Реферат: Банковское право

БАНКОВСКОЕ ПРАВО

(краткий курс лекций)


Тема1: ПОНЯТИЕ БАНКОВКОГО ПРАВА. БАНКОВСКИЕ ПРАВООТНОШЕНИЯ1.1. Понятие, предмет и метод банковского права

Понятие «банковскоеправо» появилось вместе с объективными процессами, связанными с усложнениембанковской деятельности и правового регулирования данной группы общественныхотношений. До сих пор рассматриваемое понятие вызывает многочисленные споры поповоду сущности банковского права, его природы и места в системе права. Однако,несмотря на возникшую дискуссию, бесспорным является то, что банковскаядеятельность нуждается в повышенном внимании со стороны законодателя итеоретиков.

В настоящее время вРеспублике Беларусь, как и во всем мире, происходят существенные изменения,соотносимые с проблематикой банковского права, в частности:

— принципиальновозрастает роль безналичных расчетов, при этом используются новые формырасчетов;

— деньги, ценные бумагиеще больше отделяются от собственника, иного распоряжающегося или лица; они,как правило, не находятся в физической власти, что меняет характер рискавладения ими (риск кражи заменяется риском инфляции, банкротства);

— все более важнымистановятся «будущие деньги» как для немедленного, так и для отложенногоиспользования.

Под влиянием этих идругих факторов формируются предпосылки становления банковского права. Ониохватывают как национальные системы законодательства, так и международнуюправовую среду и состоят в том, что:

1) повсеместноеразвитие банковского права неизбежно влечет за собой возникновение новогоправового механизма и языка, которым необходимо владеть (отсутствие – проигрышив спорах и непринятие в мировую банковско-финансовую систему);

2) потребностифинансово-денежного оборота ведут к дифференциации понятий, установлениюразличий, выделению критериев для более четких классификаций, разграничению иупорядочению правового знания, накоплению материала;

3) возникаютпотребности, основанные на конкуренции, в условиях которой не только и нестолько прибыль предопределяет успех банка. Банки стремятся также обеспечитьсравнительно большие:

а) безопасность инадежность вкладов, экономическую выгоду клиенту;

б) стабильность,экономический рост стране;

в) прозрачность своейдеятельности, ее подконтрольность обществу и клиенту.

Банки, адаптируясь к этимтребованиям, создают основанные на компромиссе правила игры, которыепреобразовываются в правовые нормы.

Для полной характеристикибанковского права, как отрасли права, необходимо рассмотреть предмет и методправового регулирования.

Предмет банковского правасоставляют общественные отношения, возникающие в процессе функционированиябанковской системы Республики Беларусь, государственного регулированиябанковской деятельности, а также осуществления банковских операций и совершениябанковских сделок.

Под методом банковскогоправа следует понимать совокупность юридических приемов, способов и средств, спомощью которых осуществляется правовое регулирование общественных отношений, составляющихпредмет банковского права.

С учетом спецификипредмета регулирования банковского права, большинство авторов сходятся вомнении, что данной отрасли права присущ комплексный метод правовогорегулирования.

Комплексный методбанковского права объединяет в себе отдельные черты первичных методов –гражданско-правового и публично-правового, в силу чего он вторичен по отношениюк ним.

Характерными чертамиданного метода являются:

1) имущественнаясамостоятельность участников правоотношений;

2) применениепреимущественно способов косвенного (экономического) воздействия на участниковправоотношений;

3) сочетаниерегулирования соответствующих общественных отношений путем изданиянормативно-правового акта и заключения договора, имеющего гражданско-правовой характер;

4) наличие «коридораавтономии воли» обязательных участников банковских правоотношений (государствоустанавливает определенные рамки, в пределах которых участники могут проявлятьнекоторую самостоятельность).

Относительно банковскогоправа в качестве дополнительных обоснований его как отрасли иногда называюттакже:

— наличие общественнойпотребности и государственного интереса в регулировании банковскихправоотношений (а, следовательно, существование специальных источников права);

— наличие специфическихпонятий и категорий;

— законодательноезакрепление принципов банковского права.

Исходя извышеизложенного, банковское право – это отрасль права, представляющая собойсовокупность правовых норм, регулирующих особую группу общественных отношений,возникающих в процессе функционирования банковской системы Республики Беларусь,а также осуществления и государственного регулирования банковской деятельности.

1.2 Банковская деятельность и принципы ееосуществления

Статья 12 БК закрепилалегальное определение банковской деятельности, установив, что «Банковскаядеятельность – совокупность осуществляемых банками и небанковскимикредитно-финансовыми организациями банковских операций, направленных наизвлечение прибыли/>». Поскольку банковскаядеятельность – это совокупность именно банковских операций, то следует сделатьвывод, что это, прежде всего, частноправовые отношения, и к ним не относятсяотношения, складывающиеся в процессе функционирования банковской системы сорганизационной точки зрения (например, в процессе создания, реорганизации иликвидации банка).

Между тем, в литературенаряду с термином «банковская операция» встречается понятие «банковскаясделка». Соотношения этих понятий является достаточно спорным.

Легального определенияпонятия «банковская операция» в белорусском праве нет. БК содержит переченьбанковских операций (ст. 14) и классифицирует их на активные, пассивные ипосреднические (ст. 15).

С правовой точки зренияоперации банков, как правило, облечены в форму сделок или иных юридическизначимых действий. Таким образом, банковская сделка – это юридическая формабанковской операции. Сама операция, в свою очередь, включает в себя не толькоюридическое оформление отношений, но и ряд фактических и технических действий. Сдругой стороны, банковская сделка тоже может сопровождаться несколькимибанковским операциями. Вероятно, именно в связи с этим, в теории, взаконодательстве и на практике эти понятия используются как тождественные.

Банковская деятельностьявляется одним из видов предпринимательской деятельности, в связи с этимопирается на принципы двух типов:

1. Принципы,являющиеся общими для предпринимательской деятельности в целом. К ним, вчастности можно отнести:

— принципнеприкосновенности собственности

— принцип свободыэкономической деятельности;

— принцип поощренияконкуренции и запрещения монополизации;

— принцип осуществлениябанковской деятельности на едином экономическом пространстве – связан сосвободой перемещения по территории Республики Беларусь товаров, услуг ифинансовых средств. Такая свобода может быть реализована лишь при наличииединой банковской системы;

— принцип паритетаинтересов всех субъектов и участников банковских правоотношений – оптимальноесочетание в банковском праве частных интересов банков и их клиентов сэкономическими публичными интересами.

2. Принципы, банковскойдеятельности, которые законодательно закреплены в ст. 13 БК. Основнымипринципами банковской деятельности являются:

— обязательностьполучения банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациямиспециального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности(далее – лицензия на осуществление банковской деятельности);

— независимость банков инебанковских кредитно-финансовых организаций в своей деятельности,невмешательство со стороны государственных органов в их работу, за исключениемслучаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;

— разграничениеответственности между банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациямии государством;

— обязательностьсоблюдения установленных Национальным банком нормативов безопасногофункционирования для поддержания стабильности и устойчивости банковской системыРеспублики Беларусь;

— обеспечение физическими юридическим лицам права выбора банка, небанковской кредитно-финансовойорганизации;

— обеспечение банковскойтайны по операциям, счетам и вкладам (депозитам) клиентов;

— обеспечение возвратаденежных средств вкладчикам банков./>

1.3 Банковские правоотношения, их структура,особенности и виды

В процессе осуществлениябанковской деятельности возникают правоотношения, которые не могут бытьоднозначно отнесены к первичным отраслям права. Они образуют особую группу,присущую исключительно банковскому праву, и составляют специфику его предмета.

Банковские правоотношения– это урегулированные нормами банковского права общественные отношения,возникающие при обязательном участии банка или небанковской кредитно-финансовойорганизации по поводу финансовых инструментов, участники которого имеютсубъективные права и юридические обязанности двойственной природы.

Основаниями возникновениябанковских правоотношений могут выступать следующие:

2) норма закона (приреализации денежно-кредитной политики);

3) административныйакт (выдача лицензии или ее отзыв);

4) договор.

Структура банковскогоправоотношения, как и любого другого, включает в себя три элемента:

1. Субъект. В теорииправа понятия «субъект правоотношения» и «участник правоотношения» практическине различаются. Несмотря на это, банковское законодательство не использует этидва понятия как синонимы. В частности, ч. 1 ст. 6 БК устанавливает, что«субъектами банковских правоотношений являются Национальный банк, банки инебанковские кредитно-финансовые организации». В соответствии с ч. 2 ст. 6 БК, «участникамибанковских правоотношений могут быть Республика Беларусь, ееадминистративно-территориальные единицы, в том числе в лице государственныхорганов, а также физические лица, индивидуальные предприниматели и юридическиелица». Исходя из содержания указанных частей ст. 6 БК следует, что в ч. 1перечислены лица, без участия которых правоотношение не может быть признанобанковским, а в ч. 2 перечислены лица, которые могут принимать участие в данныхправоотношениях (например, в качестве клиента банка), но не вправе осуществлятьбанковскую деятельность.

2. Объект. Статья 10БК устанавливает, что объектами банковских правоотношений являются деньги(валюта), ценные бумаги, драгоценные металлы и драгоценные камни и иныеценности./> Принимая во внимание специфику банковскихправоотношений, представляется, что к объектам необходимо отнести информацию,подпадающую под действие режима банковской тайны.

3. Содержание.Содержание любого правоотношения составляют субъективные права и юридическиеобязанности сторон. Соответственно содержание банковского правоотношениясоставляют субъективные права и юридические обязанности его участников.Содержание сильно варьируется в зависимости от конкретного вида правоотношения,но существует черта, характерная для всех банковских правоотношений. В данномвиде правоотношений сочетаются права и обязанности, имеющие различную правовуюприроду. Часть правоотношений возникает в условиях свободного волеизъявления июридического равенства, и их содержание определяется договором. Другая частьустанавливается императивными нормами банковского законодательства и носитпублично-правовой характер.

Исходя из характеристикиструктурных элементов банковских правоотношений, можно выделить следующие особенностибанковских правоотношений:

1. возникают впроцессе осуществления банковской деятельности;

2. регулируютсябанковским законодательством;

3. банковскиеотношения носят преимущественно смешанный, одновременно публичноправовой ичастноправовой характер;

4. к объектамбанковских правоотношений относятся деньги (валюта), ценные бумаги, драгоценныеметаллы и драгоценные камни и иные ценности, а также информация, подпадающаяпод действие режима банковской тайны;

5. одной из сторонвсегда выступает кредитная организация или Национальный банк.

Банковские правоотношенияможно классифицировать по различным признакам:

1. В зависимости отсубъективного состава:

— между банками иклиентами;

— между двумя банками поповоду осуществления банковских операций;

— между Национальнымбанком и банками;

— между банками по поводусоздания союзов, ассоциаций;

— между Национальнымбанком и правительством – отношения взаимного представительства;

— между Национальнымбанком и Президентом Республики Беларусь, а также высшими органамипредставительной власти – назначение и отчет.

2. В зависимости отхарактера банковских операций:

— отношения по поводупассивных операций. Под пассивными банковскими операциями понимаются операции,направленные на привлечение денежных средств, драгоценных металлов и (или)драгоценных камней банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.(ч. 3 ст. 15 БК) Примером пассивных операций могут служить институт банковскоговклада, банковского счета, выпуск ценных бумаг и др.

— отношения по поводуактивных банковских операций. Под активными банковскими операциями понимаютсяоперации, направленные на предоставление денежных средств банками инебанковскими кредитно-финансовыми организациями. (ч. 2 ст. 15 БК) Активнымиявляются операции по предоставлению кредитов, факторинговые операции, покупкадолговых ценных бумаг других эмитентов и др.

— отношения по поводупосреднических банковских операций. Под посредническими банковскими операциямипонимаются операции, содействующие осуществлению банковской деятельностибанками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями./> (ч. 4 ст. 15 БК) К посредническим операциям относятрасчеты, валютно-обменные операции, банковское хранение.

3. В зависимости отсодержания:

— имущественные, связанные,прежде всего, с денежными средствами как видом имущества;

— неимущественные,связанные с обеспечением режима банковской тайны, использованием тех или иныхнаименований, защитой деловой репутации банка, присвоением рейтинга и др.;

— организационные,связанные с построением внутренней организационной структуры самого банка ибанковской системы в целом.


Тема2: ИСТОЧНИКИ БАНКОВСКОГО ПРАВА2.1 Общая характеристика источниковбанковского права. Конституционные основы банковского законодательства

Банковскоезаконодательство Республики Беларусь – система нормативных правовых актов,регулирующих возникающие при осуществлении банковской деятельности отношения иустанавливающих права, обязанности и ответственность субъектов и участниковбанковских правоотношений.

К актам банковскогозаконодательства относятся:

— законодательные актыРеспублики Беларусь;

— акты ПрезидентаРеспублики Беларусь, имеющие нормативный характер;

— постановленияПравительства Республики Беларусь;

— нормативные правовыеакты Национального банка Республики Беларусь;

— нормативные правовыеакты, принимаемые Национальным банком совместно с Правительством РеспубликиБеларусь или республиканскими органами государственного управления на основаниии во исполнение БК и иных законодательных актов Республики Беларусь./>

Кроме того, к источникамбанковского права относятся:

1) международныедоговоры, унифицированные правила, нормативные акты международных организаций,международные банковские стандарты;

2) решения Конституционногосуда Республики Беларусь, постановления Пленумов Верховного Суда РеспубликиБеларусь и Высшего Хозяйственного Суда Республики Беларусь;

3) акты союзов иассоциаций кредитных организаций;

4) локальные актыкредитных организаций, внутренние акты Национального банка;

5) обычаи деловогооборота.

Конституционные основыбанковского права образуют те нормы Конституции, которые в той или иной степенисоотносятся с банковской деятельностью либо устанавливают ограничения этойдеятельности. К этим основам относятся следующие группы норм:

1) непосредственноотносящиеся к банковской деятельности (Статья 136. Банковская системаРеспублики Беларусь состоит из Национального банка Республики Беларусь и иныхбанков. Национальный банк регулирует кредитные отношения, денежное обращение,определяет порядок расчетов и обладает исключительным правом эмиссии денег);

2) регулирующиевопросы права собственности, а также общего порядка осуществления экономическойдеятельности (13 — Собственность может быть государственной и частной…Государство гарантирует всем равные возможности свободного использованияспособностей и имущества для предпринимательской и иной не запрещенной закономэкономической деятельности…)

3)  регулирующиеправа и свободы граждан в части использования своей собственности и защиты отнезаконного вмешательства в личную жизнь (Статья 44. «Государствогарантирует каждому право собственности и содействует ее приобретению…Государство поощряет и охраняет сбережения граждан, создает гарантии возвратавкладов. Принудительное отчуждение имущества допускается лишь по мотивамобщественной необходимости при соблюдении условий и порядка, определенныхзаконом, со своевременным и полным компенсированием стоимости отчужденногоимущества, а также согласно постановлению суда...»; статья 28. «Каждыйимеет право на защиту от незаконного вмешательства в его личную жизнь, в томчисле от посягательства на тайну его корреспонденции, телефонных и иныхсообщений, на его честь и достоинство.»)

4) устанавливающиекомпетенцию и уровень правового регулирования (ст. 136 устанавливаетисключительное право НБ на проведение денежной эмиссии, п. 7 и п. 11 ст. 84устанавливают порядок назначения на должности Председателя и членов ПравленияНБ).

Значение конституционныхоснов банковского права состоит в следующем:

1) они программируютбанковскую деятельность, распространяя на нее правовой режимпредпринимательства и устанавливая свободу передвижения капитала и финансовыхуслуг;

2) устанавливают тотминимум гарантий прав и интересов участников банковских правоотношений, которыйне может быть ограничен специальными банковскими нормами (право насобственность; информацию, защиту);

3) создают основудля единообразного банковского правового регулирования (установление правовыхоснов единого рынка, финансового, валютного, кредитное регулирование, денежнаяэмиссия отнесены к исключительной компетенции государства).

2.2 Общее и специальное банковскоезаконодательство. Виды актов Национального банка

В качестве общих законовприменительно к банковской деятельности следует рассматривать Гражданскийкодекс Республики Беларусь, Уголовный кодекс Республики Беларусь, Трудовойкодекс Республики Беларусь, Налоговый кодекс Республики Беларусь, КодексРеспублики Беларусь об административных правонарушениях и Процессуально-исполнительныйкодекс Республики Беларусь об административных правонарушениях и др., а такжеряд законов, в частности: Закон «О ценных бумагах и фондовых биржах», Закон «Обобращении простых и переводных векселей», Закон «О налогах на прибыль и доходы»,Закон «О валютном регулировании и валютном контроле» и многие другие,регулирующие хозяйственную деятельность в целом.

Эти законы должныприменяться к банковской деятельности, если специальные банковские нормы неустанавливают каких-либо иных правил или ограничений.

Общие законыустанавливают, прежде всего:

1) общие требованияк организационно-правовым формам предпринимательской деятельности

2) общие правила осделках и договорах, их формах, условиях и порядке заключения

3) общие нормы иоснования ответственности в хозяйственном обороте.

В качестве специальногобанковского законодательства выступают, прежде всего:

1) БК Республики Беларусь(вступил в силу с 1 января 2001 года и был изложен в новой редакции Законом от17.07.2006 № 145-З). Кодекс состоит из Общей и Особенной части. Перваяопределяет основополагающие для банковской деятельности понятия – такие, какбанковское законодательство, банковская система, банк, небанковскаякредитно-финансовая организация, банковская деятельность. Общая часть состоитиз 4 разделов:

I. Общие положения.

II. Национальный банк.

III. Банки и небанковскиекредитно-финансовые организации.

VI. Обеспечение стабильности банковскойдеятельности. Ответственность субъектов и участников банковских правоотношений.

Особенная часть посвященаправовому регулированию отдельных видов банковских операций и состоит изследующих разделов (нумерация разделов сохранена как в БК):

V. Активные банковские операции.

VI. Пассивные банковские операции.

VII. Посреднические банковские операции.

2) Устав НБ (утвержденУказом Президента Республики Беларусь от 13.06.2001 г. № 320 «Об утвержденииУстава НБ Республики Беларусь»). Данный акт более детально устанавливает статусНБ, его функции, операции, регулирует вопросы, связанные с организацией деятельностиНБ, его имуществом, уставным, резервным и иными фондами, а также сиспользованием прибыли НБ. Более детально определяются функции органовуправления НБ, в т. ч. по изданию нормативно-правовых актов НБ. Кроме того,регламентируются участие НБ в деятельности юридических лиц и международныхорганизаций, отчетность, аудиторская проверка и ревизия деятельности НБ.

3) акты, издаваемые НБ, которыемогут быть классифицированы по следующим основаниям:

— по форме: а) инструкции– ее основным содержанием являются определение порядка применения положенийзаконов, иных нормативных актов по вопросам компетенции НБ; б) указания – егосодержанием является установление отдельных правил по вопросам, отнесенным ккомпетенции НБ; в) положения – его содержанием является установление системносвязанных между собой правил по вопросам, отнесенным к компетенции НБ; г)письма; д) телеграммы;

— по срокам: а)постоянные; б) временные (до 1 года);

— по содержанию: а)нормативные; б) интерпретационные; в) акты применения.

К нормативным правовымактам НБ относят постановления Правления НБ и Совета директоров НБ. Ониобязательны для исполнения республиканскими органами государственногоуправления, органами местного управления и самоуправления, всеми банками инебанковскими кредитно-финансовыми организациями, иными юридическими лицами,действующими на территории Республики Беларусь, а также физическими лицами. Приэтом, НБ вправе принимать нормативные акты совместно с ПравительствомРеспублики Беларусь или по его поручению – совместно с республиканскимиорганами государственного управления. Нормативные акты НБ подлежат включению вНРПА Республики Беларусь и вступают в силу со дня их включения в НРПА, если всамом акте не установлен иной срок. Нормативные акты НБ в обязательном порядке публикуютсяв журнале «Банкаускi веснiк».

2.3 Локальные нормативные акты банков

Кредитные организации, атакже НБ, как и любые юридические лица, вправе устанавливать для своихучастников и членов трудового коллектива определенные правила, оформляемыелокальными актами, которые в совокупности составляют корпоративное право, котороеимеет следующие характерные черты:

1) оно призванорегламентировать повторяющиеся, типичные ситуации и группы общественныхотношений в кредитных организациях и состоит из правил поведения общегохарактера (т.е. нормативность);

2) в нем выделяютсягражданско-правовые, финансово-правовые, трудовые, административно-правовые идругие нормы (т.е. системность);

3) его нормыобязательны для участников и членов трудового коллектива этой кредитнойорганизации;

4) письменная формаактов;

5) обеспечениеисполнения этих правил поведения с помощью принуждения в случае их нарушения.

Локальные актыподразделяются на 2 группы:

1) внутренние акты;

2) санкционированныегосударством уставы, положения и решения (могут выражаться в государственнойрегистрации, утверждении в совместном принятии акта).

Локальные акты могутприниматься руководителями кредитных организаций (например, в форме приказов)либо коллегиальными органами управления (Совет директоров, общее собраниеакционеров) в форме решений, которые преимущественно имеют нормативноесодержание.

Значение локальных актовбанков трудно переоценить, поскольку они регламентируют на внутреннем уровневсю работу банка. Банковское законодательство, по сути, устанавливает общиеправила деятельности банков и осуществления отдельных банковских операций.Локальные акты призваны урегулировать данные вопросы более детально. Например,законодательство устанавливает общие правила проведения кредитных операций, нопредоставляет каждому конкретному банку самому решать, на каких условиях будутпредоставляться кредиты (конкретные сроки, ставки, цели), с какими группамиклиентов будет работать банк (только с юридическими лицами или и с физическимилицами) и т.д.

В качестве локальныхактов в банках обычно разрабатываются положения о филиалах ипредставительствах, положения об отделах и должностные инструкции специалистов,правила осуществления отдельных видов операции и т.д.


Тема 3: Банковская система Республики Беларусь.

1. Понятие и структурабанковской системы Республики Беларусь, виды банковских систем. Субъектыкредитно-банковской системы, их взаимодействие

Банковская система –внутренне организованная, взаимосвязанная, объединенная общими целями изадачами совокупность кредитных учреждений с выделением Центробанка.

Условно можно выделить 2модели банковской системы:

1) жесткоцентрализованную (Центробанк является органом управления, центром банковскойсистемы)

2) децентрализованную– функции центрального банка распределяются между несколькими органами.Примером является Федеральная резервная система США. Здесь верхний уровеньобразуют Совет управляющих Федеральной Резервной Системы, двенадцатьФедеральных резервных банков, Служба контролера денежного обращения и Федеральнаякорпорация Страхования депозитов.

Как правило, банковскиесистемы являются двухуровневыми. Нижний или первый уровень составляют банкииные кредитные организации с их филиалами, а верхний уровень – банковскиецентры. Одноуровневые банковские системы присущи странам с жесткоцентрализованной нерыночной экономикой. В данном случае центральный банкпредставляет собой всю банковскую систему (примером может служить ГосбанкСССР).

Центральные банки, всовременном смысле этого слова, начали образовываться в начале ХХ века, когдаотдельные кредитные учреждения обрели функции кредитора последней инстанции,начали оказывать банкам платежные услуги, получили право регулироватьбанковскую систему, стали осуществлять функцию «банка правительства».

В 1920 году МеждународнаяБрюссельская финансовая конференция установила: «В странах, где нетцентрального банка, его следует создать». Центральные банки создавались двумяпутями: 1) выкуп определенного банка и наделение его функциями Центробанка; 2)создание нового банка.

В Республике Беларусь ст.136 Конституции установила, что Банковская система Республики Беларусь состоитиз Национального банка Республики Беларусь и иных банков. БК несколько расширилхарактеристику банковской системы, в частности ст. 5 БК указывает на то, чтобанковская система Республики Беларусь является двухуровневой и включает в себяНациональный банк и иные банки. Финансово-кредитная система Республики Беларуськроме банков включает в себя и небанковские кредитно-финансовые организации./>

Банковская системавключает в себя 2 вида звеньев (субъекты):

1) Участникисистемы, выполняющие основные ее функции по обслуживанию физических июридических лиц, непосредственно обеспечивающих денежный оборот страны ипотребности в кредитных ресурсах. В эту группу входят Национальный банк, банки,их филиалы и представительства иностранных банков. На 25.08.2007 года посведениям официального сайта НБ (http://www.nbrb.by/) на территории РеспубликиБеларусь действуют 27 банков. (см. таблицу 1)

2) Создаваемыебанками союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли, для защитыи представления интересов своих членов, координации их деятельности, развитиямежрегиональных и международных связей и т.д. В частности, в РеспубликеБеларусь в 1990 году была создана Ассоциация белорусских банков, которая внастоящее время объединяет 18 республиканских банков с разветвленной сетьюфилиалов и отделений по всей республике (около 500), 1 представительствоиностранного банка и несколько организаций, деятельность который связана сфункционированием банковской системы. Банкам-членам Ассоциации принадлежит почти90 процентов активов и всего банковского капитала. Ассоциация белорусскихбанков является негосударственной некоммерческой организацией, объединяющейбанки и другие организации, деятельность которых связана с функционированиемденежно-кредитной системы. Основными целями Ассоциации являются:

— представление и защитаправ и законных интересов своих членов;

— координациядеятельности банков и повышение эффективности их работы;

— содействие выработке иосуществлению денежно-кредитной политики и развитию банковского дела вреспублике.

Предметом деятельности Ассоциации является консолидацияусилий коммерческих банков для защиты общих интересов и оказание всестороннейпомощи для решения стоящих перед ними задач.

Информацию о деятельностиАссоциации можно получить на сайте www.abbanks.by/about/. Кроме того,Ассоциация с июля 1995 года издает журнал «Вестник Ассоциации белорусскихбанков».

На самостоятельноеизучение:

1. Изучить понятия«банковская группа», «банковский холдинг» (ст. 35 БК)

2. Правовоеположение небанковских кредитно-финансовых организаций.

Термин небанковскаякредитно-финансовая организация (далее — НКФО) является сравнительно новым длязаконодательства Республики Беларусь.

Легальное определениявпервые было дано ст. 9 БК: «Небанковская кредитно-финансоваяорганизация – юридическое лицо, имеющее право осуществлять отдельныебанковские операции и виды деятельности, предусмотренные статьей 14 БК заисключением осуществления в совокупности следующих банковских операций:

— привлечения денежных средств физических и (или) юридических лиц вовклады (депозиты);

— размещения привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счетна условиях возвратности, платности и срочности;

— открытия и ведения банковских счетов физических и (или) юридическихлиц.

Допустимые сочетания банковских операций, которые могут осуществлятьнебанковские кредитно-финансовые организации, устанавливаются Национальнымбанком. При создании, реорганизации небанковской кредитно-финансовойорганизации, осуществлении и прекращении ее деятельности применяются положения,предусмотренные для банков, если иное не установлено БК и иным банковскимзаконодательством./>

НКФО, как и банки, приосуществлении банковской деятельности обеспечивают защиту информационныхресурсов в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

НКФО, как и банки, невправе осуществлять:

— производственную и(или) торговую деятельность, за исключением случаев, когда такая деятельностьосуществляется для их собственных нужд, а также случаев, предусмотренныхзаконодательными актами Республики Беларусь;

— страховую деятельностьв качестве страховщиков./>

Банки и НКФО могутпривлекать и размещать друг у друга денежные средства в форме вкладов(депозитов), кредитов, проводить расчеты через корреспондентские счета,открываемые друг у друга, и осуществлять иные операции, указанные в лицензияхна осуществление банковской деятельности./>

Законодательство содержитряд запретов на осуществление отдельных банковских операций для НКФО. Вчастности, они не могут осуществлять операции по вкладам физических лиц.

НКФО может быть созданатолько в форме хозяйственного общества. Ее наименование должно содержать указаниена характер деятельности и организационно-правовую форму.

Проблема в правовомрегулировании и деятельности НКФО заключается в том, что в законодательстве нетчеткого перечня организаций, которые относятся к НКФО. В литературе, обычно кним относят ломбарды, кредитные союзы, товарищества, кооперативы, лизинговые иклиринговые компании, а иногда и страховые компании. Поскольку отнесениеуказанных организаций к НКФО не закреплено законодательством, то и применять кним правила деятельности НКФО не всегда возможно.

Для более полногоуяснения особенностей деятельности организаций, обычно относимых к НКФО мырассмотрим некоторые из них:

1) ломбарды – кредитныеучреждения, выдающие ссуды под залог движимого имущества. Специализацияломбардов – потребительский кредит под обеспечение в виде залога движенияимущества (как правило, за исключением ценных бумаг). Ссуды выдаются в основномкраткосрочные в размере от 50 до 80 % стоимости закладываемого имущества. Крометого, практикуются операции по хранению ценностей клиентов, а также продажазаложенного имущества на комиссионных началах. Кроме филиалов и отделений,крупные ломбарды могут иметь сеть складов и магазинов.

Особенность организациикредитных операций в ломбардах – отсутствие кредитного договора с клиентом и залоговогообязательства. При выдаче ссуды под залог клиент получает залоговый билет, какправило, на предъявителя, имеющий регистрационный номер в журнале регистрации,где указываются реквизиты заемщика и основные условия сделки.

По большинству кредитныхсделок предусматривается льготный срок, только по истечение которых заложенноеимущество может быть продано.

2) кредитные союзы –кредитные кооперативы, организованные определенными группами частных лиц илимелких кредитных учреждений. Может быть двух основных типов: а) организованныегруппой физических лиц по профессиональному или территориальному признаку вцелях предоставления краткосрочного потребительского кредита; б) в виде добровольныхобъединений ряда самостоятельных кредитных товариществ, обществ взаимногокредита, кооперативов и т.д.

Капитал кредитных союзовформируется путем оплаты паев, периодических взносов их членов, а также выпусказаймов. Основные операции: привлечение вкладов, выпуск займов, предоставлениессуд под обеспечение своим членам, учет векселей, консультационные иаудиторские услуги для своих членов.

3) клиринговыеучреждения. Клиринг – система безналичных расчетов, основанная на зачетевзаимных требований и обязательств. Клиринговых учреждений в РеспубликеБеларусь нет, но они достаточно распространены и активно работают в другихстранах, например в Российской Федерации, на примере которой мы и рассмотрим ихдеятельность. Клиринговое учреждение – юридическое лицо, заявившее себя вкачестве центра взаимных расчетов, которые на основании лицензии, выдаваемойЦентробанком, предоставлено право осуществлять клиринговые операции, а такжеограниченное число банковских операций, поддерживающих выполнение клиринга:привлечение вкладов и депозитов; предоставление краткосрочных кредитов; открытиеи ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов; оказание брокерских иконсультационных услуг и др. Эти операции могут производится в рублях и валюте(лицензия).

Учредителями клиринговогоучреждения могут быть коммерческие банки, Центробанк, другие юридические ифизические лица, за исключением политических организаций и специализированныхобщественных фондов.

Клиентами клиринговогоучреждения могут быть учредители, а также привлекаемые на договорной основекоммерческие банки, биржи и другие кредитные учреждения.

Клиринговое учреждение,оснащенное программно-техническими комплексами, должно обеспечивать: прием,передачу данных по каналам связи с использованием аппаратных и программныхсредств криптозащиты (электронная подпись), способов шифрования данных, сертифицированныхуполномоченным органом; надежную многоуровневую защиту данных от несанкционированногодоступа, использования, искажения и фальсификации на этапах обработки ихранения; контроль достоверности данных на всех этапах. В связи с этим обязательнымусловием для выдачи лицензии на совершение клиринговых операций являетсятехническая лицензия Центробанка.

Таблица 1 Сведения о банках, действующих на территории РеспубликиБеларусь, их филиалах на 25.08.2007 г

Полное наименование банка
(сокращенное)

Рег. номер,
дата регистрации

Кол-во филиалов 1. Открытое акционерное общество «Белагропромбанк» (ОАО «Белагропромбанк») 20, 03.09.1991 117 2. Открытое акционерное общество «Белпромстройбанк» (ОАО «БПС-Банк») 25, 28.12.1991 43 3. Открытое акционерное общество «Сберегательный банк „Беларусбанк“ (АСБ „Беларусбанк“) 56, 27.10.1995 111 4. Открытое акционерное общество „Белорусский банк развития и реконструкции “Белинвестбанк» (ОАО «Белинвестбанк») 807000028, 03.09.2001 36 5. «Приорбанк» Открытое акционерное общество («Приорбанк» ОАО) 12, 12.07.1991 – 6. Открытое акционерное общество «Белвнешэкономбанк» (ОАО «Белвнешэкономбанк») 24, 12.12.1991 24 7. Открытое акционерное общество «Паритетбанк» (ОАО «Паритетбанк») 5, 15.05.1991 1 8. Открытое акционерное общество «Белорусский народный банк» (ОАО «БНБ») 27, 16.04.1992 1 9. Открытое акционерное общество «Белорусский Индустриальный Банк» (ОАО «Белорусский Индустриальный Банк») 23, 30.10.1991 5 10. Cовместное белорусско—российское oткрытое акционерное общество «Белгазпромбанк» (ОАО «Белгазпромбанк») 16, 19.08.1991 7 11. Закрытое акционерное общество «Абсолютбанк» (ЗАО «Абсолютбанк») 34, 29.12.1993 3 12. Закрытое акционерное общество «Акционерный банк реконверсии и развития» (ЗАО «РРБ–Банк») 37, 22.02.1994 2 13. Закрытое акционерное общество «Минский транзитный банк» (ЗАО «Минский транзитный банк») 38, 14.03.1994 5 14. Открытое акционерное общество «Технобанк» (ОАО «Технобанк») 47, 05.08.1994 – 15. Открытое акционерное общество банк «Золотой Талер» (ОАО Банк «Золотой талер») 50, 05.10.1994 1 16. Закрытое акционерное общество «Трастбанк» (ЗАО «Трастбанк») 53, 09.11.1994 3 17. Закрытое акционерное общество «Славнефтебанк» (ЗАО «Славнефтебанк») 57, 07.10.1996 6 18. Закрытое акционерное общество «Банк международной торговли и инвестиций» (ЗАО «Межторгбанк») 58, 28.01.1999 5 19. Унитарное предприятие «Иностранный банк „Москва–Минск“ (УП „ИБ “Москва–Минск») 807000002, 07.04.2000 5 20. Закрытое акционерное общество «Атом–Банк» (ЗАО «Атом–Банк») 807000015, 25.01.2001 – 21. Закрытое акционерное общество «Кредэксбанк» (ЗАО «Кредэксбанк») 807000030, 27.09.2001 – 22. Открытое акционерное общество «Международный резервный банк» (ОАО «Международный резервный банк») 807000043, 25.02.2002 –

23. Открытое акционерное общество «Лоробанк»

(ОАО «Лоробанк»)

807000056, 10.07.2002 –

24. Закрытое акционерное общество «Астанаэксимбанк»

(ЗАО «Астанаэксимбанк»)

807000071, 25.07.2002 – 25. Закрытое акционерное общество «Белорусско–Швейцарский Банк „БелСвиссБанк“ (ЗАО „БелСвиссБанк“) 807000069, 07.10.2002 – 26. Закрытое акционерное общество „Акционерный коммерческий Банк “Белросбанк» (ЗАО АКБ «Белросбанк») 807000097, 22.07.2003 – 27. Закрытое акционерное общество «СОМБелБанк» (ЗАО «СОМБелБанк» ) 807000122, 24.04.2004 –

Тема 4. правовое положение национального банка республикибеларусь

1. Правовое положение НБ.Его цели, функции

Всоответствии со ст. 24 БК Национальный банк – центральный банк и государственный органРеспублики Беларусь – действует исключительно в интересах РеспубликиБеларусь.

НБ осуществляет своюдеятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, БК, законамиРеспублики Беларусь, нормативными правовыми актами Президента РеспубликиБеларусь и независим в своей деятельности.

НБ подотчетен ПрезидентуРеспублики Беларусь. Подотчетность НБ Президенту Республики Беларусь означает:

— утверждение ПрезидентомРеспублики Беларусь Устава Национального банка, изменений и (или) дополнений, вносимыхв него;

— назначение ПрезидентомРеспублики Беларусь с согласия Совета Республики Национального собранияРеспублики Беларусь Председателя и членов Правления Национального банка,освобождение их от должности с уведомлением Совета Республики Национальногособрания Республики Беларусь;

— определение ПрезидентомРеспублики Беларусь аудиторской организации для проведения аудиторской проверкидеятельности Национального банка;

— утверждение ПрезидентомРеспублики Беларусь годового отчета НБ с учетом аудиторского заключения ираспределения прибыли НБ.

НБ является юридическимлицом, имеет печать с изображением Государственного герба Республики Беларусь инадписью «Национальный банк Республики Беларусь». Место нахождения НБ – городМинск.

Основными целями деятельностиНБ являются (ст. 25 БК):

1) защита и обеспечениеустойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности икурса по отношению к иностранным валютам;

2) развитие и укреплениебанковской системы Республики Беларусь;

3) обеспечениеэффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

Получение прибыли неявляется основной целью деятельности НБ./>

/>НБвыполняет ряд функций:

1) разрабатывает Основныенаправления денежно-кредитной политики Республики Беларусь и совместно сПравительством Республики Беларусь обеспечивает проведение единойденежно-кредитной политики Республики Беларусь;

2) осуществляет эмиссиюденег;

3) регулирует денежноеобращение;

4) регулирует кредитныеотношения;

5) организуетфункционирование платежной системы Республики Беларусь;

6) является для банковкредитором последней инстанции, осуществляя их рефинансирование;

7) осуществляет валютноерегулирование;

8) организует иосуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченныебанки и небанковские кредитно-финансовые организации в соответствии сзаконодательством Республики Беларусь;

9) выполняет функциицентрального депозитария государственных ценных бумаг и ценных бумагНационального банка, если иное не определено Президентом Республики Беларусь;

10) выполняет иныефункции, установленные ст. 26 БК.

НБ самостоятелен в своейдеятельности в пределах полномочий, предоставленных ему БК. Государственныеорганы не имеют права вмешиваться в деятельность НБ, осуществляемую в рамкахего полномочий.

НБ ежегодно не позднее 15апреля года, следующего за отчетным, представляет Президенту отчет о своей работе,баланс и сводный баланс банковской системы республики. После утвержденияПрезидентом баланс НБ и сводный баланс публикуются в печати.

НБ получает свои доходыисключительно от банковской деятельности, часть прибыли в размере,установленном законом Республики Беларусь о бюджете на очередной бюджетный(финансовый) год передается в республиканский бюджет, остальная частьиспользуется на создание резервного и иных фондов.

НБ освобождается отуплаты всех видов налогов, сборов и пошлин.

Ревизия деятельности НБпроводится ежегодно аудиторской организацией по поручению Президента РеспубликиБеларусь, аудиторское заключение прилагается к ежегодному отчету,предоставляемому Президенту Республики Беларусь.

2. Органы управления НБ,его организационная структура

НБ представляет собойединую централизованную систему, состоит из центрального аппарата иподведомственных ему учреждений.

Национальный банк создаетна территории Республики Беларусь на правах своих филиалов Главные управления(ГУ) и их отделения, действующие от имени НБ. Главные управления возглавляютсяначальниками, отделения – управляющими.

Национальный банк несетответственность по обязательствам своих учреждений, так же как учреждения несутответственность оп обязательствам НБ.

Органы управленияявляются Правление НБ и Совет директоров НБ.

Высшим органом управленияявляется Правление НБ – коллегиальный орган, определяющий основныенаправления деятельности НБ и осуществляющий руководство и управление им.

Количественный составПравления Национального банка определяется Президентом Республики Беларусь.

Компетенция Правления НБи порядок созыва его заседаний определяются Уставом НБ. Правление НБ организуетсвою работу в соответствии с регламентом.

/>Председательи члены Правления Национального банка назначаются Президентом РеспубликиБеларусь с согласия Совета Республики Национального собрания Республики Беларусьсроком на пять лет, если иное не предусмотрено Президентом Республики Беларусь.С членами Правления Национального банка заключаются контракты в порядке и наусловиях, определенных законодательством Республики Беларусь./> />Освобождение от должностиПредседателя и (или) членов (члена) Правления Национального банкаосуществляется Президентом Республики Беларусь с уведомлением Совета РеспубликиНационального собрания Республики Беларусь в случаях, предусмотренных ст. 62БК./>

/>/>Председатель Правления Национального банка руководит деятельностьюНационального банка, а также представляет Национальный банк как государственныйорган и центральный банк Республики Беларусь.

Полномочия ПредседателяПравления Национального банка определяются Уставом Национального банка./>

В соответствии с п. 50Устава НБ, Правление НБ выполняет следующие функции:

1. Рассматривает дляпредставления совместно с Правительством Республики Беларусь ежегодно до 1октября Президенту Республики Беларусь Основные направления денежно–кредитнойполитики Республики Беларусь на очередной год;

2. Утверждает годовойотчет о работе Национального банка для ежегодного его представления ПрезидентуРеспублики Беларусь не позднее 15 апреля года, следующего за отчетным;

3. Устанавливает посогласованию с Президентом Республики Беларусь размер (квоту) участияиностранного капитала в банковской системе Республики Беларусь;

4. Принимает решения:

· о регулированиикредитных отношений, денежного обращения, об определении порядка расчетов,валютного регулирования;

· о государственнойрегистрации, реорганизации и ликвидации банков и небанковскихкредитно–финансовых организаций;

· о выдачеспециальных разрешений (лицензий) на осуществление банковской деятельности;

· об участии вмеждународных организациях;

· о регулированиидеятельности банков и небанковских кредитно–финансовых организаций по еебезопасному и ликвидному осуществлению;

· о создании посогласованию с Президентом Республики Беларусь организаций, обеспечивающихдеятельность Национального банка, и (или) об участии в них;

5. Назначает членовСовета директоров Национального банка по представлению Председателя ПравленияНационального банка;

6. Утверждает в установленномпорядке размеры и порядок создания и использования резервного и других фондов(кроме уставного), а также специальных резервов общих банковских рисковНационального банка;

7. Определяет порядокформирования резервов банков и небанковских кредитно–финансовых организаций;

8. Определяет порядокприменения к банкам и небанковским кредитно–финансовым организациям мервоздействия;

9. Рассматривает и решаетдругие вопросы, возникающие в деятельности Национального банка.

Исполнительнымколлегиальным органом НБ является Совет директоров НБ. Руководителем Советадиректоров Национального банка является Председатель Правления Национальногобанка. Члены Совета директоров Национального банка назначаются ПравлениемНационального банка сроком на пять лет из числа работников Национального банкапо представлению Председателя Правления Национального банка.

Совет директоровНационального банка осуществляет следующие функции (п. 58 Устава НБ):

1. Организует выполнениеОсновных направлений денежно–кредитной политики Республики Беларусь;

2. Определяет структуруцентрального аппарата и структурных подразделений Национального банка;

3. Устанавливает условиянайма, увольнения и оплаты труда, права и обязанности работников Национальногобанка в соответствии с законодательством;

4. Утверждает:

· порядокпроведения операций НБ;

· национальныестандарты финансовой отчетности для НБ, банков и небанковскихкредитно–финансовых организаций;

· методикибухгалтерского учета и финансовой отчетности для НБ, банков и небанковских кредитно–финансовыхорганизаций;

· положения оструктурных подразделениях, уставы организаций Национального банка, а такжеположения о структурных подразделениях центрального аппарата НБ;

· о выпуске вобращение банкнот и монет, являющихся законным платежным средством натерритории Республики Беларусь;

· о предельныхпроцентных ставках по операциям банков с денежными средствами физических июридических лиц;

5. выполняет иныефункции, отнесенные Правлением Национального банка к компетенции Совета директоровНационального банка.

Организационную структуруНБ (помимо органов управления) составляют центральный аппарат, структурныеподразделения и организации НБ. В общем виду структуру НБ можно представить ввиде таблицы. (Таблица 2)

Работники НБ подразделяютсяна работников, являющихся государственными служащими, и работников, которыеосуществляют техническое обслуживание и обеспечение деятельности НБ и неявляются государственными служащими (ст. 68 БК).

Правовой статусработников НБ, являющихся государственными служащими, определяетсязаконодательством Республики Беларусь о государственной службе.

Помимо ограничений,предусмотренных законодательством Республики Беларусь о государственной службе,работники НБ, являющиеся государственными служащими, не имеют права:

1) иметь и (или)приобретать лично либо через посредников акции (доли) банков или небанковскихкредитно-финансовых организаций;

2) занимать должности вбанках, небанковских кредитно-финансовых организациях и иных организациях наусловиях штатного совместительства.

Работники НБ, являющиесягосударственными служащими, могут получать кредиты только в НБ.

Отдельные категорииработников Национального банка согласно перечню, утверждаемому Советомдиректоров Национального банка, в соответствии с законодательством РеспубликиБеларусь имеют право на ношение форменной одежды, а также на хранение и ношениеоружия, находящегося на вооружении./>

3. Операции Национальногобанка

 

В соответствии со ст. 52БК и п. 14 Устава НБ, коперациям, осуществляемым НБ, относятся:

1. кредитованиебанков в порядке рефинансирования;

2. расчетное и (или)кассовое обслуживание Правительства Республики Беларусь, организаций, переченькоторых определен в Уставе НБ, и иных организаций в случаях, предусмотренныхзаконодательными актами Республики Беларусь;

3. переучетвекселей;

4. операции на рынкеценных бумаг;

5. инкассация иперевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлови драгоценных камней и иных ценностей;

6. управлениезолотовалютными резервами в пределах своей компетенции, а также операции сдрагоценными металлами и (или) драгоценными камнями в любом виде и состоянии, втом числе их покупка, продажа, мена на территории Республики Беларусь и за еепределами;

7. открытие иведение счетов в драгоценных металлах на территории Республики Беларусь и за еепределами;

8. передачадрагоценных металлов в виде мерных слитков на безвозмездной основе в случаях,предусмотренных законодательством Республики Беларусь;

9. привлечениеденежных средств банков и небанковских кредитно-финансовых организаций вдепозиты;

10. продажа вРеспублике Беларусь и за ее пределами памятных и слитковых (инвестиционных)монет по цене не ниже номинальной;

11. выдача по решениюПрезидента Республики Беларусь банковских гарантий и поручительств поинвестиционным проектам;

12. межбанковскиерасчеты, включая расчеты с небанковскими кредитно-финансовыми организациями;

13. прием ценностейна хранение;

14. денежные переводыи иные расчетные операции;

15. покупка и продажаиностранной валюты, платежных инструкций в иностранной валюте и иные валютныеоперации, предусмотренные законодательством Республики Беларусь, в том числедокументарные операции и операции по выдаче кредитов в иностранной валюте;

16. банковские услугиправительствам иностранных государств, центральным (национальным) банкам ифинансовым органам этих государств, а также международным организациям;

17. посредническиеуслуги в качестве финансового агента Правительства Республики Беларусь поразмещению государственных ценных бумаг;

18. операции пообслуживанию государственного долга Республики Беларусь;

19. открытие иобслуживание карт-счетов своих работников;

20. кредитованиесвоих работников.

НБ не вправе оказыватьуслуги по осуществлению банковских операций юридическим лицам, не имеющимлицензии на осуществление банковской деятельности, и физическим лицам, заисключением п. 6, 7, 10, 13, 14, 15, 19, 20.

НБ осуществляетбанковские операции за плату, если иное не предусмотрено БК или инымизаконодательными актами Республики Беларусь./>

/>НБ вобласти кредитной деятельности:

1. осуществляетрефинансирование банков под залог государственных ценных бумаг или другоеобеспечение, определяемое Правлением НБ;

2. предоставляет своимработникам кредиты в порядке, устанавливаемом Советом директоров НБ.

НБ имеет право наудовлетворение своих требований по кредиту и получение процентов за пользованиеим при наступлении срока платежа путем бесспорного списания денежных средств скорреспондентского счета соответствующего банка на основании распоряженияПредседателя Правления НБ.

НБ не вправепредоставлять кредиты Правительству Республики Беларусь для финансированиядефицита республиканского бюджета и приобретать государственные ценные бумагипри их первичном размещении, за исключением случаев, предусмотренных законом обюджете Республики Беларусь на очередной финансовый (бюджетный) год иПрезидентом Республики Беларусь./>

НБ />/>/>/>организует расчетное и (или)кассовое обслуживание Министерства финансов и его территориальных органов,Министерства обороны, Министерства внутренних дел, Комитета государственнойбезопасности, Комитета государственного контроля, Департамента по материальнымрезервам Министерства по чрезвычайным ситуациям, Государственного комитетапограничных войск, Государственного центра безопасности информации приПрезиденте Республики Беларусь (п.16 Устава НБ).

4. Полномочия НБ в сфереобеспечения стабильности банковской деятельности. Нормативы безопасногофункционирования

/>Всоответствии со ст. 109 БК, в целях обеспечения финансовой надежности банкобязан:

1. Осуществлятьсвоевременное выявление, контроль и минимизацию рисков, угрожающих егофинансовой надежности.

2. Для компенсациифинансовых потерь, возникающих в результате деятельности банка, он обязанформировать резервы (фонды), размеры и порядок использования которыхопределяются НБ. В частности, банк обязан депонировать часть привлеченныхденежных средств в фонде обязательных резервов, размещаемом в НБ. Посредствомфонда обязательных резервов производится регулирование денежного обращения всоответствии с целями и задачами денежно-кредитной политики РеспубликиБеларусь, а также страхуются ликвидность и платежеспособность банка. НБ наосновании распоряжения Председателя Правления Национального банка вправевзыскивать недовнесенные в фонд обязательных резервов денежные средства путембесспорного их списания с корреспондентского счета банка./>

3. Постоянно осуществлятьклассификацию активов по степени их надежности и создавать специальные резервына покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе,в том числе резервы под обесценивание активов, с отнесением сумм созданныхрезервов на расходы до налогообложения в порядке, устанавливаемом Национальнымбанком, если иное не предусмотрено законодательными актами Республики Беларусь.

4. Организоватьвнутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровень надежности,соответствующий характеру и объемам осуществляемых банковских операций.Головная организация банковской группы и (или) банковского холдинга обязанаорганизовать систему внутреннего контроля за рисками на консолидированнойоснове./>

5. Соблюдатьустанавливаемые в соответствии с БК нормативы безопасного функционирования,запреты и ограничения, обеспечивающие его безопасную и надежную деятельность. Вчастности, />/>БК устанавливает для банковследующие нормативы безопасного функционирования (ст. 111 БК):

1) минимальный размеруставного фонда для вновь создаваемого (реорганизованного) банка;

2) предельный размеримущественных вкладов (вкладов в неденежной форме) в уставном фонде банка, ноне более двадцати процентов размера этого фонда;

3) минимальный размернормативного капитала для действующего банка;

4) нормативы ликвидностибанка;

5) нормативыдостаточности нормативного капитала банка;

6) нормативы ограничениякредитных рисков;

7) нормативы ограничениявалютного риска;

8) нормативы участиябанка в уставных фондах других коммерческих организаций;

9) иные нормативы,необходимые для ограничения рисков банковской деятельности и защиты интересоввкладчиков и иных кредиторов.

НБ устанавливает методикирасчета нормативного капитала, активов и обязательств, размеров риска длякаждого из нормативов безопасного функционирования с учетом международныхстандартов и консультаций с банками, банковскими союзами и ассоциациями.

НБ информирует банки опредстоящем изменении нормативов безопасного функционирования и методик ихрасчета не позднее чем за один месяц до введения их в действие.

В целях определенияразмера и достаточности нормативного капитала банка НБ вправе проводить оценкуего активов и пассивов на основании устанавливаемых им методик. Банк обязанотражать в своей отчетности размеры нормативного капитала, активов иобязательств, определенные НБ в соответствии с требованиями БК.

Для небанковскихкредитно-финансовых организаций нормативы безопасного функционированияустанавливаются НБ в зависимости от перечня банковских операций, которые могутосуществлять эти организации./>

6. Предоставлять в НБ вустановленном порядке отчетность. Банк в порядке, устанавливаемом НБ, публикуетв республиканских печатных средствах массовой информации, являющихсяофициальными изданиями, отчетность о своей деятельности, а годовой отчет –после подтверждения его достоверности аудиторской организацией(аудитором – индивидуальным предпринимателем).

/>/>Таблица 2 СтруктураНационального банка Республики Беларусь по состоянию на 25.08.2007 года

Центральный аппарат

1.  Управление Секретариата Правления НБ

2.  Управление информации

3.  Главное управление внутреннего аудита

4. Главное управление монетарной политики и экономического анализа

5. Главное управление платежного баланса и банковской статистики

6. Главное управление внешнеэкономической деятельности

7. Главное управление валютного регулирования и валютного контроля

8. Главное управление банковского надзора

9. Главное юридическое управление

10. Главное управление информационных технологий

11. Управление кадровой политики

12. Управление безопасности и защиты информации

13. Главное управление администрации

14. Главное управление бухгалтерского учета и отчетности

15. Главное управление регулирования банковских операций

16. Финансово–экономическое управление

17. Главное управление монетарных операций

18. Главное управление международных операций

19. Главное управление эмиссионно–кассовых операций

20. Главное управление платежной системы

/>Управление комплексного аудита

 

/>Отдел информационного аудита

 

/>Управление монетарной политики

 

/>Управление экономического анализа и прогнозирования

 

/>Отдел стратегических исследований

 

/>Управление платежного баланса

 

/>Управление банковской статистики

 

/>Отдел сводной статистической информации

 

/>Управление международных финансово–экономических связей

 

/>Управление межбанковского сотрудничества со странами СНГ

 

/>Управление валютного контроля

 

/>Управление валютного регулирования

 

/>Управление методологии пруденциального надзора

 

/>Управление анализа устойчивости банковской системы

 

/>Управление дистанционного надзора

 

/>Управление инспекции

 

/>Отдел регистрации и лицензирования

 

/>Управление правового обеспечения банковской деятельности

 

/>Управление законопроектных работ и экспертизы
/>нормативных правовых актов

 

/>Управление информационных технологий

 

/>Управление информационных систем

 

/>Отдел разработки информационных систем

 

/>Управление организационной работы

 

/>Управление хозяйственного и материального обеспечения

 

/>Управление капитального строительства и технического развития

 

/>Управление социального развития

 

/>Управление организации и методологии бухгалтерского учета и отчетности

/>Управление бухгалтерского учета банковских операций

/>Управление бухгалтерского учета международных операций

/>Управление бухгалтерского учета внутрибанковских операций

/>Управление методологии банковского учета

 

/>Управление регулирования расчетов

 

/>Управление регулирования кредитно–финансовых инструментов

 

/>Управление реализации монетарной политики

 

/>Управление операций с ценными бумагами

 

/>Депозитарий

 

/>Управление операций с драгоценными металлами и камнями

 

/>Управление «Геммологический центр»

 

/>Управление финансового проектирования

 

/>Управление контроля за операциями с валютными ценностями

 

/>Управление валютных операций и корреспондентских отношений

 

/>Управление организации и методологии кассовой работы

 

/>Управление методологии и регулирования денежного обращения

 

/>Отдел организации инкассации и перевозки ценностей

 

/>Управление организации и развития платежных систем

/>Управление межбанковских расчетов

/>Управление программно–технической инфраструктуры платежной системы

/> /> /> /> /> /> /> /> /> /> /> /> /> /> <p/>

Структурные подразделения

1.Главное управление по г. Минску и Минской области

2.Главное управление по Гомельской области

3.Главное управление по Гродненской области

4.Главное управление по Могилевской области

5.Главное управление по Брестской области

6.Главное управление по Витебской области

7. Специализирова-нное управление

8. Учебный центр

9.Центральное хранилище

10. Расчетный центр

Отделения в г. Борисове и г. Молодечно

Отделения в г. Жлобине и г. Мозыре

Отделение в г. Лиде

Отделение в г. Бобруйске

Отделения в г. Барановичи, г. Дрогичине, г. Пинске

Отделения в г. Орше, г. Полоцке

Организации

1. УО «Полесский государственный университет»

2. РУП «Центр банковских технологий»

3. ЗАО «Белгран»

4. ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа»

5.Санаторий «Озерный»

6. Детский санаторий «Ружанский»


Тема 5: понятие и порядок деятельности банков

1. Понятие, признаки ивиды банков

В соответствии со ст. 8БК, банк – это юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять всовокупности следующие банковские операции:

1) привлечениеденежных средств физических и юридических лиц во вклады (депозиты);

2) размещениепривлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условияхвозвратности, платности и срочности;

3) открытие иведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Банк вправе осуществлятьиные банковские операции, указанные в лицензии на осуществление банковскойдеятельности/> в рамках перечня, содержащегося в ст.14 БК. При этом, банк не вправе осуществлять:

— производственную и(или) торговую деятельность, за исключением случаев, когда такая деятельностьосуществляется для их собственных нужд, а также случаев, предусмотренныхзаконодательными актами Республики Беларусь;

— страховую деятельностьв качестве страховщиков.

Можно выделить следующиепризнаки банка, как организации:

1) банк являетсякоммерческой организацией;

2) законодательствомопределяется организационно-правовая форма создания банка (АО или УП (ст. 71БК));

3) банк являетсякредитной организацией, т.е. привлекает денежные средства на основевозвратности, платности, срочности;

4) деятельностьбанка, круг его операций ограничен лицензией;

5) банк обладаетспециальной, а в ряде случаев, исключительной правоспособностью;

6) являетсяэлементом финансово- кредитной системы.

Существующие банки можноклассифицировать по ряду оснований:

1. Потерриториальному признаку:

а) международные;

б) региональные;

в) национальные.

2. По формесобственности:

а) государственные;

б) частные.

3. В зависимости отспособа формирования уставного капитала:

а) акционерные (уставнойфонд сформирован путем выпуска акций);

б) паевые (уставной фондсформирован на основании денежных средств ограниченной группы лиц);

в) частные (уставной фондсформирован на основании денежных средств одного лица).

4. По составу уставногофонда:

а) банки, основанные набелорусском капитале;

б) банки с иностраннымиинвестициями.

5. По набору оказываемыхуслуг:

а) универсальные – банки,имеющие лицензия на осуществление всех видов банковских операций;

б) специализированные –банки, деятельность которых направлена на осуществление отдельных банковскихопераций.

В литературе можновстретить и иные критерии классификации банков, например по размеру уставногокапитала, или в зависимости от отраслевой специализации.

2. Правоспособностьбанка. Лицензирование банковской деятельности

Правоспособность банкаопределяется через единство правоспособности и дееспособности.

Выделяют три видаправоспособности:

1. Общая. Она присущавсем юридическим лицам, в т.ч. и банку. Включает в себя следующие права:

— иметь имущество всобственности;

— заниматьсяпредпринимательской деятельностью;

— создавать другиеюридические лица;

— совершать непротиворечащие законодательству сделки;

— избирать местонахождения;

— иметь иныеимущественные и неимущественные права.

2. Специальная, т.е.правоспособность банка как участника финансово-кредитной системы. Данный видправоспособности может быть определен двумя способами:

а) в объективном смысле –путем перечисления в БК банковских операций, которые банки могут (обязаны)совершать, и установления запретов для деятельности банка;

б) в субъективном смысле– путем выдачи лицензии на осуществление банковских операций конкретному банку.

Таким образом,специальная правоспособность означает, что любой банк в принципе можетсовершать все те банковские операции, которые предусмотрены законом, но каждыйконкретный банк вправе осуществлять только те операции, которые указаны в еголицензии и в той валюте, которая там же определена.

3. Исключительная –выражается в наделении банка контрольными функциями в случаях, предусмотренныхзаконодательством. В частности, банки выполняют функции агентов валютногоконтроля, т.е. контролируют соблюдение своими клиентами правил осуществлениявалютных операций; осуществляют контроль за соблюдением клиентами правилведения кассовых операций, а также осуществляют функции в рамках законодательствао мерах по предупреждению легализации доходов, полученных незаконным путем ифинансирования террористической деятельности. Данные полномочия являютсяадминистративно-контрольными, возлагаются на банки законодательством и ихосуществление не связано для банка с извлечением прибыли.

Правоспособностьопределяется учредителями в момент создания банка и приобретается с моментарегистрации. Однако существуют ограничения, которые прямо или косвенно влияютна правоспособность банка. В частности, ст. 122 БК устанавливает следующиеограничения:

1) банки не вправепредоставлять кредиты Правительству Республики Беларусь, а также льготныеусловия инсайдерам и работникам банка;

2) должностным лицам испециалистам банков запрещается одновременно принимать участие лично или черездоверенных лиц в управлении коммерческой организацией, за исключением случаев,предусмотренных законодательством Республики Беларусь, а также заниматься личноили через доверенных лиц предпринимательской деятельностью и иной оплачиваемойдеятельностью (выполнять иную оплачиваемую работу), за исключениемосуществления преподавательской, научной и творческой деятельности всоответствии с законодательными актами Республики Беларусь;

3) банки не могутпередаваться в управление другим банкам и лицам, за исключением случаев,предусмотренных БК;

4) банк не вправеуменьшать свой уставный фонд без предварительного получения письменногоразрешения НБ;

5) участие банка вуставном фонде другого банка допускается только с согласия НБ;

6) участие банка в уставномфонде юридического лица, не являющегося банком, в размере, превышающем размер,установленный НБ, допускается только после получения разрешенияНБ.

7) учредители банка неимеют права выходить из состава участников банка (собственник имущества банкане имеет права принимать решение о его ликвидации) в течение первых трех лет содня его государственной регистрации.

Правоспособность можетбыть изменена либо в добровольном порядке (например, расширение кругавыполняемых операций), либо в принудительном (например, внесение изменений ввыданную лицензию).

Лицензии на осуществлениебанковской деятельности выдаются НБ в порядке, установленном БК и Инструкцией огосударственной регистрации банков и НКФО и лицензировании банковскойдеятельности (Утверждена Постановлением Правления НБ Республики Беларусь от28.06.2001 N 175 (с изменениями и дополнениями).

Банк приобретает право наосуществление банковской деятельности со дня получения лицензии наосуществление банковской деятельности.

Лицензии, выданные НБ,учитываются в реестре лицензий на осуществление банковской деятельности. Приотзыве лицензии на осуществление банковской деятельности, в том числе в частиосуществления отдельных банковских операций, и приостановлении либовосстановлении ее действия в указанном реестре делается соответствующая запись.

Реестр лицензий наосуществление банковской деятельности подлежит опубликованию НБ в журнале«Банкаускi веснiк» не реже одного раза в год. Изменения и дополнения,вносимые в указанный реестр, публикуются НБ в тридцатидневный срок со дня ихвнесения в реестр.

В лицензии наосуществление банковской деятельности указывается перечень банковских операций,которые банк вправе осуществлять.

За выдачу лицензии наосуществление банковской деятельности взимается лицензионный сбор в размере,определяемом Президентом Республики Беларусь и (или) законами РеспубликиБеларусь. Лицензионный сбор за выдачу лицензии на осуществление банковскойдеятельности направляется в доход республиканского бюджета./>

/>Национальныйбанк, выдает одновременно со свидетельством о государственной регистрации банкалицензию на осуществление банковской деятельности с указанием в ней перечнябанковских операций, которые банк вправе осуществлять.

Право на осуществлениебанковских операций по привлечению денежных средств физических лиц, неявляющихся индивидуальными предпринимателями, во вклады (депозиты), открытию иведению банковских счетов таких физических лиц, открытию и ведению счетов вдрагоценных металлах, купле-продаже драгоценных металлов и (или) драгоценныхкамней, размещению драгоценных металлов и (или) драгоценных камней во вклады(депозиты) может быть предоставлено банку не ранее двух лет с даты егогосударственной регистрации при условиях его устойчивого финансового положенияв течение последних двух лет и наличия нормативного капитала в размере,установленном НБ.

Лицензия на осуществлениебанковской деятельности с указанием в ней перечня банковских операций, которыебанк вправе осуществлять, выдается банку на основании документов,представленных для государственной регистрации банка.

Изменения и (или)дополнения в перечень банковских операций, указанный в выданной банку лицензиина осуществление банковской деятельности, вносятся:

— по ходатайству банка;

— по инициативеНационального банка.

На основании решения овнесении изменений и (или) дополнений в перечень банковских операций, указанныйв лицензии на осуществление банковской деятельности, НБ выдает банку лицензию,оформленную на новом бланке, с указанием в ней измененного перечня банковскихопераций, которые этот банк вправе осуществлять. При этом банк обязанвозвратить НБ ранее выданную ему лицензию на осуществление банковскойдеятельности (ее дубликат) и копии такой лицензии./>

/>Национальныйбанк вправе отказать в выдаче лицензии на осуществление банковской деятельностипо основаниям, предусмотренным для отказа в государственной регистрации банка.Основания для отказа во внесении изменений и (или) дополнений в переченьбанковских операций, указанный в лицензии на осуществление банковскойдеятельности, определяются Национальным банком./>

НБ вправе отозватьлицензию на осуществление банковской деятельности, в том числе в частиосуществления отдельных банковских операций, в случае:

1. Если выявленные вдеятельности банка нарушения не были устранены в указанный НБ срок и ранее поэтим нарушениям принималось решение о приостановлении действия лицензии;

2. установления фактанедостоверности сведений, на основании которых была выдана лицензия наосуществление банковской деятельности либо были внесены изменения и (или)дополнения в указанный в ней перечень банковских операций;

3. неосуществлениябанковских операций, указанных в выданной лицензии на осуществление банковской деятельности,в течение одного года;

4. установления фактанедостоверности отчетных данных, которые привели к нарушению интересоввкладчиков и иных кредиторов банка;

5. неоднократного (неменее двух раз) нарушения в течение одного года требований, установленныхНациональным банком к порядку и срокам представления отчетности;

6. осуществления, в томчисле однократного, банковских операций, не указанных в выданной лицензии наосуществление банковской деятельности;

7. неоднократного (неменее двух раз) неисполнения по вине банка в течение одного года исполнительныхдокументов судов о взыскании денежных средств со счетов клиентов банка приналичии средств на их счетах;

8. нарушения иныхтребований банковского законодательства, если в течение одного года к банку неоднократно(не менее двух раз) применялись меры воздействия, установленные БК;

9. неудовлетворительногофинансового положения банка, которое повлекло неисполнение им своихобязательств перед вкладчиками и иными кредиторами;

10. наличия оснований дляпризнания банка банкротом в соответствии с законодательными актами РеспубликиБеларусь;

11. реорганизации банкапутем его слияния, или присоединения (у присоединенного банка), или разделения,или преобразования в небанковскую кредитно-финансовую организацию (внесениясоответствующих изменений в устав банка);

12. принятия решения оликвидации банка (ст. 97 БК).

На самостоятельноеизучение:

1. Ст. 97 БК «Основаниядля приостановления, восстановления действия лицензии на осуществлениебанковской деятельности и ее отзыва»

2. Ст. 98 БК«Приостановление и восстановление действия лицензии на осуществление банковскойдеятельности»

3. Ст. 99 БК «Отзывлицензии на осуществление банковской деятельности и его последствия»

3. Порядок создания банка

Условно порядок созданиябанка может быть разделен на IIIэтапа: 1 – подготовительный; 2 – этап регистрации; 3 – расширение кругавыполняемых операций или иные изменения, вносимые в учредительные документы.

I – Подготовительный этап. На данномэтапе проводится следующая работа:

1. Устанавливаютсявзаимоотношения между учредителями. При этом исходя из правил ст. 82 БК,учредителем не может выступать:

— лицо, в отношениикоторого не исполнено судебное решение об обращении взыскания на имущество;

— физическое лицо,имеющее непогашенную или неснятую судимость за преступления противсобственности и (или) порядка осуществления экономической деятельности;

— лицо, которое имеетзадолженность по заработной плате, платежам в бюджет и (или) государственныецелевые бюджетные и (или) внебюджетные фонды либо является учредителем(участником, собственником имущества, руководителем) юридического лица(простого товарищества (договора о совместной деятельности), хозяйственнойгруппы), имеющего такую задолженность;

— лицо, которое являетсяучредителем (участником, собственником имущества, руководителем) юридическоголица, в отношении которого принято решение о ликвидации, но процесс ликвидациине завершен;

— общественноеобъединение, преследующее политические цели.

2. Изыскиваютсясредства для формирования уставного фонда.

3. Осуществляетсяподбор кандидатур на должности руководителя и главного бухгалтера будущегобанка. При этом, ст. 80 БК устанавливает, что руководителем банка может бытьлицо, имеющее высшее юридическое или экономическое образование, стаж работы неменее 3-х лет по руководству отделом или иным подразделением банка,подтвержденные копией диплома и выпиской из трудовой книжки. Главнымбухгалтером может быть лицо, имеющее высшее экономическое образование, стажработы не менее 3-х лет на должности бухгалтера банка, подтвержденные копиейдиплома и выпиской из трудовой книжки.

Государственнаярегистрация банка не производится в случае несоответствия кандидатов надолжности руководителя, главного бухгалтера банка квалификационным требованиям итребованиям к деловой репутации, предъявляемым к ним, или установленияспециальной квалификационной комиссией НБ недостаточной квалификации указанныхлиц.

Под несоответствиемкандидатов на должности руководителя, главного бухгалтера банка квалификационнымтребованиям, предъявляемым к ним, понимаются:

— отсутствие у кандидата,предлагаемого на должность руководителя банка, высшего юридического илиэкономического образования и стажа работы не менее трех лет по руководствуотделом или иным подразделением банка;

— отсутствие у кандидата,предлагаемого на должность главного бухгалтера банка, высшего экономическогообразования и стажа работы не менее трех лет в должности бухгалтера банка.

Под несоответствиемруководителя, главного бухгалтера банка (кандидата на должность) требованиям кделовой репутации, предъявляемым к ним, понимаются:

— наличие непогашеннойили неснятой судимости;

— привлечение в качествеподозреваемого или обвиняемого по уголовному делу на день принятия решения огосударственной регистрации банка;

— совершение в течениепоследнего года административного правонарушения в области финансов, рынкаценных бумаг, банковской, предпринимательской деятельности и (или) противпорядка налогообложения, установленного вступившим в законную силу постановлениеморгана, уполномоченного рассматривать дела об административных правонарушениях;

— наличие в течениепоследних двух лет фактов расторжения с указанными лицами трудового договора(контракта) по инициативе нанимателя в случае совершения ими виновных действий,являющихся основаниями для утраты доверия к ним со стороны нанимателя;

— несоответствие инымтребованиям к деловой репутации, установленным Национальным банком.

4. Подготавливаютсяучредительные и иные документы для регистрации банка: 1) оговаривается организационно-правоваяформа банка; количественное участие каждого учредителя в уставном фонде;порядок совместной деятельности по созданию банка и т.д. – все это отражается вучредительном договоре, который подписывается всеми участниками;

2) разрабатывается устав,в котором должны содержаться (ст. 73 БК):

— наименование банка сучетом требований, установленных БК;

— указание на егоорганизационно-правовую форму;

— сведения о местенахождения банка (месте нахождения постоянно действующего исполнительногооргана банка);

— перечень банковскихопераций в соответствии с БК, а также видов деятельности, которые будутосуществляться (осуществляются) банком, если их указание предусмотрено актамизаконодательства Республики Беларусь;

— сведения о размереуставного фонда;

— сведения об органахуправления, в том числе исполнительных органах и органах внутреннего контроля,о порядке образования этих органов и их полномочиях;

— иные сведения,предусмотренные законодательством Республики Беларусь для устава юридическоголица соответствующей организационно-правовой формы/>(например, для АО должна быть указана форма – открытое или закрытое; видывыпускаемых акций (простые или привилегированные); их количество иноменклатурная стоимость; перечень ограничений хождения акций (для ЗАО)).

Устав должен бытьутвержден собранием учредителей и подписан уполномоченным лицом.

До подачи документов,необходимых для государственной регистрации банка, один из учредителей банкалибо уполномоченный им представитель должны согласовать с НБ наименованиесоздаваемого банка.

Порядок проведения 2 и 3этапов создания банка рассмотрим в следующих вопросах.

4. Государственнаярегистрация банка

Государственнойрегистрации подлежат: 1) вновь созданные (реорганизованные) банки; 2) измененияи дополнения, вносимые в учредительные документы банка. Государственныморганом, осуществляющим государственную регистрацию банков, является НБ.

За государственнуюрегистрацию создаваемых банков, изменений и (или) дополнений, вносимых в учредительныедокументы банков, взимается регистрационный сбор в размере, определяемомПрезидентом Республики Беларусь и (или) законами Республики Беларусь.Регистрационный сбор за государственную регистрацию направляется в доходреспубликанского бюджета./>

Прием документов,необходимых для государственной регистрации банка, осуществляется в присутствииего учредителей (физических лиц, представителей юридических лиц). Учредителибанка вправе уполномочить одного из учредителей на представление их интересов вНБ. При этом физические лица предъявляют паспорта, а физическое лицо,уполномоченное учредителями банка, и представители юридического лица помимопаспортов предъявляют документы, подтверждающие их полномочия./>

Для государственнойрегистрации банка в НБ представляются (ст. 80 БК):

1) заявление;

2) устав банка;

3) выписка из протоколаучредительного собрания (решение собственника имущества) об утверждении уставабанка и кандидатур на должности руководителя, главного бухгалтера банка;

4) документы,подтверждающие формирование уставного фонда банка в полном объеме (выписка извременного счета, заключение экспертизы о достоверности оценки имущества вслучае внесения в уставный фонд вклада в неденежной форме и другие документы всоответствии с законодательством Республики Беларусь);

5) копии учредительныхдокументов и свидетельств о государственной регистрации учредителей –юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их финансовойотчетности, содержащие сведения о наличии собственных средств для внесения вуставный фонд банка, а также выданное налоговым органом подтверждение обисполнении учредителями – юридическими лицами обязательств перед бюджетоми (или) государственными целевыми бюджетными и (или) внебюджетными фондами;

6) сведения обучредителях – физических лицах: копия трудовой книжки, заверенная попоследнему месту работы (для неработающих – справка органа службызанятости либо копия пенсионного удостоверения, заверенная органом социальногообеспечения по месту жительства), справка органа внутренних дел об отсутствии уних непогашенной или неснятой судимости за преступления против собственности и(или) порядка осуществления экономической деятельности;

7) справка налоговогооргана на суммы, подлежащие декларированию в соответствии с законодательствомРеспублики Беларусь;

8) документ,подтверждающий право на размещение банка по месту его нахождения (местунахождения постоянно действующего исполнительного органа банка), указанному вучредительных документах;

9) анкеты кандидатов надолжности руководителя, главного бухгалтера банка, заполненные ими и содержащиесведения, предусмотренные частью третьей настоящей статьи;

10) документы,подтверждающие внесение вкладов в уставный фонд банка, по перечню, определяемомуНациональным банком;

11) бизнес-план, порядоксоставления и критерии оценки которого устанавливаются Национальным банком;

12) документы,подтверждающие наличие технических возможностей для осуществлениясоответствующих банковских операций, по перечню, определяемому Национальнымбанком;

13) платежный документ,подтверждающий уплату регистрационного сбора за государственную регистрациюбанка;

14) эскизы печатей в двухэкземплярах.

Для государственнойрегистрации банка в форме акционерного общества в НБ дополнительнопредставляются следующие документы:

1) нотариальноудостоверенный договор о создании акционерного общества;

2) список учредителей суказанием размера их вкладов, количества, категорий и номинальной стоимостиакций, подлежащих размещению среди них, а также долей таких акций в общемобъеме уставного фонда этого банка.

Решение о государственнойрегистрации банка или об отказе в его регистрации принимается НБ в срок, непревышающий двух месяцев со дня представления документов, необходимых для государственнойрегистрации банка.

НБ до принятия решения огосударственной регистрации банка вправе запрашивать у государственных и иныхорганов в согласованном с ними порядке дополнительные сведения об учредителяхрегистрируемого банка, о кандидатах на должности руководителя, главногобухгалтера банка, необходимые для решения вопроса о соблюдении законодательстваРеспублики Беларусь при создании банка.

Специальнаяквалификационная комиссия НБ до принятия решения о государственной регистрациибанка проводит оценку соответствия кандидатов на должности руководителя,главного бухгалтера банка квалификационным требованиям и требованиям к деловойрепутации, предъявляемым к ним.

НБ в случае принятиярешения о государственной регистрации банка уведомляет об этом в письменнойформе в пятидневный срок его учредителей.

НБ на основании решения огосударственной регистрации банка в течение десяти рабочих дней выдает:

1) свидетельство огосударственной регистрации банка;

2) разрешение на правоизготовления печатей;

3) документы,подтверждающие постановку на учет в налоговых органах, органах государственнойстатистики, органах Фонда социальной защиты населения Министерства труда исоциальной защиты Республики Беларусь, а также в организациях, осуществляющихобязательное страхование.

НБ на основании решения огосударственной регистрации банка в десятидневный срок представляет вМинистерство юстиции Республики Беларусь необходимые сведения о банке длявключения их в Единый государственный регистр юридических лиц и индивидуальныхпредпринимателей./>

/>Всоответствии со ст. 82 БК государственная регистрация банка не допускается,если:

1. На момент проведениягосударственной регистрации уставный фонд банка не сформирован полностью;

2. Не соответствуют предъявляемымтребованиям учредители банка;

3. Для государственнойрегистрации банка представлены не все документы;

4. В документах,представленных для государственной регистрации банка, выявлены недостовернаяинформация, несоответствие бизнес-плана критериям, установленным НБ;

5. Установлены фактыиспользования привлеченных денежных средств и (или) направления доходов,полученных незаконным путем, на формирование уставного фонда банка;

6. Устав банка или иныедокументы, представленные для его государственной регистрации, не соответствуютзаконодательству Республики Беларусь или нарушен порядок создания банка.

7. Несоответствиякандидатов на должности руководителя, главного бухгалтера банкаквалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, предъявляемым кним, или установления специальной квалификационной комиссией Национальногобанка недостаточной квалификации указанных лиц.

Отказ в государственнойрегистрации банка по мотивам нецелесообразности его создания не допускается.

Отказ в государственнойрегистрации банка либо непринятие НБ в установленный срок решения о егогосударственной регистрации могут быть обжалованы в хозяйственный суд./>

III. Расширение круга выполняемыхопераций и изменения, вносимые в учредительные документы банка.

В случае внесенияизменений банк обязан в 30-дневный срок предоставить пакет документов, с учетомтребований ст. 84 БК в НБ. Решение о государственной регистрации измененийпринимается НБ в 2-месячный срок.

НБ на основании решения огосударственной регистрации изменений и (или) дополнений, вносимых вучредительные документы банка, в пятидневный срок представляет в Министерствоюстиции Республики Беларусь необходимые сведения о банке для включениявнесенных изменений и (или) дополнений в Единый государственный регистрюридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Информация об измененииместа нахождения банка (места нахождения постоянно действующего исполнительногооргана управления банка) либо его наименования публикуется в республиканских печатныхсредствах массовой информации, являющихся официальными изданиями.

В государственнойрегистрации изменений и (или) дополнений, вносимых в учредительные документыбанка, может быть отказано, если:

— в документах,представленных для государственной регистрации изменений и (или) дополнений,вносимых в учредительные документы банка, выявлены недостоверные сведения;

— представлен неполныйпакет документов, необходимых для государственной регистрации изменений и (или)дополнений, вносимых в учредительные документы банка;

— документы,представленные для государственной регистрации изменений и (или) дополнений,вносимых в учредительные документы банка, не соответствуют законодательствуРеспублики Беларусь или нарушен порядок внесения изменений и (или) дополнений вучредительные документы банка;

— установлены фактынаправления доходов, полученных незаконным путем, на увеличение уставного фондабанка.

Отказ в государственнойрегистрации изменений и (или) дополнений, вносимых в учредительные документыбанка, по мотивам нецелесообразности их внесения не допускается.

НБ в случае принятиярешения об отказе в государственной регистрации изменений и (или) дополнений,вносимых в учредительные документы банка, уведомляет об этом банк в письменнойформе в пятидневный срок со дня принятия такого решения с указанием причинотказа.

Отказ в государственнойрегистрации изменений и (или) дополнений, вносимых в учредительные документыбанка, либо непринятие НБ в установленный срок решения об их государственнойрегистрации могут быть обжалованы в хозяйственный суд./>

5. Имущество банка.Порядок формирования уставного фонда

Под имуществом банкаследует понимать совокупность активов и пассивов.

К пассивам банкаотносятся: 1) уставный капитал; 2) резервные фонды.

Активы могут бытьразделены на текущие, к которым относятся денежные средства, денежныеобязательства банка, учтенные векселя, ценные бумаги, иностранная валюта ипрочие ценности и капитальные активы — здания, строения, технологическое оборудование,транспортные средства и другие объекты.

Исходя из правасобственности банка на это имущество можно выделить:

1) имущество,находящееся на балансе банка на основании договора лизинга (например,вычислительная техника);

2) имущество,находящееся на балансе банка на основании договора залога (например,транспортные средства);

3) арендованноеимущество (например, здание самого банка);

4) собственныесредства банка, т.е. уставный фонд банка, резервный и страховой фонды, а такжеприбыль, получаемая от совершения банковских операций и иных сделок.

Уставный фонд банка – этоимеющий обязательный минимальный размер фонд, который должен обладать банк дляобеспечения интересов кредиторов и состоящий из вкладов учредителей, нопринадлежащий банку на праве собственности. Уставный фонд банка определяетминимальный размер имущества банка, гарантирующего интересы его кредиторов.

Минимальный размеруставного фонда банка устанавливается НБ по согласованию с ПрезидентомРеспублики Беларусь.

При создании банкаминимальный размер его уставного фонда должен быть сформирован из денежныхсредств.

Для формированияуставного фонда банка могут быть использованы только собственные средстваучредителей банка, а для увеличения уставного фонда банка – собственные средства участников (собственника имущества)банка, иных лиц и (или) банка.

Под собственнымисредствами учредителя (участника, собственника имущества) банка, иных лиц, атакже собственными средствами банка следует понимать приобретенные законнымспособом денежные средства или иное имущество, принадлежащие им на правесобственности либо в силу иного вещного права.

Размер имущественныхвкладов (вкладов в неденежной форме), вносимых в уставный фонд банка, не можетпревышать двадцати процентов размера уставного фонда этого банка. При этом кимущественным вкладам (вкладам в неденежной форме) относится имущество,необходимое для осуществления банковской деятельности и относящееся к основнымсредствам, за исключением объектов незавершенного строительства.

Для формирования иувеличения размера уставного фонда банка не могут быть использованыпривлеченные денежные средства и (или) доходы, полученные незаконным путем.

В уставный фонд банка неможет быть внесено имущество, право на отчуждение которого ограниченособственником, законодательством Республики Беларусь или договором.

Денежные вклады вуставный фонд банка вносятся как в белорусских рублях, так и в иностраннойвалюте, за исключением случаев, предусмотренных законодательством РеспубликиБеларусь. При этом весь уставный фонд должен быть объявлен в белорусскихрублях. Пересчет иностранной валюты в официальную денежную единицу РеспубликиБеларусь осуществляется по официальному курсу, установленному НБ на датувнесения денежного вклада в уставный фонд (дату поступления денежных средствдля зачисления на временный счет).

Бюджетные средства исредства государственных внебюджетных фондов, а также объекты государственнойсобственности могут быть использованы для формирования уставного фонда банкатолько в случаях и порядке, определенных законодательными актами РеспубликиБеларусь./>

/>Всоответствии со ст. 76 БК, уставный фонд банка должен быть сформирован в полномобъеме до государственной регистрации банка.

Денежные вклады, вносимыев уставный фонд банка, подлежат перечислению на временный счет, открываемыйучредителями банка либо банком в случае увеличения его уставного фонда в НБ,или по согласованию с НБ на временные счета, открываемые в других банках./>

банковский законодательство беларусь


Тема 6. Безопасность банковской деятельности. банковскаяинформация.

1. Безопасностьбанковской деятельности

Безопасность банка –состояние максимально возможной защищенности банка от физических угроз егообъектам и персоналу; угроз его эффективной деятельности, связанных с утечкойжизненно важной информацией; использованием в его деятельности необъективнойинформации.

Безопасность банкавключает в себя 2 основных направления:

1.  Физическая безопасность, к которойотносятся:

· охрана помещений,офисов, спецхранилищ;

· обеспечениезащиты инкассации;

· входной контрольза доступом в банк и его помещения;

· противопожарныесредства;

· инспекции с цельюобнаружения угроз безопасности банка;

· закрытыетелевизионные сети;

· отбор надежных,профессионально подготовленных людей при приеме на работу;

· защитаруководства;

· обеспечениенормальных условий труда для служащих банка и др.

2.  Информационная безопасность включаетв себя:

1)  создание системы защиты информациибанка;

2)  деловая разведка;

3)  анализ необходимой для эффективногофункционирования банка информации;

4)  целенаправленное распространениеинформации о банке с целью повышения эффективности его функционирования.

Обеспечение безопасностибанка – практическое использование совокупности всех средств и методов,гарантирующих в максимально возможной степени его физическую и информационнуюбезопасность. При правильном обеспечении безопасности по всем направлениямдолжны снижаться до приемлемого уровня все виды рисков в деятельности банка, атакже обеспечиваться эффективная защита его ресурсов, при этом защите подлежатвсе виды ресурсов банка: информационные, финансовые, материальные, а такжеперсонал.

Физическая безопасностьявляется исключительно прерогативой отдела охраны, которая тесно сотрудничаетдля выполнения своих функций с правоохранительными органами, но на другиеподразделения банка эта функция не возлагается даже частично.

Обеспечениеинформационной безопасности соответствующий отдел должен проводить в тесномсотрудничестве с другими структурными подразделениями банка.

Это связано с тем, чтоосновными источниками утечки информации в банке являются: 1) банковскиеслужащие; 2) технические средства обработки и передачи информации; 3)документы.

Для предотвращения утечкизакрытой информации через служащих банка, необходимо проводить с сотрудникамибеседы о необходимости сохранения конфиденциальности получаемых ими сведений,отбирать расписки о неразглашении сведений, составляющих банковскую икоммерческую тайну.

Технические средстваобработки и передачи информации должны быть защищены от несанкционированногодоступа. К этой работе, помимо службы безопасности, привлекаются и отделы,обеспечивающие нормальную работу технических средств.

Основными возможнымиканалами утечки защищенной информации, в которых источниками фигурируютдокументы, являются:

1) пользованиедокументами при посторонних лицах;

2) получениенезарегистрированных копий документов;

3) утрата и хищениедокументов;

4) попаданиесведений, составляющих коммерческую и банковскую тайну, в открытые документы;

5) наличие излишнейинформации в документах.

Существенную роль дляобеспечения защиты этих каналов играет разработка и внедрение в банке актов,регламентирующих все действия служащих банка при работе с клиентами,документами, техническими средствами. В этой сфере достаточно велика рольюридической службы. Юристы должны ознакомить сотрудников с перечнем сведений,составляющих коммерческую и банковскую тайну, с правилами предоставления такойинформации и с мерами ответственности за незаконное разглашение закрытойинформации. Эта работа может проводиться как посредством проведенияинструктажей, так и путем издания соответствующих локальных актов.

2. Информация как объектбанковских правоотношений. Открытая банковская информация

Потребность в информациивозникает у органов контроля и надзора (в период от государственной регистрациидо ликвидации банка), а также у клиентов банка, в том числе будущих клиентов(контрагентов) (на стадии функционирования банка).

Информация являетсяразной по своему правовому режиму. В одних случаях информация должна открытопубликоваться (например, баланс за год, сведения о размере уставного фонда ит.д.), а в других не должна предоставляться никому, кроме клиента (например,информация об операциях по счету).

Кроме того, банк каксубъект хозяйствования имеет право на определенную информацию о своейдеятельности, образующую его деловую репутацию.

В литературе изаконодательстве нет четкого определения банковской информации, но проведяанализ литературы и сложившейся практики, можно предложить следующееопределение: банковская информация — любые сведения (факты, события) о банке иего деятельности, а также о клиентах банка, которые могут носить открытый илизакрытый характер.

С юридической точкизрения при правовой оценке банковской информации нужно учитывать, что она можетиметь разные правовые режимы, которые в свою очередь определяют и характервозникающих правоотношений.

Среди таких режимовразличают:

— режим открытойбанковской информации;

— режим служебной тайны,к которой относятся банковская тайна и государственные секреты;

— режим коммерческойтайны.

Открытость банковскойинформации означает обязанность банка с одной стороны публиковать определенныйкруг сведений, адресованный неопределенному кругу лиц, а с другой – сообщатьлюбому обратившемуся к банку лицу требуемые сведения.

Открытость банковскойинформации должна быть для неопределенного круга лиц и не носить договорнойхарактер.

Объем открытой банковскойинформации устанавливается как самим банком (порядок кредитования, процентныеставки по вкладам, курсы валют обычно предоставляются в виде рекламы), так изаконодательством. В частности, ст. 119 БК предусматривает, что банк в порядке,устанавливаемом НБ, публикует в республиканских печатных средствах массовойинформации, являющихся официальными изданиями, отчетность о своей деятельности,а годовой отчет – после подтверждения его достоверности аудиторскойорганизацией (аудитором – индивидуальным предпринимателем).

К содержанию банковскойинформации предъявляется ряд требований:

1) достоверность, т.е.такая информация не должна быть искаженной;

2) доступность, т.е.информация должна быть представлена в таких формах и таким способом, чтобы онабыла понятна не всегда квалифицированному клиенту;

3) своевременность, т.е.информация должна быть предоставлена в необходимый срок.

3. Банковская икоммерческая тайна

Как уже говорилось выше,банковская информация может быть как открытой, так и закрытой. К закрытойинформации относятся коммерческая и банковская тайна. У этих понятий есть общиечерты, поскольку и в первом и во втором случае речь идет о тайне, но по своейюридической природе и своему содержанию, это все же разные понятия. Общим дляобоих видов тайны является то, что обладатель информации, являющейся какбанковской, так и коммерческой тайной, принимает меры по охране ееконфиденциальности, например, применяет соответствующую маркировку, обозначаетспециальным образом: «для служебного пользования», «для ограниченного кругалиц», «секретно» и т.п., а также применяет меры ответственности к лицам,допустившим разглашение закрытых сведений.

Далее, рассмотримразличия между этими понятиями.

В соответствии со ст. 140ГК коммерческой тайной является информация, которая имеет действительную илипотенциальную коммерческую ценность в силу неизвестности ее третьим лицам, кней нет свободного доступа не законном основании и обладатель информациипринимает меры к охране ее конфиденциальности.

Не может составлятькоммерческую тайну информация, являющаяся общеизвестной или общедоступнойсогласно законодательству Республики Беларусь, относящаяся к государственнымсекретам или защищенная авторским или патентным правом, равно как и сведения оюридических лицах, правах на имущество и сделках с ним, подлежащиегосударственной регистрации, сведения, подлежащие предоставлению в качествегосударственной статистической отчетности, сведения о численности и составелиц, работающих, их з/пл. и условиях труда и др. сведения, предусмотренныхзаконодательством (п. 3 ст. 1010 ГК).

Банковская тайна — это конфиденциальныесведения, защищаемые и принадлежащие КФО на праве собственности или владения обоперациях, счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, т.е. совокупностьтайн клиентов в которые посвящен банк в силу своей правоспособности, а такжеиные сведения, по которым можно идентифицировать клиентов и корреспондентовКФО.

В соответствии со ст. 121БК, банковской тайной являются сведения о счетах и вкладах (депозитах), в томчисле о наличии счета в банке (НКФО), его владельце, номере и других реквизитахсчета, размере средств, находящихся на счетах и во вкладах (депозитах), а равносведения о конкретных сделках, об операциях без открытия счета, операциях посчетам и вкладам (депозитам), а также об имуществе, находящемся на хранении вбанке. Указанные сведения не подлежат разглашению.

Между понятиямибанковская тайна и коммерческая тайна существует ряд принципиальных различий

Коммерческая тайна Банковская тайна 1. По праву собственности на информацию Собственником сведений являются учредители коммерческой организации (т.е. лица, осуществляющие право собственности в отношении ее имущества) Собственником банковской тайны в отношении сведений о самом себе является клиент 2. По перечню сведений Перечень сведений определяется собственником, с учетом законодательства Предоставленные клиентом сведения перечисленные в ст. 121 БК, автоматически признаются банковской тайной 3. По объему сохранности информации Для коммерческой тайны важна охрана содержания и сути информации Охраняется не только содержание информации, но и, как правило, наличие самого факта отношений между банком и клиентом 4. По надежности сохранности Коммерческая тайна из соображений прибыльности, по решению собственника, может быть предоставлена за определенную плату третьим лицам Если сведения разглашает клиент, то банковская тайна становится разновидностью коммерческой тайны. Если сведения разглашает банк, то он нарушает законодательство

4. Основания и порядокпредоставления сведений, составляющих банковскую тайну

В соответствии со ст. 121БК, сведения, составляющие банковскую тайну юридических лиц и индивидуальныхпредпринимателей, представляются банком им самим, их представителям при наличииу них соответствующих полномочий, аудиторским организациям (аудиторам –индивидуальным предпринимателям), осуществляющим их аудит, а также в случаях,предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь:

1) судам – понаходящимся в их производстве уголовным и гражданским делам, делам, отнесеннымк подведомственности хозяйственного суда, и делам об административныхправонарушениях, а также по исполнительным документам;

2) прокурору или егозаместителю, а также с санкции прокурора или его заместителя органам дознания ипредварительного следствия – по находящимся в их производстве материалам иуголовным делам;

3) органам Комитетагосударственного контроля Республики Беларусь;

4) органамгосударственной безопасности Республики Беларусь;

5) налоговым и таможенныморганам;

6) нотариусам длясовершения нотариальных действий;

7) Национальному банку.

Кроме того, банки обязаныпредставлять в Министерство финансов Республики Беларусь и местные финансовыеорганы сведения о счетах республиканских органов государственного управления,иных юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, использующих бюджетныесредства и (или) средства государственных внебюджетных фондов, а такжеполучающих (получивших) средства по внешним государственным займам и (или) иныесредства под гарантии Правительства Республики Беларусь, гарантии(поручительства) местных исполнительных и распорядительных органов.

Сведения, составляющиебанковскую тайну физических лиц, за исключением индивидуальныхпредпринимателей, представляются банком им самим, их представителям при наличииу них соответствующих полномочий, а также в случаях, предусмотренныхзаконодательными актами Республики Беларусь:

1) судам – понаходящимся в их производстве уголовным делам, по которым в соответствии сзаконом могут быть применены конфискация имущества и (или) иное имущественноевзыскание, и по гражданским искам, рассматриваемым в уголовном процессе, атакже по делам об административных правонарушениях;

2) судам – по находящимся в их производстве гражданским делам и делам,отнесенным к подведомственности хозяйственного суда, а также по исполнительнымдокументам;

3) прокурору или егозаместителю, а также с санкции прокурора или его заместителя органам дознания ипредварительного следствия – по находящимся в их производстве материалам иуголовным делам;

4)Департаментуфинансового мониторинга Комитета государственного контроля Республики Беларусь;

5) нотариусам длясовершения нотариальных действий;

6) Национальному банку.

Справка о размересредств, находящихся на счете и (или) во вкладе (депозите), и (или) обимуществе, находящемся на хранении в банке, в случае смерти их владельца илипоклажедателя выдается банком лицам, указанным владельцем счета и (или) вклада(депозита) или поклажедателем в завещательном распоряжении, нотариусам –по находящимся в их производстве наследственным делам, а в отношении счетов иностранныхграждан – иностранным консульским учреждениям.

Сведения, составляющиебанковскую тайну физических или юридических лиц, представляются банком в иныхслучаях лицам, не указанным в статье 121 БК, если это предусмотренозаконодательными актами Республики Беларусь.

Сведения, составляющиебанковскую тайну, представляются банком на основании письменного запросауполномоченного должностного лица государственного органа, в котором должнобыть указано:

1) точноенаименование и юридический адрес органа, делающего запрос;

2) должность лица,запрашивающего информацию, его подпись;

3) исходящийрегистрационный номер;

4) основаниязапроса;

5) срокпредоставления ответа;

6) кому и вотношении кого направляется запрос;

Предоставление информациипроизводится в следующем порядке:

1) поступившийзапрос регистрируется в канцелярии банка, что подтверждает факт обращения(проставляется входящий номер);

2) запроснаправляется в юридический отдел для дачи заключения о его правомерности;

3) передается всоответствующее подразделение банка для ответа по существу;

4) в случаенеправомерности – отсылается обратно адресату с указанием мотива отказа иссылкой на законодательство, в соответствии с которым такие сведения не могутбыть предоставлены.

Необходимо отметить, чтосуществуют случаи, когда банк обязан предоставлять государственным органамсведения, составляющие банковскую тайну без специальных запросов. Так, ст. 5Закона Республики Беларусь от 19 июля 2000 г. № 426-З «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансированиятеррористической деятельности» (с изменениями и дополнениями) устанавливает,что банки и НКФО обязаны регистрировать финансовые операции, подлежащие особомуконтролю, в специальном формуляре и представлять его первый экземпляр в органфинансового мониторинга не позднее рабочего дня, следующего за днемосуществления операции; при поступлении средств по международнымрасчетам – не позднее рабочего дня, следующего за днем поступленияподтверждающих документов; при приостановлении финансовой операции – вдень ее приостановления. При этом, финансовые операции подлежат особомуконтролю независимо от того, были они совершены или нет, при наличии хотя быодного из следующих условий:

1) если у лица, осуществляющегофинансовую операцию, возникли подозрения, что финансовая операция совершается вцелях легализации доходов, полученных незаконным путем, либо финансированиятеррористической деятельности, в том числе финансовая операция не соответствуетцелям деятельности лица, совершающего финансовую операцию, установленнымучредительными документами; совершается неоднократно в целях уклонения отрегистрации в специальном формуляре;

2) если в отношении лица,совершающего финансовую операцию, имеются сведения о его участии втеррористической деятельности либо если лицо, совершающее финансовую операцию,находится под контролем лиц, занимающихся террористической деятельностью.Порядок определения перечня указанных лиц и порядок доведения его до сведениялиц, осуществляющих финансовые операции, устанавливаются Советом МинистровРеспублики Беларусь;

3) если лицо, совершающеефинансовую операцию, зарегистрировано, имеет место жительства или местонахождения в государстве (на территории), которое (которая) не участвует в международномсотрудничестве в сфере предотвращения легализации доходов, полученныхнезаконным путем, и финансирования террористической деятельности, либо по немуимеются сведения об осуществлении операций через счет в банке, небанковскойкредитно-финансовой организации, зарегистрированных в указанном государстве (науказанной территории). Порядок определения перечня таких государств(территорий) и порядок его опубликования устанавливаются Советом МинистровРеспублики Беларусь;

4) если сумма финансовойоперации равна или превышает 2000 базовых величин для физических лиц либо равнаили превышает 20 000 базовых величин для организаций и индивидуальныхпредпринимателей и при этом относится к одному из следующих видов финансовыхопераций: финансовой операции с наличными денежными средствами; финансовойоперации по банковским счетам и вкладам (депозитам) клиентов; финансовойоперации по международным расчетам и денежным переводам (почтовым, телеграфным,электронным); финансовой операции с движимым и недвижимым имуществом;финансовой операции с ценными бумагами; финансовой операции по займам икредитам, связанной с международными переводами; финансовой операции попереводу долга и уступке требования (ст. 6 Закона).

5. Ответственность заразглашение сведений составляющих банковскую или коммерческую тайну

Лицо, виновно вразглашении коммерческой или банковской тайны, подлежит ответственности:

1) гражданско-правовой.В частности, п. 2 ст. 140 ГК устанавливает, что обязанность по возмещению причиненныхубытков возлагается на работников, разгласивших служебную или коммерческуютайну вопреки трудовому договору, и на контрагентов, сделавших это вопрекигражданско-правовому договору. Кроме того, п. 1 ст. 1011 ГК предусматриваетответственность по возмещению причиненных убытков владельцу информации состороны как лица, без законных оснований распространившего ее, так и со сторонылица, незаконно использовавшего такую информацию

2) дисциплинарной.Меры дисциплинарной ответственности применяются с соответствии с гл. 14 ТК.Статья 198 ТК предусматривает, что за совершение дисциплинарного проступкананиматель может применить к работнику следующие меры дисциплинарноговзыскания:

— замечание;

— выговор;

— увольнение (пункты 4,5, 7, 8 и 9 статьи 42 ТК).

Для отдельных категорийработников с особым характером труда могут предусматриваться также и другиемеры дисциплинарного взыскания (статья 204 ТК).

Право выбора мерыдисциплинарного взыскания принадлежит нанимателю. При выборе мерыдисциплинарного взыскания должны учитываться тяжесть дисциплинарного проступка,обстоятельства, при которых он совершен, предшествующая работа и поведениеработника на производстве. К работникам, совершившим дисциплинарный проступок,независимо от применения мер дисциплинарного взыскания могут применяться: лишениепремий, изменение времени предоставления трудового отпуска и другие меры. Видыи порядок применения этих мер определяются правилами внутреннего трудовогораспорядка, коллективным договором, соглашением, иными локальными нормативнымиактами.

3) Административной.Данная ответственность предусмотрена ст. 22.13 КоАП — разглашение коммерческойили иной тайны. В соответствии с указанной статьей, умышленное разглашениекоммерческой или иной охраняемой законом тайны без согласия ее владельца лицом,которому такая коммерческая или иная тайна известна в связи с егопрофессиональной или служебной деятельностью, если это деяние не влечетуголовной ответственности, – влечет наложение штрафа в размере от четырехдо двадцати базовых величин. Протокол по правонарушению, предусмотренномуданной статьей, уполномочены составлять органы внутренних дел (ст. 3.30ПИКоАП), а дело рассматривается единолично судьей районного (городского) суда(ст. 3.2 ПИКоАП).

4) уголовной. Данныйвид ответственности предусматривается статьями 254 УК «Коммерческий шпионаж» и255 УК «Разглашение коммерческой тайны». В частности, в соответствии со ст. 254УК:

1. Похищение либо собирание незаконным способом сведений,составляющих коммерческую или банковскую тайну, с целью их разглашения либонезаконного использования (коммерческий шпионаж) –

наказываются штрафом, илиарестом на срок до шести месяцев, или ограничением свободы на срок до трех лет,или лишением свободы на тот же срок.

2. Коммерческий шпионаж, повлекший причинение ущерба в особокрупном размере, – наказываетсяарестом на срок от двух до шести месяцев, или ограничением свободы на срок отдвух до пяти лет, или лишением свободы на срок от одного года до пяти лет.

В соответствии со статьей 255УК:

1. Умышленное разглашение коммерческой или банковской тайны безсогласия ее владельца при отсутствии признаков преступлений, предусмотренныхстатьями 2261 (Незаконное использование либо распространениеинформации о результатах финансово-хозяйственной деятельности эмитента ценныхбумаг) и 254 настоящего Кодекса, лицом, которому такая коммерческая илибанковская тайна известна в связи с его профессиональной или служебнойдеятельностью, повлекшее причинение ущерба в крупном размере, – наказывается штрафом, или лишением права занимать определенныедолжности или заниматься определенной деятельностью, или арестом на срок до шестимесяцев, или ограничением свободы на срок до трех лет, или лишением свободы на тотже срок.

2. То же действие, совершенноеиз корыстной или иной личной заинтересованности, – наказывается ограничением свободы на срок до четырех лет или лишениемсвободы на срок до пяти лет.


Рекомендуемая дополнительнаялитература

1.  Грамович А. Банковская тайна: несовершенствомеханизма правового регулирования.// Юрист – 2005 — № 3.

2.  Лазарь М.В. Коммерческая и служебная тайны.Правовой режим защиты.// Вестник МНС – 2005 — № 10-11.

3.  Ламинаты для защиты документов.// Банковскийвестник – 2006 — № 19.


6. Структура банка

Банк представляет собой организацию,которой присущи все традиционные признаки юридического лица (организационное единство,обособленное имущество, самостоятельную ответственность, выступает в качестве истцаи ответчика в суде).

Организационное единство означает,что в банке устанавливаются связи (в том числе и правовые) между организационновыделенными образованиями. Такие организационные образования могут быть условноразделены на несколько групп, например, — в зависимости от степени и уровня обособленности:а) территориально обособленные; б) внутренние служебные банка; — в зависимости отвыполняемых функций (отделы) и т.д.

Во внутренней структуре (т.е.территориально и имущественно не обособленные) могут быть выделены 2 уровня:

1 уровень – органы управления:

1. Высшим органом управленияв акционерном обществе является общее собрание акционеров, которое наделено исключительнойкомпетенцией по управлению банком. Объем полномочия общего собрания акционеров конкретногобанка зависит от положений устава банка. К общим вопросам ведения общего собранияакционеров относятся:

— изменение устава, размерауставного фонда;

— избрание членов совета директоров;

— образование исполнительныхи контрольных органов;

— принятие решения о реорганизациии ликвидации;

— создание филиалов, представительстви т.д.

2. Наблюдательный совет (СоветДиректоров) – создается как контролирующий орган банка для наблюдения за работойисполнительных органов банка в период между общими собраниями акционеров.

3. Текущее руководство деятельностьюбанка осуществляет исполнительный орган, который может быть единоличным (управляющийили директор) и коллегиальным (Правление) – подотчетен Совету директоров или общемусобранию акционеров.

2 уровень – внутренние службыбанка.

Службы и отделы создаютсяв зависимости от функционирования особенностей конкретного банка, но общими являются:

1) кредитный отдел (могутсоздаваться отделы краткосрочного и долгосрочного кредитования, межбанковского кредитования;кредитования физических и юридических лиц и т.д.);

2) фондовый отдел;

3) отдел межбанковскихопераций;

4) расчетно-кассовыйотдел;

5) отдел по работе снаселением

6) отдел управления филиалами

7) служба безопасности

8) службы для внутреннегообеспечения деятельности банка (бухгалтерия, отдел кадров, хозяйственный отдел ит.д.);

9) юридическая служба,на которой следует остановиться подробнее. В функции этой службы входит:

— разработка внутренней документации(в том числе локальных нормативных актов);

— правовое оформление банковскихсделок;

— ведение дел в судах и административныхучреждениях;

— ведение исковой и претензионнойработы;

— дача заключений по юридическимвопросам.

Относительно всех этих отделови служб разрабатываются положения и должностные инструкции их руководителей и специалистов.

В целях расширения деятельностибанка, а также максимального приближения к клиентам банка может создавать как натерритории Республики Беларусь, так и за ее пределами имущественно обособленныеобразования, в качестве которых выступают:

1) филиалы (отделения) банка– обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения банка и осуществляющееот его имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией, выданнойголовному банку. Осуществляет свою деятельность на основании положения, утвержденногоголовным банком. Перечень филиалов прилагается к уставу банка. Руководитель филиаланазначается руководителем головного банка (если иное не предусмотрено Уставом) идействует на основании доверенности. Филиал считается созданным со дня получениясоответствующего согласия в НБ (ст. 86 БК).

НБ вправе отказать в созданиифилиала в случаях (ст. 86 БК):

— убыточности банка в течениепоследних трех месяцев до дня подачи документов, необходимых для создания его филиала(отделения);

— невыполнения банком нормативовбезопасного функционирования в течение последних трех месяцев до дня подачи документов,необходимых для создания его филиала (отделения);

— несоответствия положенияо филиале (отделении) банка требованиям законодательства Республики Беларусь и уставубанка;

— нарушения установленногопорядка его создания;

— несоответствия кандидатовна должности руководителя и (или) главного бухгалтера филиала (отделения) банкаквалификационным требованиям и (или) требованиям к деловой репутации, предъявляемымк ним.

В случае принятия банком решенияо закрытии своего филиала (отделения) банк обязан уведомить об этом всех клиентови кредиторов закрываемого филиала (отделения), принять меры по выполнению обязательствперед ними, а также направить в НБ уведомление о закрытии филиала (отделения) суказанием на решение уполномоченного органа банка.

В соответствии со ст. 87 БК,банк, его филиалы (отделения) могут создавать структурные подразделения (центрыбанковских услуг, расчетно-кассовые центры, осуществляющие расчетное и (или) кассовоеобслуживание клиентов, обменные пункты и др.), не имеющие самостоятельного баланса.Филиалы банка также могут создавать отделения филиала как структурные подразделенияфилиала.

Структурные подразделения,создаваемые банком, его филиалом (отделением), вправе осуществлять расчетное и (или)кассовое обслуживание клиентов, валютно-обменные и иные операции, определяемые.

Банк информирует НБ о созданииструктурных подразделений в пятидневный срок./>

2) представительства – обособленноеподразделение, расположенное вне места нахождения банка, представляющее его интересыи осуществляющее их защиту. Действует на основании положения, утверждаемого головнымбанком, руководитель представительства назначается руководителем головного банкаи действует на основании доверенности. Представительствобанка не имеет права осуществлять банковские операции и иную деятельность, предусмотреннуюБК, за исключением осуществления защиты и представительства интересов создавшегоего банка, в том числе оказания консультационных и (или) информационных услуг. Перечень представительств банка прилагается к уставу банка. Представительство открывается банком после предварительного уведомленияНационального банка (ст. 88 БК).

3) дочерние банки – могутоткрывать иностранные банки на территории Республики Беларусь и белорусские банкиза пределами Республики Беларусь. Дочерние банки – это самостоятельные юридическиелица, подлежащие регистрации в порядке, предусмотренном для всех банков, с учетомтребований главы 11 БК.

Открытие дочернего банка белорусскогобанка за пределами Республики Беларусь осуществляется с разрешения НБ.

Взаимоотношения между дочернимбанком и головным банком строятся на основании учредительного договора и уставадочернего банка, при этом обязательным условием является доля головного банка вуставном фонде дочернего банка не менее 50%.

На самостоятельное изучение:

1. Ст. 91 «Дочерний банк и представительство иностранного банка», ст. 92БК «Особенности создания дочерних банков, открытия филиалов и представительств банков-резидентовза пределами Республики Беларусь. Участие банков-резидентов в уставных фондах иностранныхбанков».

7. Порядок реорганизации банка.Ликвидация банка

Реорганизация и ликвидациябанка регламентируется главой 13 БК.

Реорганизация банка, как илюбого другого юридического лица, может происходить в форме слияния, присоединения,разделения, выделения, преобразования. Реорганизациябанка производится с уведомлением кредиторов реорганизуемого банка. Кредитор реорганизуемогобанка вправе потребовать прекращения или досрочного исполнения обязательства, должникомпо которому является этот банк, и возмещения убытков.

Разделение или выделение банковдопускается при условии, если уставной фонд банков, созданных в результате реорганизации,остается в пределах минимального уставного фонда, установленного НБ. При выделениибанк, создаваемый путем выделения из другого банка, обязан заявить в НБ ходатайствоо выдаче ему лицензии на осуществление банковской деятельности. При разделении реорганизованныйбанк обязан возвратить выданную ему лицензию на осуществление банковской деятельности(ее дубликат) и копии такой лицензии в НБ, а создаваемые в результате разделениябанки должны заявить ходатайства о выдаче им лицензий на осуществление банковскойдеятельности.

Слияние банка может осуществлятьсятолько с банком и только с согласия НБ. Решение о выдаче разрешения на реорганизациюбанка принимается Правлением НБ, о чем в 10-дневный срок сообщается заинтересованнымбанкам. При слиянии реорганизованные банки обязаны возвратить выданные им лицензиина осуществление банковской деятельности (их дубликаты) и копии таких лицензий вНБ. При этом вновь созданный банк вправе заявить в НБ ходатайство о выдаче лицензиина осуществление банковской деятельности с указанием в ней перечня тех банковскихопераций, которые были вправе осуществлять реорганизованные банки.

Реорганизация путем присоединенияможет быть осуществлена в виде присоединения к банку банка или некоммерческой кредитно-финансовойорганизации. При присоединении банк, реорганизованный путем присоединения к другомубанку, обязан возвратить выданную ему лицензию на осуществление банковской деятельности(ее дубликат) и копии такой лицензии в НБ. Банк, реорганизованный путем присоединенияк нему другого банка, вправе заявить в НБ ходатайство о внесении изменений и (или)дополнений в перечень банковских операций, указанный в выданной ему лицензии наосуществление банковской деятельности, для указания в нем тех банковских операций,которые был вправе осуществлять присоединенный банк.

Преобразование банка, в соответствиисо ст. 99 БК может происходить в случае отзыва у банка лицензии на осуществлениебанковской деятельности в части осуществления в совокупности банковских операций,указанных в части первой статьи 8 БК, при сохранении действия лицензии на осуществлениедругих банковских операций, при условии внесения соответствующих изменений в уставбанка.

Прекращение деятельности банкаосуществляется путем его ликвидации в соответствии с законодательством РеспубликиБеларусь и с учетом требований, установленных ст. 102-104 БК.

Банк может быть ликвидированпо решению его участников (собственника имущества банка) либо органа банка, уполномоченногоуставом, хозяйственного суда или Национального банка в случаях, предусмотренныхзаконодательными актами Республики Беларусь. Решение о ликвидации банка может бытьпринято его участниками (собственником имущества банка) либо органом банка, уполномоченнымуставом, только после полного погашения банком всех имеющихся обязательств передвкладчиками и иными кредиторами банка.

Ликвидация банка по инициативеего участников (собственника имущества банка) либо органа банка, уполномоченногоуставом, производится с письменного согласия НБ. В случае отказа в даче согласияна ликвидацию банка НБ обязан аргументировать свое решение и представить соответственноучастникам (собственнику имущества) банка либо органу банка, уполномоченному уставом,план действий по устранению причин, вызвавших принятие решения о ликвидации банка.

Участники (собственник имущества)банка либо орган банка, уполномоченный уставом, принявшие решение о ликвидации банка,в десятидневный срок после получения согласия Национального банка создают ликвидационнуюкомиссию (назначают ликвидатора), назначают ее председателя, а также определяютв соответствии с законодательством Республики Беларусь порядок и сроки ликвидациибанка.

НБ в пятидневный срок представляетв Министерство юстиции Республики Беларусь сведения о том, что банк находится впроцессе ликвидации, для внесения их в Единый государственный регистр юридическихлиц и индивидуальных предпринимателей.

Ликвидационная комиссия (ликвидатор)в течение тридцатидневного срока со дня принятия решения о ликвидации банка производитоценку его финансового состояния и в случае недостаточности имущества банка дляпогашения требований кредиторов и (или) задолженности по платежам в бюджет и (или)государственные целевые бюджетные и (или) внебюджетные фонды подает в хозяйственныйсуд заявление о банкротстве банка. Процедура банкротства банка осуществляется хозяйственнымсудом в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь.

Банк считается ликвидированнымс момента внесения соответствующей записи в Единый государственный регистр юридическихлиц и индивидуальных предпринимателей.

Сообщение об исключении банкаиз Единого государственного регистра юридических лиц и индивидуальных предпринимателейподлежит опубликованию Национальным банком в республиканских печатных средствахмассовой информации, являющихся официальными изданиями, и в официальном изданииНационального банка в тридцатидневный срок со дня внесения соответствующей записив этот регистр. />

/>Банк обязанпрекратить свою деятельность с момента принятия решения о его ликвидации и в двухмесячныйсрок выйти из состава участников других юридических лиц (принять решение о ликвидацииюридического лица, собственником имущества которого он является).

Лица, заключившие с ликвидируемымбанком договор банковского счета, в течение тридцатидневного срока со дня публикацииинформации о ликвидации банка в республиканских печатных средствах массовой информации,являющихся официальными изданиями, обязаны расторгнуть в одностороннем порядке этотдоговор./>

/>При ликвидациибанка, за исключением случаев признания его банкротом, требования его вкладчикови иных кредиторов удовлетворяются в следующей очередности:

— в первую очередь возвращаютсявклады (депозиты) физических лиц, начисленные по ним проценты, а также удовлетворяютсятребования по возмещению вреда, причиненного жизни или здоровью;

— во вторую очередь погашаютсязадолженности по выплате алиментов; по взысканию расходов, затраченных государствомна содержание детей, находящихся на государственном обеспечении; по выплате заработнойплаты и выходных пособий работникам банка;

— в третью очередь погашаетсязадолженность по платежам в бюджет и государственные целевые бюджетные и внебюджетныефонды;

— в четвертую очередь удовлетворяютсятребования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества ликвидируемогобанка;

— в пятую очередь возвращаютсявклады (депозиты) индивидуальных предпринимателей и юридических лиц и начисленныепо ним проценты;

— в шестую очередь удовлетворяютсятребования Национального банка по кредитам, предоставленным банку в порядке рефинансирования;

— в седьмую очередь удовлетворяютсяв соответствии с законодательством Республики Беларусь требования остальных кредиторов.

Требования вкладчиков и иныхкредиторов каждой следующей очереди удовлетворяются после полного удовлетворениятребований вкладчиков и иных кредиторов предыдущей очереди./>

еще рефераты
Еще работы по банковскому делу