Реферат: Современные платежные системы

Введение

Мы рассмотрим, в этой курсовой работе,различные платежные системы. В наше время все больше появляетсявысокоэффективные системы денежного обращения и использования современныхплатежных механизмов. А также необходимо упомянуть о несомненной значимости вгражданском обороте — ценные бумаги. Они служат удобным средством обращения иплатежа, выполняют роль кредитного инструмента и обеспечивают упрощеннуюпередачу прав на различные блага. Что становится актуальным созданиеэффективной автоматизированной системы безналичных расчетов, как один извозможных и самых перспективных способов разрешения проблемы наличного оборота.

Цель моей работы — на основе учебной и научнойлитературы, современной публицистики, рассмотреть действующие на сегодняшнийдень Платежные системы и соответствующий им инструментарий, выделить основныедостоинства и недостатки безналичного обращения.

Объектом исследования данной работы является платежнаясистема, как наиболее эффективный способ разрешения проблемы наличного иускорения безналичного оборота. Предметом исследования – различные виды Платежныхсистем.

Курсовая работа состоитиз введения, двух разделов, заключения и списка литературы.

Во введении раскрывается актуальность темы, цели выполненияработы и задачи, а так же краткую характеристику структуры работы.

В первой разделе раскрывается сущность и значениеплатежных систем, а так же принципы их построения.

Во второй разделе рассмотрены основные виды платежныхсистем: системы ценных бумаг, системы на основе пластиковых карт, системыудаленного банковского обслуживания, системы на основе цифровых деньгах, а также некоторые из существующих на сегодня реализаций, как российских, так изарубежных.

В заключении подводятся итоги выполненного исследования, обобщаютсяосновные выводы курсовой работы.


Глава 1. Теоретические основыорганизации платежных систем

1.1 Сущность и значение платежныхсистем

Платежная система — этосовокупность методов и реализующих их субъектов, обеспечивающих в рамкахсистемы условия для использования платежного инструмента оговоренного стандартав качестве платежного средства. Это понятие так же раскрывается как «набормеханизмов для выполнения обязательств, принимаемых хозяйствующими субъектамипри приобретении ими материальных или финансовых ресурсов»[1].К числу таких механизмов они относят «учреждения, предоставляющиеплатежные услуги, различные инструменты, используемые для передачи платежныхуказаний (включая каналы связи) и договорные отношения между заинтересованнымисторонами»[2]Платежным инструментом может выступать чек, вексель, аккредитив, пластиковаякарта, «электронный кошелек» в открытой сети или счет в электроннойинтерактивной банковской системе. Можно дать определение банковским платежнымсистемам с точки зрения их экономической сущности. С этой позиции, банковскиеплатежные системы представляют собой часть системы безналичных расчетов,основанной на собственных принципах, способах платежа и формах расчетов иактивно взаимодействующей со всей системой безналичных расчетов.

Одна из основных задач, решаемых присоздании платежной системы, состоит в выработке и соблюдении общих правилобслуживания входящих в систему эмитентов, проведения взаиморасчетов иплатежей. С организационной точки зрения ядром платежной системы являетсяоснованная на договорных обязательствах ассоциация банков. В состав платежнойсистемы также входят предприятия торговли и сервиса, образующие сеть точек обслуживания.Для успешного функционирования платежной системы необходимы испециализированные нефинансовые организации, осуществляющие техническуюподдержку обслуживания: процессинговые и коммуникационные центры, центрытехнического обслуживания и т.п. Таким образом, выбранные мною платежныесистемы являются одним из возможных и наиболее реальных путей совершенствованияналичного и безналичного оборота.

1.2 Направлениесовременных платежных систем

Дальнейшее развитие НПСРоссии должно происходить с учетом общих тенденций, характерных для платежныхсистем в условиях глобализации и интеграции рынков, роста денежных потоков.Наиболее важными представляются следующие направления:

• расширение возможности управления платежами со стороны банковпутем повышения оперативности осуществления сделок с кредитно-денежнымиресурсами на финансовых рынках;

• внедрение в платежный оборот современных технологий платежа сиспользованием электронных платежных инструментов;

• внедрение в платежный оборот современных технологий платежа сиспользованием электронных платежных инструментов;

создание в системе BISS функционального комплекса дляосуществления международных валютных расчетов через центральные зарубежныебанки, который должен работать параллельно с другими

• международными сетями для обмена финансовыми сообщениями;

• унификация основных правовых, операционных и технологическихпараметров платежной системы для перспективного интегрирования с платежнымисистемами стран СНГ, государств Европейского союза (зоны евро);

• повышение экономических и эксплуатационных характеристикплатежной системы.

Раздел 2. Основные виды Платежныхсистем

2.1 Классификация видов Платежныхсистем и их понятие

В настоящее время несуществует единого подхода к классификации Платежных систем. Наиболее точно оценить любуюплатежную систему и ее особенности можно лишь в сравнении с другими платежнымисистемами. В основе классификации платежных систем по видам лежат различныепризнаки, среди которых: форма собственности, способ завершения расчетов или технология,состав участников, порядок участия и др. (табл. 1).

Таблица 1

Платежные системы

Признак классификации Вид платежной системы Форма собственности

Государственная

Частная

Смешанная

Сфера распространения

Локальная или внутренняя

Национальная

Межнациональная

Способ завершения расчетов

Нетто-расчеты в режиме дискретного времени

Валовые расчеты в режиме реального времени

Состав участников и способ их взаимодействия

Одноуровневая

Двухуровневая

Универсальность

Обработка крупных и мелких платежей

Обработка только крупных платежей

Платежные инструменты

На основе бумажных документов

На основе электронных документов

На основе платежных карт

На смешанной основе

 

Приведенная классификациявидов платежных систем позволяет судить об их большом разнообразии и осложности функционирования. Идет постоянный процесс эволюции платежных систем,и характеристика отдельных видов дает представление о главных тенденциях.

 Понятие формы собственностиприменительно к платежным системам отражает правовой статус ее собственника иоператора, то есть показывает, кому принадлежат права распоряжения и управлениясистемой. В государственных системах собственником и оператором выступает центральныйбанк, выполняющий одновременно и роль участника системы, как, например, в России,Франции, ФРГ, США и многих других странах. В частных системах собственником иоператором системы выступает группа крупных коммерческих банков в лицебанковских ассоциаций и клиринговых палат, где центральный банк выполняетфункцию расчетного агента последней инстанции, не являясь фактически ееучастником (например, в Канаде). Смешанная платежная система находится либо всовместной собственности коммерческих банков и центрального банка, либодействует на основе разделения функций собственника и оператора междуцентральным банком и частными агентами (Бельгия, Великобритания).

Под сферойраспространения здесь понимается обширность системы платежей отдельной страны.Так, локальные системы функционируют для отдельных регионов и связаны восновном с обслуживанием розничных и мелкооптовых сделок. Межнациональныеплатежные системы создаются для проведения платежей между странами. Такойсистемой является Европейская система центральных банков (TARGET) для расчетов в евро между странамиЕвропейского союза. Коммерческие банки этих стран имеют доступ к данной системечерез центральные банки.

При оценке способазавершения расчетов принципиальное значение имеет не столько способ проведениярасчетов, который может быть валовым, то есть в полной сумме или нанетто-основе с учетом встречных требований и обязательств, сколько времядостижения окончательного расчета. Расчет может производиться в режимедискретного времени, то есть один или несколько раз в течение дня, и в режимереального времени. Последний вариант предусматривает расчеты в течение всегодня, при этом предполагается их высокая скорость, гибкость и надежность, чемугарантией – прямое участие центрального банка. Такой порядок завершениярасчетов по крупным и срочным платежам преобладает в национальных имежнациональных платежных системах.

Различие междуодноуровневыми и двухуровневыми платежными системами заключается в наличииассоциированных участников. В одноуровневой системе все участники (как банки,так и небанковские институты) являются прямыми и имеет счет у расчетногооператора системы. Расчетным агентом в системах с валовыми расчетами в режимереального времени обычно выступает центральный банк, а в системах на базенетто-расчетов в режиме дискретного времени – центральный банк или клиринговаяпалата. В двухуровневых системах присутствуют как прямые участники, в составкоторых входят только банки, так и ассоциированные. Последние (банки инебанковские институты) вправе проводить расчеты только через прямыхучастников, открывая счета в нескольких банках первого уровня, которые такимобразом становятся расчетными агентами для банков второго уровня.

Универсальность платежнойсистемы связана с наличием в ней взаимосвязанных подсистем, которые позволяютосуществлять платежи самого разного характера и размера с учетом интересов какпрямых, ассоциированных, так и косвенных участников. Данный критерий отражаетисторически сложившуюся ситуацию, в которой мелкие и прочие платежиосуществляются посредством расчетных, клиринговых палат, а расчетные центры пообработке только крупных платежей специализируются на определенном рынке,например товарном, фондовом, валютном.

Использованиетех или иных инструментов в платежной системе зависит от многих факторов. Так,для валовых расчетов в режиме реального времени электронный расчетный документобязателен, при расчетах на клиринговой основе используются как бумажныеносители платежа, так и электронные. Особое место среди инструментов занимают платежныекарточки, которые используются и в международных, и во внутренних платежныхсистемах. Функционирование международных систем предполагает заключение банкамиразличных стран договоров с владельцами системы и получение права наосуществление операций по эмиссии, эквайрингу, безналичным расчетам сиспользованием корреспондентских счетов, открытых в банках-нерезидентах.Внутренние частные системы включают эмиссию банками собственных банковскихпластиковых карточек, осуществление эквайринга по ним. Происходит не толькоувеличение объема платежей при их помощи, но и распространение на их основедополнительных видов услуг, новых тенденций в применении, например. Дляплатежной системы России широкое внедрение платежных карточек в оборот – одноиз приоритетных направлений в совершенствовании ее платежной системы.

2.2 Платежные системы на электронныхи бумажных носителях

2.2.1 Ценные бумаги и ихвозможности

Особенность всех видовценных бумаг — возможность их широкого обращения, что достигается за счётупрощённого порядка передачи прав по ценной бумаге. Права, удостоверенныеценной бумагой на предъявителя, передаются путём вручения ценной бумаги новомувладельцу. Предъявительские ценные бумаги обладают наибольшейоборотоспособностью. Более сложный порядок передачи именных ценных бумаг,которые можно переуступить только в обычном гражданско-правовом порядке,установленном для уступки требования, т.е. путём заключения сделки между новыми предыдущим владельцами ценной бумаги. Права по ордерной ценной бумагепередаются с помощью передаточной надписи — индоссамента. Передаточная надписьна ценной бумаге означает, что все права, удостоверенные ценной бумагой,принадлежащие лицу, учинившему надпись, — индоссанту, переходят субъекту,которому передаются права по ценной бумаге, — индоссату.

Все лица, учинившиепередаточные надписи — индоссировавшие ценную бумагу, несут перед её законнымвладельцем, как и лицо, выдавшее ценную бумагу, солидарную ответственность.Таким образом, законный владелец ценной бумаги может требовать исполненияобязательства, вытекающего из ценной бумаги, от лица, выдавшего ценную бумагу,либо от всех обязанных лиц. Есть большие неудобства в использовании ценныхбумаг, которые делятся на определенные критерии. Временные характеристики: сроксуществования ценной бумаги: когда выпущена в обращение, на какой периодвремени или бессрочно; происхождение: ведет ли начало ценная бумага от своейпервичной основы (товар, деньги) или от других ценных бумаг. Пространственныехарактеристики: форма существования: бумажная, или, выражаясь юридически,документарная форма или безбумажная, бездокументарная форма; национальнаяпринадлежность: ценная бумага отечественная или другого государства, т.е.иностранная;

территориальнаяпринадлежность: в каком регионе страны выпущена данная ценная бумага. Рыночныехарактеристики:типактива, лежащего в основе ценной бумаги, или ее исходная основа (товары,деньги, совокупные активы фирмы и др.)порядоквладения: ценная бумага на предъявителя или на конкретное лицо (юридическое,физическое);формавыпуска: эмиссионная, т.е выпускаемая отдельными сериями, внутри которых всеценные бумаги совершенно одинаковы по своим характеристикам, или неэмиссионная(индивидуальная);формасобственности и вид эмитента, т.е. того, кто выпускает на рынок ценную бумагу: государство,корпорации, частные лица;характеробращаемости: свободно обращается на рынке или есть ограничения;юридическаясущность с точки зрения видов прав, которые предоставляет ценная бумага;уровеньриска: высокий, низкий и т.п.;наличиедохода: выплачивается по ценной бумаге какой-либо доход или нет;формавложения средств: инвестируются деньги в долг или для приобретения правсобственности. Внастоящее время в связи с развитием безналичных ценных бумаг можно говорить онекоторой модификации этого определения. Однако та связь, которая устанавливаетвозможность осуществления прав из ценной бумаги в зависимости от обладанияправами на ценную бумагу, должна существовать при любой форме выпуска. Этоявляется одной из характеристик ценных бумаг, позволяющей отличить этотинструмент от имущественных прав, возникающих из договоров.

Иными словами, бумага (документ)признается ценной не в силу присущих ей естественных свойств, а потому, что онаподтверждает права ее владельца на определенные материальные или нематериальныеблага – вещи, деньги, действия третьих лиц. При этом осуществлениесоответствующих прав возможно, как правило, лишь при предъявлении ценнойбумаги. Распространенность ценных бумаг в развитом хозяйственном оборотеобусловлена тем, что обладая определенной стоимостью, они наряду с деньгамислужат удобным средством обращения и платежа, выполняют роль кредитногоинструмента и обеспечивают упрощенную передачу прав на различные блага.

2.2.2 Проблемы иперспективы развития ценных бумаг Российской Федерации

В данной курсовой авторне будет описывать все возможные ценные бумаги, а возьмем, к примеру, акции иоблигации. К преимуществам для инвесторов вложений в акции относятсявозможности:

— получения значительныхдоходов в виде дивидендов и продажи акций по более высокому курсу;

— участия в управленииакционерным обществом;

— воздействия надеятельность общества (для крупных держателей акций).

Недостатки для инвестороввложений в акции:

— риск невыплатыдивидендов;

— риск потери капиталапри снижении курса акций;

— невозможность длямелких акционеров воздействовать на проводимую обществом политику;

— последняя очередностьвозврата капитала при ликвидации общества.

Преимущества вложения воблигации:

— величина дохода пооблигациям гарантирована и заранее известна, в то время как величина дохода поакциям (обычным) носит не гарантированный и прогнозный характер;

— облигации могут бытьдосрочно предъявлены к погашению, между тем, как акционер не может востребоватьсредства, вложенные в акции (за исключением льготного периода и случаяликвидации эмитента);

— при ликвидации фирмывладельцы облигаций имеют первоочередное по сравнению с держателями акций правона возврат вложенных средств.

Недостатки вложения воблигации:

— менее высокая, какправило, доходность облигаций по сравнению с акциями;

— владение облигациями непредоставляет права на участие в управлении компанией.

Рынокценных бумаг в РФ, с нашей точки зрения, несмотря на все действия чиновников поего полному неосознанному уничтожению, все же будет “жить” и развиватьсяускоренными скачкообразными темпами. Это один из самых многообещающих рынков подоходности, и различные “бумы” роста курса корпоративных акций, которыепереживали в свое время западные страны, будут превзойдены. Говорят,что рынок ценных бумаг в России непредсказуемый. Это не совсем верно.Российский рынок дисциплинирует всех его участников гораздо сильнее, нежелизападные рынки, своими частыми и значительными колебаниями цен на различныефинансовые инструменты. Он также поддается техническому анализу не хуже, чемостальные мировые рынки. Некоторыесложности заключаются в его излишней политизированности, которая вызываетрезкие непредсказуемые колебания цен в ту или иную сторону. Еще одна проблемасвязана с надежностью и порядочностью организаций, ведущих взаиморасчеты междуучастниками сделки. Существуют проблемы, обусловленные операциями, которыедолжны считаться безрисковыми (отсутствуют безрисковые ценные бумаги).

В настоящий момент поразличным причинам нет четкой стратегической программы развития рынка ценныхбумаг РФ. К глубокому сожалению, это плохо. Мы приглашаем инвесторов какпрямых, так и портфельных, но при этом не говорим, что их ждет через год-два внашей стране. Мало того, мы не гарантируем им сохранность их капиталов, защитуих инвестиционных интересов наравне с отечественными инвесторами и т.д., ипотом удивляемся, что к нам никто не идет, забывая при этом, что венчурныйкапитал инвестируется минимум на 12 месяцев, а прямые инвестиции инвестируютсякак минимум на 10 лет. Благодаря резкому повышению мировых цен на нефть изначительному сокращению импорта за счет девальвации национальной валюты мыимеем за 1999 г. значительное положительное внешнеторговое сальдо, ростпроизводства и ВВП. Это то не многое, что в настоящий момент привлекаетвенчурный капитал в Россию. Рост ВВП и производства, без значительногоположительного внешнеторгового сальдо не так привлекателен для инвесторов. Малополучить прибыль, ее необходимо конвертировать вместе с основным капиталом ибеспрепятственно вывести из страны, а для этого в государстве должны бытьнеобходимые запасы валютных ресурсов. В случае снижения положительноговнешнеторгового баланса страны по различным причинам (падение цен наэнергоресурсы, увеличение импорта, выплата внешнего долга и т.д.), мы можемвновь получить значительную девальвацию рубля, резкое падение цен на всефинансовые инструменты и бегство капитала.

2.2.3 Понятие и характеристикаплатежных системсовременного рынка – электронных денег

Банковская карта – это средство длясоставления расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет клиента.[3]

Существует два типа карт, которымимогут пользоваться физическое и юридическое лицо:

o расчетные;

o кредитные.

Держатель расчетнойкарточки должен заранее внести на свой банковский счет некоторую сумму. Ееразмер и определяет лимит доступных средств (обычно лимит бывает даже несколькоменьше, то есть на счете как минимум сохраняется “неснимаемый” остаток). Длявозобновления (или увеличения) лимита держателю карточки необходимо внестиденьги на свой счет.

Для обеспечения платежейдержатель кредитной карточки может не вносить предварительно средства, аполучить в банке кредит. В этом случае клиенту устанавливается лимит кредита, врамках которого он может расходовать средства. Кредит может быть какоднократным, так и возобновляемым (револьверным). Возобновление кредита взависимости от договора с держателем карточки происходит после погашения либовсей суммы задолженности, либо некоторой ее части.

В России сложилосьразделение карт на корпоративные и личные. В основе этого разделения положен юридический статус клиента,с которым заключает договор о выпуске и обслуживании карты: юридическому лицувыдаются корпоративные карты, использование которых осуществляется держателем,уполномоченным данным юридическим лицом, физическое лицо имеет личную карту ивправе само распоряжаться средствами на счете.

Рассмотрим краткоосновные виды карточек.

Банковские кредитныекарточки (bank credit cards) предназначены для покупки товаров с использованиембанковского кредита, а так же для получения авансов в денежно-кредитной форме.Главная особенность этой карточки — открытие банком кредитной линии, котораяиспользуется автоматически каждый раз, когда производится покупка товара илиберется кредит в денежной форме. Кредитная Линия используется в пределахустановленного банком лимита. В некоторых системах банковская кредитнаякарточка может применяться для льготной оплаты некоторых видов услуг, а так жедля получения денег в банковских автоматах. Различаются индивидуальные икорпоративные карточки. Карточки туризма развлечений и отдыха (travel &entertaiment cards). Это “платежные” карточки, согласно произведенной вышетерминологии. Они выпускаются компаниями, специализирующимися на обслуживанииуказанной сферы (American Express, Dinners Club). Карточки принимаются сотнямитысяч в торговых и сервисных предприятий во всем мире для оплаты товаров илиуслуг, а также предоставляют владельцам карт различные льготы при побронированию авиабилетов, номеров в гостиницах, получению скидках с ценытовара, страхованию жизни и т.д.

Карточки для банковских автоматов (ATM cards). Это разновидностьдебетовых карточек, которые дают возможность владельцу счета в банке получатьналичные деньги в пределах остатка средств на счете через автоматическиеустройства, установленные в банках, торговых залах и т.д. Карточкадля покупки через терминалы в торговых точках (point-of-sale terminals — POS — cards). Карточки этого вида также относятся к разряду дебетовых. Они“привязаны” к чековому или сберегательному счету владельца карточки и непредусматривают автоматического предоставления кредита. Карточка POS выполняетфункции банковского чека, однако, ее применение более надежно, так какидентификация владельца производится в момент совершения сделки и деньгиперечисляются на банковский счет торгового предприятия немедленно. Впоследнее время получили распространение дебетовые карточки частных сетей(property debit cards). Их выпускают банки, которые участвуют в региональныхсистемах торговых терминалов, а не подключенных к общенациональнымкоммуникациям. Банки привлекает то обстоятельство, что в этом случае не нужноплатить комиссию за передачу информации по общим коммуникациям. Еще однаклассификация кредитных карточек связана с их технологическими особенностями.Наиболее распространены карточки двух видов — с магнитной полосой и со встроенноймикросхемой (chip card — чиповая карта, smart card — смарт-карта, “умная”карта) Карточки с магнитной полосой имеют на обороте магнитную полосу, гдезаписаны данные необходимые для идентификации личности владельца карточки приее использовании в банковских автоматах и электронных терминалах торговыхучреждений. Когда карточка вставлена в соответствующее считывающее устройство,индивидуальные данные владельца передаются по коммуникационным сетям дляполучения разрешения на осуществление сделки. Накарточках крупных международных карточных ассоциаций “Виза” и “Мастер Кард”магнитная полоса имеет несколько дорожек для фиксации необходимых сведений взакодированной форме. На одной из дорожек записан персональныйидентификационный номер — ПИН (Personal Identification Number), которыйвводится владельцем карточки с помощью специальной клавиатуры при использованииим банковских автоматов и терминалов POS. Набранные цифры сравниваются сПИН-кодом, записанным на полосе. В случае их несовпадения владельцу дается возможностьсделать еще несколько попыток набора ПИН-кода. Затем карточка изымается иливозвращается владельцу (еврокарта). Карточкас микросхемой (chip card, smart card) была изобретена во Франции в 1974 г. иполучило большое распространение в этой стране и за рубежом. Встроенная вкарточку микросхема (чип) — является хранителем информации, котораязаписывается заранее, а затем может обновляться в момент совершения сделки. Эторасширяет функциональные возможности карточки и повышает ее надежность. Наосновании записанных в чипе сведений сделка по карточке может осуществляться вавтономном режиме офф-лайн (off-line), т.е. без непосредственной связи сцентральным процессором банковской компьютерной системы в момент совершенияоперации. Поскольку карточка сама хранит в памяти сумму средств, имеющихся набанковском счете, то авторизации здесь не требуется: если лимит превышен,сделка просто не состоится. Если же сумма операции меньше суммы лимита, то вмомент ее совершения сумма свободного лимита будет уменьшена и записываетсяновый остаток, который может быть использован при следующей покупке. Привнесении денег на счет лимит восстанавливается, о чем делается новая запись вмикросхеме. Информационныевозможности смарт карт гораздо шире чем, у карточек с магнитной полосой (8 тыс.бит по сравнению с 1 тыс. бит, с возможностью последующего расширения в 24раза). Кроме того, достоинством ее является возможность оперативногообновления данных в памяти микропроцессора. Наконец, важным достоинствомкарточки является ее более высокая надежность. Смарт-картыимеют относительно высокую стоимость (в 5-7 раз выше по сравнению с магнитнойкарточкой). Кроме того, их введение в оборот в странах, которые с началасоздания системы карточных расчетов ориентировались на магнитные карточки,затруднено. Там установлены десятки и сотни тысяч единиц оборудования, неприспособленного для считывания информации с микросхемы, а замена этогооборудования на устройства, совместимые со смарт-картами, потребовала быкрупных капиталовложений. Поэтому эксперты не ожидают быстрого внедрениясмарт-карт в таких странах как США, Канада, Россия и т.д., хотя эксперименты поразработке международного стандарта на эти карточки проводятся крупнейшимикарточными ассоциациями мира. Внастоящее время платежные системы переживают модернизацию технологий расчетов,которая заключается в переходе с пластиковых карт на магнитном носителе, на смарт-карты.Причина модернизации состоит в технологических преимуществах этих карт, ивозможностью расширения сферы использования платежных систем. Оценкиспециалистов в области платежных систем о переходе на смарт-карты неоднозначны, одни говорят о не своевременности отказа от магнитных карт инеоправданности расходов при переходе на смарт-карты, другие напротив, видят вних панацею от всех бед. В одном их мнения совпадают — это в перспективах ихиспользования. Вопросы возникают, как правило, из серии, когда начнетсяповсеместный переход на смарт технологии в глобальных масштабах, кторазработает и унифицирует стандарты на использование смарт-карт?

платежный системапластиковый карта

2.2.4 Проблемы внедрения и функционирования системпластиковых карт

Переход на новые, болеенадежные системы замедляется и откладывается из-за огромных капиталовложений,которые банки в свое время сделали в традиционную, существующую сегоднятехнологию. Общие риски функционирования платежной системы возникают из-завозможных технических отказов и возможностью хищения денежных средств банка иликлиента. Другими словами природа данного риска лежит в области техническихособенностей работы системы. Величина данного риска довольно значительна насегодняшний день. Основная доля убытков от данного риска приходится на хищения.Крупные платежные системы закладывают в свои бюджеты расходные статьи с учетомвозможных убытков от хищений, рассчитанные статистически на основе прошлыхпериодов. По данным зарубежных источников, потери от преступлений в сфереоборота банковских пластиковых карт составляют в среднем 15 % от прибыли.Причем, в последнее время отмечается рост таких потерь. На сегодняшний день изизвестных видов мошенничеств “лидирует” полная подделка карты. Обычно, на нейуказываются подлинные реквизиты, довольно точно воспроизводятся степени защиты,но фамилия владельца фиктивна. Часто применяется установка в банкоматыспециальных устройств, которые сохраняют в своей памяти и передаютзлоумышленникам данные с карты вкупе с введенными пользователями пин-кодами.Затем следуют преступления, которые можно объединить в группу “незаконноеиспользование подлинной карточки”. Сюда можно отнести банальную кражу карты споследующими операциями по ней. Совершают мошенничества и сами владельцы карт.Наиболее часто карта заявляется ими как украденная, после чего незамедлительноследуют операции (пока номер карты не попал в “стоп — лист”). Затемнедобросовестный клиент предъявляет претензии банку. Также для избежания снятияденег со счёта карты частично подделывают, изменяя реквизиты путём физическоговоздействия.

 Надо отметить, что вРоссии уделяется недостаточное внимание разработке национальной концепциибезопасности платежных систем. К основным проблемам национального характераможно причислить:

o Отсутствиенационального законодательства и других норм, регулирующих взаимоотношениямежду участниками платежных систем;

o  Отсутствие вУголовном кодексе статей, предусматривающих наказание за незаконноеиспользование пластиковых карт (ст. 187 УК регламентирует только один видмошенничества – подделку);

o  Недостатокспециалистов и специальных подразделений правоохранительных органов по борьбе с“карточным” мошенничеством;

o  Слабоевзаимодействие между банками и правоохранительными органами;

o  Отсутствиеединой национальной организации по противодействию мошенничеству сиспользованием пластиковых карт.

С точки зрения проблем внедренияпластиковых карт можно сказать:

· Для внедрениябанковских продуктов, основанных на использовании банковских карт, требуютсябольшие затраты, особенно на первых этапах;

· При довольносильной унификации банковских карт, оборудования, используемого в карточномбизнесе, правил обслуживания, ведения и соблюдения технических стандартов, насовременном рынке банковских услуг наблюдается очень большое разнообразиеразличных банковских карточек, различных как по технологии исполнения карты, таки по набору услуг, и по разнообразию Платежных систем, в которых они участвуют;

· В результатеэтого разнообразия, многие банки, занимающиеся эти бизнесом, эмитируют иобслуживают множество различных карточек, различных платежных систем, с цельюпредложить наиболее полный пакет карточных услуг своим клиентам. Приходитсяпокупать дорогостоящее оборудование, которое имеет тенденцию, как и всясовременная компьютерная техника морально устаревать, в связи с этим, уже массатакого бывшего в употреблении оборудования предлагается к продаже. Некоторыетипы карт, например с магнитной полосой, постепенно перестают использоваться,уступая место микропроцессорным картам;

· Банки, вступающиев этот бизнес в более позднее время, немного выигрывают тем, что при тех же затратахприобретают для работы с картами более совершенное оборудование, берут вобслуживание, более высокотехнологические карточки, себестоимость которых скаждым днем становится все ниже. Они вступают в уже проверенные временем изарекомендовавшие себя устойчивые платежные системы различного уровня. Банки,вступившие на этот путь ранее, успели больше зарекомендовать себя, каквысокотехнологичные банки, и успели собрать наиболее привлекательную клиентурудля своего карточного бизнеса. Банки, не использующие передовые техническиерешения, в будущем рискуют вообще потерять часть своих клиентов;

· Карточный бизнесявляется высокорисковым, в большинстве случаев имеет длительный срококупаемости.

2.2.5 Пример практической реализации системы -Единойтранспортной карты в городе Самары

Подробней рассмотрим одну из реализацийэлектронных карт в общественном транспорте города Самары. Это — единаятранспортная карта (ЕТК) – это пластиковая карта, по которой можно оплачиватьпроезд во всех видах городского общественного транспорта: в метро, автобусах,троллейбусах, трамваях. о. Разработчик проекта — система платежных сервисов«Золотая корона». «Единую транспортнуюкарту» не нужно покупать каждый месяц, как бумажный проездной. Достаточноприобрести карту один раз и пополнять по мере расходования денежных средств.Если «Единая транспортная карта» будет утеряна, то денежные средства,оставшиеся на ней, можно будет восстановить. Оплата проезда по карте избавит отнеудобства поиска наличных денег в движущемся транспорте и от необходимостистоять в очереди в метро за жетоном.Приобрести «Единую транспортную карту»можно в пунктах продажи и пополнения транспортных карт: на всех станцияхметрополитена и в киосках ТТУ на остановках общественного транспорта.Приприобретении карты граждане выплачивают стоимость подключения к системе, приэтом сама карта выдается бесплатно. При оплате проезда по «Карте школьника»будет предусмотрена скидка 50% от базового тарифа, а по «Студенческой карте» — 25% (планируется).Владелец «Единой транспортной карты» не несет каких-либозатрат за ее использование. При оплате проезда с карты списывается толькостоимость поездки. «Единую транспортную карту» можно пополнить на любую удобнуюсумму свыше одного проезда в городском транспорте.Потранспортным картам (ЕТК, карта школьника и карта студента) количество поездокне ограничивается, если на карте зачислено достаточно средств. При этом в одномтранспортном средстве во время одной поездки возможно только однократное снятиесредств данной с карты. Т.е. два человека не могут воспользоваться одной картойпо очереди, а кондуктор не может снять с карты больше средств, чем стоимостьодной поездки. Гарантированнаяпроизводителем карт и терминальных устройств, скорость обслуживания «Единойтранспортной карты» — 2-3 секунды. Фактически, транспортный терминал считываетс карты стоимость поездки за 1-2 секунды.Остатокденежных средств на карте можно узнать у кондуктора или у оператора в пунктепродажи и пополнения «Единой транспортной карты».Еслинеисправен терминал – владелец карты может проехать бесплатно. Если оплатапроезда невозможна из-за отсутствия денежных средств или неисправности картынеобходимо оплатить проезд наличными.Бесплатнойзамене подлежат только карты, попадающие под гарантийный случай, срок гарантии1 год. Во всех остальных случаях требуется повторная оплата услуг поподключению. При этом остаток денежных средств по таким картам можно перенестина новую карту. Случаи утраты или поломки карты рассматриваются в Центреобслуживания только при наличии чека, подтверждающего покупку карты. Необходимоприйти в центр обслуживания, имея на руках чек, Нужно написать заявление облокировке карты и о переводе остатка денежных средств на новую карту.Безналичныесистемы оплаты проезда существуют сегодня во Франции, Германии, Португалии,Австралии, Сингапуре, Южной Корее, Японии, США, Италии, Словакии и вСкандинавских странах. Из российских городов системы подобного рода действуют вЧелябинске, Новосибирске, Оренбурге, Горно-Алтайске и других городах.

Мое мнение по даннойсистеме оплаты, что существует множество недоработок в ней. Почему то терминалдолжен быть у кондуктора, вместо того, чтобы находиться на входе и на карте непонятно остались средства оплаты или нет, ведь после оплаты чеков, увы, невыдают, как это, к примеру, сделано в Москве. Человек не может пройти втранспорт пока не оплатит проезд по карте оплаты, которая запрограммирована наопределенное количество поездок и на ней терминал выбивает, кстати, за те же2-3 секунды, какая по количеству поездка и когда она произошла. То есть вданном случае обслуживающий персонал- кондуктор не требуются. Соответственно экономиягородского бюджета. И, конечно же, практически сводиться к нулю бесплатныепроезды.

Без вовлечения в проектчастников ЕТК вряд ли станут массовым явлением, на что рассчитывают городскиевласти, ведь у них стимулов для внедрения безналичных платежей. Прежде всего,из-за большой стоимости их обслуживания. Введя ЕТК, наше правительство неподумало о мягком нововведении то есть можно было бы распространять черезпредприятия, учреждения с эффективной системой скидки. Как, например в Германиисуществуют скидки и к ним специальные предложения

Если пользоваться городским транспортом,выгоднее приобрести проездной билет на месяц — 40 евро. Билеты (2 евро)действительны для всех видов транспорта в течение двух часов после покупки безограничения пересадок. Билет «Kurzstreckentarif» (1,5 евро, четыре билета — 4,5евро) дает право проехать 6 остановок на автобусе или 3 остановки на метро илипригородном поезде. За 7,5 евро можно приобрести билет на один день, групповойбилет на один день (проезд 2 взрослых и 3 детей) — 12 евро, на неделю — 20евро. Карточка «WelcomeCard», по которой 1 взрослый и три ребенка могут ездитьна всех видах транспорта, а также бесплатно или со скидкой в 50% посетитьмузеи, театры и экскурсии, стоит 8 евро и действует один день, стоимостью 15евро — 2 дня. Все билеты можно приобрести в специальныхмашинах на станциях метро и пригородных поездов. Билеты надо компостировать в красныхмашинах, находящихся на платформах. Штраф за безбилетный проезд весьма высок. В Германии хорошо развита железнодорожнаясеть. Расписания поездов дальнего («DB») и пригородного следования («S-Bahn»)объединены в единую систему, что позволяет легко планировать поездки. Трое иболее пассажиров, путешествующих вместе, могут купить билет со скидкой. Если выприлетели в Германию, имея билет «туда и обратно», вы можете приобрести ваэропорте железнодорожный билет «Rail and Fly», предоставляющий значительныескидки при поездках на немецких железных дорогах. Для туристов действуют скидкина групповые поездки (5 взрослых и 1 ребенок) — первый взрослый платит полнуюстоимость билета, все прочие — 50 %, дети от 4 до 11 лет — 25%. Билет «Добрыйвечер» («Guten-Abend-Ticket»), даёт возможность поездок в любых направлениях вовсех поездах, кроме ICN в будни с 19.00 до 02.00 и действует по субботам с14.00 (стоимость колеблется в пределах 35-60 евро). «Билет выходного дня»(«Ferien Ticket») действует с 00.00 субботы до 02.00 понедельника только напоездах местного сообщения и стоит 17-20 евро для группы до 5 человек. Метро («U-bahn») начинает работать с 4.00утра и заканчивает в 00.00-01.00, интервал движения поездов примерно 5 — 8минут. Стоимость проезда на метро в разных городах может различаться, но вездесуществует эффективная система скидок. Автобусы ходят строго по расписанию. Черезпереднюю дверь разрешен только вход. Оплата проезда — у водителя. У него можнокупить билет лишь на одну поездку. Если билет уже приобретен, например в метро,его нужно показать водителю.

2.3 Общая характеристика электронныхцифровых платежных систем

Цифровые платежныесистемы относятся к дебетовым системам. Существует два типа цифровых наличных –хранящиеся на смарт-картах и хранящиеся на жестком диске компьютера.

Эти системы по существуаналогичны наличным деньгам. Грубо говоря, эти и есть наличные деньги. Циклжизни электронных денег содержит следующие этапы: сначала клиент создает насвоем компьютере электронные купюры, определяя их номинал и серийный номер. Онизаверяются собственной цифровой подписью клиента. Затем он посылает их в банк,который, при поступлении реальных денег на счет, подписывает эти купюры, знаятолько их номинал, и отправляет их обратно клиенту. Теперь мы имеем цифры,которые являются на самом деле деньгами. Их можно записать на бумажку и отдатькому-нибудь, это будет эквивалентно передаче наличности. Их можно записать надискету и потерять, при этом вы потеряете все деньги. Их можно пересылать поканалам связи.

При покупке клиентпосылает купюры продавцу, который предъявляет их банку. Банк проверяетподлинность и производит зачисления на счет продавца. Причем продавец неполучает никаких сведений о покупателе, но покупатель всегда может доказать,что покупку совершил он, так как только он знает серийные номера своих купюр.Таким образом реализуется система “слепой подписи”, которая позволяет проводитьоперации анонимно, но с перспективой доказательства их действительности.Электронные деньги способны циркулировать вне банковских сетей, между самимиклиентами или продавцами. Однако, для проведения расчетов необходимо открытиесчета в каком-либо конкретном банке.

Цифровые наличные – этоочень гибкий инструмент. С их помощью также легко оплатить покупку в Интернетеили устроить там свой собственный бизнес.

Стоимость транзакции сиспользованием цифровых наличных и их обработка и учет значительно дешевлестоимости обработки традиционных денег, кредитных карт и чеков и других средствплатежа. Обработка цифровых наличных проще, и их использование может серьезноизменить структуру банков и сократить персонал.

Цифровые наличные, вотличие от чеков и кредитных систем, позволяют поддерживать анонимностьтранзакций (в той или иной степени), так как не требуют при их использованииудостоверения личности плательщика и его кредитоспособности.

В отличие от традиционныхналичных денег оплата с помощью цифровых наличных не требует присутствияплательщика и получателя, так как передача может производиться дистанционно поИнтернет или по телефону. В последнем случае, правда, у обеих сторон долженбыть специальный телефон с приемным устройством для карты.

2.3.1Современные виды Цифровыхплатежных систем

Подробней рассмотрим однуиз реализаций, созданных пионером в области подобных систем. DigiCash –голландская компания, разработавшая целый ряд систем с использованием цифровыхналичных, например, систему оплаты проезда по платным дорогам Европы. Основнойпродукт компании – цифровые наличные – полностью анонимная система. По лицензииэтой компании из Голландии уже действуют два банка – Mark Twain Bank в США иMerita Bank в Финляндии, с помощью которых можно проводить любые операции сцифровыми деньгами, включая их конвертацию в уже реальные, соответственно,доллары США и евро.

Операции с цифровыминаличными деньгами DigiCash выглядят следующим образом:

1. Клиент, найдяинтересующий его товар, если у него еще нет программного обеспечения DigiCash,скачивает его прямо из виртуального магазина;

2. С его помощьюклиент устанавливает связь с одним из DigiCash-банков и открывает там счет;

3. Любым доступнымспособом (чеком, кредитной картой, банковским переводом), клиент переводитденьги на этот счет. Затем, в любое время клиент, с помощью полученногопрограммного обеспечения, связывается со своим банком и снимает необходимуюсумму «на расходы», кладя ее в свой электронный кошелек или,наоборот, переводит ее в банк на хранение;

4. С деньгами вкошельке, клиент готов к покупкам в Интернет по магазинам, принимающим цифровыеденьги. Оплата производится мгновенно, переводом денег из кошелька клиента вкошелек продавца.

5. Продавец, спомощью банка, проверяет полученные наличные и сразу посылает клиенту товар илиоказывает услугу.

Опишем чуть подробнеечетвертую стадию – процесс «снятия» своих денег в банке, которыйзаключается в том, что клиент сам, с помощью полученного программногообеспечения и ключа, который знает только он, генерирует длинные случайныечисла, служащие потом основой для «монет» и «банкнот»; Этичисла затем посылаются в банк, в некотором «цифровом конверте»,подписанным клиентом.

Цифровой конверт – этотехнология, основанная на слепой цифровой подписи, позволяющая идентифицироватьполученную информацию, то есть быть уверенным, что она пришла от конкретногоклиента в неизмененном виде, и удостоверить или подписать ее не зная о еесодержании.

Числа подписываютсябанком (но сам банк не может их узнать!) и возвращаются клиенту.Соответствующая сумма списывается с банковского счета клиента.

Клиент «вскрываетконверт» (то есть удаляет идентифицирующую его информацию) и записывает надиске своего компьютера (в электронном кошельке) полученные таким образом числа(файлы), которые содержат подпись банка и свой номинал, и являются наличными.

Все это происходит втечении нескольких секунд. Так как банк подписал “банкноты” их самих не видя,но зная, кому он их подписывает, банк не может знать, кто и на что истратил эти“банкноты”, которые к нему в конце концов поступают, совершив круг ввиртуальной экономике.

Mondex – это самая многообещающаяэлектронная платежная система. Пока она развивается отдельно от Интернета, но внедалеком будущем, по мере распространения считывающих устройств длякомпьютера, она обещает стать самой популярной и в интернете. Собственно Mondex– это смарт-карта.

Mondex – эторазновидность цифровых наличных, то есть дебетовая система, при этом онагораздо более безопасна чем другие системы, хотя бы уже потому, что деньги, тоесть соответствующие числа, хранятся не на диске, а в карте, откуда ихскопировать сложнее. А раз так, то и не требуется авторизация со стороныразличных процессинговых центров, что в свою очередь имеет два важныхследствия: операции проводятся непосредственно между двумя участниками, истоимость транзакции стремится к нулю, а во-вторых, система абсолютно анонимна.

Все что сдерживает сейчасMondex и другие похожие проекты цифровых наличных, базирующихся на смарт-картах– это отсутствие должной инфраструктуры, то есть устройств работающих со такимикартами. Эта проблема будет постепенно решаться и все устройства по приемуобычных кредитных карт будут заменены на устройства принимающие и те и другие.

Российскийрынок платежей в Интернет может предложить любое решение. Уже действуют системыцифровых денег PayCash, WebMoney, системы, обслуживающие платежи по кредитнымкартам АССИСТ, Russian Shoppig Club, Киберплат, InterRussia, Элит, Instant! идр. Все они отличаются между собой удобством и ценой обслуживания, и каждыйвладелец Интернет-магазина может подобрать для себя наиболее подходящую и безопасную.

Рассмотримособенности системы PayCash .

Участниками платежнойсистемы являются Банк (компания-оператор системы) и клиенты. В качествеклиентов могут выступать физические и юридические лица, а также роботы, т. е.автономно функционирующие компьютерные программы, играющие роль магазинов,казино, дилинговых центров, букмекерских контор и т.д. Все клиенты равноправныс точки зрения Банка. В частности, чтобы иметь возможность принимать платежиклиенту не требуется никакого особого статуса «магазина». Все своиоперации в рамках системы PayCash клиент проводит при помощи специальногопрограммного обеспечения Кошелек. Участники системы взаимодействуют между собойпосредством пересылки сообщений по Интернет.

Схема работы системывыглядит следующим образом. Будущий клиент при помощи Кошелька открывает счет вБанке (открытие счета производится по сети Интернет «из дома»), икаким-либо способом переводит на этот счет деньги (внесением наличных в кассуБанка, банковским или почтовым переводом, при помощи кредитной карты, и,наконец, другой клиент может заплатить ему в рамках системы PayCash). Послеэтого он становится клиентом. Чтобы иметь возможность расплачиваться в рамкахсистемы PayCash, клиент создает у себя в компьютере при помощи Кошелька однуили несколько платежных книжек. Затем опять же при помощи Кошелька переводитнекоторую сумму денег со своего счета на одну из книжек, т. е. в свойкомпьютер. При этом Банк не может определить, на какую книжку переводятсяденьги. Кроме того, Банк не знает, кому принадлежат конкретные платежныекнижки. Теперь клиент готов расплачиваться в Интернет, причем анонимно, темиденьгами, которые лежат на его платежных книжках. Каждый платеж авторизуетсяБанком.

На первом шаге продавецпросит деньги у покупателя, причем в запрос включен подписанный контрактсделки. На втором шаге покупатель отсылает продавцу данные платежа. Далеепродавец отсылает данные платежа в Банк для авторизации. Банк проводитнеобходимые проверки и отправляет продавцу квитанцию, а также квитанцию для покупателя.Продавец сообщает покупателю свое решение и пересылает ему данные,зашифрованные Банком на имя покупателя.

В системе PayCash клиентполучает в свое распоряжение «электронные наличные», которые, как иобычные бумажные деньги, можно потерять. Например, если компьютер клиента«сгорит» или его украдут, то клиент лишится всех денег, которые онперевел в свой компьютер и не успел потратить. Однако если у благоразумногоклиента сохранились резервные копии параметров Кошелька для последнего переводаденег со счета в компьютер, то он может восстановить свои деньги. Такимобразом, система PayCash – это система анонимных цифровых денег, а не простосистема клиент-банк. Это выражается еще и в том, что Банк не может (например,по требованию суда) воспрепятствовать клиенту тратить деньги, которые тот успелперевести в свой компьютер, иначе, как прекратив все платежи в системе.

Анонимность платежей всистеме PayCash обеспечивается на двух уровнях. Во-первых, при открытии счета вБанке клиент может не предоставлять никакой достоверной информации о себе.Во-вторых, для любого платежа Банк не имеет даже теоретической возможностиустановить, с какого счета были сняты деньги, которыми производилась расплата,так как при переводе ЭД со счетов на платежные книжки клиенты используюттехнологию слепой подписи.

Все участники системызащищены друг от друга и от внешних злоумышленников в том смысле, что они имеютв своем распоряжении технические средства для доказательства своей правоты иизобличения нечестного партнера.

2.3.2 Безопасностьцифровых платежных систем

С точки зрения надежностиединственным уязвимым местом подобной системы является механизм электроннойподписи. Стандартным решением обеспечения безопасности платежей в Интернетявляется использование технологии SSL, базирующейся на криптографическомалгоритме RSA (назван по фамилиям авторов – Ривест, Шамур, Адлеман). Егостойкость к взлому строго математически не доказана, но на практике пока неопровергнута.

Этот криптоалгоритмпостроен на операциях с большими простыми числами, так что, пока не найденоалгоритмов факторизации (разложения этих чисел на их простые делители),реальной опасности с «математической» стороны нет. Алгоритм RSA является мировым стандартом дляшифрования с открытым ключом.

Ничто не говорит о томчто такие алгоритмы вообще могут быть найдены. Скорее потенциальная угрозабезопасности цифровых систем может исходить от «человеческогофактора». Излишне, видимо, говорить о том, что компьютерные центры,занимающиеся ключевыми операциями: эмиссией цифровых наличных, учетом ивзаиморасчетами (клирингом) между участниками расчетов, должны охранятьсяпримерно также как хранилища золотовалютных запасов. Нельзя исключить подкуп ишантаж персонала, в результате которого, преступники могли бы завладеть ключами,паролями, цифровыми подписями и получить контроль над компьютером. Это, правда,маловероятно так как в системах с хорошим уровнем безопасности части наиболееважной информации распределены среди довольно большого количества работников икомпьютеров, так что никто всего не знает, и нужна кооперация всех этихсотрудников для получения полного контроля над системой. Это резко снижаетриск. И вообще, все-таки эта проблема не самой сети Интернет, сам процесспередачи информации и самих денег сегодня вполне защищен.


Заключение

А выводы и вышеизложенногоможно сделать следующие: 1.под платежной системой понимают, совокупностьметодов и реализующих их субъектов, обеспечивающих в рамках системы условия дляиспользования платежного инструмента оговоренного стандарта в качествеплатежного средства это совокупность методов и реализующих их субъектов,обеспечивающих в рамках системы условия для использования платежногоинструмента оговоренного стандарта в качестве платежного средства. 2. В настоящее время не существуетединого подхода к классификации Платежных систем. В основе классификации платежныхсистем по видам лежат различные признаки, среди которых: форма собственности,способ завершения расчетов или технология, состав участников, порядок участия идр.

Платежные системы можно подразделить на системы наоснове ценных бумаг, пластиковых карт, системы на основе цифровой наличности. Основнымипреимуществами платежных систем по ценным бумагам являются: они наряду сденьгами служат удобным средством обращения и платежа, выполняют ролькредитного инструмента и обеспечивают упрощенную передачу прав на различныеблага; по электронным картам: высокая скоростьпроведения платежей, возможность проведения микроплатежей, анонимностьтранзакций, практически все системы работают круглосуточно без праздников ивыходных, инструменты платежных систем просты и удобны в применении.

Также нужно отметить, чтосейчас не только в России, но в мире идет процесс поиска новых типов платежныхсистем, которые максимально удовлетворяли бы все стороны участвующие в денежномобращении. Очень сильно этот процесс связан с развитием всемирной компьютернойсети Internet. Можно с уверенностью сказать, что вближайшие годы какая-нибудь из появляющихся сейчас систем платежа, займетпрочное место в нашей жизни. Сейчас практически невозможно определить, что этобудет конкретно, хотя возможно, что в ближайшие годы будет изобретено нечтопринципиально новое, что сразу вытеснит с рынка все остальные средстваденежного обращения. Одно является очевидным общая тенденция в любом случаязаключена в сокращении оборота наличных денег во всем мире.


Список литературы

1.  А.А. Волочков. Реальные проблемывиртуальных технологий: Банковские технологии// Бизнес и банки.-2004.-№5.

2.  Платежные системы: Базовый типовойсборник раздаточных материалов — М.: ЦПП ЦБРФ. Вып.1.-2000г.

3.  Пантеллев С.С. Рынок ценных бумаг//М., 1996

4.  А.В. Шамраев. Денежная составляющаяплатежной системы: правовой и экономический подходы//Денеьги и кредит.-2000г.

5.  А.Г. Войтов. Деньги: Учебное пособие-М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К»,2002 г.

6.  А.С.Нешитой. Финансы. Денежноеобращение. Кредит: Учебное пособие – М.-2007г.

7.  Джек Везерфорд. История денег: борьбаза деньги от песчаника до киберпространства/ Пер. с англ. Т. Сулицкой, И.Сиснева. – М.: ТЕРРА-Книжный клуб, 2001г.

8.  Ван ден Берг П. Операционная ифинансовая структура платежной системы. М., 1995. С. 19.

9.  О.С. Рудакова. Банковские электронныеуслуги. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.

10. А.М. Матлин. Деньги и экономические решение.- М.:«Дело», 2001.

11. В.М. Усоскин. Банковские пластиковые карточки: М.- 1995 г.

12.Банковское дело: Учебник/Под ред.О.И.Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 1998.

13.Безналичные расчеты в экономике России.Анализ практики. – М.: «Консалт-Банкир», 1997.

14.Пластиковые карточки в России.Сборник. Сост. А.А. Андреев, А.Г. Морозов, Д.А. Равкин. М.: Банкцентр. 1995.

15.Рыночная экономика: Словарь./Подобщ.ред. Г.Я. Кипермана. – М.: Республика, 1993.

16. Электронные деньги: накопление, использование,хранение, безопасность/Под ред. В.П. Невежина – М., 1995.

17. Основные понятия тематического поля «Электронныйбизнес»: Тезаурус//Бухгалтеия и банкаи.-2002 г.

18.Банковское дело/Под ред. д. э.н.Г.Н. Белоглазовой и д. э. н. Л.П. Кроливецкой.: М – 2004 г.

19.Пластиковые карты. 3-е издание-М.: Издательская группа«БДЦ-Пресс»,1999г

20.Журнал «Коммерсант». №168. От 09.09.2006

21. «транспортная оплата в Германии»www.skiing.ru/Countries/Germany/About/Transport

22. «Платежные системы Интернет». www.emoney.ru

23.  «Платежная система PayCash». www.paycash.ru

еще рефераты
Еще работы по банковскому делу