руководителя кредитной организации либо об осуществлении мер по финансовомуоздоровлению или реорганизации кредитной организации в установленный срок;

имеются основания для отзыва лицензии у кредитной организациина осуществление банковских операций;

Банк России обязан назначить временную администрацию в кредитнуюорганизацию не позднее дня, следующего за днем отзыва у кредитной организации лицензиина осуществление банковских операций, при этом полномочия исполнительных органовкредитной организации должны быть приостановлены.

Решение о назначении временной администрации принимается Комитетомбанковского надзора Банка России или Председателем Банка России по ходатайству территориальногоучреждения Банка России или Департамента лицензирования деятельности и финансовогооздоровления кредитных организаций. Решение о назначении временной администрацииоформляется приказом Банка России, который подписывает Председатель Банка Россииили его заместитель, возглавляющий Комитет банковского надзора Банка России.

Приказ о назначении временной администрации доводится до территориальногоучреждения Банка России и кредитной организации и публикуется в «Вестнике БанкаРоссии» в течение 10 дней с момента его принятия.

Временная администрация назначается на срок не более 6 месяцев.Руководитель временной администрации, его заместитель и члены временной администрацииназначаются Банком России по предложению территориального учреждения Банка Россииили (и) Департамента лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитныхорганизаций. Руководитель временной администрации и его заместитель являются служащимиБанка России. Члены временной администрации могут не быть служащими Банка России.В состав временной администрации могут включаться служащие Государственной Корпорации«Агентство по страхованию вкладов».

Число членов временной администрации определяется в зависимостиот наличия у кредитной организации филиальной сети, а также характера и объема предстоящейработы.

Руководитель временной администрации, заместитель руководителявременной администрации должны иметь высшее экономическое или юридическое образование,стаж работы в Банке России не менее одного года и (или) опыт руководящей работыне менее двух лет.

Руководителем временной администрации не может быть лицо, имеющеелибо имевшее в течение последних трех лет, предшествующих назначению временной администрации,отношения с кредитной организации в качестве ее участника.

Члены временной администрации должны иметь высшее экономическоелибо юридическое образование, а при отсутствии такового — опыт работы в сфере банковскойдеятельности не мене 2-х лет.

В состав временной администрации не могут входить:

единоличный исполнительный орган кредитной организации, заместителируководителей кредитной организации, лица, входящие в состав Совета директоров иколлегиальный исполнительный орган, а также главный бухгалтер, руководитель ревизионнойкомиссии и члены ревизионной комиссии, руководитель и работники службы внутреннегоконтроля кредитной организации, в том числе освобожденные от исполнения своих обязанностейв течение 12 месяцев, предшествовавших назначению временной администрации.

единоличный исполнительный орган кредитной организации, заместителируководителей кредитной организации, лица, входящие в состав Совета директоров иколлегиальный исполнительный орган, а также главный бухгалтер, руководитель ревизионнойкомиссии и члены ревизионной комиссии, руководитель и работники службы внутреннегоконтроля юридического лица, которое является основным или дочерним по отношениюк кредитной организации в соответствии с гражданским законодательством, в том числелица, освобожденные от исполнения в течение 12 месяцев, предшествовавших назначениювременной администрации, своих обязанностей в указанной выше организации;

заинтересованные лица, определенные п.2 ст. 19 Федерального закона«О несостоятельности (банкротстве)»;

лица, являющиеся кредиторами кредитной организации;

лица, имеющие задолженность перед кредитной организацией;

лица, имеющие судимость за совершение преступлений в сфере экономики;

лица, совершившие в течение последних 12 месяцев, предшествовавшихназначению временной администрации, административное правонарушение в области финансов,налогов и сборов, рынка ценных бумаг, установленное вступившим в законную силу постановлениеморгана, уполномоченного рассматривать дела об административных правонарушениях;

лица, с которыми в течение последних 2-х лет, предшествовавшихназначению временной администрации, были расторгнуты трудовые договора по инициативеработодателя по основаниям, предусмотренных п. п.3, 5-7, 9-11 ст.91 и п.1 ст.278ТК РФ;

лица, по вине которых кредитной организации были допущены нарушенияфедеральных законов и нормативных актов Банка России, зафиксированные в соответствующейбазе данных Банка России;

При назначении временной администрации полномочия исполнительногооргана кредитной организации могут быть либо ограничены, либо приостановлены. Взависимости от этого различаются правовые последствия назначения временной администрациии ее функции. Четкого законодательного закрепления основания, по которым необходимоограничивать или приостанавливать деятельность органов исполнительной власти кредитнойорганизации при назначении временной администрации, нет. Этот вопрос решается БанкомРоссии в каждой конкретной ситуации.

Органы управления кредитной организацией, если их полномочияограничены, вправе только с согласия временной администрации совершать отдельныевиды сделок. Такое согласование сделок временной администрации регистрируется вреестре согласования сделок.

Временная администрация в случае ограничения полномочий исполнительныхорганов кредитной организации:

проводит обследование кредитной организации;

устанавливает наличие оснований для отзыва лицензии на осуществлениебанковских операций;

участвует в разработке мероприятий по финансовому оздоровлениюкредитной организации и контролирует их реализацию;

контролирует распоряжение имуществом кредитной организации вустановленных пределах;

В случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитнойорганизации они не вправе принимать решения по всем вопросам, отнесенным к их компетенции.Решения иных органов управления кредитной организации вступают в силу только послесогласования с временной администрацией. Временная администрация в случае приостановленияполномочий исполнительных органов реализует их полномочия в полном объеме.

В случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитнойорганизации временная администрация выполняет следующие функции:

реализует полномочия исполнительных органов кредитной организации;

проводит обследование кредитной организации;

разрабатывает мероприятия по финансовому оздоровлению кредитнойорганизации, организует и контролирует их исполнение;

принимает меры по обеспечению сохранности имущества и документациикредитной организации;

принимает меры по обеспечению сохранности имущества, не принадлежащегокредитной организации и находящегося у нее в связи с осуществлением ею профессиональнойдеятельности на рынке ценных бумаг, и документации, оформляющей операции кредитнойорганизации как профессионального участника рынка ценных бумаг;

устанавливает дебиторов и кредиторов кредитной организации, размерыих требований и обязательств;

обращается в Банк России с ходатайством о введении мораторияна удовлетворение требований кредиторов кредитной организации.

При приостановлении полномочий исполнительных органов кредитнойорганизации руководитель временной администрации:

осуществляет предусмотренные учредительными документами кредитнойорганизации полномочия единоличного исполнительного органа кредитной организации;

действует от имени кредитной организации без доверенности;

выдает доверенность сотрудниками кредитной организации и инымлицам;

обеспечивает проведение инвентаризации имущества кредитной организации,а также имущества, не принадлежащего кредитной организации и находящегося у неев связи с осуществлением ею профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг;

распоряжается имуществом кредитной организации, а также имуществом,не принадлежащим кредитной организации и находящимся у нее в связи с осуществлениемпрофессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в пределах, установленных федеральнымзаконодательством;

Временная администрация при приостановлении полномочий исполнительныхорганов кредитной организации:

получает от руководителя и других работников кредитной организациинеобходимую информацию и документы, касающиеся деятельности кредитной организации;

представляет от имени кредитной организации иски в суды;

назначает представителей временной администрации в филиалы кредитнойорганизации, а также в органы управления ее дочерних организаций;

согласовывает решения Совета директоров или общего собрания учредителейкредитной организации в пределах, установленных федеральными законами;

вправе отстранить членов исполнительных органов кредитной организацииот работы и приостановить им выплату заработной платы;

вправе созывать собрание учредителей кредитной организации;

вправе обратиться от имени кредитной организации в суд с требованиямо привлечении к ответственности членов Совета директоров кредитной организации,единоличного исполнительного органа кредитной организации и членов коллегиальногоисполнительного органа кредитной организации, если их виновными действиями (бездействиями)кредитной организации были причинены убытки в размере причиненных убытков, еслииные основания и размер ответственности не установлены федеральными законами;

обращается в суды от имени кредитной организации с требованиямио признании сделок, совершенных кредитной организацией в течение 3-х лет со дняназначения временной администрации, недействительными, если указанные сделки отвечаютпризнакам недействительности сделок, указанные в ст.28 Федерального закона«О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

имеет беспрепятственный доступ во все помещения кредитной организации;

вправе при необходимости опечатывать помещения кредитной организации;

Решения, принятие которых относится к компетенции Совета Директорови общего собрания учредителей кредитной организации, могут приниматься только ссогласия временной администрации.

Временная администрация только с согласия Совета Директоров илиобщего собрания учредителей кредитной организации в пределах их компетенции, установленнойфедеральными законами и учредительными документами кредитной организации, совершаетсделки, связанные с:

передачей недвижимого имущества кредитной организации в аренду,в залог, с внесением в него в качестве вклада в уставный капитал третьих лиц, атакже с распоряжением таким имуществом иным образом;

распоряжение иным имуществом кредитной организации, балансоваястоимость активов кредитной организации, в том числе — с получением и выдачей кредитови займов, выдачей гарантий и поручительств, уступкой прав требований, переводоми прощением долга, новацией, отступным, а также учреждением доверительного управления.

Совет директоров вправе расширить полномочия временной администрациипо распоряжению имуществом кредитной организацией, в пределах установленных федеральнымизаконами, за исключением права заключать крупные и другие сделки, согласование которыхотнесено исключительно к компетенции указанных органов управления.

Временная администрация представляет в Департамент по организациибанковского санирования Банка России отчет о своей работе ежемесячно — до 15 числамесяца, следующего за отчетным, ежедекадно — на четвертый рабочий день декады. Отчетза весь период действия временная администрация представляет в течение 10 рабочихдней с даты прекращения деятельности.

Деятельность временной администрации прекращается с истечениемсрока ее действия.

Досрочное прекращение деятельности временной администрации возможнопо решению Банка России в случаях:

устранения причин, послуживших основанием для ее назначения;

в случае невозможности обеспечения личной безопасности руководителейвременной администрации, его заместителей, членов и представителей временной администрации.

Решение о прекращении деятельности временной администрации принимаетсяпо ходатайству территориального учреждения Банка России или структурного подразделенияБанка России, а также по поручению Совета директоров или Председателя Банка Россиилибо непосредственно по инициативе Комитета Банковского надзора Банка России и оформляетсяприказом Банка России.

Приказ Банка России о прекращении деятельности временной администрациидоводится в установленном порядке до территориального учреждения Банка России икредитных организаций и в течение 15 дней с даты его подписания публикуется в«Вестнике Банка России».

Временная администрация может быть назначена в кредитную организацияи после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.

В этом случае временная администрация совершает следующие действия:

определяет наличие признаков преднамеренного банкротства, а также уведомляет кредиторов о принятии арбитражным судом заявления о признании кредитнойорганизации банкротом путем опубликования в течение 10 календарных дней за счетсредств кредитной организации сведений в «Вестнике Банка России» и в периодическомпечатном издании по месту нахождения кредитной организации;

раскрывает в установленном Банком России порядке информацию офинансовом состоянии должника в течение 10 календарных дней после принятия арбитражнымсудом заявления о признании кредитной организации банкротом;

при рассмотрении арбитражным судом заявления Банка России о признаниикредитной организации банкротом представляет заключение о финансовом состоянии должника,составе кредиторов и наличии признаков преднамеренного банкротства;

рассматривает заявления кредиторов банка о включении их требованийв реестр требований кредиторов, вносит требования кредиторов в реестр.

Таким образом, видно, что меры, применяемые к кредитной организациидля восстановления ее платежеспособности, выведены за рамки действующего федеральногозаконодательства и почти полностью отданы регулированию нормативным актам БанкаРоссии. В связи с чем, можно проследить следующую тенденцию — увеличение роли БанкаРоссии в предупреждении несостоятельности кредитных организаций. Что в свою очередьимеет как ряд положительных моментов, поскольку предупреждением несостоятельностикредитной организации занимается специальный государственный орган, и в то же времяотрицательных, поскольку кредиторы практически не имеют возможности оказывать влияниена ход предупредительных процедур, а, как привило, именно они заинтересованы в восстановленииплатежеспособности кредитной организации. Кроме того, Банк России в своем лице,совмещает несколько функций, таких как контролирующую, решает вопрос об отзыве лицензии,и в то же время занимается предупреждением банкротства, что, концентрирует в лицеодного органа, весьма противоречивые функции, что не всегда может приводить к ихэффективной реализации. В связи с вышеизложенным хотелось бы привести пример зарубежнойпрактики признания банков банкротами. Так в ряде зарубежных стран, таких как, США,Норвегия, Финляндия, Германия были созданы специальные органы, которые занималисьуправление нестабильных банков, а также оказывали им финансовую поддержку, причемфонд для оказания финансовой поддержки банков создавался на основе вложений какгосударственных банков этих стран, так и взносов коммерческих кредитных организаций,функционирующих на территории данных государств.


2.3 Порядок возбуждения дела о признании кредитнойорганизации банкротом

Дела о признании банкротом кредитной организации рассматриваютсяарбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ, Федеральным законом«О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» и в неурегулированныхим случаях Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)».

Правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признаниикредитной организации банкротом обладают:

кредитная организация;

конкурсные кредиторы, включая физических лиц, имеющих право требованияк кредитной организации по договору банковского вклада или договору банковскогосчета;

уполномоченные органы;

Банк России, в том числе в случаях, когда он не является кредиторомкредитной организации.

Право на обращение в арбитражный суд с заявлением о признаниикредитной организации банкротом возникает у конкурсных кредиторов и уполномоченныхорганов после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковскихопераций.

Банк России обязан обратиться с заявлением о признании кредитнойорганизации банкротом в течение 5-ти дней:

со дня опубликования в «Вестнике Банка России» решенияоб отзыве у кредитной организации лицензии при наличии у кредитной организации надень отзыва лицензии признаков банкротства;

со дня получения ходатайства временной администрации, назначеннойБанком России после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковскийопераций, и выявившей признаки банкротства кредитной организации.

Особенностью возбуждения дела о несостоятельности (банкротстве)кредитной организацию является то, что принятие арбитражным судом к производствузаявления о признании кредитной организации банкротом возможно только после отзывау кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. Сумма требованийк кредитной организации в совокупности должна составлять не менее 1000 МРОТ, а этитребования не исполнены в течение 14 дней со дня наступления даты их исполнениялибо после отзыва у кредитной организации лицензии на банковские операции стоимостьее имущества недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации передее кредиторами и уплаты обязательных платежей.

Лица, имеющие право на обращение в арбитражный суд с заявлениемо признании кредитной организации банкротом могут направить в Банк России заявлениеоб отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление операций с приложениемдокументов, подтверждающих наличие у кредитной организации денежных обязательствили задолженности по уплате обязательных платежей, а также их размер, который определяетсяна день подачи указанного заявления.

В случае неполучения ответа Банка России по истечении двух месяцевсо дня направления указанного заявления или получения отказа в отзыве у кредитнойорганизации лицензии эти лица в праве обратиться в арбитражный суд с заявлениемо признании кредитной организации банкротом. Арбитражный суд в случае установленияпри рассмотрении вопроса о принятии заявления о признании кредитной организациибанкротом, что оно подано при таких обстоятельствах, т.е. без представления доказательствотзыва у кредитной организации лицензии на банковские операции, выносит определениеоб оставлении указанного заявления без движения. В определении об оставлении заявленияо признании кредитной организации банкротом без движения арбитражный суд обязываетБанк России представить суду заключение Банка России о нецелесообразности отзывау кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций либо копиюприказа Банка России об отзыве лицензии у кредитной организации.

Банк России обязан направить указанные документы в арбитражныйсуд в месячный срок со дня получения определения арбитражного суда об оставленииуказанного заявления без движения.

При неполучении указанного выше заключения Банка России в месячныйсрок, а также при получении заключения Банка России о нецелесообразности отзывау кредитной организации лицензии на банковские операции арбитражный суд возвращаетзаявителю его заявление о признании кредитной организации банкротом.

В случае представления Банком России в арбитражный суд копииприказа Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии на банковские операциизаявление о признании кредитной организации банкротом считается поданным в деньего первоначального поступления в арбитражный суд и принимается к производству.

Решение арбитражного суда об отказе в признании кредитной организациибанкротом принимается в случае:

отсутствия признаков несостоятельности;

установления признаков фиктивного банкротства, если заявлениео признании кредитной организации банкротом подано самим должником.

Арбитражный суд прекращает производству по делу о банкротствев случае:

признании в ходе судебного разбирательства требований заявителя,послуживших основанием для возбуждения дела о банкротстве, необоснованными;

удовлетворения всех требований кредиторов, включенных в реестртребований кредиторов;

завершения конкурсного производства.

Здесь нужно отметить, еще одну актуальную проблему, возникающуюв судебно арбитражной практике, при признании кредитной организации банкротом, аименно, неоднократно, в ходе рассмотрения дел о несостоятельности (банкротстве)кредитный организаций возникают такие моменты, когда подаются заявления об обжалованииприказа Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии. Причем, если данноеобстоятельство, возникает до принятия решения по существу и возбуждении конкурсногопроизводства, то арбитражными судами, как правило, производства по делам о несостоятельности(банкротстве) приостанавливаются. А если подобное заявление будет подано после объявлениябанка банкротом и возбуждении конкурсного производства, и заявление об обжалованииприказа об отзыве лицензии будет удовлетворено, возникает сразу несколько спорныхмоментов. Во-первых, само по себе решение и дело в целом о признании банка банкротом,уже является недействительным, поскольку арбитражный суд не имел право приниматьк производству заявление о признании банка банкротом в отсутствии приказа об отзывеу данного банка лицензии. А во-вторых, даже если решение, будет отменено, то возникаетдругая проблема, как восстановить кредитной организации уже утерянную деловую репутацию,за счет кого возместить убытки, а именно, неполученную прибыль кредитной организации,с момента отзыва лицензии и до признания данного приказа об отзыве у кредитной организациилицензии недействительным.

Утверждение конкурсного управляющего при банкротстве кредитныхорганизаций, не имевших лицензии на привлечение денежных средств физических лицво вклады, осуществляется в порядке, установленном Федеральным законом «О несостоятельности(банкротстве)», с учетом особенностей, установленных Федеральным законом«О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»

Если кредитная организация имела лицензию Банка России на привлечениеденежных средств физических лиц во вклады, конкурсным управляющим является Государственнаякорпорация «Агентство по страхованию вкладов».

Обязательными условиями аккредитации при Банке России арбитражныхуправляющих в качестве конкурсных управляющих при банкротстве кредитных организацийявляются:

соответствие требованиям к арбитражным управляющим, установленнымФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

отсутствие в течение трех лет, предшествующих аккредитации нарушенийзаконодательства РФ о несостоятельности, приведших к существенному ущемлению правкредиторов, необоснованному расходованию конкурсной массы кредитной организации,непропорциональному удовлетворению требований кредиторов, а также отсутствие случаевотстранения от исполнения обязанностей конкурсного управляющего, связанных с неисполнениемили ненадлежащим исполнением таких обязанностей;

прохождением обучения по утвержденной Банком России программе.

 

2.4 Особенности конкурсного производства кредитнойорганизации, признанной банкротом

В соответствии с действующим законодательством при рассмотрениидела о банкротстве должника — кредитной организации к ней применяется только однапроцедура — конкурсное производство. Наблюдение, финансовое оздоровление, внешнееуправление и мировое соглашение кредитным организациям не применяется.

Принятие решения о признании кредитной организации банкротомвлечет за собой открытие конкурсного производства.

Конкурсное производство вводится сроком на один год. Срок конкурсногопроизводства может продлеваться по ходатайству лица, участвующего в деле о банкротстве,но не более чем на 6 месяцев.

Открытие конкурсного производства влечет за собой ряд правовыхпоследствий. Со дня принятия арбитражным судом решения о признании кредитной организациибанкротом о об открытии конкурсного производства:

продолжают действовать последствия отзыва у кредитной организациилицензии на банковские операции, предусмотренные ст.20 Закона «О банках и банковскойдеятельности»;

сведения о финансовом состоянии кредитной организации не относятсяк сведениям, признанным конфиденциальными и составляющим коммерческую тайну;

совершение сделок, связанных с отчуждением имущества кредитнойорганизации или влекущих за собой передачу ее имущества третьим лицами во владениеи пользование, допускается исключительно в порядке, установленном Законом о банкротствекредитных организация;

все требования кредиторов по денежным обязательствам, об уплатеобязательных платежей, иные имущественные требования, за исключением требованийо признании права собственности, о компенсации морального вреда, об истребованииимущества из чужого незаконного владения, о признании сделок недействительными,о применении последствий их недействительности могут быть предъявлены только в порядке,установленной нормами о конкурсном производстве Закона о банкротстве кредитных организаций;

исполнительные документы, исполнение по которым прекратилось,подлежат передаче судебными приставами-исполнителями, а также органами и организациями,исполняющими требования судебных актов и актов других органов, конкурсному управляющему;

снимаются ранее наложенные аресты на имущество кредитной организациии иные ограничения распоряжения имуществом кредитной организации;

обязательства кредитной организации исполняются в случаях и порядке,установленном Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитныхорганизаций».

Со дня принятия арбитражным судом решения о признании кредитнойорганизации банкротом и открытии конкурсного производства прекращаются полномочияруководителя кредитной организации, иных органов управления, за исключением полномочийорганов управления в части принятия решения о заключении соглашения об условияхпредоставления денежных средств третьим лицам для исполнения обязательств кредитнойорганизации. Конкурсный управляющий осуществляет полномочия руководителя кредитнойорганизации и иных органов управления кредитной организации.

Конкурсный управляющий в течение 15 дней со дня представленияим в Банк России документов, подтверждающих его право совершать операции по корреспондентскомусчету кредитной организации, признанной банкротом, либо в случае осуществления полномочийконкурсного управления Государственной Корпорации «Агентство по страхованиювкладов» со дня открытия основного счета кредитной организации в ходе конкурсногопроизводства направляет для опубликования в официальное издание, «Вестник БанкаРоссии», а также публикует в периодическом издании по месту нахождения банкаобъявление о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсногопроизводства.

Кредиторы вправе предъявлять свои требования к кредитной организациив любой момент в ходе конкурсного производства, а также в период деятельности вкредитной организации временной администрации.

Указанные требования предъявляются конкурсному управляющему,наряду, с приложением вступивших в законную силу решений суда, арбитражного суда,определений о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение решенийтретейского суда или иных судебных актов, а также подлинных документов либо их надлежащимобразом заверенных копий, подтверждающих обоснованность этих требований.

Конкурсный управляющий устанавливает срок предъявления требованийкредиторов, по истечении которого реестр требований кредиторов считается закрытым.

Срок предъявления требований кредиторов не может быть менее 60дней со дня опубликования сообщения о признании кредитной организации банкротоми об открытии конкурсного производства.

Конкурсный управляющий рассматривает предъявленное в ходе конкурсногопроизводства требование кредитора и по результатам его рассмотрения не позднее 30рабочих дней со дня получения такого требования вносит его в реестр требований кредиторовв случае обоснованности предъявленного требования. В тот же срок конкурсный управляющийуведомляет соответствующего кредитора о своем решении.

Возражения по результатам рассмотрения конкурсным управляющимтребования кредитора могут быть заявлены в арбитражный суд кредитором не позднее15 календарных дней со дня получения кредитором уведомления конкурсного управляющегоо результатах рассмотрения этого требования.

Конкурсный управляющий в ходе конкурсного производства обязаниспользовать только один корреспондентский счет кредитной организации, признаннойбанкротом, для денежных средств в валют РФ — основной счет кредитной организации,открываемый в Банке России, а также в зависимости от количества имеющихся у кредитнойорганизации видов иностранной валюты — необходимое количество счетов кредитной организациидля денежных средств в иностранной валюте, открываемых в других кредитных организациях.Перечень кредитных организаций, в которых конкурсным управляющим могут быть открытысчета кредитной организации — должника в иностранной валюте, утверждаются ПравительствомРФ.

При осуществлении ГК «Агентство по страхованию вкладов»полномочий конкурсного управляющего счета кредитной организации в ходе конкурсногопроизводства открываются в ГК «Агентство по страхованию вкладов».

Все имущество кредитной организации, имеющееся на день открытияконкурсного производства и выявленное в ходе конкурсного производства, составляетконкурсную массу, кроме имущества, исключаемого из конкурсной массы в соответствиис законодательством РФ.

Устанавливается следующая очередность удовлетворения требованийкредиторов:

по текущим обязательствам кредитной организации:

а) обязанности по уплате задолженности, образовавшейся до дняотзыва у кредитной организации лицензии на банковские операции, за произведенныеработы, связанные с продолжением функционирования кредитной организации, в пределахсметы расходов, утверждаемой Банком России.

б) денежные обязательства, основания которых возникли в периодсо дня отзыва лицензии до дня завершения конкурсного производства

в первую очередь удовлетворяются:

а) требования физических лиц, перед которыми кредитная организациянесет ответственность за причинение вреда их жизни и здоровью, путем капитализациисоответствующих повременных платежей, а также осуществляется компенсация моральноговреда;

б) требования физических лиц, являющихся кредиторами кредитнойорганизации по заключенным с ними договорами банковского вклада и банковского счета

Здесь можно привести следующий пример из судебной практики:

Решением Арбитражного суда города Москвы от 16 сентября 2004года ООО «КБ „Диалог-Оптим“ признано несостоятельным (банкротом),в отношении должника открыто конкурсное производство.

В Арбитражный суд города Москвы 12 ноября 2004 года поступилитребования Лаврова М.В. о включении в первую очередь реестра кредиторов суммы вразмере 844.451 руб.68 коп. признанной конкурсным управляющим.

Определением от 22 февраля 2005 года данная сумма была включенав первую очередь реестра требований кредиторов должника в признанном размере.

При вынесении определения от 22 февраля 2005 года не были разрешенытребования заявителя, изложенные в пункте 2-ом заявления от 12 ноября 2004 годао признании суммы требований кредитора в размере 23.380 долларов США и 151.701 руб.,подтвержденные вступившим в законную силу решением Никулинского районного суда городаМосквы.

Определением от 5 марта 2005 года требования Лаврова МаксимаВладимировича в размере 834.834 руб. начисленных пени включены в первую очередьреестра кредиторов должника.1

в) требования ГК „Агентство по страхованию вкладов“по договорам банковского счета, перешедшие к ней в соответствии с ФЗ „О страхованиивкладов физических лиц в банках РФ“ 2.

Иными словами, к ГК „Агентство по страхованию вкладов“,выплатившему возмещение по вкладам, переходит в пределах выплаченной суммы правотребования, которое вкладчик имел к банку. В результате в лице ГК „Агентствопо страхованию вкладов“ происходит совмещения конкурсного управляющего и кредиторапервой очереди. Данное положение на практике может создать ряд серьезных проблем,поскольку преследуя свои интересы как кредитора первой очереди, в то же время ГК»Агентство по страхованию вкладов" обязано заботиться о защите интересовиных кредиторов и государства в целом.

г) требования Банка России, перешедшие к нему в соответствиив Федеральным законом в результате выплат компенсаций Банком России по вкладам физическихлиц в признанных банкротом банках, не участвующих в системе обязательного страхованиявкладов физических лиц в банках РФ.

Удовлетворение требование кредиторов первой очереди осуществляетсяв два этапа: в порядке предварительных выплат и в порядке окончательных выплат.

В порядке предварительных выплат удовлетворяются требования кредиторовпервой очереди той кредитной организации, которая на день отзыва лицензии не являласьучастником системы обязательного страхования вкладов в соответствии с Федеральнымзаконом «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ».

В порядке окончательных выплат удовлетворяются требования кредиторовпервой очереди, оставшиеся не удовлетворенными в порядке предварительных выплат.

При недостаточности денежных средств для удовлетворения в порядкепредварительных выплат требований кредиторов первой очереди в полном объеме этиденежные средства распределяются пропорционально суммам требований, подлежащих удовлетворению.

Требования кредиторов каждой последующей очереди удовлетворяютсяпосле полного удовлетворения требований кредиторов предыдущей очереди.


Заключение

Подводя итоги вышесказанному, можно сделать следующие выводы.

Несостоятельность (банкротство) кредитных организаций имеет своиособенности, поскольку деятельность кредитных организаций напрямую связана с деятельностьюиных организаций, функционирующих на территории Российской Федерации, и банкротствокредитной организации может повлечь за собой банкротство множества других субъектовэкономической деятельности — предприятий, что естественным образом скажется на функционированииэкономики нашей страны.

В этой связи, в отношении кредитных организаций существуют болееширокие меры по наблюдению за деятельностью кредитных организаций, которые состоятв соблюдении нормативов, установленных Федеральным законом «О банках и банковскойдеятельности».

В целях обеспечения устойчивостикредитных организаций Банк России может устанавливать следующие обязательные нормативы:

1) минимальный размер уставного капиталадля создаваемых кредитных организаций, размер собственных средств (капитала) длядействующих кредитных организаций в качестве условия создания на территории иностранногогосударства их дочерних организаций и (или) открытия их филиалов, получения небанковскойкредитной организацией статуса банка, а также получения кредитной организацией статусадочернего банка иностранного банка;

2) предельный размер имущественных(неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации;

3) максимальный размер риска на одногозаемщика или группу связанных заемщиков;

4) максимальный размер крупных кредитныхрисков;

5) нормативы ликвидности кредитнойорганизации;

6) нормативы достаточности собственныхсредств (капитала);

7) размеры валютного, процентногои иных финансовых рисков;

8) минимальный размер резервов, создаваемыхпод риски;

9) нормативы использования собственныхсредств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридическихлиц;

10) максимальный размер кредитов,банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковскойгруппой) своим участникам (акционерам).

Субсидиарно с Федеральным законом «О несостоятельности(банкротстве) кредитных организаций» данные правоотношения регулируются специальнымФедеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)». Кроме того, поданному вопросу ЦБ РФ разработаны и применяются ряд подзаконных нормативно-правовыхактов, регулирующих складывающиеся правоотношения.

Банкротство кредитных организаций имеет ряд особенностей в том,что касается критериев банкротства кредитных организаций, в частности для признаниякредитной организации необходимо наличие неисполненного требования в течение 14дней в размере 1000 МРОТ. Но наиболее существенным отличием критериев признаниякредитной организации банкротом является тот факт, что до возбуждения в отношениикредитной организации дела о несостоятельности (банкротстве) необходимо отозватьу кредитной организации лицензию на осуществления банковских операций.

Банкротство кредитных организаций имеет специфику по процедурами субъектному составу лиц, участвующих в деле о банкротстве. Здесь нужно сказатьоб особой роли ЦБ РФ в делах о несостоятельности (банкротстве). ЦБ РФ может и вряде случаев должен являться заявителем по делу о несостоятельности (банкротстве),кроме того, именно ЦБ РФ своим приказом осуществляет отзыв у кредитной организациилицензии на осуществление банковских операций. Кроме того, необходимо отметить,что отзыв лицензии у кредитной организации является необходимым условием для возбужденияв отношении кредитной организации дела о несостоятельности (банкротстве). И в тоже время ЦБ РФ является органом, из числа сотрудников которого создается временнаяадминистрация в кредитной организации, которая в свою очередь осуществляет как контролирующуюфункцию, так и функцию, направленную на осуществление финансового оздоровления должника.

Также следует отметить, что к кандидатуре арбитражного управляющегов делах о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций применяются помимообщих требований, требования, оговоренные Федеральным законом «О несостоятельности(банкротстве) кредитных организаций», а также подзаконными актами ЦБ РФ. Данныетребования касаются специфики высшего образования, имеющегося у арбитражного управляющего,а также тот факт, что кандидаты на должность арбитражного управляющего должны пройтиобучение, предусмотренное актами ЦБ РФ и в соответствии с пройденным курсом обученияполучить соответствующую аккредитацию — своего рода разрешение на осуществлениедеятельности арбитражного управляющего именно кредитных организаций. Кроме того,стоит отметить, что арбитражным управляющим кредитной организации может быть нетолько физические лица, но и специализированный орган — Государственная корпорация«Агентство по страхованию вкладов».

Имеются также отличия по досудебным процедурам, применяемым длявосстановления платежеспособности кредитной организации, этим обусловлено применениеспециального банковского надзора в отношении проблемных кредитных организаций. Ккредитной организации в досудебном порядке совместно с ЦБ РФ применяются финансовоеоздоровление, назначение временной администрации, либо реорганизация.

Кредитная организация единственный субъект, процедура банкротства,в отношении которой возможно возбудить только после отзыва лицензии на осуществлениебанковской деятельности.

Особенностями в рамках конкурсного производства обладает порядокустановления требований кредиторов: кредиторы вправе предъявить требования, какво время деятельности временной администрации, так и в ходе конкурсного производства.Подготовка и проведение первого собрания кредиторов также имеет ряд особенностей,поскольку в отличие от общего порядка проведения собрания кредиторов в ходе наблюдения,первое собрание при банкротстве кредитных организаций проводится в ходе конкурсногопроизводства, что естественно изменяет его цели и задачи.

Кроме того, имеется определенная специфика и в порядке удовлетворениятребований кредиторов. Так требования ГК «Агентство по страхованию вкладов»,перешедшие к нему в соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладовфизических лиц в банках Российской Федерации», относятся к требованиям первойочереди.

Исходя из вышеизложенного, можно прийти к выводам, что Федеральнымзаконом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» достаточнополно урегулированы, вопросы, которые могу возникать в ходе проведения процедурыбанкротства кредитной организации, и в то же время, при рассмотрении дел арбитражнымисудами на практике возникает достаточно много вопросов, связанных с особенностьюрегулирования правоотношений в ходе реализации процедуры банкротства кредитной организации,соотношения общего и специального законодательства о банкротстве.

Несмотря на то, что в Федеральный закон «О несостоятельности(банкротстве) кредитных организаций» неоднократно вносились изменения, множествопреступлений, отсутствие понятий совпадений кредиторов и возможности найти судебнуюзащиту должником, говорят о том, что в законодательстве имеются существенные недоработки,требующие внимания законодателя к поставленной проблеме.

Кроме того, хотелось бы, чтобы на законодательном уровне былизакреплены два критерии признании несостоятельными кредитных организаций, такиекак неплатежеспособность и неоплатность, что, на мой взгляд, приведет к наиболееэффективной защите прав, как кредиторов так и должников.

Также считаю, что будет нелишним заимствовать у западных банковскихсистем, такой опыт, как создание специального органа, целенаправленно занимающегосяуправлением нестабильных кредитных организаций, а также оказанием помощи для восстановлениядеятельности данных организаций. Что с моей точки зрения, должно более эффективносказаться на реализации процедур, направленных на восстановление платежеспособностибанка, поскольку будет отсутствовать совмещение в одном лице, как контролирующегооргана, так и органа, деятельность которого должна быть непосредственно направленана сохранение деятельности кредитной организации.

Кроме того, на мой взгляд, необходимо на законодательном уровне,решить вопрос о недопустимости совпадения в одном лице кредитора и конкурсного управляющегов лице ГК «Агентство по страхованию вкладов», поскольку интересы данныхсубъектов изначально являются противоречивыми, что в свою очередь на практике можетпривести к ряду неразрешимых проблем.


Список использованной литературы

Нормативные акты.

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации. Часть первая // Собрание ЗаконодательстваРФ. 1994. №23. Ст.3301.

2. Гражданский Кодекс Российской Федерации. Часть вторая // Собрание ЗаконодательстваРФ. 1996. №5. Ст.410.

3. Арбитражный процессуальный Кодекс Российской Федерации. // Собрание ЗаконодательстваРФ. 2002. №30. Ст.3012.

4. Закон РФ от 19.11.1992 г. №3929-1 «О несостоятельности (банкротстве)предприятий. Утратил силу. // Ведомости СНД и ВС РФ. 1993. №1. Ст.6.

5. Закон РФ от 02.12.1990 г. №395-1 „О банках и банковской деятельности“// Собрание Законодательства РФ. 1996. №6. Ст.492.

6. Федеральный Закон РФ от 08.01.1998 г. №6-ФЗ „О несостоятельности (банкротстве)“// Собрание законодательства. 1998. №2. Ст.222.

7. Федеральный Закон РФ от 25.02.1999г. №40-ФЗ „О несостоятельности (банкротстве)кредитных организаций“. // Собрание Законодательства РФ. 1999. №9. Ст.1097.

8. Федеральный Закон РФ от 08.07.1999 г. №144-ФЗ „О реструктуризации кредитныхорганизаций“ // Собрание Законодательства РФ. 1999. №28. ст.3477.

9. Федеральный Закон РФ от 26.10.2002 г. №127-ФЗ. „О несостоятельности(банкротстве)“ // Собрание Законодательства РФ. 2002. №43. Ст.4190.

10. Федеральный Закон РФ от 23.12.2003 г. №177-ФЗ „О страховании вкладовфизических лиц в банках РФ“ // Собрание Законодательства РФ. №52 (часть первая).Ст.5029.

11. Федеральный Закон РФ №28-ФЗ 088.2 // Собрание Законодательства РФ. 2001 г. №33 (часть 1). Ст.3430.

12. Постановление Правительства РФ от 14.02.2003 г. №100 „Об уполномоченноморгане в делах о банкротстве и в процедурах банкротства и регулирующем органе, осуществляющимконтроль за саморегулируемыми организациями арбитражных управляющих. // СобраниеЗаконодательства РФ. 2003 г. №7. Ст.659.

13. Постановление Правительства РФ от 03.02.2005 г. №52 “О регулирующеморгане, осуществляющем контроль за деятельностью саморегулируемых организаций арбитражныхуправляющих» // Собрание Законодательства РФ. 2005. №6. ст.464.

14. Положение ЦБ РФ от 26.04.1999 г. №75-П «О порядке открытия и ведениякорреспондентских счетов в иностранной валюте ликвидационной комиссией (конкурсныхуправляющих, ликвидатора) кредитных организаций уполномоченными банками»// Вестник Банка России. 1999. №28.

15. Положение ЦБ РФ от 26.11.2003 г. №241-П «О временной администрации поуправлению кредитной организацией» // Вестник Банка России. 2004. №1.

16. Положение ЦБ РФ от 04.07.2003 г. №230-П «О реорганизации кредитных организацийпо форме слияния и присоединения» // Вестник Банка России. 2003. №39.

17. Положение ЦБ РФ от 14.12.2004 г. №265-П «Об аккредитации арбитражныхуправляющих при Банке России в качестве конкурсных управляющих при банкротстве кредитныхорганизаций» // Вестник Банка России. 2005. №7.

18. Положение ЦБ РФ от 09.11.2005 г. №279-П «О временной администрации поуправлению кредитной организацией» // Вестник Банка России. 2005 г. №67.

19. Инструкция ЦБ РФ от 11.11.2005 г. №126-И «О порядке регулирования отношений,связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротстве)кредитных организаций // Вестник Банка России. 2005. №68.

20. Письмо ЦБ РФ от 30.04.1997 г. №443 // Вестник Банка России. 1997 г. №28.

21. Письмо ЦБ РФ от 19.11.1999 г. №317-Т „О некоторых вопросах, возникающихв связи с применением ФЗ “О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»// Вестник Банка России. 1999. №70-71.

22. Информационное письмо ВАС РФ от 25.04.1995 г. №С1-7/ОП-237 «Обзор практикиприменения арбитражными судами законодательства о несостоятельности (банкротстве)»// Вестник ВАС РФ. 1995. №7

23. Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 15.08.2003 г. №74 «Об отдельныхособенностях рассмотрения дел о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»// Вестник ВАС РФ. 2003. №10.

24. Постановление Президиума ВАС РФ от 29.06.1999 г. №8640/98 // Вестник ВАСРФ. 1999 г. №10

25. Постановление Президиума ВАС РФ о 14.10.1999 г. №905/99 // Вестник ВАС РФ. 1999 г. №12.

26. Постановление Пленума ВАС РФ от 08.04.2003 г. №4 «О некоторых вопросах,связанных с введением в действие Федерального Закона „О несостоятельности(банкротстве)“ // Вестник ВАС РФ. 2003. №6.

27. Постановление Пленума ВАС РФ от 15.12.2004 г. №29 „О некоторых вопросахпрактики применения Федерального Закона “О несостоятельности (банкротстве)».// Вестник ВАС РФ. 2005. №3.

28. Положение о лицензировании деятельности физических лиц, действующих в качествеарбитражных управляющих утверждено постановление Правитель РФ №1544 от 25.12.2998г. // Собрание Законодательства РФ. 1999 г. №1. Ст. 194.

Специальная литература.

1. Банковское право. Учебник. Под ред.Д.Г. Алексеева, С.В. Пыхтина, Е.П. Хоменко.Москва. Юрист. 2006 г.

2. Витрянский В.В. Новое в правовом регулировании несостоятельности (банкротства)// Хозяйство и право. 2003. №1.

3. Голубев В.В. Арбитражный управляющий: квалификационные требования, этика,ответственность. // Вестник ВАС РФ. 2001 г.

4. Егоров А. Последние изменения российского законодательства о банкротствебанков. // Хозяйство и право. 2005. №1-2.

5. Ерш А. Судьба мирового соглашения, заключенного в процессе реструктуризациикредитной организации при ее банкротстве. // Хозяйство и право. 2004. №2.

6. Карелина С.А. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства). М.,2006.

7. Конищев Т. Банки укрепят балансы // Российская газета.22.02.2005.

8. Комментарий к ФЗ РФ «О несостоятельности (банкротстве)» по ред.В.В. Витрянского.

9. Мухачев И.Ю. Правовое регулирование деятельности арбитражных управляющихпри несостоятельности (банкротстве). // Дис… Канд. Юридических наук. М., 2004.

10. Никитина О.А. О некоторых вопросах, связанных с удовлетворением требованийкредиторов при ликвидации должника. // Хозяйство и право. 1996г. №6.

11. Невзоров А. Банкротство по-заграничному // Независимая газета. 2004 г.20 сент.

12. Пахарукова А.А. Правовое регулирование конкурсного производства юридическихлиц: вопросы теории и практики. // Дис. … Канд. Юридических наук. Иркутск, 2003.

13. Свит Ю. Восстановительные процедуры — способ предотвращения банкротства.Российская Юстиция. 1998 г. №3.

14. Седин А. Станут ли счастливыми банковские «браки»? Слияния и поглощенияв январе — ноябре 2004 г. // Банковское дело в Москве. 1994. №12 (120).

15. Семина Н.А. Банкротство. Вопросы правоспособности должника — юридическоголица. М., 2003.

16. Скуратовский М.Л. Особенности рассмотрения арбитражными судами дел о несостоятельности(банкротстве) // Бизнес, менеджмент и право. 2003. №2.

17. Телюкина М.В. Основы конкурсного права. М., 2004.

18. Телючкина М.В. Конкурсное право: теория и практика несостоятельности (банкротства).М., 2002.

19. Телюкина М.В. Постатейный комментарий к ФЗ «О несостоятельности (банкротстве).М., 2003.

20. Ткачев В.Н. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства) в России.М., 2002.

21. Ткачев В.Н. Саморегулируемая организация арбитражных управляющих как новыйсубъект конкурсного права России. // Адвокат. 2003. №7.

22. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Постатейный комментарий к ФЗ „О несостоятельности(банкротстве) кредитных организаций“. М., 1999.

23. Трайнин А. Несостоятельность и банкротство. СПб., 1913.

24. Шершеневич Г.Ф. Конкурсное право. Спб.1898 г.

25. Шершеневич Г.Ф. Конкурсный процесс. М., 2000.

26. Яцева Е. Особенности сделок должника в период финансового оздоровления// Юрист. 2003. №10.

Практические материалы.

1. Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 4 июля 2005 г. N КГ-А40/5219-05 // Справочно-правовая система „Консультант Плюс“.

2. Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 1 ноября 2005 г. N КГ-А40/10481-05 // Справочно-правовая система „Консультант плюс“.

еще рефераты
Еще работы по государству и праву