Реферат: Банковская система Российской Федерации
СОДЕРЖАНИЕ
Введение
1. Эволюция банковской системы России
2. Центральный банк РФ
2.1 Основы деятельности Центральногобанка РФ
2.2 Функции ЦБ РФ
2.3 Пассивные операции ЦБ РФ
2.4 Активные операции ЦБ РФ
2.5 Денежно-кредитная политика ЦБ РФ
2.6 Структура сводного баланса БанкаРоссии
3. Коммерческие банки России.Основные направления развития банковского сектора РФ
3.1 Коммерческие банки России
3.2 Основные направления банковскогосектора РФ на период до 2008 г
3.3 Мероприятия Банка России посовершенствованию банковской системы и банковского надзора в 2009 году и напериод 2010 и 2011 гг
Заключение
Список литературы
ВВЕДЕНИЕ
Вданной контрольной работе исследуется роль банков и банковской системы всовременной экономике.
Цельданной работы заключается в рассмотрении банковской системы, функцийцентрального банка и кредитных банков и особенности развития банковскогосектора в Российской Федерации. Поставленная задача была выполнена путеманализа экономической литературы и журналов, посвященных экономическойтематике.
Актуальность заданной темыобуславливается тем, что одним из важнейших атрибутов рыночной экономикиявляется банковская система, которая выступает своего рода генератором,аккумулирующими снабжающим государство и всех членов общества финансовымисредствами.
Банк является связующим звеномгосударства и общества (организаций, ИП и физ.лиц), который отвечает задвижение денежных средств.
Для достижения поставленной цели,необходимо решить ряд задач:
1. Определить этапыразвития банковской системы;
2. Описать основыдеятельности ЦБ, его функции, активные и пассивные операции, денежно-кредитнуюполитику и выявить структуру баланса Банка России на 01.12.2009 и 01.02.2010гг.;
3. Рассмотретьорганизационно-правовую форму и виды коммерческих банков, операции, которые онимогут выполнять и проследить динамику количества коммерческих банков в2005-2009 гг.;
Изучить основные направления развитиябанковского сектора на период до 2008 г. и на период 2009, 2010 и 2011гг.
Объектом исследования контрольнойработы является банковская система РФ.
Предметом исследования являютсяцентральный и коммерческие банки РФ.
1.ЭВОЛЮЦИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИОбъективные причины возникновениябанковской системы заложены в товарном производстве, предполагающемспецифический механизм ускорения оборота денег в экономике, опосредующийдеятельность различных хозяйственных субъектов, выступающих в роли кредиторов изаемщиков.
Для оценки современного состояниябанковской системы в России целесообразно проследить ее и эволюцию.
История развития банковской системы вРоссии берет свое начало со времен Петра великого. Первое упоминание осовершении монетной конторой операции кредитного характера относится к 1729году. Следует отметить, что монетная контора изначально являлась учреждениемадминистративным, основными функциями которого были: ведение монетным делом, А1733 года по указу правительства разрешена выдача краткосрочных ссуд на 8 %годовых под залог серебра и золота в размере 3/4 стоимости залога. Однако,такая операция была прекращена, поскольку не имела достаточно широкогораспространения.
В 1754 году правительством Россииучреждаются первые государственные банки — государственные заемные банки длядворянства в Москве и Петербурге и банк для поправления при петербургском портекоммерции и купечества. Основной операцией была операция по выдаче ссуд подразличные формы залога. Именно с момента учреждения этих двух банков в Россииполучают развитие две основные формы кредита: ипотечный, основным принципомвыдачи которого выступает залог крепостных душ (существовал до 1859 года) икоммерческий.
В 1769 году по указу императрицыЕкатерины II было учреждено два эмиссионных банка(московский и петербургский), семь выступающих в виде ассигнационных, и впоследствии в 1786 году слитых в государственный ассигнационный банк. С моментаучреждения ассигнационного банка в России наступает период бумажно-денежногообращения.
В первые десятилетия XIX века всябанковская система России была представлена государственным ассигнационным(эмиссионным) банком, государственным заемным (ипотечным) банком игосударственным коммерческим (краткосрочного кредита) банком. Положение наденежном рынке характеризовалось преобладанием государственного кредита. Такоеположение на денежном рынке не могло не отразиться на деятельности заемного икоммерческого банков. Они не выполняли своего прямого предназначения: они непредоставляли кредита промышленности и торговле, помещичьим хозяйствам. Они немогли способствовать развитию зарождающейся промышленности.
В 1860 году в стране начинаетпроводиться банковская реформа, которая предполагала:
1) ликвидацию старых кредитныхучреждений: государственного коммерческого и заемного банков;
2) организование новогогосударственного кредитного учреждения, A именно: государственного банкаРоссии.
Таким образом, банковская системаРоссии в преддверии первой мировой войны включала: эмиссионный государственныйбанк, акционерные коммерческие банки, ипотечные банки, городские банки.
На основе приведенного анализа можносделать вывод: к 1917 году Россия имела развитую сеть банковско-кредитныхинститутов представленную государственным банком, акционерными коммерческимибанками, обществами взаимного кредита, городскими банками, банками ипотечногокредита и другими кредитными учреждениями.
После 1917 года основным направлениембольшевистской партии в области финансовой политики было установлениегосударственного контроля над всеми банками, слияние их всех в единый банк,национализация банков. Эти процессы повлекли за собой быстрое отмирание прежнейфункции банков. Сохранилась лишь одна- выпуск кредитных билетов, но снационализацией она приобретала совершенно иной характер. Она стала чистоказначейской (покрывались государственные расходы), причем без предоставлениябанку каких-либо обеспечений.
Следующий этап развития банковскойсистемы России связан с переходом к новой экономической политике.
Нэп вызвал серьезные изменения вхозяйственном механизме в связи с увеличением товарного обмена исоответствующим расширением денежного оборота, что обусловило изменениеотношения к кредиту.
В период НЭПА строительство кредитнойсистемы проводилось поэтапно.
В 1921 году начал функционироватьгосударственный банк, созданы кооперативные банки. Начали формироваться напаевых началах общества сельскохозяйственного кредита, которые представлялисобой местные сельскохозяйственные банки, расположенные в областных(губернских) центрах.
С 1922 по 1925 годы в странескладывается развернутая сеть коммерческих банков, отраслевыхспециализированных банков и других кредитных учреждений. Начали действовать итерриториальные банки, в частности, среднеазиатский и дальневосточный. Такимобразом, к 1925 году кредитная система была представлена: госбанком СССР,банками акционерного, коммерческого типа, городскими банками, обществамивзаимного сельскохозяйственного кредита, кредитными и ссудно-сберегательнымитовариществами, городскими ломбардами и сберегательными кассами.
На рубеже 20-Х-30Х годов вденежно-кредитной системе страны произошли существенные изменения. Этиизменения были связаны с тремя основными причинами:
1) индустриализацией страны иусилением всеобъемлющего планового начала во всем народном хозяйстве;
2) необходимостью строжайшего учетаза производством и распределением продуктов в народном хозяйстве и кредитныхресурсов в частности;
3) необходимостью ускорения темповсоциального накопления.
Возникла необходимость проведениякредитной реформы. В результате ее проведения в 1930-1931 годах была разрушенамногозвенная банковская система, ее кредитные ресурсы переданы в госбанк,наделенный огромными правами по контролю за производством и распределением,страна получила систему денежного обращения, в которой деньги играливспомогательную роль.
Такая денежная и кредитная системы срядом незначительных изменений просуществовали в стране вплоть до 1990 года.
Со времени проведения кредитной реформы1930 года вплоть до конца 1980-х годов в СССР имела место государственнаякредитная монополия. Коммерческий кредит в официальной экономике несуществовал, сохраняясь лишь в экономике теневой в форме бартерного обменамежду предприятиями и ростовщического кредита.
Функционировавшие в стране банки вполной мере отвечали требованиям командно-административной системе управленияэкономикой. Банки стремились контролировать весь процесс производстваобслуживаемых предприятий и организаций, наблюдая за правильностью накопления ирасходованием сырья, оплатой труда, состоянием собственных оборотных средств,формированием и использованием средств на капитальные вложения и т.д.
В этих условиях возникланеобходимость в соответствующей законодательной базе, юридически закрепляющейстатус как ЦБ, так и коммерческих банков.
Центральный банк Российской Федерации(Банк России) был учрежден 13 июля 1990 г. на базе Российскогореспубликанского банка Госбанка СССР. Подотчетный Верховному Совету РСФСР, онпервоначально назывался Государственный банк РСФСР.
2 декабря 1990 г. ВерховнымСоветом РСФСР был принят Закон о Центральном банке РСФСР (Банке России),согласно которому Банк России являлся юридическим лицом, главным банком РСФСР ибыл подотчетен Верховному Совету РСФСР. В законе были определены функции банкав области организации денежного обращения, денежно-кредитного регулирования,внешнеэкономической деятельности и регулирования деятельности акционерных икооперативных банков.
В июне 1991 г. был утвержденУстав Центрального банка РСФСР (Банка России), подотчетного Верховному СоветуРСФСР.
В ноябре 1991 г. в связи собразованием Содружества Независимых Государств и упразднением союзных структурВС РСФСР объявил Центральный банк РСФСР единственным на территории РСФСР органомгосударственного денежно-кредитного и валютного регулирования экономикиреспублики. На него возлагались функции Госбанка СССР по эмиссии и определениюкурса рубля. ЦБ РСФСР предписывалось до 1 января 1992 г. принять в своеполное хозяйственное ведение и управление материально-техническую базу и иныересурсы Госбанка СССР, сеть его учреждений, предприятий и организаций.
20 декабря 1991 г.Государственный банк СССР был упразднен и все его активы и пассивы, а такжеимущество на территории РСФСР были переданы Центральному банку РСФСР (БанкуРоссии). Несколько месяцев спустя банк стал называться Центральным банкомРоссийской Федерации (Банком России).
В течение 1991-1992 гг. подруководством Банка России в стране на основе коммерциализации филиаловспецбанков была создана широкая сеть коммерческих банков. После упраздненияГосбанка СССР была изменена система счетов, создана сеть расчетно-кассовыхцентров (РКЦ) Центрального банка и началась их компьютеризация. ЦБ РФ началосуществлять куплю-продажу иностранной валюты на организованном им валютномрынке, устанавливать и публиковать официальные котировки иностранных валют поотношению к рублю.
С декабря 1992 г. началсяпроцесс передачи Банком России функций кассового исполнения государственногобюджета вновь созданному Федеральному Казначейству.
Свои функции, определенныеКонституцией Российской Федерации (ст. 75) и Законом «О Центральномбанке Российской Федерации (Банке России)» (ст. 22), банкосуществляет независимо от федеральных органов государственной власти, органовгосударственной власти субъектов федерации и органов местного самоуправления.
В 1992-1995 гг. в порядкеподдержания стабильности банковской системы Банк России создал систему надзораи инспектирования коммерческих банков, а также систему валютного регулированияи валютного контроля. В качестве агента Министерства финансов Банк Россииорганизовал рынок государственных ценных бумаг (ГКО) и стал принимать участие вфункционировании.
С 1995 г. Банк России прекратилиспользование прямых кредитов для финансирования дефицита федерального бюджетаи перестал предоставлять целевые централизованные кредиты отраслям экономики.
С целью преодоления последствийфинансового кризиса 1998 г. Банк России проводил политику реструктуризациибанковской системы, направленную на улучшение работы коммерческих банков иповышение их ликвидности. В установленных законодательством рамках с рынкабанковских услуг были выведены несостоятельные банки. Большое значение длявосстановления банковской деятельности в послекризисный период имело такжесоздание Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) иМежведомственного координационного комитета содействия развитию банковскогодела в России (МКК). В результате эффективных действий Банка России, АРКО и МККбанковский сектор экономики в середине 2001 г. в основном преодолелпоследствия кризиса.
Денежно-кредитная политика БанкаРоссии была ориентирована на поддержание финансовой стабильности и формированиепредпосылок, обеспечивающих устойчивость экономического роста страны. БанкРоссии гибко реагировал на изменение реального спроса на деньги, способствовалподдержанию растущей динамики экономики, снижению процентных ставок,инфляционных ожиданий и темпов инфляции. Это привело к некоторому укреплениюреального валютного курса рубля и стабильности финансовых рынков.
В результате взвешеннойденежно-кредитной политики и политики валютного курса, проводимой БанкомРоссии, увеличились золотовалютные резервы Российской Федерации, нет резкихколебаний обменного курса.
Деятельность Банка России в областиразвития платежной системы была направлена на повышение ее надежности иэффективности для обеспечения стабильности финансового сектора и экономикистраны. С целью повышения информационной прозрачности в функционированииплатежной системы Банком России была введена отчетность кредитных организаций итерриториальных учреждений Банка по платежам, которая учитывала международныйопыт, методологию и практику наблюдения за платежными системами.
В 2003 г. Банк России приступилк реализации проекта по усовершенствованию банковского надзора и пруденциальнойотчетности за счет внедрения системы международных стандартов (МСФО).
Предусматривается реализациякомплекса мер, включая обеспечение достоверного учета и отчетности кредитныхорганизаций, повышения требований к содержанию, объему и периодичностипубликуемой информации, реализации в учете и отчетности подходов, признанныхпередовой международной практикой. Кроме того, будет раскрыта информации ореальных владельцах кредитных организаций, контроль за их финансовымсостоянием, а также повышение требований к должностным лицам кредитнойорганизации и их деловой репутации.
Повышенное внимание Банк Россииуделяет ряду проблем. Одна из них связана с тем, что в последнее время всеболее важную роль начинают играть специфические риски, связанные с динамикойцен на отдельные финансовые активы и конъюнктурой рынка недвижимости. К высокойконцентрации рисков у ряда банков приводит практика кредитования связанныхсторон. В связи с этим совершенствование Банком России методов банковскогорегулирования и надзора идет в направлении развития содержательного(риск-ориентированного) банковского надзора.
Еще одна проблема, которой БанкРоссии уделяет повышенное внимание, это фиктивная капитализация банков.
С целью противодействия использованиюбанками разного рода схем для искусственного завышения или занижения значенияобязательных нормативов в 2004 г. Банк России принял ряд документов в томчисле Положение «О порядке формирования кредитными организациями резервовна возможные потери» и Инструкцию «Об обязательных нормативахбанков».
В связи с расширением круга кредитныхорганизаций, предоставляющих населению ипотечные кредиты, Банк России в2003 г. издал Указание «О проведении единовременного обследования поипотечному кредитованию», в котором был определен порядок составления ипредоставления сведений о предоставленных кредитными организациями ипотечныхжилищных кредитах.
С принятием Федерального закона«Об ипотечных ценных бумагах» кредитные организации, обеспечивающиесоблюдение требований по защите интересов инвесторов, получили законодательнозакрепленную возможность рефинансировать свои требования по ипотечным кредитамза счет выпуска указанных ценных бумаг.
В 2004 г. на основании Федерального закона«О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и Федеральногозакона «Об ипотечных ценных бумагах» Банк России издал Инструкцию «Обобязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигацийс ипотечным покрытием», в которой установил особенности расчета и значенийобязательных нормативов, величину и методику определения дополнительных обязательныхнормативов кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием.
В декабре 2003 г. был принят Федеральныйзакон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».В нем были определены правовые, финансовые и организационные основы функционированиясистемы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации,а также компетенция, порядок образования и деятельности организации, осуществляющейфункции по обязательному страхованию вкладов, порядок выплаты возмещения по вкладам.
В настоящее время в системе страхованиявкладов участвует подавляющее большинство банков. В них сосредоточено почти 100процентов всех вкладов физических лиц, размещенных в банковских учреждениях РоссийскойФедерации.
2. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
2.1 Основы деятельности Центрального банкаРФ
Центральный банк занимает особое местов экономике страны – это орган государственно-монопольного регулирования.
Центральный банк – это правительственноеагентство, которое наблюдает за банковской системой и отвечает:
— за выпуск денег;
— проведение денежной политики;
— содержание депозитов, представляющихрезервы коммерческих банков;
— проведение сделок, призванных облегчитьпроведение бизнеса и защитить общие интересы.
Деятельность центрального банка регламентируетсяинструкциями правительства. Задачи и права центрального банка регламентируются Закономо банках. Центральный банк по отношению к другим банкам выполняет роль «кредитора»,регулятора учетной ставки, регламентирования норм обязательных резервов, контроляза деятельностью. Эти банки не ведут кредитования населения, не конкурируют в сферебизнеса, не стремятся к получению прибыли. Управляющие (президенты) центральныхбанков назначаются правительством страны.
Высшим органом управления центральногобанка является Совет, включающий президента, вице-президента, директорат, президентоврегиональных банков. Президент центрального банка во многих назначается президентомстраны по предложению правительства (в России – избирается Думой по представлениюпрезидента). Зависимость центрального банка от государства проявляется в росте цен.
2.2 Функции ЦБ РФ
Традиционно центральный банк выполняетчетыре основные функции:
— осуществляет монопольную эмиссию банкнот;
— является банком банков;
— является банкиром правительства;
— проводит денежно-кредитное регулированиеи банковский надзор.
За центральным банком как представителемгосударства законодательно закреплена эмиссионная монополия только в отношении банкнот,т.е. общенациональных кредитных денег, которые являются общепризнанным окончательнымсредством погашения долговых обязательств. В некоторых странах центральный банкмонопольно осуществляет также эмиссию монет, но их чеканкой обычно занимается министерствофинансов (казначейство).
Центральный банк не имеет дела непосредственнос предпринимателями и населением. Его главной клиентурой являются коммерческие банки,выступающие как бы посредниками между экономикой и центральным банком. Последнийхранит свободную денежную наличность коммерческих банков, т.е. их кассовые резервы.Исторически эти резервы помещались коммерческими банками в центральный банк в качествегарантийного фонда для погашения депозитов.
Принимая на хранение кассовые резервыкоммерческих банков, центральный банк оказывает им кредитную поддержку. Он являетсядля коммерческих банков кредитором последней инстанции, т.е. кредитором на крайнийслучай. Обычно его кредиты предоставляются банкам по ставке более высокой, чем рыночная,и поэтому банки обращаются за поддержкой к центральному банку только в случае отсутствияиной возможности получить кредит.
Как отмечалось, независимо от принадлежностикапитала центральный банк тесно связан с государством. В качестве банкира правительствацентральный банк выступает как его кассир и кредитор, в нем открыты счета правительстваи правительственных ведомств.
В условиях хронического дефицита государственныхбюджетов усиливается функция кредитования государства и управления государственнымдолгом. Под управлением государственным долгом понимаются операции центральногобанка по размещению и погашению займов, организации выплат по ним, по проведениюконверсии и консолидации. Центральный банк использует различные методы управлениягосударственным долгом: покупает или продает государственные обязательства с цельювоздействия на их курсы и доходность, изменяет условия продажи, различными способамиповышает привлекательность государственных обязательств для частных инвесторов.
От имени правительства центральный банкрегулирует резервы иностранной валюты и золота, является традиционным хранителемгосударственных золотовалютных резервов. Он осуществляет регулирование международныхрасчетов, платежных балансов, участвует в операциях мирового рынка ссудных капиталови золота. Центральный банк, как правило, представляет свою страну в международныхи региональных валютно-кредитных организациях.
Свои функции центральный банк осуществляетчерез банковские операции – пассивные и активные. Пассивными называются операции,с помощью которых образуются банковские ресурсы, активными – операции по размещениюбанковских ресурсов.
2.3 Пассивные операции ЦБ РФ
Главным источником ресурсов центральногобанка в большинстве стран является эмиссия банкнот (от 54 до 85% всех пассивов).На современном этапе выпуск банкнот полностью фидуциарный, т.е. не обеспечен золотом.Золотое обеспечение банкнот отменено, хотя в некоторых странах формально продолжаютдействовать законы, ограничивающие пределы фидуциарной эмиссии. Повсеместно отмененоофициальное золотое содержание денежных единиц.
Современный механизм эмиссии банкнот основанна кредитовании коммерческих банков, государства и увеличении золотовалютных резервов.Механизм эмиссии предопределяет характер кредитного обеспечения банкнот. Эмиссиябанкнот при кредитовании банков обеспечена векселями и другими банковскими обязательствами;при кредитовании государства – государственными долговременными обязательствами,а при покупке золота и иностранной валюты – соответственно золотом и иностраннойвалютой. Иначе говоря, обеспечением банкнотной эмиссией служат активы центральногобанка. В том, в частности, проявляется взаимосвязь пассивных и активных операцийбанка. Размеры пассивной операции центрального банка «эмиссия банкнот» зависят отего активных операций: ссуд банкам, казначейству (министерству финансов), покупкииностранной валюты и золота. В этом смысле можно сказать, что перечисленные активныеоперации центрального банка первичны по отношению к пассивным.
Сказанное не означает, однако, что любаяссуда центрального банка кредитной системе или государству связанна с новым выпускомбанкнот. Такие кредиты могут зачисляться на счета коммерческих банков и казначейства,открытые в центральном банке, в этом случае происходит не банкнотная, а депозитнаяэмиссия центрального банка. Источником ресурсов центрального банка служат вкладыкоммерческих банков и их обязательные резервы, зачисляемые на специальные счета,а также вклады казначейства (средства госбюджета). Обычно не более 4% приходитьсяна долю собственного капитала банка.
2.4 Активные операции ЦБ РФ
К основным активным операциям центральныхбанков относятся: учетно-ссудные операции; банковские инвестиции; операции с золотоми иностранной валютой.
Учетно–ссудные операции представлены двумявидами:
ссуды коммерческим банкам и государствупод залог коммерческих векселей (акцептован солидными банками), казначейских векселей,государственных облигаций и других ценных бумаг;
учетные операции – покупка центральнымбанком векселей у государства и банков. Покупка векселей у коммерческих банков называетсяпереучетом, так как при этом происходит вторичный учет, вторичная покупка векселей,которые коммерческие банки купили у своих клиентов. Разница между суммой, которуюцентральный банк платит коммерческому банку при покупке векселя, и суммой, котораябудет получена с должника по векселю при наступлении срока его погашения, образуетдоход банка.
Ставка, по которой центральный банк предоставляетссуды коммерческим банкам и переучитывает их векселя, называется официальной учетнойставкой, или учетной ставкой центрального банка.
Банковские инвестиции — это покупка банкомценных бумаг. Инвестиции центрального банка состоят из вложений в государственныеценные бумаги. Покупка центральным банком государственных обязательств в большинствепромышленно развитых стран служит главной и даже единственной формой кредитованияправительства. Следует обратить внимание на то, что в портфеле центрального банканаходится лишь незначительная часть государственных ценных бумаг, основная их массаперепродается банком на рынке ценных бумаг. Соответственно основными кредиторамигосударства выступают не центральные, а коммерческие банки и другие финансово-кредитныеучреждения, компании и население.
Важной, а нередко главной целью покупкицентральным банком государственных ценных бумаг является регулирование ликвидностибанковской системы и управление государственным долгом в ходе проведения денежно-кредитнойполитики.
Государственный долг России почти целикомобразовался в результате прямого кредитования государства центральным банком. ОднакоЗаконом о центральном банке РФ (Банке России) предусмотрено, что последний можетпредоставлять кредит министерству финансов лишь путем покупки у него ценных бумаг.
2.5 Денежно-кредитная политика ЦБ РФ
Центральный банк – основной проводникденежно-кредитного регулирования экономики, являющегося составной частью экономическойполитики правительства, главными целями которой служат достижение стабильного экономическогороста, снижения безработицы и инфляции, выравнивание платежного баланса.
Общее состояние экономики в большей мерезависит от состояния денежно-кредитной сферы. По числу институтов, объему кредитныхресурсов и операций базу всей денежно-кредитной системы составляют коммерческиебанки и другие кредитные учреждения. Достаточно отметить, что от 25 до 90% денежноймассы в большинстве стран составляют банковские депозиты и лишь 25-20% — банкнотыцентрального банка. Поэтому, государственное регулирование денежно-кредитной сферыможет быть успешным лишь в том случае, если государство через центральный банк способновоздействовать на масштабы и характер операций коммерческих банков. Методы этоговоздействия разнообразны наиболее распространенными из них являются:
— изменение ставки учетного процента илиофициальной учетной ставки центрального банка (учетная, или дисконтная, политика);
— изменение норм обязательных резервов;
— операции на открытом рынке, т.е. операциипо купле-продаже векселей, государственных облигаций и других ценных бумаг;
— регламентация экономических нормативовдля банков (соотношения между кассовыми резервами и депозитами, ликвидными активамии депозитами, собственным капиталом и заемным, акционерным капиталом и заемным,собственным капиталом и активами, суммой кредита одному заемщику и капиталом илиактивами и др.)
указанные методы денежно-кредитного регулированияможно назвать общими в том смысле, что они влияют на операции всех коммерческихбанков, на рынок ссудных капиталов в целом.
Могут применяться также выборочные (селективные)методы, направленные на регулирование отдельных форм кредита (например, потребительского)или кредитования различных отраслей (жилищного строительства, экспортной торговли).К выборочным методам относятся:
— прямое ограничение размеров банковскихкредитов для отдельных банков или ссуд (так называемые кредитные потолки);
— регламентация условий выдачи конкретныхвидов кредитов, в частности, установление размеров маржи, т.е. разницы между суммойобеспечения и размеров выданной ссуды; ставками по депозитам и ставкам по кредитами др.
Ведущим методом регулирования являетсяучетная политика. Повышая или понижая официальную учетную ставку, центральный банкоказывает воздействие на возможности коммерческих банков и их клиентов в получениикредита, что в свою очередь влияет на экономический рост, денежную массу, уровеньрыночного процента. Изменение учетной ставки центрального банка, вызывая соответствующееизменение рыночного процента, отражается на состоянии платежного баланса и валютногокурса. Повышение ставки способствует привлечению в страну иностранного краткосрочногокапитала, а в итоге активизируется платежный баланс, увеличивается предложение иностраннойвалюты, соответственно снижается курс иностранной и повышается курс национальнойвалюты. Снижение ставки приводит к противоположным результатам.
Существенное воздействие на кредитныересурсы коммерческих банков, на их возможности предоставлять ссуды оказывает изменениенормы обязательных резервов. Повышение ее не означает, что большая часть банковскихсредств «заморожена» на счетах центрального банка и не может использоваться коммерческимибанками для выдачи кредитов. В результате сокращаются банковские ссуды и денежнаямасса в обращении, повышаются проценты по банковским ссудам. Снижение нормы банковскихрезервов ведет к расширению банковских кредитов и денежной массы, к снижению рыночногопроцента.
Для регулирования краткосрочных процентныхставок традиционно применяются операции центрального банка с векселями (казначейскимии коммерческими) и краткосрочными государственными облигациями. Продажа их ограничиваетналичность денежного рынка и ведет к повышению рыночных ставок процента. Если центральныйбанк не желает допускать увеличения рыночной нормы процента, то он оказывает поддержкубанкам, покупая у них краткосрочные ценные бумаги и векселя по текущим рыночнымставкам.
Традиционным средством регулирования долгосрочныхпроцентных ставок служат операции центрального банка с долгосрочными государственнымиобязательствами. Покупка таких обязательств центральным банком вызывает повышениеих рыночного курса (в результате расширения спроса на них). Увеличение цены облигацийозначает снижение их фактической доходности, которая определяется отношением суммыкупонного дохода по облигации к ее рыночному курсу. Уменьшение фактической доходностидолгосрочных облигаций приводит к снижению долгосрочных процентных ставок на рынке.Продажа облигаций центральным банком на открытом рынке вызывает падение их курсаи повышение доходности облигаций, а значит и долгосрочных процентных ставок. Крометого, купля-продажа ценных бумаг оказывает влияние на процентные ставки через расширениеили ограничение банковской наличности.
Денежно-кредитное регулирование экономикиРоссийской федерации осуществляется Банком России путем определения норм обязательныхрезервов, учетных ставок по кредитам, проведения операций с ценными бумагами, установленияэкономических нормативов для банков.
В целях воздействия на ликвидность банковскойсистемы Банк России рефинансирует банки путем предоставления им краткосрочных кредитовпо своей учетной ставке и определяет условия предоставления кредитов под залог различныхактивов.
Банк России осуществляет функции регулированияи надзора за деятельностью банков для поддержания стабильности денежно-кредитнойсистемы, при этом Банк России не вмешивается в оперативную деятельность банков.
2.6 Структура сводного баланса Банка России
Наибольший удельный вес (81,4 %) в активе приходится на средства, размещенныеу нерезидентов и ценные бумаги иностранных эмитентов. 5,1% составляют драгоценныеметаллы, 9,6 % — кредиты и депозиты, 3,1 – ценные бумаги и 0,8% приходится на прочиеактивы.
Таблица № 1 БАЛАНС БАНКА РОССИИ[1] (млн. руб.)
Показатель 01.12.2009 % 01.02.2010 % 1. Драгоценные металлы 746 369 4,8 772 071 5,1 2. Средства, размещенные у нерезидентов, и ценные бумаги иностранных эмитентов 12 448 160 80,4 12 286 490 81,4 3. Кредиты и депозиты 1 707 663 11,0 1 443 576 9,6 4. Ценные бумаги 459 662 3,0 472 919 3,1 из них: — долговые обязательства Правительства Российской Федерации 350 995 2,3 363 950 2,4 5. Прочие активы 120 793 0,8 114 718 0,8 из них: — основные средства 60 274 0,3 63 626 0,4 Итого по активу 15 482 647 100 15 089 774 100 1. Наличные деньги в обращении 4 024 864 26,0 4 313 509 28,6 2. Средства на счетах в Банке России 8 520 727 55,1 7 804 931 51,7 из них: — Правительства Российской Федерации 5 441 631 35,2 5 126 281 34,0 — кредитных организаций — резидентов 1 213 965 7,8 1 135 987 7,5 3. Средства в расчетах 52 239 0,4 31 739 0,2 4. Выпущенные ценные бумаги 111 035 0,7 450 529 3,0 5. Прочие пассивы 823 666 5,3 389 962 2,6 6. Капитал 1 950 116 12,5 2 099 104 13,9 7. Прибыль отчетного года - - - - Итого по пассиву 15 482 647 100 15 089 774 100Основным источником ресурсов ЦБР являются средства на счетах (51,7%) и наличныеденьги в обращении, которая составляет 28,6% всех пассивов. Уставный капитал ЦБР— около 3 млн руб. Банк России перечисляет в федеральный бюджет 50% балансовой прибыли.Оставшаяся прибыль направляется Советом директоров в резервы и фонды различногоназначения. На долю уставного капитала и фондов приходится около 13,9% пассивов.
3. Коммерческие банки России.Основные направления развития банковского сектора РФ
3.1 Коммерческие банки России
Коммерческиебанки представляют второй уровень банковской системы. Они концентрируют основнуючасть кредитных ресурсов, осуществляя в широком диапазоне банковские операции ифинансовые услуги для физических и юридических лиц. Эти банки организуются на паевых(акционерных) началах, и по форме собственности делятся на государственные, акционерныеи кооперативные. Физические и юридические лица, являющиеся организаторами и основателямибанка, получают статус учредителей банка, купив учредительские паи или акции. Индивидуальныеили институциональные инвесторы, впоследствии купившие акции банка, приобретаютстатус акционеров, а те из них, которые вкладывают собственные средства в поддержаниеплатежеспособности банка, будут пайщиками.
Если на начальномэтапе банки создавались главным образом на паевой основе, то для нынешнего этапахарактерно преобразование паевых банков в акционерные и создание новых банков вформе акционерных обществ (АО).
Для АО характерно,что собственником его капитала выступает само общество, т.е. банк; паевые же собственникамисвоего капитала не являются, поскольку каждый из пайщиков сохраняет право собственностина свою долю капитала, а не передает его банку. Паевые коммерческие банки организованына принципах обществ с ограниченной ответственностью, т.е. общества, где ответственностькаждого пайщика ограничена пределами его вклада в общий капитал банка.
У банков, действующихкак АО, уставный капитал разделен на определенное число акций равной номинальнойстоимости, размещаемых среди юридических лиц и граждан. Акционеры отвечают по обязательствамбанка в пределах их вклада в общий уставный капитал банка. Акционеры не вправе требоватьвозврата этого вклада, — за исключением особых случаев, — что повышает устойчивостьи надежность банка и создает для него прочные основы для управления его ликвидностью.Акционерные банки могут быть открытыми и закрытыми.
Акции закрытыхбанков могут переходить из рук в руки только с согласия большинства акционеров;в открытых банках этого согласия не требуется, а такие акции распространяются впорядке открытой подписки.
Подписка считаетсяоткрытой, если список покупателей ценных бумаг не утверждается заранее учредителямиили руководящими органами банка-эмитента, и в результате эти бумаги может приобрестилюбое лицо. Открытая подписка требует от банка широкой информации о своей деятельности.
Организационнаяи управленческая структура коммерческого банка регламентируется Уставом, в которомсодержатся положения об органах управления банка, их структуре, порядке образованияи функциях.
Высшим органомакционерного коммерческого банка является собрание акционеров, созываемое ежегоднодля решения вопросов изменения Устава и уставного капитала; избрания Совета банка;утверждения годовых результатов деятельности; распределения доходов банка, а такжесоздания и ликвидации дочерних предприятий банка.
Из числа членовСовета банка общее собрание назначает Президента банка, на которого возлагаетсяруководство исполнительным органом банка Советом директоров. Последний состоит извице-президентов и осуществляет руководство деятельностью банка. Выполняя порученияСовета банка и собрания акционеров, несет ответственность за выполнение задач, возложенныхна банк.
Совет банкаопределяет цели банка и осуществляет его политику по кредитно-расчетным, инвестиционными др. видам деятельности, устанавливает связи и координирует деятельность с др.организациями в деловом мире. Основа деятельности коммерческого банка – формированиеего собственных средств как базы для привлечения и осуществления активных операций.В зависимости от величины уставного капитала все коммерческие банки можно подразделитьна мелкие с уставным фондом до 30 млн. руб., средние – от 30 до 100 млн. руб., икрупные, величина уставного капитала которых составляет более 100 млн. руб.
Таблица № 2ЧИСЛО И СТРУКТУРА кредитныХ организациЙ[2]
(на начало года)
Число кредитных организаций, зарегистрированных
на территории Российской Федерации
Число кредитных организаций с иностранным участием
в уставном капитале, имеющих право на осуществление
банковских операций
Число филиалов действующих кредитных организаций
на территории Российской Федерации
банков со 100%-ным иностранным участием в уставном
капитале
Число филиалов действующих кредитных организаций
за рубежом
Из выше указаннойтаблицы видно, что с каждым годом кредитных организаций, зарегистрированных на территорииРоссийской Федерации становится все меньше; кредитных организаций с иностраннымучастием в уставном капитале увеличиваются; филиалов, действующих кредитных организацийстановится все больше.
Большинствоиз действующих на сегодняшний день коммерческих банков относится к категории мелкихили средних. Крупные банки – это, в основном, те, которые были созданы на базе трансформированныхотделений бывших специализированных государственных банков. Крупные банки, созданныепредприятиями и организациями без участия государственных банковских служб, относительнонемногочисленны.
При трансформацииотделений спецбанков в коммерческие структуры к этим банкам автоматически переходитна расчетно-кассовое обслуживание практически вся клиентура преобразованных банков,в т.ч. крупные государственные и общественные и акционерные образования.
Задачей жевновь созданных коммерческих банков является обслуживание вновь зарегистрированныххозяйственных структур, в основном, коммерческого характера. Поскольку вновь созданнымкоммерческим банкам весьма сложно конкурировать с бывшими отделениями трансформированныхспецбанков, имеющие многолетний устоявшиеся связи с обслуживаемой ими клиентурой,то возникает необходимость их ориентации на обслуживание вновь созданных хозяйственныхструктур.
Деятельностьлюбого коммерческого банка основана на нескольких обязательных принципах, способствующихвыполнению им поставленных задач.
Первым и основополагающимпринципом работы коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихсяресурсов, что означает обеспечение коммерческим банком не только количественногосоответствия между собственными ресурсами и кредитными вложениями, но и добиватьсясоответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов.Например, если банк привлекает средства на короткие сроки (вклады краткосрочныеили до востребования), а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, тоего способность без задержек расплачиваться по своим обязательствам – ликвидность– оказывается под угрозой.
Наличие в активахбанка большого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличения удельноговеса собственных средств в общем объеме его ресурсов.
Принцип работыв пределах реально привлеченных ресурсов как фундамент коммерческой деятельностименяет все ее акценты: возрастает заинтересованность банка в привлечении депозитов,освобождается движение кредитных ресурсов от административных пут единого государственногобанка. Радикально меняется кредитное планирование в банках. Коммерциализация неозначает отказ от кредитного планирования; напротив, его значение неизмеримо возрастает.При этом основу планирования составляют ресурсы банка, а не его вложения.
Работать впределах реально привлеченных ресурсов коммерческий банк может, только обладая высокойстепенью экономической свободы в сочетании с полной экономической ответственностьюза результаты своей деятельности.
Вторым важнейшимпринципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является полнаяэкономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственностькоммерческого банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельностьпредполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченнымиресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимисяпосле уплаты налогов.
Экономическаяответственность коммерческого банка не ограничивается его текущими доходами, какв спецбанках, а распространяется и на его капитал. По своим обязательствам коммерческийбанк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые, в соответствиис действующим законодательством, может быть наложено взыскание. Весь риск от своихопераций коммерческий банк берет на себя.
Третий принципзаключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятсякак обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, преждевсего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. Ориентация на «общегосударственныеинтересы» не совместима с коммерческим характером работы банка и неизбежно обернетсядля него кризисом ликвидности.
Четвертый принципработы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельностиможет осуществляться только косвенными, а не административными, методами. Государствоопределяет «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов.
К основнымфункциям коммерческих банков относятся следующие:
1. аккумуляция временно свободных денежныхсредств, накоплений и сбережений;
2. учет векселей и операций с ними;
3. хранение материальных и финансовыхценностей;
4. обеспечение функционирования расчетно-платежногомеханизма и организация платежного оборота.
На практикекоммерческие банки играют заметную роль только на рынке краткосрочных кредитныхопераций. Предоставление долгосрочных кредитов и обслуживание инвестиционной деятельностиклиентов либо не осуществляются, либо проводятся в незначительных масштабах. Этообъясняется неустойчивой социально-политической обстановкой в стране, а также чистоэкономическими причинами (например, недостаточность собственных и привлеченных кредитныхресурсов и слабая долгосрочная ресурсная база).
В целом на сегодняшний день коммерческие банкиявляются наиболее интенсивно развивающимся звеном банковской системы. Они быстронаращивают темпы активных и пассивных операций, способствуют развитию прогрессивныхструктур в экономике.
/>К банковским операциямотносятся:[3]
/>1) привлечение денежныхсредств физических и юридических лиц во вклады(до востребования и на определенный срок);
/>2) размещение привлеченныхсредств от своего имени и за свой счет;
/>3) открытие и ведениебанковских счетов физических и юридических лиц;
/>4) осуществление расчетовпо поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, поих банковским счетам;
/>5) инкассация денежныхсредств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физическихи юридических лиц;
/>6) купля-продажа иностраннойвалюты в наличной и безналичной формах;
/>7) привлечение во вкладыи размещение драгоценных металлов;
/>8) выдача банковских гарантий;
/>9) осуществление переводовденежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (заисключением почтовых переводов).
/>/>Открытиекредитными организациями банковских счетов индивидуальных предпринимателей и юридическихлиц, за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления,осуществляется на основании свидетельств о государственнойрегистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, свидетельств о государственной регистрации юридическихлиц, а также свидетельств о постановке на учет в налоговом органе.
/>/>Кредитнаяорганизация также вправе осуществлять следующие сделки:
/>1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнениеобязательств в денежной форме;
/>2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательствв денежной форме;
/>3) доверительное управлениеденежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическимилицами;
/>4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценнымикамнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
/>5) предоставление варенду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в нихсейфов для хранения документов и ценностей;
/>6) лизинговые операции;
/>7) оказание консультационныхи информационных услуг.
/>Кредитная организациявправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.
/>Все банковские операциии другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензииБанка России — и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций,в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются БанкомРоссии в соответствии с федеральными законами.
/>/>Кредитнойорганизации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.Указанные ограничения не распространяются на заключение договоров, являющихся производнымифинансовыми инструментами и предусматривающих либо обязанность одной стороны договорапередать другой стороне товар, либо обязанность одной стороны на условиях, определенныхпри заключении договора, в случае предъявления требования другой стороной купитьили продать товар, если обязательство по поставке будет прекращено без исполненияв натуре.
/>3.2 Основныенаправления банковского сектора РФ на период до 2008 г
Важную роль в формировании современногоконкурентоспособного банковского сектора соответствующего стратегическим интересамроссийской экономики, была призвана сыграть «Стратегия развития банковского сектораРоссийской Федерации на период до 2008 года». Главным результатом ее реализациистало повышение устойчивости и прозрачности национальной банковской системы.
В соответствии со Стратегией к 1 января2009 г. Отношение активов банковской системы к ВВП должно должно было составить56-60%, капитала к ВВП-7-8%, кредитов нефинансовым организациям к ВВП-26-28%. Предусмотренныев Стратегии целевые показатели были достигнуты уже к началу 2008 г., что говоритне столько об успехах российских банков, сколько о том, что установленные стратегиейцели были занижены.
В течении всего периода реализации Стратегиитемпы роста российских банковских активов были самыми высокими в Европе – 44,1%в 2006 и 2007 гг. Отношение активов к ВВП составило на конец 2007 г. 61,4%. Приэтом у отечественного банковского сектора остается огромный нереализованный потенциал.
Отмечая важную положительную роль Стратегии,тем не менее следует отметить, что не все поставленные в ней задачи были успешнореализованы. Это касается в первую очередь правового обеспечения банковской деятельности.Так, в рамках Стратегии планировалось создать условия функционирования кредитныхорганизаций в соответствии с международными нормами. Но существующее финансовоезаконодательство во многом представляет собой тяжелое наследие финансовой системысоветской эпохи и является одной из причин сегодняшних проблем банковского сектора.
Вместе с тем за время выполнения Стратегиибыли реализованы меры, направленные на укрепление прав физических лиц и на развитиеконкурентной среды на рынке банковских услуг. В законодательном плане был такжерешен вопрос о достаточности капитал, что позволило устранить расхождения российскогобанковского законодательства с европейским в вопросах установления обязательныхнормативов банковской деятельности. Была упрощена процедура формирования капиталакредитных организаций за счет нерезидентов, а также усовершенствована система допускаиностранного капитала на российский рынок банковских услуг.
Одно из приоритетных направлений деятельностиПравительства Российской Федерации и Банка России в соответствии со Стратегией –создание условий для ведения банковского бизнеса в регионах. Неравномерность региональнойконцентрации активов кредитных организаций остается серьезной проблемой банковскогосектора. Низкой остается динамика развития региональной филиальной сети кредитныхорганизаций, что в значительной мере сдерживает экономический рост регионов.
Одной из мер для решения этой проблемыбыло принятие закона об отмене государственной пошлины и сбора за открытие филиалакредитной организации, а также обеспечение условий для расширения норм банковскогообслуживания клиентов кредитных организаций вне места нахождения кредитной организации.Очевидно, что этих мер оказалось недостаточно для полноценного решения проблемы.
Разрыв в обеспечении банковскими услугамиМосквы и регионов, а также отсутствие долгосрочных ресурсов для развития региональныхбанков сыграли свою негативную роль.
Таким образом, с учетом недостаточноготерриториального и технологического развития финансовой инфраструктуры, сегодняясно, что решение проблем и дальнейшее развитие банковского сектора требует комплексныхмер и серьезной поддержки со стороны государства.
3.3 Мероприятия банка Россиипо совершенствованию банковской системы и банковского надзора в 2009 году и на период2010 и 2011 годов[4]
Прогнозируемые макроэкономические условияв 2009-2011 годах будут способствовать динамичному развитию банковской системы.Повысятся ее эффективность и вклад в развитие экономики в целом. Одновременно первостепенноезначение будет, как и ранее, придаваться устойчивости банковской системы. Решениюданных задач призваны способствовать мероприятия, направленные на улучшение правовойсреды, инвестиционного и делового климата, повышение эффективности функционированиясистемы страхования вкладов, расширение доступа кредитных организаций к финансовымресурсам, повышение их капитализации, укрепление конкурентоспособности и устойчивостибанковской системы, совершенствование регулирования и надзора в банковской сфере,которые найдут свое отражение в разрабатываемой Стратегии развития банковского сектораРоссийской Федерации на период до 2012 года.
Российский рынок банковских услуг будетразвиваться в условиях обостряющейся конкуренции, в том числе в следствие ростаучастия иностранного капитала и расширения региональной сети крупных российскихбанков, что стимулирует общее повышение качества банковского обслуживания и внедрениесовременных банковских технологий.
Сохранение инвестиционной привлекательностибанковского сектора позволит повысить уровень его капитализации, прежде всего засчет реализации вновь выпускаемых акций, приобретаемых российскими и зарубежнымиинвесторами. Указанным целям будет также способствовать осуществление мер по улучшениюзаконодательных условий привлечения капитала в банковский сектор путем публичногоразмещения акций, в том числе в части отмены обязательности регистрации отчета обитогах выпуска акций, отмены ограничения объема выпуска облигаций уставным капиталом.
В 2009-2011 годах деятельность Банка Россиив сфере банковского регулирования и надзора в соответствии с Федеральным законом«О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» будет направлена на поддержаниестабильности банковской системы России и защиту интересов вкладчиков и кредиторов.Одновременно Банк России будет уделять повышенное внимание вопросам развития банковскогосектора.
Банк России продолжит работу по следующимнаправлениям:
— обеспечение открытости деятельностикредитных организаций, в том числе прозрачности структуры собственности акционеров(участников);
— упрощение и удешевление процедур реорганизации,включая присоединение кредитных организаций, создание дополнительных условий дляинформирования широкого круга лиц о реорганизационных процедурах;
— оптимизация условий для развития сетибанковского обслуживания населения, субъектов среднего и малого бизнеса;
— обеспечение противодействия допускук участию в управлении кредитными организациями лиц, не обладающих необходимымипрофессиональными качествами или имеющих сомнительную деловую репутацию, включаясоздание механизма оценки деловой репутации руководителей и владельцев кредитныхорганизаций;
— рационализация механизмов контроля заприобретением инвесторами акций (долей) кредитных организаций.
Предстоит завершить реализацию подходов,предложенных документом Базельского комитета по банковскому надзору «Международнаяконвергенция измерения капитал и стандартов капитала: новые подходы. Уточненнаяверсия» (Базель II) в части упрощенногостандартизированного метода оценки достаточности собственных средств (капитала)банков, предусмотренных первым компонентом «Минимальные требования к капиталу» БазеляII. Будет проведена оценка наличия необходимыхусловий для реализации усовершенствованных (основанных на внутрибанковских методахоценки рисков) подходов к оценке достаточности собственных средств (капитала) банков,предусмотренных первым компонентом Базеля II. Внедрение соответствующих надзорных требований будет способствоватьприближению принудительной оценки достаточности капитала российских банков к международнопризнанным стандартам в этой области в формате, наиболее приемлемом для российскогобанковского сектора на текущем этапе его развития. Будет проведена работа по подготовкенормативных актов Банка России, реализующих рекомендации второго компонента «Надзорныйпроцесс» Базеля II. Предполагаетсяразработать нормативные документы Банка России по определению минимальных требованийк внутренним процедурам банков по оценке достаточности собственных средств (капитала),оценке качества внутренних процедур банков по определению степени достаточностисобственных средств (капитала), оценке достаточности собственных средств (капитала)на уровне группы.
Кроме того, с учетом задачи развития риск-ориентированногонадзора предстоит обеспечить:
— совершенствование подходов к управлениюриском ликвидности, ориентированных на использование концепции денежных потокови оценку состояния систем управления рисками ликвидности в кредитных организациях,уровня и характера риска ликвидности в российском банковском секторе;
— совершенствование регулирования рисков,принимаемых кредитными организациями при осуществлении операций и сделок кредитногохарактера, в том числе со связанными с ними лицами и связанными должниками;
— дальнейшее развитие содержательных подходовк организации надзора, в том числе на консолидированной основе, направленных наповышение качества надзорной оценки экономического положения банков, выявление проблемв их деятельности на ранних стадиях их возникновения, своевременное и адекватноеприменение корректирующих мер;
— совершенствование подходов к регулированиюи управлению рисками, связанными с использованием кредитными организациями современныхинформационных систем, в том числе дистанционного банковского обслуживания, дляпредотвращения случаев нанесения ущерба интересам клиентов этих организаций и вовлечениятаких организаций в противоправную деятельность.
Дополнительное внимание Банка России уделитвопросам регулирования деятельности кредитных организаций по предоставлению населениюпотребительских (включая ипотечные) кредитов и других розничных продуктов, а такжевопросам оказания коммерческими организациями, не являющимися кредитными организациями,посреднических (агентских) услуг кредитным организациям.
Важной частью работы будет активизацияусилий Банка России совместно с государственными органами исполнительной властии банковским сообществом по повышению финансовой грамотности и развитию финансовогообразования в Российской Федерации, в частности, в сфере банковской деятельностии банковских услуг, путем реализации собственных инициатив, участия в соответствующихнациональных и международных программах.
В 2009-2011 годах основными задачами БанкаРоссии в области инспекционной деятельности будут организация и проведение провероккредитных организаций (их филиалов) по основным направлениям банковской деятельности,оказывающим решающее влияние на устойчивость кредитных организаций.
Банком России будет продолжена работапо совершенствованию методического и нормативно-правового обеспечения инспекционнойдеятельности.
Продолжится совершенствование процедурликвидации кредитных организаций, у которых отозвана лицензия на осуществление банковскихопераций, в части:
— регулирования ликвидационного неттингав отношении обязательств по финансовым сделкам;
— совершенствования положений об оспариваниисделок должника при осуществлении процедуры банкротства и привлечении к субсидиарнойответственности за доведение до несостоятельности (банкротства) лиц, имеющих илиимевших право давать указания, обязательные для исполнения должником;
— обеспечения сохранности электронныхбаз данных об операциях кредитных организаций и архивов, а также ответственностируководства кредитных организаций за их сохранность.
Банк России предпримет меры по дальнейшемуразвитию и совершенствованию нормативно-правового регулирования и методическогообеспечения деятельности кредитных организаций по исполнению требований Федеральногозакона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступныхпутем, и финансированию терроризма», в частности, по вопросам идентификации клиентов,их представителей и выгодоприобретателей, оценке степени (уровня) риска совершенияклиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступнымпутем, и финансирования терроризма, а также критериям выявления и признакам необычныхсделок с учетом результатов Отчета третьего раунда взаимных оценок системы противодействияотмыванию преступных доходов и финансированию терроризма по Российской Федерации,подготовленного экспертами Группы разработки финансовых мер борьбы с отмываниемденег (ФАТФ), а также на основании анализа правоприменительной практики и материаловпроверок кредитных организаций в соответствии с его компетенцией.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В данной контрольной работе были определенычетыре основных этапа развития банковской системы:
I этап — от античности до возникновенияВенецианского банка;
II этап — с 1156 г. до учрежденияАнглийского банка — 1694 г.;
III этап — с 1694 г. до конца XVIII-B.;
IV этап — с начала XIX в. до настоящеговремени.
Описаны основы деятельности ЦБ, его функции,активные и пассивные операции, денежно-кредитня политика ЦБ и выявлена структурабаланса Банка России на 01.12.2009 и 01.02.2010 гг. Где в активе баланса наибольший удельный вес (81,4 %) приходитсяна средства, размещенные у нерезидентов и ценные бумаги иностранных эмитентов, ав пассиве основным источником ресурсов ЦБР являются средства на счетах (51,7%) иналичные деньги в обращении, которые составляют 28,6%.
Рассмотрены организационно-правовые формыи виды коммерческих банков, операции, которые они могут выполнять и прослежена динамикаколичества коммерческих банков в 2005-2009 гг., где прослеживается уменьшение с каждым годом кредитных организаций, зарегистрированныхна территории Российской Федерации; кредитные организации с иностранным участиемв уставном капитале увеличиваются; филиалы, действующих кредитных организаций такжеувеличиваются.
Изучны основные направления развития банковскогосектора на период до 2008 г. и на период 2009, 2010 и 2011гг.
В 2009-2011 годах основными задачами будетработа по совершенствованию методического и нормативно-правового обеспечения банковскогосектора, оказывающего решающее влияние на устойчивость кредитных организаций.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Деньги, кредит, банки:Учебник/Под ред. Е.Ф.Жукова – М.: ЮНИТИ, 2005.
2. Федеральный законот 03.02.96 «О банках и банковской деятельности» // Собрание законодательства РФ,1996, №6.
3. Финансы. Денежноеобращение. Кредит: Учебник Под ред. Проф. Г.Б. Поляка – М.: ЮНИТИ, 2001.
4. Финансы, денежноеобращение и кредит: Учебник Под ред. В.К. Сенчагова – М.: Проспект, 2001.
5. Российский Статистическийежегодник, 2009 г.
6. Деньги и кредит, 1,3/2009г.