Реферат: Критерии и методы оценки эффективности инновационного проекта

ВВЕДЕНИЕ

Тема курсовой работы«Критерии и методы оценки эффективности инновационного проекта» на сегодняшниймомент является актуальной, так как в основе качественных сдвигов, происходящихв современной экономике, лежит инновационная направленность стратегии и тактикиразвития производства. Инновационная активность экономики приобрела характерцентрального социально-экономического процесса в индустриально развитыхстранах.

Современным организациямпринадлежит ведущая роль в обеспечении научно-технического прогресса,обновлении продукции и технологии. Именно промышленная организация в первуюочередь концентрирует в своих руках финансовые, материальные,научно-технические и человеческие ресурсы и обладают способностью осуществлятьдолгосрочную стратегию инновационного развития, ориентированную наразнообразные потребности рынка.

Тема курсовой работыимеет прикладной характер. Одна из основных проблем – это приведение всопоставимый вид (дисконтирование) доходов и затрат при определенииэкономической эффективности новой техники или технологии. Причинами проведенияпроцесса дисконтирования могут являться инфляция, нежелательная динамикаинвестиций, падение промышленного производства, изменение в налоговой системе ит.д.

Задачами исследованиякурсовой работы являются сущность инновационного проекта, критерии и методыоценки эффективности, а также расчет условного примера инновационного проектаОАО «Балтийский завод» технологии CALS.

Объектом исследования курсовойработы выступает ОАО «Балтийский завод». Предприятиеспециализируется на строительстве военных кораблей, крупнотоннажных гражданскихсудов для перевозки различных грузов и ледоколов (с ядерными энергетическимиустановками и дизельных). Компания осуществляет строительство грузопассажирскихсудов типа Ro Ro и Ro Pax, химических танкеров, балкеров и др.

Наличиесобственных проектно-конструкторских служб позволяет «Балтийскому заводу»предлагать на рынке ряд перспективных проектов собственной разработки. Этокрупнотоннажные танкеры для перевозки сжиженного газа, многофункциональныеледокольные суда-снабженцы, атомные и дизельные плавучие энергетические блоки,суда технического обеспечения работ на шельфе, плавучие опреснительныекомплексы.

Предприятиевыпускает широкий спектр изделий судовой энергетики и машиностроения, как дляоснащения кораблей и судов собственной постройки, так и для поставок другимсудостроительным предприятиям. Завод изготавливает теплообменное оборудованиедля атомных электростанций, является поставщиком цветного и стального литья. (см.«Приложение 5»).

Предметисследования курсовой работы – инновационный проект (технологииCALS (Continuous Acquisition and Life cycle Support) – система непрерывнойинформационной поддержки жизненного цикла изделия позволяют в периодпроектирования и строительства формировать его электронную модель, котораявместе с готовым изделием поставляется заказчику) ОАО «Балтийского завода», наусловном примере которого демонстрируется оценка эффективности вышеупомянутогопроекта.

1.СУЩНОСТЬИННОВАЦИОННОГО ПРОЕКТА

Под проектом понимаетсяпроцесс целенаправленного изменения или создания новой технической илисоциально-экономической системы.

Инновационный проектпредставляет собой сложную систему взаимообусловленных и взаимоувязанных поресурсам, срокам и исполнителям мероприятий, направленных на достижениеконкретных целей (задач) на приоритетных направлениях развития науки и техники.

«Инновационный проект –это система взаимоувязанных целей и программ их достижения, представляющихсобой комплекс научно-исследовательских, опытно-конструкторских,производственных, организационных, финансовых, коммерческих и другихмероприятий, соответствующим образом организованных (увязанных по ресурсам,срокам и исполнителям), оформленных комплектом проектной документации иобеспечивающих эффективное решение конкретной научно-технической задачи(проблемы), выраженной в количественных показателях и приводящей к инновации». [7,с. 115]

Идеи, замыслы итехнические решения, а также реализующие их проекты имеют различные уровнинаучно-технической значимости:

— модернизационный, когдаконструкция прототипа или базовая технология кардинально не изменяются(расширение размерных рядов и гаммы изделий; установка более мощного двигателяи др.);

— новаторский, когдаконструкция нового изделия по виду своих элементов существенным образомотличается от прежнего (добавление новых качеств, ранее не применявшихся вконструкциях данного типа изделий, но применявшихся в других типах изделий);

— опережающий, когдаконструкция основана на опережающих технических решениях (введениетурбореактивных двигателей, ранее нигде не применявшихся);

— пионерный, когдапоявляются ранее не существовавшие материалы, конструкции и технологии,выполняющие прежние или даже новые функции (композитные материалы; первыерадиоприемники, электронные часы, ракеты; биотехнологии).

С точки зрениямасштабности решаемых задач инновационные проекты подразделяются следующимобразом:

1) монопроекты – проекты,выполняемые, как правило, одной организацией или даже одним подразделением;отличаются постановкой однозначной инновационной цели (создание конкретногоизделия, технологии), осуществляются в жестких временных и финансовых рамках,требуется координатор или руководитель проекта;

2) мультипроекты –представляются в виде комплексных программ, объединяющих десятки монопроектов,направленных на достижение сложной инновационной цели, такой, как созданиенаучно-технического комплекса, решение крупной технологической проблемы,проведение конверсии одного или группы предприятий военно-промышленногокомплекса; требуются координационные подразделения;

3) мегапроекты –многоцелевые комплексные программы, объединяющие ряд мультипроектов и сотнюмонопроектов, связанных между собой одним деревом целей; требуютцентрализованного финансирования и руководства из координационного центра.Например, техническое перевооружение отрасли, решение региональных ифедеральных проблем конверсии и экологии, повышение конкурентоспособностиотечественных продуктов и технологий.

По выполняемым объемамработ и продолжительности проекты могут быть краткосрочными (1-2 года), среднесрочными (до 5 лет) и долгосрочными (более 5 лет).

1.1.Этапы иэлементы инновационного проекта

Каждый проект независимоот сложности и объема работ, необходимых для его выполнения, проходит в своемразвитии определенные состояния: от состояния, когда «проект еще не готов», досостояния, когда «проекта уже нет». Состояния, через которые проходит проект,называются фазами. Каждая фаза разработки и реализации проекта имеет свои целии задачи (см. «Приложение 1»).

Создание и реализацияпроекта включают следующие этапы:

— формированиеинвестиционного замысла (идеи);

— исследованиеинвестиционных возможностей;

— технико-экономическоеобоснование проекта (ТЭО);

— подготовка контрактнойдокументации;

— подготовка проектнойдокументации;

— строительно-монтажныеработы;

— эксплуатация объекта;

— мониторингэкономических показателей.

Под этапом формированияинвестиционного замысла (идеи) понимается задуманный план действий. На этомэтапе необходимо определить субъекты и объекты инвестиций, их формы и источникив зависимости от деловых намерений разработчика идеи.

Субъектом инвестицийявляются коммерческие организации и другие субъекты хозяйствования,использующие инвестиции.

Объектами инвестициймогут быть:

— строящиеся,реконструируемые или расширяемые предприятия, здания, сооружения (основныефонды), предназначенные для производства новых продуктов и услуг;

— комплексы строящихсяили реконструируемых объектов, ориентированных на решение одной программы (задачи).

В инвестиционном проектеиспользуются следующие формы инвестиций:

— денежные средства и ихэквиваленты (целевые вклады, оборотные средства, ценные бумаги и т. п.);

— земля;

— здания, сооружения,машины и оборудование, измерительные и испытательные средства, любое другоеимущество, используемое в производстве или обладающее ликвидностью;

— имущественные права,оцениваемые, как правило, денежным эквивалентом.

Этап «исследованиеинвестиционных возможностей» предусматривает:

— предварительноеизучение спроса на продукцию и услуги с учетом экспорта и импорта;

— оценку уровня базовых,текущих и прогнозных цен на продукцию (услуги);

— подготовку предложенийпо организационно-правовой форме реализации проекта и составу учеников;

— оценку предполагаемогообъема инвестиций по укрупненным нормативам и предварительную оценкукоммерческой эффективности;

— подготовкупредварительных оценок по разделам ТЭО, в частности оценку эффективностипроекта;

— утверждение результатовобоснования инвестиционных возможностей;

— подготовку контрактнойдокументации на проектно-изыскательские работы.

Цель исследованияинвестиционных возможностей – подготовка инвестиционного предложения для потенциального инвестора. Еслипотребности в инвесторах нет и все работы производятся за счет собственныхсредств, тогда принимается решение о финансировании работ по подготовке ТЭОпроекта.

Этап «ТЭО проекта» вполном объеме предусматривает:

— проведениеполномасштабного маркетингового исследования;

— подготовку программывыпуска продукции (реализации услуг);

— подготовкуисходно-разрешительной документации;

— разработку техническихрешений, в том числе генерального плана;

— градостроительные,архитектурно-планировочные и строительные решения;

— инженерное обеспечение;

— мероприятия по охранеокружающей среды и гражданской обороне;

— описание организациистроительства;

— данные о необходимомжилищно-гражданском строительстве;

— описание системыуправления предприятием, организации труда рабочих и служащих;

— формированиесметно-финансовой документации;

— оценку рисков,связанных с осуществлением проекта;

— планирование сроковосуществления проекта;

— оценку коммерческойэффективности проекта (при использовании бюджетных инвестиций);

— формирование условийпрекращения реализации проекта.

К основным элементаминновационного процесса относятся (см. рис. 1):

— сформулированные цели изадачи, отражающие основное назначение проекта;

— комплекс проектныхмероприятий по решению инновационной проблемы и реализации поставленных целей;

— организация выполненияпроектных мероприятий, т.е. увязка их по ресурсам и исполнителям для достиженияцелей проекта в ограниченный период времени и в рамках заданных стоимости икачества;

— основные показатели проекта,в том числе, характеризующие его эффективность.

Цели

Комплекс мероприятий

Исполнители

Организация

Ресурсы

Стоимость

Качество

Время

Мониторинг основных показателей

Рис. 1 Основные элементыинновационного процесса.

Инновационные проектымогут формироваться в составе научно-технических программ, реализуя задачиотдельных направлений (заданий, разделов) программы, и самостоятельно, решаяконкретную проблему на приоритетных направлениях развития науки и техники.

Формированиеинновационных проектов для решения важнейших научно-технических проблем (задач)обеспечивает:

— комплексный, системныйподход к решению конкретной задачи (цели) научно-технического развития;

— количественнуюконкретизацию целей научно-технического развития и строгое отражение конечныхцелей и результатов проекта в управлении инновациями;

— непрерывное сквозноеуправление процессами создания, освоения, производства и потребления инноваций;

— обоснованный выборпутей наиболее эффективной реализации целей проекта;

— сбалансированностьресурсов для реализации инновационного проекта;

— межведомственнуюкоординацию и эффективное управление сложным комплексом работ по проекту.

1.2 Основныеучастники, виды, содержание и принципы управления

инновационнымипроектами

Реализация замыслаинновационного проекта обеспечивается участниками проекта. В зависимости отвида проекта в его реализации могут принимать участие от одной до несколькихдесятков (иногда сотен) организаций. У каждой из них свои функции, степеньучастия в проекте и мера ответственности за его судьбу. Вместе с тем все эти организации в зависимости отвыполняемых ими функций принято объединять в конкретные группы (категории)участников проекта. Схематичное изображение основных участников проектаприведено на рис. 2.

Заказчик

Руководитель проекта

Разработчик

Команда проекта

Поддерживающие структуры

Научно-

технический

совет (НТС)

Проектировщик

Поставщик

Инвестор

Организация –

исполнитель

Рис. 2 Основные участники проекта.

Заказчик– будущий владелец и пользователь результатов проекта. В качестве заказчикаможет выступать как физическое лицо, так и юридическое.

Инвестор– физические или юридические лица, вкладывающие средства в проект. Инвесторможет быть и заказчиком. Если это не одно и то же лицо, то инвестор заключаетдоговор с заказчиком, контролирует выполнение контрактов и осуществляет расчетыс другими участниками проекта.

Проектировщик– специализированные проектные организации, разрабатывающие проектно-сметнуюдокументацию. Ответственной за выполнение всего комплекса работ обычно являетсяодна организация, называемая генеральным проектировщиком. За рубежом еепредставляют архитектор и инженер. «Архитектор – это лицо или организация, имеющие право профессионально,на основе соответствующим образом оформленной лицензии выполнять работу посозданию проектно-сметной документации. Инженер — это лицо или организация,имеющие лицензию на занятие инжинирингом, т.е. комплексом услуг, связанных спроцессом производства и реализации продукции проекта». [7, с. 75]

Поставщик– организации, обеспечивающие материально-техническое обеспечение проекта(закупки и поставки). Исполнитель (организация-исполнитель, подрядчик,субподрядчик) – юридические лица, несущие ответственность за выполнение работпо контракту (производственные предприятия, ВУЗы и т.д.).

Научно-техническиесоветы (НТС) – ведущие специалисты по тематическим направлениям проекта,несущие ответственность за выбор научно-технических решений, уровень ихреализации, полноту и комплексность мероприятий для достижений проектных целей;организующие конкурсный отбор исполнителей и экспертизу полученных результатов.

Руководительпроекта – юридическое лицо, которому заказчик делегирует полномочия поруководству работами по проекту: планированию, контролю и координации работучастников проекта. Команда проекта – специфическая организационная структура,возглавляемая руководителем проекта и создаваемая на период осуществленияпроекта с целью эффективного достижения его целей. Состав и функции командыпроекта зависят от масштабов, сложности и других характеристик проекта. Командапроекта вместе с руководителем проекта является разработчиком проекта. Длявыполнения части своих функций разработчик может привлекать специализированныеорганизации.

Поддерживающиеструктуры проекта – это организация различных форм собственности, содействующиеосновным участникам проекта в выполнении задач проекта и образующие вместе сними инфраструктуру инновационного предпринимательства. К поддерживающим структурамотносятся: инновационные центры, фонды поддержки программ, проектов;консалтинговые фирмы; органы независимой экспертизы; аудиторские фирмы и т.п.

Многообразиевозможных целей и задач научно-технического развития предопределяет большоеразнообразие видов инновационных проектов. Общепринятой классификации их несуществует. Я классифицировал инновационные проекты по таким признакам какпериод реализации проекта, характер его целей, вид удовлетворяемой потребности,тип инноваций и уровень принимаемых решений (см. «Приложение 2»).

Взависимости от времени, затрачиваемого на реализацию проекта и достижения егоцелей, инновационные проекты могут быть подразделены на долгосрочные(стратегические), период реализации которых превышает пять лет, среднесрочные спериодом реализации от трех до пяти лет и краткосрочные – менее трех лет. Сточки зрения характера целей проект может быть конечным, т.е. отражать цельрешения инновационной проблемы (задачи) в целом, или промежуточным, связанным сдостижением промежуточных результатов решения сложных проблем. По видуудовлетворяемых потребностей проект может быть ориентирован на существующиепотребности или на создание новых. Классификация инновационных проектов по типуинноваций предполагает деление их на введение нового (радикального) илиусовершенствованного (инкрементального) продукта; введение нового илиусовершенствованного метода производства; создание нового рынка; освоениенового источника поставки сырья или полуфабрикатов; реорганизация структурыуправления. По уровню принятий решений и сфер, охватываемых инновационнымипроектами, они подразделяются на: федеральные и президентские инновационныепроекты, основные задания которых могут включаться в состав федеральныхнаучно-технических программ; региональные инновационные проекты, заданиякоторых могут включаться в региональные научно-технические программы;отраслевые (межотраслевые) инновационные проекты, задания которых могутвключаться в планы министерств и ведомств РФ.

Принадлежностьинновационного проекта к тому или иному виду определяет его специфическоесодержание и использование особых методов формирования и управления проектом.Единство проектных принципов позволяет использовать общие методологическиеположения для управления инновационными проектами.

Чтокасается содержания инновационных проектов можно выделить три аспектарассмотрения содержания инновационного проекта по: стадиям инновационнойдеятельности; процессу формирования и реализации; элементам организации.Инновационный проект охватывает все стадии инновационной деятельности,связанной с трансформацией научно-технических идей в новый илиусовершенствованный продукт, внедренный на рынке, в новый илиусовершенствованный технологический процесс, использованный в практическойдеятельности либо в новый подход к социальным услугам. С точки зрения стадийосуществления инновационной деятельности проект включает в себянаучно-исследовательские работы, проектно-конструкторские иопытно-экспериментальные работы, освоение производства, организацию производстваи его пуск, маркетинг новых продуктов, а также финансовые мероприятия.

Воснове рассмотрения содержания инновационного проекта по процессу егоформирования и реализации, т.е. технологически, лежит концепция жизненногоцикла инновационного проекта, которая исходит из того, что инновационный проектесть процесс, происходящий с течение конечного промежутка времени. В такомпроцессе можно выделить ряд последовательных по времени этапов (фаз),различающихся по видам деятельности, обеспечивающих его осуществление.

Инновационныйпроект, рассматриваемый как процесс, совершающийся во времени, охватываетследующие этапы:

— формирование инновационной идеи (замысла);

— разработка проекта;

— реализация проекта;

— завершение проекта.

«Управлениеинновационным проектом – это процесс принятия и реализации управленческихрешений, связанных с определением целей, организационной структуры,планированием мероприятий и контролем за ходом их выполнения, направленных нареализацию инновационной идеи». [7, с. 36]

Управлениеинновационными проектами должно основываться на совокупности научнообоснованных и проверенных практикой принципов. К числу основных принциповотносятся:

— принципселективного управления. Сутьпринципа – в поддержке проектов по приоритетным направлениям развития науки иадресной поддержке инноваторов – авторов комплексных проектов;

— принцип целевой ориентации проектов наобеспечение конечных целей. Этотпринцип предполагает установление взаимосвязей между потребностями в созданииинноваций и возможностями их осуществления. При этом конечные цели конкретныхпроектов ориентируются на потребности, а промежуточные – на конечные цели этихпроектов;

— принципполноты цикла управления проектами.Предполагает замкнутую упорядоченность составных частей проектов как систем.

— принципэтапности инновационных процессов и процессов управления проектами. Предполагает описание полного циклакаждого этапа формирования и реализации проекта;

— принципиерархичности организации инновационных процессов и процессов управления ими предполагает их представление с разнойстепенью детальности, соответствующей определенному уровню иерархии.

— принципмноговариантности при выработке управленческих решений. Инновационные процессы протекают под сильным воздействиемнеопределенных факторов, учитываемых в процессе управления.

— принципсистемности, состоящий в разработкесовокупности мер, необходимых для реализации проекта во взаимосвязи сконцепцией развития страны в целом;

— принципкомплексности. Разработка отдельныхувязанных между собой элементов проектной структуры, обеспечивающих достижение подцелей, должна осуществляться всоответствии с общей целью того или иного проекта;

— принципобеспеченности, состоящий в том, чтовсе мероприятия, предусмотренные в проекте, обеспечиваются различными видаминеобходимых для его реализации ресурсов: финансовых, информационных,материальных, трудовых.

Подытоживая главу,необходимо отметить, что инновационный проект – это система взаимоувязанныхцелей и программ их достижения, представляющих собой комплекснаучно-исследовательских, опытно-конструкторских, производственных,организационных, финансовых, коммерческих и других мероприятий, соответствующимобразом организованных (увязанных по ресурсам, срокам и исполнителям), оформленныхкомплектом проектной документации и обеспечивающих эффективное решениеконкретной научно-технической задачи (проблемы), выраженной в количественныхпоказателях и приводящей к инновации.

Идеи, замыслы итехнические решения, а также реализующие их проекты имеют различные уровнинаучно-технической значимости: модернизационный, новаторский, опережающий,пионерный.

С точки зрениямасштабности решаемых задач инновационные проекты подразделяются следующимобразом: монопроекты, мультипроекты, мегапроекты.

Создание и реализацияпроекта включают следующие этапы: формирование инвестиционного замысла (идеи),исследование инвестиционных возможностей, технико-экономическое обоснованиепроекта (ТЭО), подготовка контрактной документации, подготовка проектнойдокументации, строительно-монтажные работы, эксплуатация объекта, мониторингэкономических показателей.

К основным элементаминновационного процесса относятся: сформулированные цели и задачи, отражающиеосновное назначение проекта, комплекс проектных мероприятий по решениюинновационной проблемы и реализации поставленных целей, организация выполненияпроектных мероприятий, т.е. увязка их по ресурсам и исполнителям для достиженияцелей проекта в ограниченный период времени и в рамках заданных стоимости икачества, основные показатели проекта, в том числе, характеризующие егоэффективность.

Основными участникамипроекта выступают: заказчик, инвестор, проектировщик, поставщик, НТС,руководитель проекта.

Управление инновационнымпроектом – это процесс принятия и реализации управленческих решений, связанныхс определением целей, организационной структуры, планированием мероприятий иконтролем за ходом их выполнения, направленных на реализацию инновационнойидеи.

2. ОСНОВНЫЕКРИТЕРИИ ОЦЕНКИ ИННОВАЦИОННЫХ ПРОЕКТОВ

На этапе диагностикипроблемы и формулировки критериев и ограничений могут применяться методыситуационного анализа, моделирования, многокритериальной оценки альтернатив иэкспертной оценки альтернатив.

Приреализации инновационных проектов приоритетными и поддерживаемыми со стороныгосударства должны быть те проекты, которые ориентированы на конечныесоциально-экономические результаты. В «Приложении 3» приведен рекомендуемыйперечень критериев инновационных проектов.

Важноотметить, что показатели верхнего уровня, приоритетные направления — это показатели, важные для уровня народногохозяйства в целом. Они являются обязательными для оценки и контроля на всехпоследующих более низких по иерархии уровнях, решающих частные задачи (социально-экономическиеприоритеты и ключевые проблемы; приоритетные направления НТП; государственныенаучно-технические программы; проекты, реализующие эти программы). На следующемуровне ключевых проблем (например, обеспечение теплом и энергией) добавляются внутренниеавтономно используемые на этом уровне характеристики.

Врезультате формируется система критериев, которая дает возможность оценитьвклад инновационного проекта любого уровня в достижении конечных целей реформ ииспользовать эту информацию для соответствующего распределения ресурсов нареализацию таких проектов.

Полная оценкаинновационного проекта включает в себя анализ всех вышеперечисленных критериеви основных элементов реализации проекта. Для того чтобы свести полученныерезультаты в единое целое для получения общей оценки, можно использоватькритерии, перечисленные в таблице 1.

Таблица 1.

Система критериев.

Критерии

Оценка