Реферат: Пассивные операции коммерческих банков

/>/>Министерствообразования и науки Республики Казахстан

КарагандинскийГосударственный Университет им. Е.А. Букетова

Кафедра:«Финансы»

Курсовая работа

Дисциплина:«Деньги. Кредит. Банки»

Натему: «Пассивныеоперации коммерческих банков»

Выполнил: ст-т гр.ФК – 24

Кошумбаев А.М.

Проверила: к.э.н., доцент

Садвокасова К.Ж.

Караганда– 2008

Содержание

ВведениеГлава 1. Сущность и роль пассивных операций вформировании ресурсов коммерческих банков1.1 Порядокформирования банковских ресурсов1.2 Сущность ивиды пассивных операций банков1.3 Депозитныеоперации банковГлава 2. Депозитная политика коммерческих банковРеспублики КазахстанГлава 3. Анализ пассивных операций на примере АО «Альянс-Банк3.1 Анализресурсной базы АО «Альянс-Банк»3.2 Депозитнаяполитика АО «Альянс-банк»ЗаключениеСписок использованной Литературы
Введение

Коммерческие банки относятся кособой категории деловых предприятий, получивших название финансовыхпосредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие свободные денежныесредства, высвобождающиеся с процессе хозяйственной деятельности, ипредоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которыенуждаются в дополнительном капитале.

Для осуществления своих задач банкдолжен производить ряд действий, которые называются банковскими операциями. Онииграют первостепенную роль не только в функционировании самого банка, но и вразвитии промышленности и сельского хозяйства, других отраслей экономики.

Среди основных банковских операцийвыделяются пассивные и активные. Посредством первых банки привлекают иконцентрируют в своих кассах как можно больше капиталов, то есть запасаютсяоборотными средствами, а посредством вторых — размещают эти капиталы. Пассивныеоперации банков – это операции по формированию собственных ресурсов дляпроведения кредитных и других активных операций банка.

С помощью пассивных операций банкиформируют свои ресурсы. Суть их состоит в привлечении различных видов вкладов,получении кредитов от других банков, эмиссии собственных ценных бумаг, а такжепроведении иных операций, в результате которых увеличиваются банковскиересурсы.

К пассивным операциям относят: приемвкладов (депозитов); открытие и ведение счетов клиентов, в том числебанков-корреспондентов; выпуск собственных ценных бумаг (облигаций, векселей,депозитных и сберегательных сертификатов); получение межбанковских кредитов, втом числе централизованных кредитных ресурсов; операции репо; евровалютныекредиты.

Управление пассивнымиоперациями представляет собою деятельность, связанную с привлечением средстввкладчиков и других кредиторов и определением соответствующей комбинацииисточников средств для данного банка.

Цель курсовой работы – исследовать сущность пассивных операцийкоммерческого банка и методы управления ими.

В соответствии с целью курсовой работы были определены задачиисследования:

— выявить сущность и роль пассивных операций в формировании ресурсовкоммерческих банков;

— провести анализ пассивных операций коммерческих банков Казахстана напримере АО «Альянс-банка».

— исследовать методы управления пассивными операциями коммерческогобанка.

/>Глава 1. Сущность и роль пассивных операций вформировании ресурсов коммерческих банков/>/> 1.1 Порядок формирования банковских ресурсов

Коммерческие банкивыступают, прежде всего, как специфические учреждения, которые, с однойстороны, привлекают временно свободные средства хозяйства, а с другой — удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные потребностипредприятий, организаций и населения.

В финансово-кредитномсловаре дается следующее определение банковских ресурсов: «банковские ресурсы»- это совокупность средств, находящихся в распоряжении банков и используемаяими для кредитных и других операций [17]. При всех достоинствах данногоопределения его недостатком является, однако, то, что в нем совершенно необращается внимание на источники банковских ресурсов.

Ресурсы банковделятся, как известно, на собственные и привлеченные. Собственные ресурсы банкапредставляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль ивеличина собственного капитала коммерческих банков имеют особенную специфику,отличающуюся от предприятий и организаций, занимающихся другими видамидеятельности тем, что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10%общей потребности в средствах. [13, с.150]Обычно государство устанавливаетдля банков минимальную границу соотношения между собственными и привлеченнымиресурсами.

Значение собственныхресурсов банка состоит, прежде всего, в том, чтобы поддерживать егоустойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средствапокрывают первоочередные расходы, без которых банк не может начать своюдеятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые имрезервы. Наконец, собственные ресурсы являются главным источником вложений вдолгосрочные активы.

Чем значительнеесобственный капитал банка, тем большим доверием он пользуется в публике и тембольше и постояннее будет прилив вкладов в его кассу. Конечно, бывает и так,что банки со скромными собственными капиталами пользуются большим доверием, чембанки со значительными капиталами. Но это объясняется особым доверием, котороесумели внушить к банку лица, стоящие во главе учреждения. При одинаковых жеусловиях преимущество будет на стороне банка с большим собственным капиталом.

К собственнымсредствам относятся акционерный, резервный капитал и нераспределенная прибыль.

Акционерный капитал(или уставный фонд банка) создается путем выпуска и размещения акций. Какправило, банки по мере развития своей деятельности и расширения операцийпоследовательно осуществляют новые выпуски акций. Как только один из выпусковакций завершен и оплачен новыми владельцами банка, крупные банки начинаютготовить новые комплекты документов с тем, чтобы, когда деятельность банкаразвернется в достаточной мере, не терять времени на проработку документации иее утверждение.

Резервный капитал илирезервный фонд банков образуется за счет отчислений от прибыли и предназначендля покрытия непредвиденных убытков и потерь от падения курсов ценных бумаг.

Нераспределеннаяприбыль – часть прибыли, остающаяся после выплаты дивидендов и отчислений врезервный фонд.

Привлеченные средствабанков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах дляосуществления активных операций, прежде всего кредитных. [13, с.151] Рольих исключительно высока. Мобилизуя временно свободные средства юридических ифизических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощьюудовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотныхсредствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребностинаселения в потребительском кредите. Это депозиты (вклады), а такжеконтокоррентные и корреспондентские счета.

Основную частьпривлеченных средств составляют депозиты, которые подразделяются на вклады до востребования,срочные и сберегательные вклады.

Вклады довостребования, а также на текущие счета могут быть изъяты вкладчиками попервому требованию. Владелец текущего счета получает от банка чековую книжку,по которой он может не только сам получать деньги, но и расплачиваться сагентами экономических отношений.

Срочные вклады – этовклады, вносимые клиентами банка на определенный срок, по ним уплачиваютсяповышенные проценты. При этом процентные ставки зависят от размера и срокавклада.

Одним из видов срочныхвкладов являются депозитные сертификаты, рассчитанные на точно зафиксированноевремя привлечения средств. Владельцам счетов выдаются специальные именныесвидетельства (сертификаты), в которых указываются срок их погашения и уровеньпроцента. Депозитные сертификаты – это свидетельство о депонировании в банкеопределенной достаточно крупной суммы денег (в практике работы западных банковне менее 50 тыс. долл. США), в котором указываются срок его обязательногообратного выкупа банком и размер выплачиваемой при этом определенной надбавки.

Важную роль вресурсах банков играют сберегательные вклады населения, в частности вкладыцелевого назначения. Они вносятся и изымаются в полной сумме или частично иудостоверяются выдачей сберегательной книжки. Банки принимают целевые вклады,выплата которых приурочена к периоду отпусков, дням рождений, практикуютсятакже «новогодние вклады» – в течение года банк принимает небольшие вклады напразднование Нового года, а в конце года банк выдает деньги вкладчикам, желающиеже могут продолжать накопление денег до следующего нового года. Эти вкладыпользуются большой популярностью у рядовых граждан в экономически развитыхстранах.

Для банков наиболеепривлекательными являются срочные вклады, которые усиливают ликвидные позициибанков.

Важным источникомбанковских ресурсов выступают межбанковские кредиты, т.е. ссуды, получаемые удругих банков.

Коммерческие банкиполучают кредиты у Центрального Банка в форме переучета и перезалога векселей,в порядке рефинансирования и в форме ломбардных кредитов.

Контокоррент – единыйсчет, посредством которого производятся все расчетные и кредитные операциимежду клиентом и банком. В отдельные периоды этот счет является пассивным, вдругие – активным: при наличии у клиента средств этот счет является пассивным,при их отсутствии, когда клиент все же выставляет на банк платежное поручениеили выписывает чеки, этот счет является активным. Как по дебету, так и покредиту контокоррентного счета начисляются проценты, причем по дебету, то естьпо дебетовому сальдо счета корпорации, больше, чем по кредитовому. Кредит поконтокоррентному счету предоставляется под обеспечение коммерческими векселямилибо в форме необеспеченных ссуд, т.е. ссуд без всякого обеспечения.

Начисление процентовпо дебету контокоррентного счета может осуществляться только в пределахкредитного лимита – кредитной линии, которая определяется в договоре междуклиентом и банком (договор о кредитной линии и расчетно-кассовом обслуживании).

Эмитированныесредства банков. Банки проявляют особую заинтересованность в изыскании такихсредств клиентуры, которыми они могли бы пользоваться достаточно длительныйпериод. К таким средствам относятся облигационные займы, банковские векселя идр.

Облигационные займыэмитируются в виде облигаций. Выпуск этих ценных бумаг является объектомжесткой регламентации со стороны государственных органов.

Еще одним видомпривлеченных средств являются ценные бумаги, которые находятся на балансе банкаи продаются с соглашением об обратном их выкупе. Так создаются пассивыбанковских ресурсов.

Таким образом,ресурсы коммерческих банков формируются за счет собственных, привлеченных иэмитированных средств.

/> 1.2 Сущность и виды пассивных операций банков

Коммерческие банки становятся специфическими предприятиями,специализирующимися на посреднической деятельности, связанной, с одной стороны,с покупкой ресурсов, а с другой — их продажей нуждающимся предприятиям,организациям и населению. В этих условиях для банков оказываются одинакововажными как активные, так и пассивные операции. От пассивных операций зависитразмер банковских ресурсов и, следовательно, масштабы деятельности коммерческихбанков.

Услуги по пассивнымоперациям осуществляются в целях аккумуляции средств, прежде всего сбережений ивременно свободных средств населения и предприятий.

Под пассивнымипонимаются такие операции банков, в результате которых происходит формированиересурсов банков, т.е. увеличение денежных средств, находящихся на пассивныхсчетах или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами. [11,с.213]

Пассивные операциииграют важную роль в деятельности коммерческих банков. Именно с их помощьюбанки приобретают кредитные ресурсы на рынке.

Существует четыреформы пассивных операций коммерческих банков:

1. первичная эмиссияценных бумаг коммерческого банка (взносы в уставный капитал).

2. отчисления отприбыли банка на формирование или увеличение фондов.

3. получение кредитовот других юридических лиц.

4. депозитныеоперации (средства, получаемые от клиентов);

Пассивные операциипозволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте.Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитныхопераций. С помощью первых двух форм пассивных операций создается перваякрупная группа кредитных ресурсов – собственные ресурсы. Следующие две формыпассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов – заемные, илипривлеченные, кредитные ресурсы.

К пассивнымоперациям, прежде всего, относятся депозитные операции. Депозитными называютсяоперации банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц вовклады, либо на определенные сроки, либо до востребования. На долю депозитныхопераций приходится основная часть их пассивов.

По срокам депозитыпринято подразделять на две группы:

- депозиты до востребования;

- срочные депозиты (с ихразновидностями — депозитными и сберегательными сертификатами).

Депозиты довостребования — это средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах,связанных с совершением расчетов или целевым использованием, а также вклады довостребования.

Срочные банковскиедепозиты — это денежные средства, внесенные в банк на фиксированный в договоресрок. По ним владельцам выплачивается обычно более высокий процент, чем подепозитам до востребования и, как правило, имеются ограничения по досрочномуизъятию, а в ряде случаев и по пополнению вклада.

Виды депозитов,используемых в практике современных банков, весьма разнообразны, и в результатефинансовых нововведений их количество в последние годы резко возросло. Этипроцессы обусловлены стремлением банков в условиях сегментированного и высококонкурентногорынка удовлетворить спрос на банковские услуги различных групп клиентов ипривлечь их сбережения и капиталы на банковские счета.

При сравненииструктуры привлеченных средств банка, деятельность которого анализируется, соструктурой привлеченных средств других банков следует учитывать, чтогруппировка статей, характеризующих привлеченные средства, в публикуемых балансахразличных банков осуществляется по-разному. Кроме того, основными источникамипривлеченных средств банка в Казахстана являются средства предприятий,организаций и кооперативов на расчетных и текущих счетах (64.9%) и в срочныхвкладах и депозитах (11.5%). Кроме того, заметную роль играют средства,проходящие по статье «Прочие пассивы» (14.6%). В то же время доля вкладовграждан в общей сумме привлеченных средств является весьма незначительной(0.6%). [18, с.76]

К недепозитнымисточникам привлечения ресурсов относятся:

- получение займов на межбанковскомрынке;

- соглашение о продаже ценных бумагс обратным выкупом, учет векселей и получение ссуд у центрального банка;

- продажа банковских акцептов;

- выпуск коммерческих бумаг;

- получение займов на рынкеевродолларов;

- выпуск капитальных нот иоблигаций.

На рынкемежбанковских кредитов продаются и покупаются средства, находящиеся накорреспондентских счетах в центральном банке.

Рынок межбанковскихкредитов делится на три сегмента:

- трехмесячные кредиты;

- одно-двухмесячные кредиты;

- «короткие деньги» (самыекраткосрочные ссуды вплоть до 1-2 дней).

Централизованные имежбанковские кредиты удобны тем, что они поступают в распоряжение банка-заемщика практически немедленно и не требуют резервного обеспечения, посколькуне являются вкладами.

Значение рынкамежбанковских кредитов состоит в том, что, перераспределяя избыточные длянекоторых банков ресурсы, этот рынок повышает эффективность использованиякредитных ресурсов банковской системы в целом. Кроме того, наличие развитогорынка межбанковских кредитов позволяет меньшие средства держать в оперативныхрезервах банков для поддержания их ликвидности.

Большимиперспективами для банков обладает такой недепозитный источник ресурсов, каквыпуск облигаций. Банки вправе выпускать облигации в размере не более 25%уставного капитала и после полной оплаты всех ранее выпущенных акций. Облигациимогут быть как именные, так и на предъявителя. Погашается заем за счет чистойприбыли банка либо, при её недостатке, за счет резервного фонда для воздействияна курс облигаций банк может покупать или продавать их на бирже.

Таким образом,коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий,организаций, учреждений, населения и других банков. По фиксированности срокапривлеченные ресурсы подразделяются на управляемые и текущие пассивы.Управляемые ресурсы включают срочные депозиты, привлеченные банком, имежбанковские кредиты. Текущие пассивы формируются остатками средств нарасчетных, текущих и корреспондентских счетах.

Так в чем заключаются пассивные операции коммерческих банков? Преждевсего, конечно, в составлении собственного капитала, который дает первыеоборотные средства. Но не в собственном капитале лежит сила банка. Как бы нибыл значителен собственный капитал, банк не может им удовольствоваться,деятельность его в таком случае была бы узко ограничена и такое предприятие небыло бы банком. Собственно функции банка начинаются с того момента, когда онутилизирует чужие деньги; пока он оперирует собственными средствами, он толькокапиталист.

Самую значительнуючасть своих оборотных средств банк получает извне, привлекая чужие капиталы.Первой и главной операцией в этом направлении является прием вкладов — сборразрозненных крупиц народного достояния, рассеянных по всей стране, свободных инаходящихся в бездействии капиталов и сбережений. Банк разыскиваеткапиталистов, располагающих свободными средствами, и получает от них этикапиталы на известных условиях, уплачивая им за время пользования их средствамиопределенное вознаграждение.

/>/> 1.3 Депозитные операции банков

Депозитные операцииявляются одними из основных банковских операций. Прием вкладов, то естьдепозитов, является операцией займа, заключаемой банком у лица, владеющегокапиталом, в котором оно временно не нуждается, или для которого владелец самне может найти применение. Принимая вклады от населения, банки образуютоборотные средства, при помощи которых происходит инвестиции в национальнуюэкономику.

Слово «депозит» отлатинского слова «depositum», то есть «отдача на хранение». Первоначально,ввиду небезопасности хранения сбережений на дому, публика отдавала банкам своиденьги на сохранность оплачивая им за это услугу определенные проценты. Приэтом клиенты сохраняли за собой право собственности на внесенные ими суммы имогли их получить в любое время. Банки же имели право распоряжаться вкладами,принятыми на хранение. Однако, вскоре банки пришли к выводу, что при более илименее прочном к ним доверии, количество вкладов все же не увеличивается,несмотря на постоянное их изменение. Поэтому банки решили воспользоватьсявкладами для своих операций. Вначале это делалось скрытно, так как банкиюридически не имели право раздавать вверенное им на хранение имущество. Нокогда практика доказала полную безопасность подобных операций, то банки сталидействовать открыто, Они стали привлекать деньги для использования их в своихоборотах, уплачивая за это вкладчикам определенный процент. Депозиты нахранение постепенно превратились во вклады для использования. Поэтому банки,вместо взыскания с вкладчиков платы за хранение сумм, стали платить им заиспользование проценты, что привело к принципиальному изменению юридическойприроды вклада.

Таким образом,коммерческие банки осуществляют крайне важную услугу для всех секторовэкономики, обеспечивая аккумуляцию сбережений с последующими их использованиемна различного рода экономические и социальные нужды. На помещенные в банкесбережения, которые находятся в полной безопасности и высококвалифицированнойформе, вкладчик получает вознаграждение в виде процента. Сконцентрированныесбережения могут быть заимствованы предпринимателями для расширенияпроизводственных мощностей и потребителями для покупки домов и потребительскихтоваров. Крупная доля этих денежных средств сосредотачивается в сберегательныхотделах коммерческих банков. [15, с.728]

С юридической сторонывклад — это договор займа денег, в котором заемщиком является банк; заимодавцем— вкладчик. В западной литературе существует мнение, которое, исходя изисторического происхождения современных банковских депозитов и в соответствии скоммерческой стороной дела, склонны придавать бессрочным депозитам инуююридическую квалификацию. Сторонники мнения исходят из того бесспорного факта,что современные депозиты возникли на почве договора поклажи (хранения) убанкиров тех денег, которые они затем пускали в оборот. Кроме того, депозит, впротивоположность займы, возникает не потому, что лицо, нуждающееся в деньгах,как это обыкновенно бывает, ищет заимодавца, а, наоборот: в этом случае инициативапринадлежит кредитору, который сам предлагает деньги должнику. Этиобстоятельства побуждают видеть в банковском депозите особый вид договорапоклажи, то есть иррегулярную поклажу, — depositum irregulare, — институт,известный еще римскому праву и сохранивший в современном мире свое значение присдаче на хранение обезличиваемых ценных бумаг.

Деньги, собираемыебанками путем вкладов, представляют собой свободные капиталы страны и имеютсамое разнообразное экономическое происхождение и значение. Прежде всего,необходимо выделить категорию лиц, которые не могут сами активно применять своисредства, так как у них не хватает на это соответствующих знаний и способностей,или потому, что им это не позволяют другие занятия, поглощающие их силы.Поэтому они передают свои средства в банки в качестве вкладов, которые остаютсятам довольно долго. Сами владельцы обычно срочной надобности в таких деньгах неимеют. Поэтому вклады эти носят название постоянных, а банк может распоряжатьсяими, как собственным капиталом.

Далее следует второйразряд капиталов, в распоряжение которыми их владельцы более стеснены. Онисвободны только в течение известного, заранее определенного времени.Обыкновенно, это — сбережения частных лиц, которые еще не решили, как применятьсвои сбережения. Коммерсанты, обороты которых не требуют использование всегокапитала, доставляют банку суммы, находящиеся у них некоторое время безупотребления. Такие вклады являются срочными.

Третий вид свободныхсредств — это капиталы, относительно которых владельцы не могут точноопределить, когда они им потребуются. Владельцы подыскивают выгодное импомещение. Поэтому такие средства должны сохранить подвижность, а их владельцыдолжны иметь право в любое время забрать их. Такие капиталы остаются в банкахна короткое время и называются бессрочными.

Таким образом, взависимости от продолжительности сроков, в течении которых вклады остаются враспоряжении банков, они должны быть разделены на: долгосрочные или постоянные;срочные; бессрочные или до востребования.

Вследствие частотыопераций по данным счетам операционные расходы по ним обычно выше, чем посрочным депозитам, но поскольку по этим счетам банки обычно выплачиваютневысокие проценты либо совсем не выплачивают процентов (тогда клиентам могутпредоставляться различного рода льготы), эти ресурсы для банка относительнодешевы. В то же время это — наименее стабильная часть ресурсов, банкамнеобходимо иметь по ним более высокий оперативный резерв для поддержанияликвидности. По этому оптимальным считается удельный вес этих средств вресурсах банка до 30%-36%. К депозитам до востребования относят такжекредитовые остатки на корреспондентских счетах и депозиты до востребованиядругих банков в данном банке.

Срочные банковскиедепозиты подразделяются на условные (депозит хранится до наступлениякакого-либо события), с предварительным уведомлением об изъятии средств (когдаклиент в заранее оговоренные сроки должен подать заявление на изъятие) исобственно срочные депозиты.

Собственно срочныедепозиты по срокам хранения подразделяются на депозиты со сроком:

- до 30 дней

- от 31 до 90 дней

- от 91 до 180 дней

- от 181 дня до 1 года

- от 1 года до 3 лет

- свыше 3 лет.

Таким образом,депозиты различаются в зависимости от срока, условий внесения и изъятиясредств, уплачиваемых процентов, возможности получения льгот по активнымоперациям с банком и ряда других характеристик.

Тем не менее, ясно,что множество различного рода вкладчиков — частные лица, деловые фирмы,некоммерческие организации, правительственные учреждения и местные органывласти — охотно помещают средства в коммерческие банки.

А руководителямбанков чрезвычайно важно уметь распределять суммы, поступающие к ним на вклады,по их составным частям, по источникам, откуда они приливаются в банк. Это имеетогромное практическое значение для всей деятельности банков, так как этим путембанкиры получают возможность узнать, как и в какой степени они могутрасполагать вверенным им капиталам. Очевидно, что не все категории вкладоввносятся и извлекаются из банка под влиянием одних и тех же причин.

Практическое значениетой или иной юридической квалификации депозита заключается в том, что припризвании его иррегулярным депозитом вопрос об ответственности банка занеправильную выдачу вклада может в некоторых случаях получить иное разрешение,чем когда вклад этот рассматривается как договор займа. Кроме того, при такойконструкции право банка удерживать следуемые вкладчику деньги при покрытиивстречных требований решается иначе, чем когда вклад квалифицируется как заем. [19,с.64]

Вклады довостребования могут быть изъяты вкладчиком без предварительного уведомлениябанка. Такие вклады помещают те, кому требуются средства в ликвидной форме, иони составляют 38% всех банковских депозитов. Вклады до востребования,изымаемые с помощью чеков, равны почти 74% денежной массы. Причины популярностичеков очевидны. Это — экономический и безопасный с точки зрения транспортныхрасходов и возможных потерь от ограблений метод перечисления значительных сумм.При использовании чеков перечисления осуществляются путем взаимного зачетатребований банками, причем ни плательщику, ни получателю это не доставляетособых хлопот. Чекодатель нимало не беспокоится даже о возможности подделки,так как при оплате поддельного чека вина ложится на банк. Чековое обращениеимеет и то преимущество, что оплачиваемый чек возвращается владельцу счета ислужит квитанцией об оплате. [15, с.67]

Чек являетсяписьменным требованием к банку уплатить известную сумму денег по предъявлении.Он должен содержать в себе следующие указания:

1) в тексте должнобыть обозначено слово «чек»;

2) должно бытьназвано лицо (банк), к которому направляется приказ платежа;

3) должно бытьупомянуто известное условие (слово «платить») и обозначена сумма платежапрописью или цифрами;

4) должно бытьуказано имущество, из которого предполагается произвести платеж (валюта);

5) подписьчекодателя;

6) обозначениевремени и места выдачи;

7) указание, кому илипо чьему приказу платеж должен быть произведен. [8, с.327]

Срочные вкладыпомещаются на определенный срок. Отнесение вклада к этой категории требует отбанка уплаты по нему процентов и позволяет ему хранить меньший резерв, чем тот,который в большинстве случаев предусмотрен по вкладам до востребования. Вкладдолжен помещаться на определенный период или взиматься после заблаговременногоуведомления, предусмотренного договором между держателем вклада и банком.Уведомления об изъятии, как правило, не требуется, особенно по сберегательнымвкладам. Кроме того, срочные вклады не могут быть изъяты с помощью чеков, адолжны быть конвертированы в наличные деньги или переведены на текущий срок. [15,с.157]

При срочных вкладахбанк относительно процентов связан определенными условиями, на каких принятвклад: до наступления срока размер процентов не подлежит уменьшению и вообщеизменению.

Но когда наступитсрок, а вкладчик не берет своего вклада обратно, то банк обращает этот вклад вбессрочный. Для бессрочных вкладов банк не связан относительно процента в этомсмысле, он всегда может сделать выбор: или оставить свой вклад на уменьшенныхпроцентах, или взять его обратно. [8, с.318]

Принимая подобныевклады, банки действуют в качестве учреждений для облегчения и для улучшенияусловий сбережений. Но, так как ведение счетов различными суммами, вносимымиотдельными лицами на вклады, сопряжено с расходами, то банки принимают подобныесуммы, начиная от такого их размера, при котором прибыль от пользования имипокрывает расходы на них и дает какой-либо излишек для банка. Другими словами,банки могут служить сберегательными учреждениями не для всяких мелких сумм и недля всяких лиц, а только начиная с лиц и сумм, представляющих уже известнуюстепень состоятельности.

Наиболеераспространенным, таким образом, видом срочных вкладов является сберегательныйвклад, который именуют обычным (regular) сберегательным счетом или счетом сосберегательной книжкой (passbook account). Для него характерно наличиесберегательной книжки, в которой содержатся правила пользования счетом,отражаются все операции по нему. Владелец, как правило, обязан предъявлять ее,чтобы положить деньги на счет или снять их. Одна из целей сберегательныхвкладов — поощрение бережливости. Обычные сберегательные счета широкоиспользуют частные лица и некоммерческие организации. [15, с.158]

Другой разновидностьюсрочных вкладов являются срочные депозитные сертификаты, представляющие собойденежный документ, удостоверяющий внесение в банк средств на определенное времяи передаваемый либо не передаваемый другим владельцам по индоссаменту. Этивклады могут быть изъяты только по предъявлению правильно индоссированногосертификата. Они учитываются в главной бухгалтерской книге банка под рубрикой«Срочные депозитные сертификаты», а не в индивидуальных книгах под фамилиейлица, которому выдан сертификат, как это практикуется с обычнымисберегательными счетами. Существует несколько видов депозитных сертификатов.Так, многие крупные банки выпускают передаваемые депозитные сертификаты длякрупных держателей. Банки также стремятся привлечь также более мелкихинвесторов с помощью краткосрочных сертификатов денежного рынка (money marketcertificates). А депозит, известный как сберегательный сертификат, аналогичендепозитному сертификату в том отношении, что он выпускается на определенныйсрок, обычно на три года. [15, с.158]

Вообще, разыскиваясвободные средства и привлекая их к себе, изучая степень их свободности, банкиизвлекают большие выгоды для себя, оказывают ценные услуги торговле ипромышленности и всему народному хозяйству вообще. Выгоды вкладной операции длябанков состоят в том, что она снабжает их необходимыми оборотными средствами ипредоставляет им сравнительно дешевый кредит.

Для лиц, сберегающихкапиталы, она важна тем, что они не принуждены держать свои сбережения впраздном и бесполезном состоянии до того времени, когда деньги понадобятся.Параллельно и одновременно с процессом сбережения идет надежноепроизводительное и доходное употребление сбереженных сумм, увеличивающее ихразмер, так как собственник вклада получает хоть и умеренный, но постоянныйдоход. Кроме того, вкладчики сохраняют право распоряжаться своими сбережениямив любое время, чего нельзя сказать о многих других видах помещения капитала.

Чрезвычайно важнозначение вкладной операции для промышленности. Сосредотачивая у себя небольшиесбережения отдельных лиц, рассеянные повсюду, которые могли бы остаться безупотребления и были бы потеряны для промышленности и торговли, банки соединяютих в значительные массы и употребляют для развития производства.

Для всего народногохозяйства польза от депозитной политики банков заключается в том, чтосбережения оживляют предприимчивость народа, не отвлекая от оборотаразрозненные капиталы.

Кроме того,депозитные операции способствуют бережливости. Возможность получать отсбережения доход влияют так, что даже низшие слои становятся бережливыми.Стремление к сбережению денег развивается в широких массах населения. Этот фактпридает отдельным хозяйствам большую устойчивость в борьбе за существование, такимобразом есть повышает их приспособляемость. Тем не менее, современные банкичерпают оборотные средства, в основном, за счет кассовых запасовторгово-промышленного оборота.

Таким образом,пассивные операции коммерческих банков формируют ресурсы банка, а самикоммерческие банки при этом выступают посредниками между теми, кто располагаетсредствами в виде сбережений, и теми, кто в них нуждается в данный момент.

/>/>Глава 2. Депозитнаяполитика коммерческих банков Республики Казахстан

В последние годыэкономика Казахстана характеризуется устойчивыми позитивными тенденциями.Высокие темпы экономического роста страны обеспечиваются не только внешнимифакторами, связанными с благоприятной ценовой конъектурой на сырьевые ресурсы,но и внутренними.

Казахстан фактическис нуля построил эффективную банковскую систему – и это притом, что в республикефактически не было традиций банковского дела. Именно, банковский секторКазахстана является сегодня наиболее реформированным и динамично развивающимся,а наши банковские технологии уже сегодня считаются на постсоветскомпространстве востребованной, конкурентоспособной, экспортной продукцией. [12,с.5]

Банковская системаКазахстана на сегодня является самой динамично развивающейся в СНГ. На 1сентября 2006 года функционировало 37 банков, в т.ч. государственных 2, синостранным участием (включая дочерние банки банков – резидентов РеспубликиКазахстан) – 16. С 2003 года все банки Казахстана работают по международнымстандартам финансовой отчетности. Совокупный собственный капитал 1.12.2003 годасоставлял 198,6 млрд. тенге (в эквиваленте 1,3 млрд. долл. США). Капитализациябанков Казахстана увеличилась в первом полугодии 2005 года по сравнению спервым полугодием 2004 года на 62% с 204,4 миллиарда тенге (1,5 млрд USD) до331,8 миллиарда тенге (2,5 млрд USD).

Укрепление банковскойсистемы характеризуется высокими темпами роста таких показателей, каксовокупные активы банков, вклады населения в банках. Достаточно высоко можнооценить политику банков, направленную на привлечение внутренних ресурсов,поскольку на данном этапе рост обязательств банков в основном происходят засчет притока денег населения и предприятий на депозиты (таблица 1).

По данным таблицывидна благоприятная тенденция – удлинение депозитной базы банков. Если наначало 2005 года на депозиты до востребования приходилось 47,8%, то на конец2005 года их вес снизился до 27,6% и в депозитной базе банков стали преобладатьсрочные депозиты.

Доля депозитовнаселения в национальной валюте практически не изменилась за анализируемыйпериод.

В целом за 5 летвклады населения выросли в 10 раз и достигли 2,1 млр. тенге. Средний размердепозитов на душу населения вырос с 84 долл. США до 138 долл. США. Казахстан поданному показателю среди стран СНГ уступает пока только России. [1,c 56]

Таблица 1. Динамикароста вкладов населения в банках второго уровня Республики Казахстан за периодс 04.2005г. по 01.2006 гг. (млн. тенге)

Показатель 04.05 05.05 06.05 09.05 12.05** 01.06 Вклады населения, всего 490 458 498 077 509 546 531 365 596 844 603 160 в том числе: в тенге 281 704 285 433 277 367 288 604 312230 319313 в СКВ 208 634 212495 232 068 242 589 284 465 283 641 вПВВ 120 150 111 171 149 206 Вклады до востребования***, всего 83648 82904 93391 91180 103 404 94930

в том числе:

в тенге

56810 57585 58281 62732 69380 66221 в СКВ 26748 25205 35027 28306 33914 28546 вПВВ 90 113 83 142 ПО 163 Условные вклады, всего 12 843 1141 1075 1387 1367 1345 в том числе: в тенге 2110 799 774 1072 1044 1 020 в СКВ 10734 342 301 315 324 326 вПВВ - - - - - - Срочные вклады, всего 393 966 414 033 415 080 438 797 492 073 506885

в том числе:

в тенге

222 784 227 048 218312 224 800 241 806 252 072 краткосрочные 73972 74288 71041 67 131 68688 69738 долгосрочные 148 812 152 761 147271 157 669 173119 182 334 в СКВ 171 152 186948 196740 213 968 250 227 254 770 в ПВВ 30 36 29 30 40 44

Источник: составленопо данным Статистического бюллетеня НБРК № 9, 02.2006 года.

* включая счетанерезидентов

** без учетазаключительных оборотов

*** включая текущиесчета

С начала 2006 годаобщий объем депозитов казахстанских банков первой десятки вырос на 21%, ваналогичный период 2005 года этот показатель составил 10%. Этот факт говорит отом, что темп роста депозитной базы всех банков второго уровня увеличивается скаждым годом. Все эти показатели позволяют нам делать прогноз об активном ростедепозитной базы в 2006-2007 годах.

Важным фактором,способствующим привлечению денег населения в банковский сектор, являетсясформированная Национальным Банком система коллективного гарантирования(страхования) депозитов физическим лицам.

Создание механизмагарантированных вкладов, компенсация вкладов граждан в результате введениясвободно плавающего обменного курса (СПОК), жесткий банковский надзор,обеспечили рост доверия к банковской системе. Сбережения населения все вбольшей мере вовлекаются в экономику и работают на интересы страны.

Кроме того, впоследнее время заметно ускорился процесс деформализации экономики, чтообусловлено последовательной экономической политикой государства, направленнойна поддержание макроэкономической стабильности, устойчивость национальнойвалюты и опережающее развитие финансового сектора, без применения каких-либоадминистративных мер.

В итоге среднегодовойуровень инфляции за последние 5 лет с 2000 по 2006 гг. – снизился с8,3% до 5,6%. Это позволило Национальному Банку установить ставкурефинансирования на самом низком уровне с 25% до 7%.

В таблице 2 представленыхарактеристики депозитных операций, которые предлагают коммерческие банкиКазахстана.

Таблица 2 Анализдепозитных операций коммерческих банков Казахстана

Банк

Название

депозита

Ставка Валюта Сумма Срок 1 2 3 4 5 6 АО Валют-Транзит Банк Депозит VIP 13.5 % тенге 7 000 000 60 мес. АО Валют-Транзит Банк Депозит VIP 13 % тенге 7 000 000 48 мес. АО Цеснабанк Депозит Цесна 13 % тенге 15 000 37 мес. АО Валют-Транзит Банк Депозит VIP 12.5 % тенге 7 000 000 36 мес. АО Цеснабанк Депозит Цесна 12 % тенге 15 000 13 мес. АО Валют-Транзит Банк Депозит VIP 12 % тенге 7 000 000 24 мес. АО Банк ЦентрКредит Депозит VIP 11.5 % тенге 7 000 000 54 мес. АО Банк ЦентрКредит Депозит VIP 11.4 % тенге 7 000 000 48 мес. АО Банк ЦентрКредит Депозит VIP 11.3 % тенге 7 000 000 42 мес. АО АТФБанк Депозит АТФ-Престиж 11.2 % тенге 8 000 000 120 мес. АО Банк ЦентрКредит Депозит VIP 11.2 % тенге 7 000 000 36 мес. АО Альянс Банк Депозит Финансовый конструктор 11 % тенге 1 000 1 мес. АО TEXAKABANK Депозит Звезда 11 % тенге 7 000 37 мес. АО Альянс Банк Депозит Курмет (Пенсионный) 11 % тенге 1 000 37 мес. АО Нурбанк Депозит Максимум Плюс 11 % тенге 1 500 000 37 мес. АО Цеснабанк Депозит Цесна плюс 11 % тенге 75 000 37 мес. АО Темiрбанк Депозит Темiр-образовательный 11 % тенге 15 000 60 мес. АО Альянс Банк Депозит Финансовый конструктор 11 % тенге 1 000 1 мес. АО Темiрбанк Депозит Гарантия 11 % тенге 36 мес.

Анализируя таблицу 2, можнозаметить, что ставки вознаграждения по депозитам примерно одинаковые. Нескольковыше ставки в АО «Валют-Транзит-Банк». Обычно ставки вознаграждения подепозитам пересматриваются раз в год в сторону понижения. Это естественныйпроцесс: чем стабильнее становится банковская система Казахстана, тем ниже риски, следовательно, ниже проценты. Наиболее выгодные условия вкладчикампредлагает АО «Альянс-банк». Депозиты Альянс-банка характеризуются минимальнымисуммами вклада и небольшим сроком вклада.

В следующей главепроведем анализ формирования банковских ресурсов и депозитную политику АО«Альянс-банка».

Глава 3. Анализ пассивных операций на примере АО «Альянс-Банк 3.1 Анализ ресурсной базы АО «Альянс-Банк»

Акционерное Общество «Альянс Банк» является одним из самых динамично развивающихсяказахстанских банков второго уровня и успешно работает на рынке банковскихуслуг вот уже более 10 лет. В рейтинге банков 2-го уровня по РеспубликеКазахстан АО «Альянс-банк находится на 4-м месте.

На 1 июля 2006 годафилиальная сеть банка состояла из 19 филиалов, 88 отделений в 27 городахреспублики. Альянс Банк являетсяучастником: Фонда обязательного коллективного гарантирования(страхования) вкладов (депозитов) физических лиц Республики Казахстан;Казахстанского фонда гарантирования ипотечных кредитов; Казахстанской фондовойбиржи (KASE) по категориям А, B, P и K; Ассоциации финансистов Казахстана (с 4ноября 1999 года); Международных межбанковских систем телекоммуникацийS.W.I.F.T. и REUTERS; Торгово-промышленной палаты Казахстана; VISAInternational.

Партнерами Альянс Банка на рынке финансовых услуг являются: ЗАО «Национальный Процессинговый Центр»;ЗАО «Казахстанская Фондовая Биржа» (KASE); ТОО «АльянсЛизинг»; СК «Альянс Полис», АО «Альянс Капитал».

Альянс Банк включен вопределенный Национальным Банком Республики Казахстан перечень банков второгоуровня, которым компании по управлению пенсионными активами, а также ЗАО«Государственный накопительный пенсионный фонд» доверяют финансовыесредства для размещения на депозитах.

Активы АО «Альянс-банк» на 1 июля 2005 г. составили 225,5 млрд. тенге.

С начала 2002 г.:

- активыАльянс Банка увеличились в 27 раз;

- доляна рынке выросла с 1,0% до 6,4%. (рис.1)

Рис.1. Динамика роста активов АО «Альянс-Банк»

Обязательства банка на 1 июля 2005 г. составили 208,5 млрд. тенге.

С начала 2002 г.:

- обязательстваАльянс Банка увеличились в 30 раз;

- доляна рынке выросла с 1,0% до 6,7%. (рис.2)

Рис.2. Динамика роста обязательств АО «Альянс-Банк»

Такие результаты были достигнуты благодаря высокому темпу роста банка,который превышал темп роста банковской системы страны. Среднегодовой темп ростасовокупных активов банковской системы Республики Казахстан составлял 1,5, аактивов АО «Альянс Банк» — 2,5. (Рис.3)

Рис.3. Динамика роста совокупных активов банков второгоуровня Республики Казахстан и активов АО «Альянс-Банк»

Собственный капитал банка с начала 2002 г. увеличился в13,5 раз и на 1 января 2006 г. составил 29,2 млрд. тенге. (таблица 3)

Таблица 3 Анализдинамики баланса АО «Альянс-Банк»

№ п/п Показатель Период На начало 2002 На 1 апреля 2005 На 1 июля 2005 На 1 января 2006 1 Активы банка 8,2 140,7 225,5 336,9 2 Обязательства банка 6,9 124,4 208,5 307,7 3 Собственный капитал банка 1,3 16,3 20,4 29,2

Увеличениесобственного капитала в 22, 5 раз за 6 лет было связано с активным размещениемакций АО «Альянс-банка» на фондовом рынке как внутри страны, так и назарубежном рынке. Активы и обязательства банка росли в связи с ростом вложенийв ценные бумаги и ростом счетов клиентов.

Рост капитала проходил в результате пропорционального ростадолей миноритарных акционеров, объем собственного капитала на 1 января 2005года составил 16,322 млрд тенге (18,271 млрд с учетом капитала 2-го уровня),что может обеспечить рост активов банка до 240 млрд тенге. Вместе с тем банкнамерен увеличивать уставный капитал по 100 миллионов долларов в год до 2007года. По размеру собственного капитала Альянс Банк вошел в пятерку банковКазахстана, хотя по размерам активов банк на шестой позиции. [5]

По результатампервого полугодия 2006г АО Альянс Банк стал четвертым банком в Казахстане поразмеру активов и собственного капитала. Рост ресурсной базы позволил АльянсБанку значительно нарастить свои активы, которые с начала года увеличились на57% и достигли 521 969 млн. тенге. Финансовую устойчивость Банка характеризуетразмер собственного капитала. С начала года собственный капитал Альянс Банкавырос на 32,5%, и на 1 июля 2006г. составил 37 155 млн. тенге. Основнымфактором роста собственного капитала стал рост средств, вложенных в Банк егоакционерами.

Увеличение привлеченныхсредств клиентов Банка стало результатом эффективной депозитной политики. Втечение года Банком были разработаны и внедрены новые депозитные программы спривлекательными для клиентов условиями. В итоге значительно выросло довериевкладчиков и популярность депозитов Альянс Банка среди населения. В целом,средства клиентов Банка составили 162 637 млн. тенге на 1 июля 2006г., что на18% превышает данные на начало года.

О росте доверия кБанку, как на внутреннем рынке, так и со стороны международных организаций,свидетельствует рост ресурсной базы (обязательств) Альянс Банка. Ресурсная базаБанка с начала года увеличилась на 59%, и на конец первого полугодия текущегогода составила 484 814 млн. тенге. Привлеченные средства банк в большей степениразмещает на кредитном рынке. Так, 64% от общего объема активов составляютссуды и средства, предоставленные клиентам.

АО «Альянс банк» в2005 году привлек на внешних рынках заимствования на 65 млрд. тенге ($500млн.), увеличив данный показатель в сравнении с минувшим трехлетним периодом в10 раз.

Таким образом, в этомгоду произошел десятикратный рост международных заимствований банка в сравнениис предшествующим трехлетним периодом развития (2002-2004 гг.), когда объемпривлечения составил $50 млн.

Согласно выписке изсистемы реестров держателей акций на 30 сентября 2006 года общее количествообъявленных акций АО «Альянс Банк» составляло 3 937 500, из них 3 250000 простых KZ1C40310019 и 687 500 привилегированных KZ1P40310115 акций. Науказанную дату размещено 3 226 319 простых и 400 000 привилегированных акций. [5]

Держателями пяти иболее процентов от общего количества размещенных акций АО «АльянсБанк» являются следующие юридические лица. (таблица 4)

Таблица 4 Держателипяти и более процентов акций

Наименования, места нахождения

Количество акций, шт. Доля от размещенных акций, % ТОО «Инвестиционная группа „Сеймар“ (Алматы) 2 224 631 61,35 ТОО „XENA INVESTMENT“ (Алматы) 233 333 6,44 АО „Центральный депозитарий ценных бумаг“(Алматы, номинальный держатель) 205 215 5,66

АкционерыАльянс-банка утвердили внутреннюю облигационную программу на 2005 год на общуюсумму 40 млрд. тенге ($308 млн.), тогда как в период 2002-2004 годы объемвыпуска облигаций банка составил 8 млрд. тенге.

Также утвержден планкапитализации «Альянс банка» на период 2006-2008 годы, в соответствии с которымпредусмотрено увеличение уставного капитала банка на $100 млн. ежегодно втенговом эквиваленте.

Таким образом,благодаря эффективной политике Банка по привлечению ресурсов и их размещению,чистая прибыль Банка за первое полугодие 2006 года составила 2 104 млн. тенге,что более чем в 2 раза выше по сравнению с аналогичным периодом 2005 года.

/>/>3.2 Депозитная политика АО «Альянс-банк»

Доля АО «Альянс Банк»на рынке депозитов Республики Казахстан выросла с 1,6% несколько лет назад доуровня более чем в 5% в 2006 году.

Срочные вкладыфизических лиц на 1 июля 2006 года — 58 млрд. тенге, что на 53% выше, чем наначало года. В АО «Альянс Банк» количество вкладчиков за период 2002-2006гг.увеличилось в 25 раз, а средняя сумма одного срочного депозита в 5 раз. Сначала 2006 года депозитная база АО «Альянс-банка» увеличилась на 53%, а зааналогичный период прошлого года прирост составил 37%. В целом объемдепозитного портфеля физических лиц АО «Альянс-банк» с учетом вкладов довостребования за последние 3 года и 9 месяцев 2006 года вырос более чем в 14раз и на 1 сентября составил порядка 65 млрд. тенге.

АО «Альянс Банк»предлагает своим клиентам гибкую систему ставок по депозитам в иностранной инациональной валютах. Клиент может размещать депозиты на короткие сроки.

Благодаря ежедневномумониторингу мирового рынка депозитов АО «Альянс Банк» предлагает наиболеевыгодные и конкурентные ставки по депозитам номинированных как в ведущихмировых валютах (Доллар США, Евро), так и в национальной валюте:

Процентные ставкидействительны в течение текущей рабочей недели и изменяются в первый рабочийдень, следующий за выходными днями.

По приросту срочныхвкладов населения по итогам полугодия Альянс Банк занял III место средикоммерческих банков РК. Доля банка на рынке по этому показателю — 9,4%, этосамый высокий прирост рыночной доли среди банков с начала года. АО „АльянсБанк“ находится на V позиции по портфелю срочных вкладов населения.

В целом налицодинамика роста доверия населения как к самой банковской системе в целом, так ик конкретным продуктам в частности.

На рост депозитовАльянс Банка, помимо внешних факторов, таких, как улучшение общеймакроэкономической ситуации в стране, функционирование системы гарантированиявкладов, влияет также ряд внутренних факторов.

АО «Альянс-Банк»реализует эффективную депозитную политику, включающую в себя широкий выборпривлекательных депозитных продуктов, активную рекламную деятельность, высокоекачество обслуживания и поддержание положительной репутации банка на рынкедепозитных услуг.

Размещение денежныхсредств вкладчиков производится путем поступления денежных средств надепозитный счет вкладчика, открытый в АО «Альянс-Банк», на определенный срок ипод установленную банком на этот срок процентную ставку.

Проценты на суммувклада начисляются со дня следующего за днем поступления денежных средств надепозитный счет вкладчика до дня возврата вклада клиенту включительно.

В случае досрочноговостребования вклада, проценты выплачиваются исходя из ставки, установленной повкладам до востребования. Если по истечении срока депозитного вклада клиент нетребует его возврата, то депозит считается продленным на условиях вклада довостребования, при этом проценты выплачиваются, исходя из процентной ставки,установленной по вкладам до востребования.

Банк гарантируетсохранность денежных средств, их возвратность по требованию клиента всоответствии с условиями договора, тайну депозитного вклада.

Рассмотрим условиянекоторых депозитных программ АО «Альянс-банк»:депозит «VIP» и депозит «Курмет».

Таблица 5 Депозитнаяпрограмма VIP

Условия Депозит V.I.P. Процентная ставка 5% Валюта доллары/евро Срок 8 мес. Сумма 20 000 Пополнение возможно Снятие не возможно Начисление % ежемесячно Особые условия

1. Предоставление возможности выдачи кредита под залог депозита (депозит-гарантия) на сумму, не превышающую 95% от суммы депозита: Маржа Банка 1,5%.

2. Бесплатное получение платежной карточки Visa.

Преимущества депозита«Курмет»:

- низкий размер первоначальноговзноса;

- фиксированная ставкавознаграждения в течение всего срока вклада;

- возможность частичного снятияденег с вклада в случае возникновения непредвиденных обстоятельств;

- возможность ежемесячного снятияначисленного вознаграждения, т.е. использование депозита в качестве источникаполучения дополнительного дохода;

- капитализация вклада при условиивыплаты вознаграждения в конце срока.

Таблица 6 Условиядепозита «Курмет»

Срок вклада: 24 месяцев, 37 месяцев 1 2 Минимальная сумма вклада: От 1 000 KZT, 10 USD/ EUR Пополнение вклада: в течение всего срока без ограничений Частичное снятие: 1 раз в месяц не более 50% от текущего остатка Фиксированная ставка вознаграждения по депозиту: в течение всего срока Выплата вознаграждения: по желанию вкладчика: ежемесячно или в конце срока с капитализацией. В случае ежемесячной выплаты вознаграждения, начисленные проценты перечисляются по желанию клиента: на счет до востребования либо на карт счет. Пролонгация: в случае невостребования вклада по окончании срока договора, вклад автоматически пролонгируется на аналогичный срок на условиях, действующих на момент пролонгации Платежная карточка VISA (бесплатно) в зависимости от суммы: свыше эквивалентной суммы 200 долларов США VISA Eleсtron свыше эквивалентной суммы 5000 долларов США VISA Classic свыше эквивалентой суммы 20000 долларов США VISA Gold Ставки вознаграждения (KZT) 24 мес. – 10% 37 мес. – 11%

Таким образом,депозиты АО «Альянс-банка» являются выгодным средством вложения капитала.Сохранность депозитов обеспечивает система гарантирования вкладов. Основнойцелью дальнейшей стратегии развития Альянс Банка будет являться обеспечениестабильного роста банковского бизнеса, адекватного росту экономики ибанковского сектора Республики.

коммерческий банк депозитная политика

/>Заключение

Современный банк выполняетдо 100 видов операций и услуг. Все они связаны между собой. Прежде всего,существует зависимость между активными и пассивными операциями. Банки оперируютпреимущественно чужим капиталом, поэтому масштабы кредитования и инвестированиябанковских средств во многом зависят от способностей кредитного учрежденияпривлечь свободный денежный капитал и сбережения.

Политика коммерческихбанков, направленная на привлечение внутренних ресурсов характеризуетсявысокими темпами роста таких показателей, как совокупные активы банков, вкладынаселения в банках.

Про банковскиедепозиты все известно, этот продукт уже очень давно представлен на рынкеКазахстана, и особо распространяться про него нет смысла. Основным достоинствомдепозита является его надежность, поскольку наша банковская система имеетсистему гарантирования вкладов. Основной недостаток – низкая доходность, посамым лучшим тенговым депозитам можно получить примерно до 12 процентов годовых(при капитализации процентов).

В качестве объектаисследования был выбран АО «Альянс-банк», который является одним из самыхдинамично развивающихся казахстанских банков второго уровня и успешно работаетна рынке банковских услуг вот уже более 10 лет. Будучи универсальным банком,Альянс Банк предлагает очень широкий спектр банковских операций.

АО «Альянс Банк»предлагает своим клиентам гибкую систему ставок по депозитам в иностранной инациональной валютах. Клиент может размещать депозиты на короткие сроки. Такжеблагодаря ежедневному мониторингу мирового рынка депозитов АО «Альянс Банк»предлагает наиболее выгодные и конкурентные ставки по депозитам номинированныхкак в ведущих мировых валютах (Доллар США, Евро), так и в национальной валюте:

Благодаря эффективнойполитике АО «Альянс-банка» по привлечению ресурсов и их размещению, чистаяприбыль банка за первое полугодие 2006 года составила 2 104 млн. тенге, чтоболее чем в 2 раза выше по сравнению с аналогичным периодом 2005 года. На ростдепозитов Альянс Банка, помимо внешних факторов, таких, как улучшение общеймакроэкономической ситуации в стране, функционирование системы гарантированиявкладов, влияет также ряд внутренних факторов.

Основной цельюдальнейшей стратегии развития Альянс Банка будет являться обеспечениестабильного роста банковского бизнеса, адекватного росту экономики ибанковского сектора Республики.

/>Список использованной Литературы

1. Ахметова А. Роль системыгарантирования вкладов населения в процессе увеличения депозитной базы банковвторого уровня. // Банки Казахстана, 2002, №11, стр. 56

2. Банки и банковские операции:Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ,2001.

3. Банковский портфель — 3: Книгаменеджера по кредитам. Книга менеджера по расчетам. Книга менеджера по фондовыми трастовым операциям. Книга банковского бухгалтера и аудитора. — Москва, 1995.

4. Банковское дело. Учебник. / Подред. Г.С. Сейткасимова. – Алматы: Каржы-каражат, 1999

5. Полугодовой отчет АО «Альянс-банк»на 1.07.2006 год

6. Деньги. Кредит. Банки: Учебник /Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2001.

7. Долан Э.Дж., Кэмпбелл К.Д.,Кэмпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. М.-Л.,1991.

8. Евзмин З.П., Дмитриев-МамомновВ.А. Теория и практика коммерческого банка. 2-е издание, М.:2000.

9. Егоров С.Е. Проблемы деятельностикоммерческих банков на современном этапе развития экономики// Деньги и кредит,- 1995-№6.

10. Курманкулова Р.Ж. Развитие системывнутреннего контроля банковских рисков. // Банки Казахстана, 2003, №11, стр.37-38

11. Лаврушин О.И. Банковское дело. — М.: Финансы и статистика 2001.

12. Марченко Г.А. Банковский секторКазахстана: состояние и перспективы развития. // Банки Казахстана, 2003, №10,стр.5

13. Общая теория денег и кредита:Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.

14. Платонов В. Банковское дело:стратегическое руководство. – М.: Консалтбанкир, 2001

15. Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., СмитР. Комерческие банки. М., 1999.

16. Управление деятельностьюкоммерческого банка (банковский менеджмент) / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.:«Юрист», 2002.

17. Утебаев М.С. Толковыйфинансово-кредитный словарь. – Алматы: Экономика, 2000

18. Черкасов В.Е., Плотицына Л.А.Банковские операции: маркетинг, анализ, расчеты. М., 1995.

19. Эльяссон Л.С. Деньги, банки ибанковские операции. М., 1996.

еще рефераты

Еще работы по банковскому делу

Реферат по банковскому делу

Потребительский кредит в рыночных условиях

8 Июня 2015

Реферат по банковскому делу

Процентные доходы банка и его клиентов

8 Июня 2015

Реферат по банковскому делу

Система расчетов с использованием банковских пластиковых карт, межбанковские расчеты

8 Июня 2015

Реферат по банковскому делу

Страхування від нещасних випадків в Україні

8 Июня 2015