Реферат: Операции с ценными бумагами

Зміст

Вступ....................................................................................................................... 3

Частина І

Характеристика форм та методів навчання у студентській освітньо-віковій

групі......................................................................................................................... 4

Частина ІІ

Розробка навчальної програми дисципліни «Діяльність комерційних

банків»…7

2.1 Цілі навчання, загальні відомості продисципліну...................................... 7

2.2 Структурна декомпозиціякурсу.................................................................... 8

2.3 Тематичний план курсу…12

2.4 Модель засвоєння базизнань…13

2.5 Форми та методиконтролю........................................................................... 15

Список рекомендованоїлітератури..................................................................... 16

Частина ІІІ

Розробка навчально-методичнихматеріалів до теми «Інвестиційні

операції комерційнихбанків»…17

3.1 Місце теми в структурікурсу........................................................................ 17

3.2 Модель засвоєння базизнань..........................................................................19

3.3 Рекомендації до проведеннязанять… 20

3.4 Завдання для самостійноїроботи… 27

3.5 Вправи та задачі до теми…27

3.6 Тестові завдання потемі…29

Список рекомендованоїлітератури…… 33

Частина ІV

Організаційні основи реформуванняекономічної освіти в школі................... 34

Заключення …42

Вступ

На запитання чи впливає економічнаосвіта на рівень економічного розвитку в країні сьогодні однозначновідповідаємо «так», хоча масштаби такого впливу визначити поки що тяжко. Отжесистема ефективної економічної освіти, звичайно, необхідна суспільству, і з чимоднозначно слід погодитись, так це — з необхідністю реформування сучасноїсистеми економічної освіти в Україні.

Звичайно, що ці останні роки економічнаосвіта в Україні не стояла на місці. І це в першу чергу обумовлено тим, щооб’єкт вивчення в цій галузі стрімко видозмінювався. Зміни в економіці неминучеприводять до реформ в економічній освіті, адже безглуздим було б вчитися житивчора, а не сьогодні чи завтра.

Іншим є питання як швидко і наскількиефективно відбуваються зміни в системі економічної освіти України. Специфіка іособливість її серед інших видів освіти полягає в тому, що кожен з нас вивчаєекономіку в практичному житті, незалежно від бажання. А практика, як відомо,завжди підштовхує розвиток теорії. Тому навряд чи можна говорити, що бездерективних методів з боку Міносвіти або інших органів економічна освітазастигла в своєму розвитку. Інше, якщо ми скажемо, що правове врегулювання,політика уряду спрямована на підвищення рівня економічної освіти сприятимутьшвидшому виведенню її на світові стандарти, підвищенню її доступності длябільшості верств населення тощо.

ЧастинаІ .

Характеристика форм та методівнавчання у студентській освітньо-віковій групі.

Дана методична розробка призначена длявикладання в вищому навчальному закладі економічного спрямування, наприклад уфінансово-банківській школі. Студенти такого закладу знаходяться у віці від 18років і до 22 — 23 років. Характерною рисою психічного розвитку в цьому віці єпосилення свідомих мотивів поведінки. Вивчення даного предмету відбувається, якправило, не на перших курсах, а вже ближче до завершення навчання. Відповіднона старших курсах мотивація студентів посилюється, чому сприяє остаточнеусвідомлення цілей свого навчання у вузі, уявлення про свою майбутню діяльність,зв’язок з практикою і т.д. Так для студентів на даному етапі найбільший інтересвикликають предмети і заняття якнайбільше пов’язані з практичною їхньоюмайбутньою або теперішньою професійною діяльністю. Враховуючи все вище сказане,можна зробити висновки, що важливим дидактичним принципом в данійконкретній ситуації є зв’язок теорії зпрактикою.

Разом з тим є і деякі негативні наслідкицього процесу. Справа в тому, що в юнацькому віці все ще зберігається схильність переоцінювати власний досвід і власнізнання. Тому нерідко студентами, накопичений за останні декілька років власнийдосвід, ставиться вище всіх тих теоретичних надбань, які намагається донести доних викладач.

Тому велику роль відіграє рівенькомпетентності викладача у всіх аспектах предмету вивчення або обговорення.

Ефективними методами проведення занять зобраної теми і предмету вцілому можуть бути дискусії, розв’язування конкретнихпроблемних ситуацій тощо. Студенти повинні мати змогу на заняттях висловитисвою думку з даного предмету, що потім сприятиме сприйняттю ними інформації, щонадходить від викладача.

Звичайно велике значення для проведеннязанять з активним залученням студентів до співробітництва має актуальністьобраного для цього предмету обговорення, а також те наскільки студенти знайоміз цією сферою діяльності.

У зв’язку з вище сказаним, а також зогляду на те, що при використанні так званої модульної системи освіти, різнісуб’єкти навчальної групи підходять до вивчення окремого предмету абопредметного модулю з різним рівнем початкових базових знань, умінь, навичокдоцільно на початку вивчення такого предмету (модулю) проводитизаняття-перевірки початкового ступеню базових знань, необхідних для сприйняттянових знань. Широко впроваджуваною формою таких перевірок останнім часом єпроведення комплексних іспитів. Результати такого іспиту, що, наприклад,включатиме питання з політичної економії, економічної історії, мікро тамакроекономіки, загальної теорії грошей, дозволяють оцінити готовність студентадо вивчення курсу «Банківська справа».

Враховуючи специфіку курсу, а такожочікування студентської аудиторії щодо нього, ефективним методом проведеннязанять можуть бути малі групи.

Згідно з найновішими течіями вменеджменті одним з найпродуктивніших форм управління персоналом є команднаробота, прийняття і формування колективних рішень. А робота в малих групах впроцесі навчання є безпосередньою імітаційною формою командної роботи. Іншимиперевагами цього методу є:

·

він розвиваєвміння колективно приймати рішення та генерувати ідеї;

·

виховуєпочуття відповідальності не лише за свої дії, але й за дії інших учасниківгрупи;

·

дає можливістьоцінити рівень власної компетентності в порівнянні з іншими партнерами, а такожперевірити свою точку зору з приводу будь-якого явища, питання, проблемиспівставляючи її з поглядами інших учасників групи.

Паралельно з використанням малих группри проведенні практичних та семінарських занять з курсу «Банківська справа»ефективними були б дискусії, бесіди, а також заняття типу « науковіконференції».

На таких заняттях студенти мали бвисловлюватись з приводу найбільш зацікавивших їх питань, актуальних проблем, з якими вони, можливо,стикаються самі, або про які добре освідомленні, а також залучати своїходногрупників до вирішення, обговорення цих питань.

Звичайно коло методів та форм викладанняцими, що наведені, не обмежуються і у викладача разом з суб’єктами учіння є безліч можливостей длянововведень, експериментів, пошуку таких методів, що найбільш відповідають цілямїхньої діяльності.

ЧастинаІІ.

Розробка навчальної програмидисципліни «Діяльність комерційних банків»

§

2.1. Цілінавчання, загальні відомості про дисципліну

«Діяльність комерційних банків»

Дисципліна, що пропонується длявикладання у вказаному вище закладі та освітньо-віковій групі носить назву«Діяльність комерційних банків». Як зрозуміло з назви, предметом вивченнядисципліни є діяльність комерційних банків як вцілому в світі, так і в Україні,зокрема.

Мета курсу:формування системи ЗУН щодо діяльності комерційнихбанків, їх операцій, результати діяльності; формування певних практичнихнавичок для їх подальшого застосування в майбутній професійній діяльності.

Основні завдання курсу:

1. Вивчення принципів організаціїкомерційного банку, та мети його створення.

2. Вивчення принципів діяльності комерційного банку та сутності його основнихоперацій.

3. Вивчення факторів зовнішнього і внутрішнього середовища,що впливають на діяльність КБ, а саме:

поглиблене вивчення банківського законодавстваУкраїни;

аналіз сучасного стану розвитку тамайбутніх тенденцій банківської системи.

4. Вивчення основ банківського менеджменту.

5. Вивчення нових напрямків діяльності КБ.

6. Набуття практичних вмінь та навичок виконання основнихбанківських операцій.

§

2.2Структурна декомпозиція курсу.

Розділ І. Засади створення та організація діяльності комерційного банку.

№ п/п

Тема

План теми

Ключові поняття

Порядок створення, реєстрація та ліцензування КБ. Державне регулювання комерційного банку.

1)

Створення КБ

2)

Ліцензування банківських операцій новостворених банків

3)

Економічні нормативи, що регулюють діяльність КБ

*Засновники

*Учасники

*Статутний фонд

*Кваліфікаційна інвестиція

*Сплатний статутний фонд

*Акціонери банку

*Установчий договір

*Установчі збори

*Ліцензування

*Мінімальний розмір статутного фонду

*Норматив платоспроможності

*Нормативи ліквідності

*Нормативи ризику

*Великий кредит

*Норматив інвестування

Організаційна структура КБ

1) Організаційна схема типового банку

2) Варіанти організаційної структури в банківській справі

*Організаційні форми

*Рада директорів

*Самостійні банки

*Банківські відділення

*Банківська холдингова компанія

*Філіальні банки

*Кореспондентські відношення

*Мережі банківського обслуговання

Доходи, витрати і прибуток КБ

1)

Склад і структура доходів банку

2)

Склад і структура видатків банку

3)

Формування і управління прибутком банку

*Валовий доход

*Операційні доходи і витрати

*Процентні доходи і витрати

*Комісійні доходи і витрати

*Неопераційні доходи і витрати

*Непередбачені доходи і витрати

*Прибуток

*Потоки доходів

*Вихідні потоки

*Маржа

Розділ ІІ Пасивні операції КБ

№ п/п

Тема

План теми

Ключові поняття

Загальна характеристика ресурсів КБ

1)Управління власним капіталом КБ

2)Управління депозитами

3) Управління недепозитними ресурсами та іншими пасивами

*Капітал

*Власний капітал

*Акціонерний капітал

*Основний капітал

*Додатковий капітал

*Додатковий

*Резервний фонд

*Залучені кошти

*Депозити до запитання

*Строкові депозити

*Ощадні депозити

*Депозитні сертифікати

*Міжбанківські кредити

*Рефінансіування ЦБ

*Ломбардне кредитування КБ

центральним банком

Розділ ІІІ Активні операції комерційного банку

Організація банківського кредитування

1)

Класифікація кредитів

2)

Аналіз кредитоспроможності позичальника

3)

Встановлення процентної ставки по кредиту

4)

Забезпечення зобов’язень позичальника

*Забезпечені і незабезпечені кредити

*Кредити до запитання

*Пролонговані кредити

*Гарантовані кредити

*Кредити за необхідністю

Послуги комерційних банків

1) Лізингові послуги

2)

Фаширонгові послуги

3)

Посередницькі і консультаційні послуги

4)

Трастові послуги

*Лізинг фінансовий

*Оперативний лізинг

*Фашиоринг

*Брокерська і дилерська діяльність

*Синдиційований кредит

*Трастові операції

*Агентські послуги

*Довірче управління

Особливі види кредитів

1)

Вексельні кредити

2)

Кредити під заставу цінних паперів

3)

Контонорентний кредит

4)

Споживчий кредит

*Обліковий кредит

*Ломбардний кредит

*Анцептний кредит

*Авальний кредит

*Овердрафт

*Диспонт векселя

*Кредити під заставу житла

*Кредити в розстрочку

*Кредити на будівництво

*Кредити під різницю в вартості будинку

№ п/п

Тема

План теми

Ключові поняття

Інвестиційні операції комерційних банків

1) Сутність та призначення інвестиційних операцій

2)

Інвестиційні інструменти банку

3)

Ризики інвестиційних операцій, способи хеджування ризиків

4)

Формування інвестиційного портфелю

*Інвестиційні операції

*Інструменти грошового ринку

*Інструменти ринку капіталів

*Процентний ризик

*Кредитний ризик

*Діловий ризик

*Хеджування ризику

*Доходність до моменту погашення

*Номінальна ставка доходності

*Ефективна ставка доходності

Розділ ІV Організація розрахунків

Форми та способи безготівкових розрахунків

5)

організація безготівкових розрахунків

6)

Форми розрахунків

*Черговість платежів

*Платіжні доручення

*Вексельні розрахунки

*Акредитивні розрахунки

*Інкасування векселя

*Доміціляція векселя

*Протест векселя

*Відзивний і безвідзивний акредитив

Готівково-касові операції КБ

1) Організація касового обслуговування клієнтів

2)

Державне регулювання готівкового обороту

*Чек

*Касові ліміти

*Інкасація готівки

*Приходна каса

*Видаткова каса

*Вечірня каса

*Оборотна каса

*Касові обороти

Організація міжбанківських розрахунків

1) Кореспондентські рахунки і кореспондентські відносини банків

2)

Міжбанківські кредити

3)

Клірингові системи

*Лоро-рахунки

*Ностро-рахунки

*Коррахунки

*Технічні коррахунки

*Кредит «овернайт»

*Кліринг

*Клірингові банки

*Клірингові системи

*СЕП

№ п/п

Тема

План теми

Ключові поняття

Валютні операції КБ

1) Купівля і продаж іноземної валюти

2)

Пасивні і активні операції в іноземній валюті

3)

Неторгівельні операції з іноземною валютою

*Валютний курс

*Котировка

*Кросс-курс

*Спот-курс

*Конвертованість

*ВКВ

*Резервні валюти

Розділ VI КБ на міжнародному ринку

Форми міжнародних розрахунків

1) Форми міжнародних розрахунків, їх характеристика

2) Кредитування експортно-імпортних операцій

*Документарне інкасу

*Акредитив документарний

відзивний

безвідзивний

підтверджений

непідтверджений

*Негоціація

*Авізуючий банк

*Підтверджуючий банк

Діяльність міжнародних кредитно-фінансових установ

1) Інтернаціоналізація банківської системи

2) Міжнародні кредитно-фінансові інститути

*Транснаціональні банки

*Багатонаціональні банки

*Іноземні банки

*Банки з іноземним капіталом

*Репатріація прибутку

*Європейський банк реконструкції і розвитку

*Міжнародний валютний фонд

*Світовий банк

§

2.3.Тематичний план курсу «Діяльність комерційних банків»

Кількість годин

Перелік тем

лекції

практичні

заняття

самостійна

робота

І. Засади створення та організація діяльності КБ

1.

Порядок створення, реєстрація та ліцензування КБ.

Державне регулювання діяльності КБ

2.

Організаційна структура комерційного банку

3.

Доходи витрати і прибуток комерційного банку

ІІ. Пасивні операції комерційного банку

1.

Загальна характеристика комерційного банку

2.

Власний капітал

3.

Залучення коштів комерційним банком

ІІІ, Активні операції комерційного банку

1.

Організація банківського кредитування

2.

Послуги комерційних банків

3.

Особливі види кредитів

4.

Інвестиційні операції комерційних банків

ІV Організація розрахунків

1.

Форми та способи безготівкових розрахунків

2.

Готівково-касові операції комерційних банків

3.

Організація міжбанківських розрахунків

4.

Валютні операції комерційних банків

V. Ефективність діяльності комерційного банку

1.Прибуток комерційного банку

2.Баланс комерційного банку, його аналіз, основні показники бухгалтерського балансу комерційного банку

3. Платоспроможність банку, ризик та ліквідність банківських операцій

VІ. Обслуговування банками зовнішньо-економічної діяльності

1.

Форми міжнародних розрахунків

2.

Діяльність міжнародних кредитних установ

Загальна кількість годин:

§

2.4. Модель засвоєннябази знань

Розділ I

Рівень засвоєння знань

Цілі

Репродуктивний

Студенти мають вміти: дати визначення слідуючих понять; ліквідність КБ. Платоспроможність КБ, обов’язкові резерви, норма обов’язкового резервування;

знати: основні положення установчого договору банку, рівень min статутного фонду, умови ліцензування КБ, склад доходів і витрат КБ

Алгоритмічно-дійовий

Студенти мають вміти: обраховувати основні економічні нормативи діяльності КБ, знати граничні значення нормативів, класифікувати витрати і доходи КБ, вміти обраховувати обов’язкові економічні нормативи

Умовно-професійний

Студенти мають навчитися проводити аналіз економічних нормативів КБ, робити оцінку діяльності КБ в статиці та динаміці, визначати «+» і «-» сучасного стану банку оціненому за допомогою нормативів

Розділ ІІ.

Рівень засвоєння знань

Цілі

Репродуктивний

Студенти мають навчитися:

*визначати поняття: власний капітал, загальний капітал, додатковий капітал, залучений капітал, депозит, вклад, депозитний сертифікат, резервний фонд, міжбанківський кредит, облікова ставка, ставка рефінансування, депозитний %

Алгоритмічно-дійовий

*визначати оптимальний розмір і джерела формування власного капіталу, резервного фонду, нерозподіленого прибутку.

*вирішувати завдання управління банківськими ресурсами, моделі управління пасивами

Умовно-професійний

Студенти мають навчитися планувати та прогнозувати склад і структуру пасивів, оцінювати ефективність залучення коштів.

Розділ ІІІ. Тема 3.1

Рівень засвоєння знань

Цілі

Репродуктивний

Студенти мають навчитися:

*давати визначення понять: кредитна угода, ссуда, позика, базитовий відсоток, забезпечення, застава, гарантія, синдиційований кредит, переуступка прав, цесія, кредитна заявка, проблемний кредит, споживчий кредит, іпотечний кредит;

Алгоритмічно-дійовий

*проводити аналіз кредитоспроможності позичальника, приймати рішення про кредитування за стандартних умов; класифікувати кредити за категорією ризику позичальника; за станом погашення позики

Умовно-професійний

*аналізувати фактори, що впливають на рівень %

по позиках, приймати рішення про кредитування в нестандартних умовах

Тема 3.2 і 3.3; 3.4.

Репродуктивний

*визначати поняття: лізинг, факторинг, форфейтинг, трастові послуги, вексель акцепт, аваль, акцептний, авальний, обліковий, ломбардний кредит, банківські інвестиції, інвестиційний портфель, кредитний ризик, фінансовийризик, процентний ризик

Алгоритмічно-дійовий

*здійснювати управління активами КБ з точки зору ліквідності доходності і з врахуванням ризику

Умовно-професійний

*оперативно реагувати на зміни на фінансовому ринку, визначати вартість своїх послуг і кредитів, оцінювати ризик, диверсифікувати портфель

Розділ ІV

Рівні засвоєння знань

Цілі

Репродуктивний

*Студенти мають навчитися визначати поняття: платіжне доручення, платіжний документ, платіжна вимога-доручення, акцепт, акредатив, інкасо, вексель, тратта, аваль, індосамент, чек інкасування, доміціляція, ліміт каси, касова заявка

Алгоритмічно-дійовий

*Вміти порівнювати різні форми розрахунків, обирати оптимальну формув конкретних стандартних умовах.

Обраховувати потребу в готівці у клієнта та ліміт каси

Умовно-професійний

*Висловлювати свою точку зору щодо доцільності використання в проблемній ситуації певної форми розрахунків.

Робити прогнозні розрахунки касового оборотуКБ, на основі аналізу касових заявок клієнтів

Розділ V

Рівень засвоєння знань

Цілі

Репродуктивний

*Студенти мають знати: поняття прибутку КБ, поняття ліквідності, стійкості, «великий кредит», маржа, комісійні витрати/доходи, операційні витрати/ доходи; процентні витрати/доходи

Алгоритмічно-дійовий

*Вміти проводити аналіз балансу КБ, оцінювати результати, робити висновки, вміти визначати чистий прибуток КБ, прибутковість окремих операцій

Умовно-професійний

*Вміти знаходити резерви зростання прибутку КБ, як основного показника ефективності діяльності КБ, приймати рішення щодо розподілу прибутку

§

2.5. Форми таметоди контролю.

Контроль знань студентів з курсу«Діяльність комерційних банків» має проводиться в 3-х розрізах:

*попередній

*поточний

*підсумковий

Попередній контроль. Його мата полягає у виявленні готовності студентів докурсу, наявності у них певних базових знань, що включають знання з курсів«Гроші та кредит», «Грошово-кредитна система» та ін. Проводиться у виглядікомплексного іспиту у формі тесту, що включає питання з вище названихпредметів.

Поточний контроль. Встановлення зворотного зв’язку між студентом тавикладачем, перевірка ефективності методики викладання з точки зору засвоєннязнань, умінь, навичок. Форми контролю різноманітні, залежать від специфікикожної окремої теми.

Можуть бути: задачі, опитування, дискусії,тести і т.д.

Підсумковий контроль.Проводиться у формі іспиту, що складається з двохчастин:

перша — усний іспит, мета — перевірка таоцінка ступеню засвоєння теоретичного, нормативною та методологічногоматеріалу;

друга — письмове завдання (задача,ситуація), мета- перевірка ступеню засвоєння прикладних умінь та навичок.

§

2.6 Рекомендована література

1.

Питер Роуз С.« Банківський менеджмент». М.: 1995 р.

2.

Мороз А.Н. «Основы банковского дела». К.: Либідь., <st1:metricconverter ProductID=«1994 г» w:st=«on»>1994 г</st1:metricconverter>.

3.

Жуков « Ба