Реферат: Банковская система Российской Федерации

Содержание

Введение. 2

Глава1. История банковской системы России. 4

Глава2. Современная банковская система РФ… 10

2.1.Правовое положение Центрального банка РФ… 10

2.2.Расчетно-кассовый центр Банка России. 22

Заключение. 36

Списоклитературы… 38

Введение

Эффективное функционирование банковскойсистемы — необходимое условие развития рыночных отношений в России, чтообъективно определяет ключевую роль центрального банка в регулированиибанковской деятельности. Поиск действенных форм и методов денежно-кредитногорегулирования экономики предполагает изучение и обобщение накопленного в этойобласти опыта стран с рыночной экономикой. Осуществляемая в этих странахденежно-кредитная политика является одной из составляющих экономическойполитики и позволяет сочетать макроэкономическое воздействие с быстройкорректировкой регулирующих мероприятий, оказывая им оперативную и гибкуюподдержку. В связи с этим большой интерес вызывают различные аспектыдеятельности центральных банков, являющихся основными проводниками официальнойденежно-кредитной политики.

Организация и деятельность банков регулируются при по­мощисовокупности юридических норм, которые и составляют банковское право. Корганизации и деятельности кредитных ор­ганизаций имеют применение нормы,регулирующие имущест­венный оборот вообще (в частности, нормы Гражданского ко­декса)и нормы, непосредственной целью которых является урегулирование тех или иныхправовых отношений в процессе банковской деятельности. Правовое регулированиебанковской деятельностью осуществляется Конституцией РФ федеральными законами«О банках и банковской деятельности», «О Централь­ном банке РоссийскойФедерации (Банке России)», другими федеральными законами, а также нормативнымиактами Банка России.

Таким образом, правопонимается как совокупность норм права, содержащих предписания, относящиеся кбанковской деятельности, т.е. устанавливающих правовое положение самих банков ииных кредитных организаций, регулирующих публич­ные отношения банков, а такжеих частноправовые отношения с клиентами. Другими словами, банковское правовключает нор­мы, в той или иной степени соотносимые с банковской дея­тельностью.

Отношения коммерческихбанков с Центральным банком РФ строятся, как правило, по принципувласти-подчинения (на основе властных предписаний Центрального банка), а отноше­ниябанков друг с другом и со своей клиентурой — на юридиче­ском равенстве сторон.При этом действует гражданско-правовой метод.

 

 Глава 1. История банковской системы России

Термин «банк» происходитот слова «banka» (итал. — скамья менялы, денежный стол), что означает место, гдесредневековые менялы-итальянцы раскладывали свои монеты для обмена.

Первые банки («деловыедома») появились в глубокой древ­ности на Ближнем Востоке. Конечно же, это небыли банки в том виде, в каком они существуют сейчас. Однако уже во вре­менаНововавилонского царства (VII—VI вв. до н.э.) «деловые дома» выполняли многиебанковские операции: осуществляли прием и выдачу вкладов, учет векселей, оплатучеков, безналич­ный расчет между вкладчиками, а также некоторые виды кретдитныхопераций.

Банковское делосовременного типа получило свое развитие в Средние века в Италии, посколькуименно через нее проходило большинство торговых путей, связывавших Европу состра­нами Востока. В начале XV в. возникли первые банки совре­менного типа:Банк св. Георгия в Генуе, а затем банки в Вене­ции и во Франции (1587 г.). Ксередине XVII в. банки становят­ся неотъемлемой частью экономики наиболееразвитых госу­дарств и сосредоточивают в своих руках практически весь ихденежный оборот.

В России историястановления банковской системы началась с указа императрицы Анны Иоанновны «Оправилах займа денег из Монетной конторы», подписанного ею 8 января 1733 г. Мо­нетнаяконтора оперировала крайне ограниченными суммами, которые выдавались под залогзолота и серебра из расчета 8% годовых сроком на год с правом отсрочки.Возможность пользо­ваться кредитом Монетной конторы имели только придворные.Так, в 1734г. было выдано всего 400 ссуд, в 1735 г. — 5000, в 1743 г. — 150, в1746 г. — 2000, в 1750 г. — 2870, в 1752 г. —; 6452 ссуды. Первые банковскиеучреждения появились в середине XVIII в., причем они были не частными, как в странахЕвропы, а крупными государственными — Дворянский и Купеческий банки (1754 г.).

История создания этихдвух банков тоже весьма своеобразна. 13 мая 1754 г. указом Елизаветы Петровныбыл учрежден госу­дарственный Заемный банк, положивший начало государствен­номуипотечному кредиту для дворянства и товарному кредиту для купечества. Врезультате Заемный банк в соответствии с указом императрицы оказался как бысостоящим из двух само­стоятельных банков. Первый — Банк для дворянства сконтора­ми в Санкт-Петербурге и Москве и второй — Банк для поправ­ления приСанкт-Петербургском порте коммерции. Эти банки и стали вскоре называться один —Дворянским, другой соответст­венно — Коммерческим или Купеческим.

До середины XIX в. в Российской империи,как и в других европейских странах, в качестве наиболее надежного обеспече­ниякредита рассматривалось недвижимое имущество. Казна­чейство предоставлялосредства для выдачи ссуд ипотечным банкам под 6-8% годовых, при частном кредитедо 20% и выше.

Ипотечные банки выдавалиссуды своим клиентам на основе примерной оценки доходов землевладельца какдушевладельца, т.е. капитал клиента устанавливался в соответствии с количест­вомпринадлежавших ему ревизских душ. Обеспечением ссуды была земля сприкрепленными к ней крестьянами.

Указом от 21 июля 1758 г.в Санкт-Петербурге и Москве был учрежден Медный банк, или «Банковые конторывексельного производства для обращения медных денег», задачей которых былопривлечение в казну серебряной монеты и содействие об­ращению медных денег вимперии. Ссуды Медный банк, полу­чивший из казны для своих операций 2 млн руб.медью, выдавал помещикам и владельцам заводов и фабрик под переводные векселямедной монетой из 6% годовых. Причем ссуда должна была вернуться в банк такжемедной монетой на 75%. Медный банк, помимо этих операций, выполнял такжефункции ипотечного банка, т.е. выдавал ссуды под  залог душ. Ликвидирован этотбанк был в 1763 г., поскольку не смог вернуть около 3 млн руб., которые раздалв ссуды.

К сожалению, Медный банкбыл не единственным банком России, который не смог вернуть розданные ссуды. Этостало своего рода тенденцией, причиной же послужило обеспечение ссуд землей сприкрепленными к ней крестьянами. Даже при очень небольшой процентной ставке науплату процентов требо­валась сумма, превышающая доходы, которые клиенты банковполучали от своих поместий. Землевладельцы в результате не погашали кредит и неплатили по нему проценты, конфискация же имений почти не практиковалась.

С 1770 г. в Российскойимперии начался прием вкладов с выплатой по ним процентов. Оплата вкладов вгосударственных кредитных учреждениях производилась из расчета 5% годовых.

Во второй половине XVIII в. Дворянский банк былпреобра­зован в Государственный заемный банк при одновременном уч­режденииАссигнационного банка с предоставлением ему права выпуска ассигнаций безувеличения металлического покрытия. Это в определенной степени позволило навремя решить про­блему постоянных бюджетных дефицитов. Государственный за­емныйбанк открыл свои операции 11 января 1787 г. и начал выдавать ссуды дворянствупод залог населенных имений по 40 руб. за ревизскую душу из расчета 5% годовыхи 3% в погаше­ние долга сроком на двадцать лет. В городах банк выдавал ссудыпод залог домов и заводов из расчета 4% годовых  и 3% в пога­шение кредитасроком на 22 года. Депозитные операции банк совершал с выплатой 4,5% годовых.31 мая 1860 г. Государст­венный заемный банк был ликвидирован а его делапереданы Санкт-Петербургской сохранной казне.

Правление императораАлександра характеризовалось тем, что власти страны встали на путь политическихи экономиче­ских реформ. Составной частью этих реформ и реорганизации всейбанковской системы стало создание Государственного бан­ка, который начал своюдеятельность 2 июня 1860 г. В уставе банка было отмечено, что он учрежден «дляоживления торго­вых оборотов и для упрочения кредитной системы». Казенныебанки, ресурсы которых в значительных объемах использовались

в виде долгосрочных ссудГосударственному казначейству, ока­зались неплатежеспособными. Не спаслоказенную банковскую систему ни расширение эмиссии кредитных билетов, ни выдачавкладов долговыми срочными процентными банковскими обяза­тельствами(непрерывно-доходными банковскими билетами), ни внешние займы. Государственнаябанковская система практиче­ски рухнула, что и вынудило правительство вступитьна путь реформ. Было принято решение о ликвидации казенных кре­дитныхучреждений и передаче их средств и обязательств создаваемому Государственномубанку.

Первым  Управляющим Государст­венного  банка  России  был  назначен барон А.Л. Штиглиц. Всоответствии с Уставом  банк являлся  коммерческим банком  краткосрочного кредита.   Основной капитал банка — 15 млн руб., резервный — 3 млн руб.Государственный банк был подведомственен Министерству  финансов  и  находился  под наблюдением  Совета государственных кредитных установлений. Характернойособенностью    банка было то, что на протяжении 60—80-х гг., ему пришлосьзаниматься    несвойственной    банкам деятельностью   —  ликвидацией  доре­форменныхбанков и выкупной операцией, вызванной освобож­дением крестьян 1861 г.

На ликвидациюдореформенных государственных банков Госбанк с 1861 г. по 1886 г. затратилболее 2,5 млн руб. При этом большую часть своих средств Государственный банквкладывал в государственные и гарантированные ценные бумаги. Кроме того, онвыдавал Государственному казначейству кратко и долгосрочные ссуды «на текущиенужды», т.е. авансы железным дорогам, расходы по иностранным вексельнымоперациям, выдача землевладельцам по выкупной операции наличных денег вместо5%-ных билетов, огромные средства на русско-турецкую войну и т.д.

В течении этих 20 лет Государственныйбанк привлек вклады на сумму свыше 2 млрд руб. Коммерческая же деятельностьбанка до середины 90-х гг. в основном сводилась к развитию

торгового кредита, чтовыражалось почти исключительно в форме учета торговых векселей.

В 80—90-е гг. основнымнаправлением работы Государствен­ного банка было подготовлено и проведениеденежной рефор­мы. Задачей Госбанка в это время было накопление золотого запасаи борьба с колебаниями валютного курса с помощью де­визной политики.

В начале 1900-х гг.Государственный банк России считался одним из самых крупных и влиятельныхевропейских кредитных учреждений. Госбанк постоянно поддерживал коэффициент зо­лотогозапаса на очень высоком по международным масштабам уровне. И для западныхинвесторов это было гарантом сохран­ности их капиталов в России.

Новый этап в деятельностиГосбанка начался после револю­ции 1917 г., в результате чего изменились нетолько направле­ния его деятельности, но и сама сущность Государственногобанка.

Крупнейшимкапиталистическим банком дореволюционной России был Русско-Азиатский банк,имевший 85 отделений в различных регионах страны и 17 зарубежных филиалов. К1872 г. банковская система России состояла из государственного банка,общественных городских и земельных банков и частных банков долгосрочного икраткосрочного кредитования. Широкое развитие банковской системы было прерваноПервой мировой войной и все же к 1914 г. в России насчитывалось 600 кредит­ныхучреждений и 1800 отделений банков, делившихся на госу­дарственные,общественные и частные. После Октябрьской ре­волюции 1917 г. банковская сис­темаРоссии в результате нацио­нализации банков была фактиче­ски ликвидирована.

В Декрете ЦИК от 14декабря 1917 г. о национализации банков было указано, что он издается «винтересах правильной организа­ции народного хозяйства, в интересах решительногоискоренения банковской   спекуляции   и   все­мирного освобождения рабочих,крестьян и всего трудящегося населения от эксплуатации банковским капиталом и вцелях образования подлинно служащего интересам народа и беднейших классовединого Народного банка Российской республики" Декрет объявил банковскоедело монополией государства и объединил все существовавшие в данный периодвремени частные акционерные банки и банкирские конторы с Государственным банком,которому были переданы их пассивы и активы. В тече­ние 1918—1919 гг. былиликвидированы все виды дореволюционных кредитных учреждений (земельные игородские банки, общества взаимного кредита). Банковскую деятельность моно­польноосуществлял Государственный банк, переименованный в Народный банк РСФСР. Однакои он декретом СНК от 19 января 1920 г. был упразднен, а его активы и пассивыпереданы Бюджетно-расчетному управлению Наркомфина.

Переход к НЭПу несколькооживил банковскую деятельность. Декрет СНК от 30 июня 1921 г. отменил всякиеограни­чения денежных сумм, которые могли находиться в руках част­ных лиц, атакже установил впервые в советском законодатель­стве начало неприкосновенностивкладов и банковской тайны. Но после НЭПа было запрещено вексельное обращение,закры­ты товарные и фондовые биржи. Это надолго прервало естест­венный процессисторического развития кредитной системы России[1].

Глубокий экономический,социальный и финансовый кри­зис, охвативший все стороны жизни нашего общества,не мог не отразиться на становлении банковской системы России. Четкоорганизованная банковская система является одним из важней­ших атрибутоврыночной экономики, ее центральным звеном. Расчетные и кредитные правоотношениясоставляют значитель­ный объем всех хозяйственных отношений между предпринима­телями— физическими и юридическими лицами независимо от их организационно-правовойформы. Они являются неотъемле­мым элементом рыночной системы экономики, котораястроит­ся на партнерских отношениях, предполагающих взаимный ин­терес исоответственно возмездный характер этих отношений. Расчетные и кредитныеотношения осуществляются с участием кредитных организаций (банков).

Банки в условиях рыночнойэкономики являются главными звеньями кредитной системы. Банковскимзаконодательством СССР и России 1988—1991 гг. одноуровневая структурабанковской системы была преобразована в двухуровневую, включаю­щую Центральныйбанк Российской Федерации, а также филиа­лы и представительства иностранныхбанков. Первый уровень — Центральный банк Российской Федерации, второй —коммерче­ские банки.

В соответствии с законодательством создана сеть коммерче­скихбанков: универсальных и специализированных, региональ­ных и отраслевых. Но каки во всех странах с рыночной эконо­микой, Центральный банк РФ является основнымзвеном бан­ковской системы. В течение 1988—1989 гг. в Российской Феде­рациибыло создано более 150 коммерческих и кооперативных банков в основном на базеденежных накоплений отдельных отраслей промышленности. По состоянию на 1 июля1996 г. число коммерческих банков в России составило 2150.

Но с 1996 г. началось ихсокращение. Причем не только за счет снижения темпов роста банков, а в связи сих банкротства­ми, ухудшением финансового положения. При этом особенно резкостало уменьшаться количество паевых, мелких банков и банков с иностраннымучастием. На 1 октября 1997 г. количест­во коммерческих банков сократилось до1764.

В настоящее время вРоссийской Федерации преобладают мелкие и средние банки. По состоянию на 1 июля2001 г. в Рос­сии действуют 1261 банк и 1322 кредитные организации. По формесобственности банки делятся на государственные, част­ные, смешанные, всоответствии с организационно-правовой формой — на акционерные (открытого илизакрытого типа), паевые, и с дополнительной ответственностью (в РоссийскойФедерации таких банков нет). Основная часть банков сосредото­чена в Центральномрайоне, причем наибольшее количество — в Москве. В основном преобладаютуниверсальные банки, и прак­тически не развита сеть специализированных банков,в частно­сти ипотечных.

И все же банковскаясистема Российской Федерации посте­пенно совершенствуется. При этом политикаЦентрального бан­ка РФ направлена на повышение устойчивости и надежностибанковской системы.

 

Глава 2. Современная банковская система РФ2.1. Правовое положениеЦентрального банка РФ

Центральный банк — этобанк, возглавляющий банковскую систему страны, имеющий монопольное правоэмиссии банкнот и осуществляющий кредитно-денежную политику в интересахнациональной экономики.

Банковская система РФявляется двухуровневой и включает Центральный банк РФ (Банк России) и кредитныеорганизации.

При этом кредитнаяорганизация — это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основнойцели своей дея­тельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФимеет право осуществлять банковские операции. Кре­дитная организация образуетсяна основе любой собственности как хозяйственное общество.

Кредитные организацииподразделяются на банки, осущест­вляющие весь спектр банковских операций, инебанковские кредитные организации, имеющие право на проведение отдель­ныхбанковских операций.

Банк России являетсяюридическим лицом, имеет печать с изображением Государственного герба РФ исвоим наименова­нием.

Деятельность Центральногобанка РФ определяетсяКонсти­туцией РФ, Федеральным законом «О Центральном банке РоссийскойФедерации (Банке России)» и другими федеральными законами.

Правовое положение БанкаРоссии и его взаимоотношения с кредитными организациями определяются на основетого, что, с одной стороны, ЦБ РФ наделен широкими властными полно­мочиями по управлениюденежно-кредитной системой Россий­ской Федерации, а с другой — он являетсяюридическим лицом, вступающим в соответствующие гражданско-правовые отношения сбанками и другими кредитными организациями.

Банк России осуществляетнадзор за деятельностью кре­дитных организаций, прини­мает необходимые меры позащите интересов вкладчиков.

Конституционные основыбанковского права выполняют следующие определяющие функции:

1) программируют банков­скуюдеятельность, распро­страняя на нее правовой ре­жим предпринимательства иустанавливая свободу пере­движения капитала и финан­совых услуг;

2) устанавливают тотминимум гарантий прав и интересов участников банковских правоотношений, которыйне может быть ограничен специальными банковскими нормами;

3) создают базу дляединообразного банковского правового регулирования, устанавливая, что правовыеосновы единого рынка, финансовое, валютное, кредитное регулирование и детнежная эмиссия относятся к компетенции Российской Федера­ции.

Подотчетность БанкаРоссии Государственной Думе означает, что назначение на должность иосвобождение от должности его Председателя осуществляются Государственной Думойпо представлению Президента РФ. Кроме того, Государственная Дума назначает иосвобождает от должности членов Совета ди­ректоров Банка России. Банк Россиипредставляет Государственной Думе на рассмотрение годовой отчет и аудиторскоеза­ключение. Помимо этого Государственная Дума проводит парламентские слушанияо деятельности Банка России и заслуши­вает доклады его Председателя.

Банк России независим впределах выполнения своих пол­номочий, поэтому федеральные органыгосударственной власти, органы государственной власти субъектов РФ и органыместного самоуправления не имеют права вмешиваться в его деятель­ность. Впротивном случае Банк России информирует об этом Государственную Думу иПрезидента РФ.

Банк России несетответственность в порядке, установлен­ном федеральными законами.

Он имеет право обращатьсяв суды с исками о признании недействительными правовых актов федеральных органовгосу­дарственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органовместного самоуправления.

В суде и арбитражном судеинтересы Банка России могут представлять руководители его территориальныхучреждений и другие должностные лица Банка России, которые получают со­ответствующуюдоверенность в установленном порядке.

Банк России имеетдвойственную правовую природу: с одной стороны, он является органомгосударственного управления специальной компетенции, осуществляя управлениеденежно-кредитной системой, а с другой — юридическим лицом и может совершатьгражданско-правовые сделки с российскими и ино­странными кредитнымиорганизациями, с государством в лице Правительства РФ.

Таким образом, в рамкахсвоей правоспособности ЦБ РФ наделен правом осуществ­лять все виды банковскихопераций с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительст­вомРФ, представительными и исполнительными органами власти субъектов РФ, органамиместного самоуправления, госу­дарственными внебюджетными фондами, воинскимичастями и военнослужащими. Банк России не вправе осуществлять бан­ковскиеоперации с юридическими лицами, не имеющими ли­цензии на проведение банковскихопераций, и физическими лицами, за исключением случаев, указанных в законе.

Банк России имеет правопредставлять кредиты на срок не более одного годы, обеспечением для которыхмогут выступать:

— золото и другиедрагоценные металлы в различной форме;

— иностранная валюта;

— векселя в российской ииностранной валюте со сроком погашения до шести месяцев;

— государственные ценныебумаги.

Списки векселей игосударственных ценных бумаг, пригодных для обеспечения кредитов ЦБ РФ,определяются Советом директоров Банка России.

Обеспечением кредитов ЦБРФ могут выступать и другие ценности, а также гарантии и поручительства,устанавливаемые Советом директоров.

В соответствии сБюджетным кодексом РФ Банк России обслуживает банковские счета для учетабюджетных средств и осуществляет функции генерального агента по государственнымценным бумагам Российской Федерации (ст. 155, п. 2.3).

Целями деятельности Банка России как органауправлений кредитно-денежной системы являются:

• защита и обеспечениеустойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса поотношению к ино­странным валютам;

• развитие и укреплениебанковской системы Российской, Федерации;

• обеспечениеэффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Получениеприбыли не является целью деятельности Банка России.

В соответствии с целями,поставленными перед Центральным банком РФ, можно выделить и его основныезадачи, хотя в Законе РФ «О Центральном банке Российской Федерации (БанкеРоссии) они не указаны. К основным задачам ЦБ РФ можно отнести следующие;

• активное участие вразработке денежно-кредитной и фи­нансово-бюджетной политики Правительства РФ;

• всемерное сдерживаниеинфляционных процессов в стране;

• сокращение бюджетногодефицита;

• поддержание стабильногоденежного обращения;

• обеспечениеустойчивости курса рубля как государственной валюты;

• обеспечение государственногофонда валютных резервов;

• расширение кредитованиякоммерческих банков, в основ­ном за счет ресурсов эмиссионного фонда;

• расширение возможностейнеэмиссионного кредитования и покрытия бюджетного дефицита на разных уровняхсистемы властей;

• максимальноеиспользование методов денежно-кредит­ного управления банковской системой.

Исходя из поставленныхцелей Банк России выполняет сле­дующие функции:

•  во взаимодействии сПравительством РФ разраба­тывает и проводит единую государственную кредитнуюполитику, направ­ленную на защиту и обеспече­ние устойчивости рубля;

• монопольно осуществ­ляетэмиссию наличных денег и организует их обращение;

• является      кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует системурефинансирования;

• устанавливает правилаосуществления расчетов в Россий­ской Федерации;

• устанавливает правилапроведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности длябанковской системы;

• осуществляетгосударственную регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензиикредитных организа­ций и организаций, занимающихся их аудитом;

• осуществляет надзор задеятельностью кредитных органи­заций;

• регистрирует эмиссиюценных бумаг кредитными органи­зациями в соответствии с федеральными законами;

• осуществляетсамостоятельно или по поручению Прави­тельства РФ все виды банковских операций,необходимых для выполнения основных задач Банка России;

• осуществляет валютноерегулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты;

• определяет порядокрасчетов с иностранными государст­вами;

• организует иосуществляет валютный контроль как непо­средственно, так и через уполномоченныебанки;

• участвует в разработкепрогноза платежного баланса Рос­сийской Федерации и организует составление платежногоба­ланса России, и т.д.

Для реализации своихфункций Банк России участвует в раз­работке экономической политикиПравительства РФ. Председа­тель Банка России или по его поручению один из егозаместите­лей участвует в заседаниях Правительства РФ. Министр финан­сов РФ иминистр экономики Российской Федерации или по их поручению по одному из ихзаместителей участвуют в заседани­ях Совета директоров с правом совещательногоголоса.

Банк России иПравительство РФ информируют друг друга о предполагаемых действиях, имеющихобщегосударственное зна­чение, координируют свою политику, проводят регулярныекон­сультации.

Банк России консультируетМинистерство финансов РФ по вопросам графика выпуска государственных ценныхбумаг и погашения государственного долга с учетом их воздействия на состояниебанковской системы и приоритетов единой государственной денежно-кредитнойполитики.

В   целях  совершенствования   денежно-кредитной   системы Российской  Федерации  при Банке   России  создается  Национальный банковский совет, состоящий из представителей палат Федерального  Собрания  РФ,  Президента  РФ, Правительства РФ, Банка России, кредитных организаций, а также экспертов.

ПредседателемНационального банковского совета является Председатель Банка России. В составНационального банковского совета входят по два представителя от палатФедерального Собрания РФ, по одному представителю от Президента РФ иПравительства РФ, а также министр финансов и министр экономики РоссийскойФедерации. Остальные члены Национального банковского совета назначаютсяГосударственной Думой по представлению Председателя Банка России. ЧисленностьНационального банковского совета не должна превышать 15 человек.

Заседания Национальногобанковского совета не реже чем один раз в три месяца.

Национальный  банковский   совет   выполняет   следующие функции:

— рассматривает концепциюсовершенствования банковской системы Российской Федерации;

— рассматривает проектыосновных направлений единой государственной денежно-кредитной политики,политики валют­ного регулирования и валютного контроля, дает по ним заклю­ченияи анализирует итоги их выполнения;

— осуществляет экспертизупроектов законодательных и иных нормативных актов в области банковского дела;

— рассматривает наиболееважные вопросы регулирования деятельности кредитных организаций;

— участвует в разработкеосновных принципов организации системы расчетов в Российской Федерации.

Банк России выполняетфункцию «банка банков» и является органом банковского регулирования инадзора за деятельностью кредитных организаций. Он осуществляет постоянныйнадзор за соблюдением кредитными организациями банковского законо­дательства иустановленных им нормативных актов.

Главная цель банковского регулированияи надзора заключа­ется в поддержании стабильности банковской системы, в защитеинтересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешива­ется в оперативнуюдеятельность кредитных организаций, за ис­ключением случаев, предусмотренныхфедеральными законами. Надзорные и регулирующие функции Банк России осуществляеткак непосредственно, так и через создаваемый при нем орган банковского надзора.Регулирование деятельности кредитных организаций и надзор за ними ЦБРосуществляет по следующим направлениям:

• регламентацияобязательных экономических нормативов для кредитных организаций; определениелимитов открытой ва­лютной позиции, порядка формирования резервов для покрытиярисков;

• открытиекорреспондентских счетов, депонирование на спецсчетах обязательных резервовкредитных организаций, при­нятие их свободных средств в депозит пофиксированной ставке;

• кредитование кредитныхорганизаций;

• управление ликвидностьюбанковской системы путем по­купки и продажи банкам государственных ценныхбумаг; в 1996 г. ЦБ РФ ввел новый инструмент регулирования банковской лик­видности— операции типа репо.

В целях воздействия наликвидность банковской системы ЦБ РФ рефинансирует банки путем представления имкраткосроч­ных кредитов и определяет условия предоставления кредитов под залогразличных активов:

• регистрация эмиссий ценныхбумаг кредитных организа­ций;

• установление правилпроведения отдельных банковских операций, ведения бухгалтерского учета,составления бухгалтер­ской и статистической отчетности кредитных организаций;

• регистрация илицензирование деятельности кредитных организаций (осуществляет контроль зазаконностью и целесо­образностью создания банков и небанковских кредитных орга­низаций,подобный контроль осуществляется в процессе рас­смотрения вопроса о регистрациикредитной организации в Книге государственной регистрации кредитныхорганизаций, выдаче и отзыве лицензий на право совершения банковских операций врублях и в иностранной валюте);

• надзор за соблюдениембанковского законодательства, нормативных актов ЦБ РФ, проверка деятельностикредитных организаций.

Таким образом, длякредитных организаций Банк России ус­танавливает правила проведения банковскихопераций, ведения бухгалтерского учета, составления и предоставления бухгалтер­скойи статистической отчетности. В целях обеспечения устой­чивости кредитныхорганизаций Банк России устанавливает для них обязательные экономическиенормативы: минимальный размер уставного капитала, минимальный размеробязательных резервов, размещаемых в Банке России, и т.д.

В этих полномочиях БанкаРоссии проявляются его коорди­нирующие и контрольные функции за деятельностьюкредитных организаций. На местах эти полномочия осуществляются через главныетерриториальные управления Банка России, являющие­ся его филиалами.

Банк России всоответствии с законодательством является кредитором последней инстанции. Онспособствует созданию условий для устойчивого функционирования кредитных органи­заций,не вмешиваясь в их оперативную деятельность.

В случае нарушениякредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний БанкаРоссии, не­предоставления информации или предоставления неполной илинедостоверной информации Банк России имеет право потребо­вать от даннойкредитной организации устранения выявленных нарушений, а также взыскать штрафили ограничить проведение ею отдельных операций либо отозвать лицензию.

Взаимодействуя скредитными организациями, их ассоциа­циями и союзами, Банк России консультируетих по наиболее важным вопросам нормативного характера. Кроме того, он рас­сматриваетпредложения по вопросам регулирования банков­ской деятельности.

Банк России можетосуществлять банковские операции по обслуживанию представительных иисполнительных органов го­сударственной власти, органов местногосамоуправления, их уч­реждений и организаций, государственных внебюджетных фон­дов,воинских частей, военнослужащих, служащих Банка Рос­сии, а также иных лиц вслучаях, предусмотренных федераль­ными законами.

Банк России также вправеобслуживать клиентов, не являю­щихся кредитными организациями, в регионах, гдеотсутствуют кредитные организации.

Банк России не имеетправа:

• осуществлять банковскиеоперации с юридическими ли­цами, не имеющими лицензии на проведение банковскихопе­раций, и физическими лицами, за исключением случаев, преду­смотренных в ст.47 Федерального закона «О Центральном бан­ке Российской Федерации (БанкеРоссии)»;

• приобретать доли(акции) кредитных и иных организаций, за исключением случаев, предусмотренныхст. 7 и 8 указанного Федерального закона;

• осуществлять операции снедвижимостью, за исключени­ем случаев, связанных с обеспечением деятельностиБанка Рос­сии, его предприятий, учреждений и организаций;

• заниматься торговой ипроизводственной деятельностью, за исключением случаев, предусмотренныхФедеральным зако­ном «О Центральном банке Российской Федерации (Банке Рос­сии)»;

• пролонгироватьпредоставленные кредиты. Исключение может быть сделано по решению Советадиректоров.

Банк России не вправепредоставлять кредиты Правительст­ву РФ для финансирования бюджетного дефицита,покупать го­сударственные ценные бумаги при их первичном размещении, заисключением тех случаев, когда это предусматривается феде­ральным законом офедеральном бюджете.

Банк России не вправепредоставлять кредиты на финанси­рование дефицитов бюджетов субъектовРоссийской Федерации,

местных бюджетов ибюджетов государственных внебюджетных фондов.

Банк России несетответственность в порядке, установлен­ном федеральными законами.

Средства федеральногобюджета и государственных внебюд­жетных фондов хранятся в Банке России, еслииное не уста­новлено федеральными законами.

Банк России без взиманиякомиссионного вознаграждения осуществляет операции с федеральным бюджетом игосударст­венными внебюджетными фондами, с бюджетами субъектов РоссийскойФедерации и местными бюджетами, а также опера­ции по обслуживаниюгосударственного долга и операции с зо­лотовалютными резервами РоссийскойФедерации.

Полномочия Банка Россиипо обслуживанию государствен­ного долга определяются федеральными законами.

Банк России иМинистерство финансов РФ в необходимых случаях заключают соглашения опроведении указанных опера­ций по поручению Правительства РФ.

Банк России может бытьликвидирован только на основании принятия соответствующего федерального закона.Закон о лик­видации Банка России определяет и порядок использования егоимущества.

Принципы организацииБанка России. Банк России образует единую централизованную систему свертикальной структурой управления.

В систему Банка Россиивходят центральный аппарат, терри­ториальные учреждения, расчетно-кассовыецентры, вычисли­тельные центры, полевые учреждения, учебные заведения и дру­гиепредприятия, учреждения организации, в том числе подраз­деления безопасности иРоссийское объединение инкассации, необходимые для осуществления деятельностиБанка России.

Национальные банкиреспублик являются территориальны­ми учреждениями Банка России. Территориальныеучреждения Банка России не имеют права принимать решения, носящие нормативныйхарактер, а также выдавать гарантии и поручи­тельства, вексельные и другиеобязательства без разрешения Со­вета директоров.

Полевые учреждения БанкаРоссии являются воинскими уч­реждениями и руководствуются в своей деятельностивоинскими уставами, а также Положением о полевых учреждениях Банка России,утверждаемых совместным решением Банка России и

Министерства обороны РФ.Полевые учреждения Банка России осуществляют банковские операции в соответствиис банков­ским законодательством, а также нормативными актами Банка России.

Полевые учрежденияпредназначены для банковского обслу­живания воинских частей, учреждений иорганизаций Мини­стерства обороны РФ, а также иных государственных органов июридических лиц, обеспечивающих безопасность Российской федерации, и физическихлиц, проживающих на территориях объектов, обслуживаемых полевыми учреждениями, втех случа­ях, когда создание и функционирование территориальных учре­жденийБанка России невозможно.

Органы управления БанкаРоссии. Высшиморганом Банка России является Совет директоров — коллегиальный орган, оп­ределяющийосновные направления деятельности Банка России.

В Совет директоров входятПредседатель Банка России и 12 членов Совета директоров.

Члены Совета директоровработают на постоянной основе в Банке России.

Председатель Банка Россииназначается на должность Госу­дарственной Думой сроком на четыре годабольшинством голо­сов от общего числа депутатов. Кандидатуру для назначения надолжность Председателя Банка России представляет Президент РФ не позднее чем затри месяца до истечения полномочий Председателя Банка России.

В случае досрочного освобожденияот должности Председа­теля Банка России Президент РФ представляет кандидатуруна эту должность в двухнедельный срок с момента освобождения. Если предложеннаяна должность Председателя Банка России кандидатура Президента РФ отклонена, тов течение двух Пре­зидент РФ вносит новую кандидатуру. Одна кандидатура не мо­жетвноситься более двух раз.

Должность ПредседателяБанка России одно и тоже лицо не может занимать более трех сроков подряд.

Государственная Думавправе освободить от должности Председателя Банка России по представлениюПрезидента РФ.

Председатель Банка Россииможет быть освобожден от Должности в следующих случаях:

1) истечения срокаполномочий;

2) невозможностиисполнения служебных обязанностей, подтвержденной заключением государственноймедицинской комиссии;

3) личного заявления оботставке;

4) совершения уголовнонаказуемого деяния, установленного вступившим в законную силу приговором суда;

5) нарушения федеральныхзаконов, которые регулируют вопросы, связанные с деятельностью Банка России.Председатель Банка России:                                                    

— действует от имениБанка России и представляет без до­веренности его интересы в отношениях сорганами государст­венной власти, кредитными организациями, организациями иностранныхгосударств и международными организациями, другими учреждениями иорганизациями;

— председательствует назаседаниях Совета директоров; в случае равенства голосов голос ПредседателяБанка России яв­ляется решающим;

— подписывает нормативныеакты Банка России, решения Совета директоров, протоколы заседаний Советадиректоров, соглашения, заключаемые Банком России;

— назначает на должностьи освобождает от должности за­местителей Председателя Банка России,распределяет между ними обязанности;

— подписывает приказы идает указания, обязательные для всех служащих Банка России, его предприятий,учреждений и организаций;

— несет всю полнотуответственности за деятельность Банка России;

— обеспечивает реализациюфункций Банка России в соответствии с банковским законодательством.

Члены Совета директоровназначаются на должность сроком на четыре года Государственной Думой попредставлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом РФ.

Члены Совета директоровосвобождаются от должности в следующих случаях:

— по истечении срокаполномочий — Председателем Банка России;

— до истечения срокаполномочий — Государственной Думой по представлению Председателя Банка России.

Председательствует назаседаниях Совета директоров — Председатель Банка России, а в случае егоотсутствия — лицо, его заменяющее, из числа членов Совета директоров.

Решения Совета директоровпринимаются большинством го­лосов от числа присутствующих членов Советадиректоров при кворуме в семь человек и обязательном присутствии Председа­теляБанка России или лица, его заменяющего. Протокол засе­дания Совета директоровподписывается председательствовав­шим и одним из членов Совета директоров. Припринятии Со­ветом директоров решений по вопросам денежно-кредитной по­литикимнение членов Совета директоров, оказавшихся в мень­шинстве, заносится по ихтребованию в протокол.

Для участия в заседанияхСовета директоров могут пригла­шаться руководители территориальных учрежденийБанка Рос­сии.

Совет директоров БанкаРоссии не реже одного раза в ме­сяц.

Заседания назначаютсяПредседателем Банка России, лицом, его заменяющим, или по требованию не менеетрех членов Со­вета директоров. Члены Совета директоров о назначении засе­данияСовета директоров своевременно уведомляются.

Совет директоров выполняетследующие функции:

— во взаимодействии сПравительством РФ разрабатывает и обеспечивает выполнение основных направленийединой госу­дарственной денежно-кредитной политики;

— утверждает годовойотчет Банка России и представляет его Государственной Думе;

— рассматривает иутверждает смету расходов Банка России на очередной год не позднее 31 декабряпредшествующего года, а также произведенные расходы, не предусмотренные всмете;

— определяет структуруБанка России;

— устанавливает формы иразмеры оплаты труда Председа­теля Банка России, членов Совета директоров,заместителей Председателя Банка России и других служащих Банка России;

— утверждает порядокработы Совета директоров;

— назначает главногоаудитора Банка России;

— утверждает внутреннююструктуру Банка России, положе­ния о подразделениях Банка России, учрежденияхБанка Рос­сии, уставы организаций Банка России, порядок назначенияруководителей подразделений, учреждений и организаций Банка России;

— определяет условиядопуска иностранного капитала в бан­ковскую систему Российской Федерации всоответствии с феде­ральными законами;

— выполняет иные функции,отнесенные настоящим Феде­ральным законом к ведению Совета директоров БанкаРоссии.

Совет директоровпринимает следующие решения:

— о создании и ликвидацииучреждений и организаций Бан­ка России;

— об установленииобязательных нормативов для кредитных организаций;

— о величине резервныхтребований;

— об изменении процентныхставок Банка России;

— об определении лимитовопераций на открытом рынке;

— об участии вмеждународных организациях;

— об участии в капиталахорганизаций, обеспечивающих деятельность Банка России, его учреждений,организаций и служащих;

— о купле и продаженедвижимости для обеспечения дея­тельности Банка России, его учреждений, организацийи служащих;

— о применении прямыхколичественных ограничений;

— о выпуске и изъятиибанкнот и монеты из обращения, об общем объеме выпуска наличных денег;

— о порядке формированиярезервов кредитными организациями;

— вносит вГосударственную Думу предложения об измене­нии уставного капитала Банка России;

Члены Совета директоровне могут быть депутатами Госу­дарственной Думы и членами (депутатами) СоветаФедерации, депутатами законодательных (представительных) органов субъ­ектовРоссийской Федерации, органов местного самоуправле­ния, а также членамиПравительства РФ. Кроме того, члены Совета директоров не могут Состоять вполитических партиях, занимать должности в общественно-политических и религиоз­ныхорганизациях.

Сложение депутатскихполномочий или отставка члена Правительства Российской Федерации должны бытьпроизведены и течение месяца с момента назначения на должность члена Советадиректоров, после чего вновь назначенный член Совета директоров приступает кисполнению своих должностных обязанностей.

Капитал Банка России. Банк России имеетуставный капитал в размере 3 млрд руб.

Уставный капитал и иноеимущество Банка России являются федеральной собственностью. Банк Россииосуществляет пол­номочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом

Банка России. Изъятие иобременение обязательствами имущества Банка России без согласия Банка России недопус­каются. Банк России осуществляет свои расходы за счёт собст­венныхдоходов. Банк России не регистрируется в налоговых органах.

Аудит Банка России. Государственная Дума дозавершения отчетного года принимает решение об аудите Банка России и определяетаудиторскую фирму, имеющую лицензию на осуще­ствление банковского аудита натерритории Российской Феде­рации.

Банк России обязан всоответствий с заключенным с ауди­торской фирмой договором представлятьотчетность и инфор­мацию, необходимые для проведения аудиторской проверки.

Договор об аудите долженпредусматривать объем переда­ваемой аудиторской фирме информации, а также ееответствен­ность за передачу полученной информации третьим лицам.

Оплата услуг аудиторскойфирмы по аудиту Банка России осуществляется за счет собственных средств БанкаРоссии.

Внутренний аудит БанкаРоссии осуществляется службой ау­дитора, непосредственно подчиненнойПредседателю Банка России.

 

2.2. Расчетно-кассовыйцентр Банка России

Головнойрасчетно-кассовый центр, межрайонный расчетно-кассовый центр, районныйрасчетно-кассовый центр (в даль­нейшем именуются РКЦ) являются структурнымиподразделе­ниями Банка России, действующими в составе территориаль­ногоучреждения Банка России. Создание РКЦ, его реорганиза­ция и ликвидацияосуществляются решением Совета директоров Банка России в порядке, установленномФедеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»,Типовым положением «О расчетно-кассовом центре Банка Рос­сии» № 336, принятым 7октября 1996 г., и иными норматив­ными актами Банка России.

Основной цельюдеятельности РКЦ как структурного под­разделения Банка России, способствующегоосуществлению банковских операций, является обеспечение эффективного, на­дежногои безопасного функционирования платежной системы Российской Федерации.

Порядок осуществлениярасчетных операций через корреспон­дентские счета (субсчета) кредитных организаций(филиалов), от­крытые в Банке России. Для проведения расчетных операций каждаякредитная организация, расположенная на территории Российской Федерации иимеющая лицензию Банка России на осуществление банковских операций, открываетпо месту своего нахождения один корреспондентский счет в подразделении рас­четнойсети Банка России.

Кредитная организациявправе открыть на имя каждого фи­лиала по месту его нахождения одинкорреспондентский субсчет в подразделении расчетной сети Банка России, заисключением филиалов, обслуживающихся в одном подразделении расчетной сетиБанка России с головной кредитной организацией или другим филиалом кредитнойорганизации. В этом случае рас­четные операции осуществляются черезкорреспондентский счет головной кредитной организации или корреспондентский суб­счетдругого филиала кредитной организации, открытые в Банке России.

Отношения между БанкомРоссии и обслуживаемой им кре­дитной организацией (филиалом) при осуществлениирасчетных операций через расчетную сеть Банка России регулируются за­конодательством,договором корреспондентского счета (суб­счета) (далее Договор счета), которыйзаключается между Бан­ком России (в лице подразделения расчетной сети БанкаРоссии при наличии на это доверенности у руководителя) и кредитной организацией(филиалом — при наличии на это доверенности у руководителя), а такжедополнениями к Договору счета.

Договор счета заключаетсяна согласованный сторонами срок и определяет порядок расчетного обслуживания,права и обязанности кредитной организации (филиала) и Банка России присовершении расчетных операций по корреспондентскому счету (субсчету), способобмена расчетными документами с Банком России, порядок оплаты за оказываемыеБанком России расчетные услуги, ответственность сторон за неисполнение илиненадлежащее исполнение обязательств по договору, иные усло­вия,предусмотренные законодательством и нормативными до­кументами Банка России.

Прием расчетныхдокументов Банком России осуществляет­ся независимо от остатка средств накорреспондентском счете (субсчете) кредитной организации (филиала) на момент ихпри­нятия.

Платежи могут осуществлятьсяв пределах средств, имею­щихся на момент оплаты, с учетом средств, поступающихв те­чение операционного дня, и кредитов Банка России в случаях, установленныхнормативными документами Банка России и за­ключенными между Банком России икредитными организа­циями договорами.

Кредитная организация(филиал) определяет вид платежа («почтой», «телеграфом», «электронно») и взависимости от вы­бранного вида платежа представляет в подразделение расчетнойсети Банка России расчетные документы на бумажных носите­лях и/или вэлектронном виде (по каналам связи, на магнитных носителях).

Операции покорреспондентским счетам (субсчетам) кредит­ных организаций (филиалов) осуществляютсяна основании рас­четных документов, поступающих в подразделение расчетной сетиБанка России на бумажных носителях или в электронном виде, путем оплаты каждогорасчетного документа. Расчетные документы клиентов, а также кредитнойорганизации (филиала) по собственным операциям на бумажных носителях представ­ляютсякредитной организацией (филиалом) в подразделения расчетной сети Банка России всоставе сводного платежного по­ручения с приложением описи расчетных документовпо соот­ветствующей форме.

Перечисление денежныхсредств кредитной организацией (филиалом) в обязательные резервы осуществляетсяотдельными электронными платежными документами (ЭПД) либо расчет­нымидокументами на бумажных носителях, не входящими в состав сводного платежногопоручения. При этом в расчетных документах на перечисление/взыскание денежныхсредств в обя­зательные резервы, депонируемые в Банке России, очередностьплатежа не указывается и определяется Банком России в соот­ветствии снормативными актами ЦБ РФ.

Операции по списаниюденежных средств с корреспондент­ского счета (субсчета) кредитной организации(филиала) или зачислению на этот счет подтверждаются выпиской из коррес­пондентскогосчета (субсчета) по соответствующей форме, выда­ваемой в зависимости от способаобмена расчетными докумен­тами, принятого в подразделении расчетной сети БанкаРоссии, на бумажном носителе или в виде электронного служебно-информационногодокумента (ЭСИД), которые кредитная орга­низация (филиал) получает в сроки ипорядке, установленные

Договором счета илидоговором, определяющим порядок обмена электронными документами сиспользованием средств защиты информации (далее Договор обмена).

При получении выписки изкорреспондентского счета (субсчета) с приложенными расчетными документамикредитная организация (филиал) зачисляет денежные средства клиенту только приполном совпадении реквизитов, указанных в выпис­ке, с реквизитамисоответствующего расчетного документа, являющегося основанием для осуществленияоперации.

Кредитным организациям(филиалам), открывшим коррес­пондентские счета (субсчета) в подразделенияхрасчетной сети Банка России, с целью их однозначной идентификации припроведении расчетных операций присваиваются банковские идентификационные кодыучастников расчетов (БИК).

Структура банковскогоидентифицированного кода и поря­док его присвоения устанавливаются отдельнымнормативным документом Банка России. Кредитные организации (филиалы) могутнаправлять расчетные документы в подразделения расчет­ной сети Банка России сдаты внесения сведений о них в «Справочник БИК РФ».

Платеж, осуществляемыйкредитной организацией (филиа­лом) через расчетную сеть Банка России,считается:

— безотзывным — послесписания средств с корреспондент­ского счета (субсчета) кредитной организации(филиала) пла­тельщика в подразделении расчетной сети Банка России, под­твержденногов зависимости от способа обмена расчетными до­кументами выпиской, ЭСИД;

— окончательным — послезачисления средств на счет полу­чателя, подтвержденного в зависимости отспособа обмена рас­четными документами выпиской, ЭСИД.

Порядок представлениякредитной организацией (филиалом) расчетных документов на бумажных носителях. Кредитная орга­низация(филиал) представляет в обслуживающее подразделение расчетной сети Банка Россиисводное платежное поручение в двух экземплярах, оформленное на бланке формы0401060. Сводное платежное поручение является письменным распоря­жениемкредитной организации (филиала) — плательщика под­разделению расчетной сетиБанка России о списании с коррес­пондентского счета (субсчета) суммы денежныхсредств.

К сводному платежномупоручению прилагаются расчетные документы и опись расчетных документов, котораясоставляется кредитной организацией (филиалом) в двух экземплярах по со­ответствующейформе.

Сводное платежное поручениепредставляется отдельно по каждому виду платежа и по каждой группе очередности.Оплата расчетных документов, приложенных к сводному платежному поручению,осуществляется в последовательности, указанной в описи расчетных документов.

Первый экземпляр сводногоплатежного поручения и каж­дый лист первого экземпляра описи расчетныхдокументов оформляются подписями должностных лиц кредитной органи­зации(филиала), имеющих право распоряжения счетом, и заве­ряются оттиском кредитнойорганизации (филиала). Сводное платежное поручение не подлежит приему приотсутствии описи и расчетных документов и не оформляется при представленииодиночного платежного поручения кредитной организации (филиала) по собственномуплатежу.

Первые экземплярысводного платежного поручения и описи с приложенными экземплярами расчетныхдокументов являются основанием для совершения операции по корреспондентскомусчету (субсчету) кредитной организации (филиала) и помещают­ся в документы дняподразделения расчетной сети Банка Рос­сии, обслуживающего кредитнуюорганизацию (филиал) пла­тельщика.

Вторые экземплярысводного платежного поручения и описи возвращаются кредитной организации(филиалу) ответственным исполнителем подразделения расчетной сети Банка Россиис отметкой об их принятии и служат распиской, подтверждающей прием документов.

Кредитная организация(филиал) представляет в подразделе­ние расчетной сети Банка России количествоэкземпляров рас­четных документов клиентов и кредитной организации (филиала) всоставе сводного платежного поручения или отдельные расчет­ные документыкредитной организации (филиала) в соответствии с видом платежа.

При указании вида платежа«Почтой»:

— три экземпляра, еслиполучателем является клиент кре­дитной организации (филиала), из которых одинэкземпляр подразделение расчетной сети Банка России, обслуживающее кредитнуюорганизацию (филиал) плательщика, помещает в до­кументы дня; два экземпляранаправляет в подразделение рас­четной сети Банка России, обслуживающеекредитную организацию (филиал) получателя, для передачи кредитной организа­ции(филиалу) получателя вместе с выпиской из корреспондент­ского счета (субсчета);

— два экземпляра, еслиполучателем средств является кре­дитная организация (филиал) или клиентподразделения расчет­ной сети Банка России, не являющийся кредитной организаци­ей,из которых один экземпляр помещается в документы дня подразделения расчетнойсети Банка России, а другой передает­ся кредитной организации (филиалу) —получателю или клиенту подразделения расчетной сети Банка России вместе свыпиской из счета;

— два экземпляра, еслиполучателем средств является подраз­деление расчетной сети Банка России, изкоторых один экземп­ляр помещается в документы дня, а другой передается дляпоме­щения в отдельную папку по внутрибанковским операциям.

При указании вида платежа«Телеграфом»:

— один экземпляр, которыйостается в документах дня под­разделения расчетной сети Банка России,обслуживающего кре­дитную организацию (филиал) плательщика.

При указании вида платежа«Электронно»:

— два экземпляра, которыеиспользуются для формирования ЭПД и помещаются в документы дня подразделениярасчетной сети Банка России, обслуживающего кредитную организацию (филиал)плательщика.

При незаполнении поля«Вид платежа» (в случае совершения расчетных операций между подразделениямирасчетной сети Банка России, обслуживаемыми одним вычислительным цен­тром):

— два экземпляра, которыеиспользуются для формирования ЭПД и помещаются в документы дня подразделениярасчетной сети Банка России, обслуживающего кредитную организацию (филиал)плательщика;

в случае совершениярасчетных операций между кредитными организациями (филиалами), обслуживаемымиодним подразде­лением расчетной сети Банка России:

— три экземпляра, еслиполучателем является клиент кре­дитной организации (филиала), из которых одинэкземпляр подразделение расчетной сети Банка России помещает в доку­менты дня;два экземпляра подразделение расчетной сети Банка России передает кредитнойорганизации (филиалу) получателя вместе с выпиской из корреспондентского счета(субсчета);

— два экземпляра, еслиполучателем средств является кре­дитная организация (филиал) или клиентподразделения расчет­ной сети Банка России, не являющийся кредитной организаци­ей,из которых один экземпляр помещается в документы дня подразделения расчетнойсети Банка России, а другой передает­ся кредитной организации (филиалу) —получателю или клиенту подразделения расчетной сети Банка России вместе свыпиской из счета;

в случае совершениявнутрирегиональных электронных рас­четов;

— два экземпляра, которыеиспользуются для формирования ЭПД и помещаются в документы дня подразделениярасчетной сети Банка России, обслуживающего кредитную организацию (филиал)плательщика.

Подразделение расчетнойсети Банка России при приеме сводных платежных поручений с приложениямиосуществляет проверку правильности их составления и оформления.

По расчетным документамкредитной организации, у кото­рой отозвана лицензия на осуществление банковскихопераций, дополнительно проверяется соответствие назначения платежа перечню операций,разрешенных нормативными документами Банка России для кредитных организаций, укоторых отозвана лицензия.

При выявлении нарушениятребований Банка России по оформлению сводного платежного поручения и описиприло­женных к нему расчетных документов сводное платежное пору­чение и всеприложенные к нему расчетные документы подле­жат возврату.

В расчетных документах,принятых подразделением расчет­ной сети Банка России к исполнению, проверяется:

— соответствиенаименований, местонахождения, БИК кре­дитных организаций (филиалов)плательщика и получателя и номеров их корреспондентских счетов (субсчетов)«Справочнику БИК РФ»;

— соответствие номеровсчетов плательщика и получателя средств в части соблюдения допустимойразрядности цифровых знаков;

— соответствие балансовыхсчетов второго порядка и кода валюты Правилам ведения бухгалтерского учета вкредитных организациях, расположенных на территории Российской Феде­рации от 18июня 1997 г. № 61.

Расчетные документы, непрошедшие указанный контроль и не принятые к дальнейшей обработке,подразделение расчетной сети Банка России возвращает вместе с выпиской изкорреспон­дентского счета (субсчета) и извещением о возврате расчетныхдокументов.

РКЦ осуществляет своюдеятельность на основе федераль­ных законов, указанного Положения и иныхнормативных актов Банка России.

Взаимоотношения РКЦ собслуживаемыми кредитными ор­ганизациями, представительными и исполнительнымиорганами государственной власти, местного самоуправления, органами федеральногоказначейства, другими клиентами строятся на до­говорной основе.

РКЦ выполняет следующие функции:

• осуществляет расчетымежду кредитными организациями (филиалами);

• осуществляет кассовоеобслуживание кредитных органи­заций (филиалов);

• хранит наличные деньгии другие ценности, совершает операции с ними и обеспечивает их сохранность;

• обеспечивает учет иконтроль осуществления расчетных операций и выверки взаимных расчетов черезкорреспондент­ские счета (субсчета), открываемые кредитным организациям(филиалам);

• обеспечивает учет иконтроль осуществления кассовых операций через корреспондентские счета(субсчета), открывае­мые кредитным организациям (филиалам);

• осуществляетрасчетно-кассовое обслуживание представи­тельных и исполнительных органовгосударственной власти, органов местного самоуправления, их учреждений иорганиза­ций, ведение счетов бюджетов всех уровней и органов феде­ральногоказначейства Министерства финансов РФ, государст­венных внебюджетных фондов,воинских частей, военнослужа­щих, служащих Банка России, а также иных лиц вслучаях, пре­дусмотренных федеральными законами;

• осуществляетобслуживание клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, гдеотсутствуют кре­дитные организации;

• обеспечивает защитуценностей, банковских документов и банковской информации отнесанкционированного доступа;

• разрабатывает ипредставляет в территориальное учрежде­ние Банка России прогноз по эмиссионномурезультату на пред­стоящий квартал в целом по обслуживаемой территории;

• устанавливаетпредельные остановки денежной налично­сти в операционных кассах кредитныхорганизаций (филиалов), других юридических лиц и осуществляет оперативныйконтроль за их соблюдением в соответствии с действующим порядком;

• осуществляет контрольза достоверностью отчетности о кассовых оборотах, составляемой кредитнымиорганизациями;

• составляет на основанииданных кредитных организаций календарь выдач денег на оплату труда ипредставляет его в тер­риториальное учреждение Банка России;

• проверяет работукредитных организаций по соблюдению порядка ведения кассовых операций пообслуживаемой клиен­туре;

• регулирует обязательныерезервы, депонируемые в Банке России, осуществляет контроль за своевременностьюи полно­той перечисления обязательных резервов, проверяет достовер­ностьрасчетов обязательных резервов;

• участвует в реализациифункциональных задач территори­ального учреждения Банка России:

• в порядке передоверияправа по предоставлению банкам кредитов Банка России в установленном порядке;

• по его распоряжениюучаствует в проведении инспекци­онных проверок кредитных организаций(филиалов), применяет к обслуживаемым кредитным организациям санкции в видештрафа в соответствии со ст. 75 Федерального закона «О Цен­тральном банкеРоссийской Федерации (Банке России)» и др.

Кроме того, дополнительноРКЦ проводит транзитные опе­рации и осуществляет контроль за расчетами скредитными ор­ганизациями, расположенными на территории государств, вхо­дящих всостав СНГ, стран Балтии и Грузии; обеспечивает цен­трализованноеэкспедирование почтовых расчетно-денежных документов на внутрирегиональном имежрегиональном уровнях при взаимодействии со специализированными службамидостав­ки; осуществляет денежные расчеты по итогам операций на ор­ганизованномрынке ценных бумаг и другие операции с ценны­ми бумагами.

РКЦ также обеспечиваетучет выпуска и реализации облига­ций, выплаты купонов по облигациямгосударственных респуб

ликанских внутреннихзаймов, а также иных определенных ЦБР операций с ценными бумагами.

В соответствии свозложенными на него функциональными задачами РКЦ осуществляет следующиеосновные операции:

• открытие,переоформление и закрытие корреспондент­ских счетов (субсчетов) кредитныморганизациям (филиалам) по месту их нахождения, а также других счетовюридическим и фи­зическим лицам;

• списание (зачисление)средств со счетов (на счета) кре­дитных организаций (филиалов), другихюридических и физиче­ских лиц;

• контроль соблюденияправил и сроков совершения рас­четных операций кредитными организациями,другими юриди­ческими и физическими лицами;

• контроль осуществленияплатежей в пределах средств, имеющихся на счетах кредитных организаций(филиалов), дру­гих юридических и физических лиц;

• учет списания(зачисления) средств посредством отраже­ния на корреспондентских счетах(субсчетах), расчетных и те­кущих счетах, счетах МФО, а также других счетах,открытых на балансе РКЦ;

• выверка отражениярасчетных операций на корреспон­дентских счетах (субсчетах) и других счетах,открытых на балан­се РКЦ и на балансе кредитных организаций (филиалов);

• защитарасчетно-денежных документов с применением специальных средств;

•   прием и выдачаценностей из резервных фондов;

•   учет эмиссионныхопераций;

• прием и выдача наличныхденег кредитным организациям (филиалам) и другим юридическим и физическим лицам;

•   обработка денежнойналичности;

• открытие и закрытиессудных счетов по рефинансирова­нию банков Банком России на основании кредитныхдоговоров, заключенных территориальным учреждением Банка России;

• начисление процентов покредитным операциям, кон­троль за их своевременным и полным перечислением.

Порядок открытия изакрытия корреспондентских счетов (субсчетов) кредитных организаций (филиалов)в Банке России. Кредитная организация (филиал) имеет право открыть коррес­пондентскийсчет (субсчет) с даты внесения соответствующей записи в Книгу государственнойрегистрации кредитных организаций и присвоения ей регистрационного(порядкового) номера. Основанием для открытия корреспондентского счета(субсчета) кредитной организации (филиала) в Банке России является за­ключениеДоговора счета. Корреспондентский счет (субсчет) открывается по распоряжениюруководителя подразделения рас­четной сети Банка России.

Для открытиякорреспондентского счета кредитная органи­зация представляет в подразделениерасчетной сети Банка Рос­сии следующие документы:

1) заявление на открытиекорреспондентского счета;

2) копию лицензии наосуществление банковских операций, заверенную в установленном порядке;

3) копии учредительныхдокументов, заверенные в установ­ленном порядке:

— Устава кредитнойорганизации;

— свидетельства огосударственной регистрации кредитной организации;

4) письмотерриториального учреждения Банка России с подтверждением согласованиякандидатур руководителя и глав­ного бухгалтера кредитной организации;

5) свидетельство опостановке на учет в налоговом органе;

6) заверенную вустановленном порядке карточку с образца­ми подписей руководителя, главногобухгалтера и уполномочен­ных должностных лиц кредитной организации и оттискомпеча­ти кредитной организации.

Для открытиякорреспондентского субсчета филиалу наряду с вышеперечисленными документамикредитная организация (филиал — при наличии у руководителя доверенности)дополни­тельно представляет в подразделение расчетной сети Банка Рос­сии поместу расположения филиала;

1) копию сообщения БанкаРоссии о внесении в Книгу госу­дарственной регистрации кредитных организаций иприсвоении ему порядкового номера, заверенную в установленном порядке;

2) копию положения офилиале, заверенную в установлен­ном порядке;

3) оригинал доверенности,выданной кредитной организаци­ей руководителя филиала на открытиекорреспондентского суб­счета и ведение операций по этому счету, или завереннуюв ус­тановленном порядке копию доверенности, выданной кредит­ной организациейруководителя филиала, удостоверяющей пол­номочия руководителя филиала наоткрытие счета и ведение

операций по нему и правоподписания договоров (в случае, если договор и заявление на открытие счетаподписываются руково­дителем филиала).

Основанием для закрытиякорреспондентского счета (суб­счета) в подразделении расчетной сети БанкаРоссии является расторжение Договора счета.

Закрытиекорреспондентского счета (субсчета) по инициати­ве кредитной организации(филиала) осуществляется по заявле­нию кредитной организации (филиала), а вслучае ликвидации кредитной организации — на основании заявления ликвидаци­оннойкомиссии (конкурсного управляющего, ликвидатора).

Остатки денежных средствс корреспондентского счета (субсчета) перечисляются платежным поручениемкредитной организации (филиала) в соответствии с действующим законо­дательствоми Договором счета.

При закрытиикорреспондентского счета (субсчета) кредит­ной организацией (филиалом) вподразделении расчетной сети Банка России одновременно сдаются неиспользованныеденеж­ные чековые книжки при сопроводительном письме, в котором указываютсяномера неиспользованных чеков.

Кредитная организация(филиал), которая закрывает коррес­пондентский счет (субсчет) в подразделениирасчетной сети Банка России, уведомляет о закрытии счета налоговые органы идругие государственные органы, на которые законодательством РоссийскойФедерации возложены функции контроля за плате­жами в бюджет, государственныевнебюджетные фонды и таможенные органы.

При закрытиикорреспондентского счета кредитная органи­зация, имеющая филиалы, обязанаобеспечить закрытие коррес­пондентских субсчетов филиалов.

Остатки денежных средств,находящиеся на корреспондент­ских субсчетах, подлежат перечислению платежнымпоручением филиала кредитной организации на корреспондентский счет кредитнойорганизации до закрытия корреспондентского счета кредитной организации, еслииное не предусмотрено договором счета.

При закрытиикорреспондентского субсчета филиала без за­крытия корреспондентского счетакредитной организации ос­татки денежных средств перечисляются в соответствии сзаявле­нием филиала на корреспондентский счет кредитной организа­ции иликорреспондентский субсчет подразделения кредитной

организации, в которомфилиал, закрывающий корреспондент­ский субсчет, имеет счет межфилиальныхрасчетов. На этот счет могут перечисляться денежные средства, поступающие впосле­дующем в адрес филиала, закрывшего корреспондентский суб­счет.

Поступающие в периодпосле закрытия корреспондентского счета (субсчета) расчетные документывозвращаются в банк, об­служивающий отправителя (взыскателя), с пометкой:»Возврат без исполнения в связи с закрытием корреспондентского счета(субсчета)».

Порядок возвратарасчетных документов из картотеки неопла­ченных расчетных документов призакрытии корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала). Расчетные до­кументы,находящиеся в картотеке неоплаченных расчетных до­кументов к корреспондентскомусчету (субсчету) кредитной ор­ганизации (филиала), который подлежит закрытиюиз-за отзыва лицензии на осуществление банковских операций, и к коррес­пондентскимсубсчетам ее филиалов до создания ликвидацион­ной комиссии (назначенияконкурсного управляющего, ликви­датора) могут быть возвращены кредитнойорганизации (филиалу) по ее письменному заявлению. Расчетные документы набесспорное (безакцептное) списание могут быть возвращены взыскателю средств поего письменному заявлению. Невозвра­щенные расчетные документы передаются поописи ликвидаци­онной комиссии (конкурсному управляющему, ликвидатору) кредитнойорганизации.

Подразделения расчетнойсети Банка России, в которых бы­ли открыты корреспондентский счет кредитнойорганизации и корреспондентские субсчета ее филиалов, уведомляют о закры­тиисчета и о передаче ликвидационной комиссии (ликвидатору, конкурсномууправляющему) неоплаченных расчетных докумен­тов клиентов, самой кредитнойорганизации и ее филиалов по обязательным платежам в бюджеты и государственныевнебюд­жетные фонды, налоговые органы, таможенные органы, а в слу­чаях,предусмотренных законодательством, и другие государст­венные органы, на которыезаконодательством Российской Фе­дерации возложены функции контроля за платежамив бюдже­ты, государственные внебюджетные фонды.

Подразделения расчетнойсети Банка России, в которых былоткрыт корреспондентский счет (субсчет) ликвидируемой кре­дитной организации иее филиалов, направляют уведомления,

составленные впроизвольной форме, взыскателям о передаче ликвидационной комиссии(ликвидатору, конкурсному управ­ляющему) расчетных документов на бесспорное(безакцептное) списание средств.

При закрытиикорреспондентского счета кредитной органи­зации и корреспондентского субсчетафилиала в иных установ­ленных случаях расчетные документы клиентов и пособствен­ным операциям кредитной организации (филиалам), не опла­ченные в срокиз-за недостаточности средств на корреспондентском счета (субсчете) ипомещенные в картотеки, возвращаются подразделением расчетной сети Банка Россиикредитной орга­низации (филиалу). Расчетные документы на бесспорное(безакцептное) списание средств, предъявленные к корреспон­дентскому счету(субсчету) кредитной организации (филиала), возвращаются взыскателям.

Кредитная организация(филиал) возвращает расчетные до­кументы клиентов плательщиков и документы набесспорное (безакцептное) списание средств соответственно клиентам ивзыскателям.

Возврат подразделениемрасчетной сети Банка России рас­четных документов, не оплаченных из-занедостаточности средств на корреспондентском счете (субсчете), осуществляетсяне позднее дня закрытия счета.

Подразделение расчетнойсети Банка России возвращает кредитной организации (филиалу) расчетныедокументы по опи­си, составленной в двух экземплярах. В описи указывается сум­ма,номер, дата расчетного документа и наименование платель­щика. На возвращаемыхрасчетных документах проставляется отметка: «Возврат без исполнения в связи сзакрытием коррес­пондентского счета (субсчета)» и подпись ответственного ис­полнителя,на которого приказом возложен контроль за возвра­щенными без оплатыдокументами. Каждый экземпляр описи подписывается ответственным исполнителем иглавным бухгал­тером подразделения расчетной сети Банка России и оформля­етсяоттиском штампа.

Кредитная организация(филиал) получает расчетные доку­менты под расписку в описи, первый экземпляр которойпоме­щается в документы для подразделения расчетной сети Банка России.

Подразделение расчетнойсети Банка России, в которой за­крывается корреспондентский счет (субсчет),изымает из картотеки неоплаченные расчетные документы на бесспорное (безакцептное)списание средств, подлежащие возврату взыска­телям. На оборотной стороневозвращаемых расчетных докумен­тов проставляются отметки: «Возврат безисполнения в связи с закрытием корреспондентского счета (субсчета)», датавозврата. На документах проставляется оттиск штампа, содержащего на­именование,банковский идентификационный код, подпись от­ветственного исполнителя изаверяется подписью главного бух­галтера (заместителя главного бухгалтера) суказанием фамилии и инициалов.

Расчетные документынаправляются вместе с первым экзем­пляром сопроводительного письма в кредитнуюорганизацию (филиал), ведущую счет взыскателя, заказным письмом с уве­домлением.

Сопроводительное письмопроизвольной формы составляет­ся в двух экземплярах, подписываетсяответственным исполни­телем подразделения расчетной сети Банка России, главнымбухгалтером или его заместителем. В письме указываются дата изъятия расчетногодокумента на бесспорное (безакцептное) списание из картотеки, новые реквизитыплательщика (если они известны) либо указывается, что новые реквизитынеизвестны. Второй экземпляр письма с копией расчетного документа по­мещается вдокументы дня подразделения расчетной сети Банка России.

Возврат неоплаченных ЭПД,помещенных в электронную картотеку, осуществляется в порядке, предусмотренномнорма­тивными документами Банка России по электронным расчетам

Заключение

Главными задачами, стоящими передвсеми центральными банками, является поддержание покупательной способностинациональной денежной единицы и стабильности кредитно-банковской системыстраны. Все центральные банки имеют сходные функции, применяют сопоставимыеинструменты регулирования. Это обусловливает постепенное сближение ихорганизационных структур, координацию их деятельности, а в Западной Европе — формирование единой денежно-кредитной и валютной политики стран — участниц ЕС.

Основные функции центральных банков — эмиссия банкнот, проведение денежно-кредитной политики, рефинансированиебанков, контроль за деятельностью кредитно-банковских учреждений, организация иконтроль за функционированием системы платежей, проведение валютной политики,выполнение функций агента правительства. Реализуя указанные функции,центральные банки добиваются осуществления поставленных перед ними задач.

Центральные банки зарубежных странвыполняют важную роль в системе мер государственного воздействия на экономикублагодаря своей относительной самостоятельности при решений вопросоврегулирования денежной эмиссии, деятельности кредитно-банковских институтов, припроведении валютной политики.

Денежно-кредитное регулирование,осуществляемое центральными банками, являясь одной из составляющихэкономической политики государства, одновременно позволяет сочетатьмакроэкономическое воздействие с возможностями быстрой корректировкирегулирующих мер и служит инструментом их оперативной и гибкой поддержки.

Главным направлением деятельностицентральных банков является регулирование денежного обращения.

Эволюция регулирующей деятельностицентрального банка прослеживается в большинстве зарубежных стран. Ее причиныобусловлены общими закономерностями развития их экономики и особенностямитрансформации денежно-кредитных и банковских систем. Комплекс специфическихпризнаков, отличающих современный этап регулирования денежного обращенияцентральным банком, характеризует более высокий уровень развития механизмарегулирования. Так, при сохранении предпочтительности долгосрочнойнаправленности регулирования центральным банком денежного обращения отмечаетсятенденция к антиинфляционному характеру этой деятельности. Прослеживаетсярасширение сферы приложения регулирования, арсенала кредитных инструментов,используемых для расчетов за товары и услуги. Расширился круг кредитныхучреждений, регулируемых центральным банком. Основу этого процесса составляетуниверсализация деятельности кредитных институтов, подпадающих под категориюсубъектов денежного обращения.

Общее направление изменений в методахрегулирования денежного обращения соответствует наметившейся тенденциидерегулирования, направленной на достижение соответствия целей и методоврегулирования уровню развития и состоянию денежного обращения. Прямые методырегулирования не исчезают, но отходят на второй план, что отчетливопрослеживается на примере процентной политики центральных банков. Так,сохранилась общая направленность регулирования на изменение стоимости кредита.Вместе с тем на смену прямому установлению уровня процентных ставок приходитиспользование рыночных рычагов, оказывающих косвенное воздействие на стоимостькредита, например, проведение операций на открытом рынке.

Центральный банк является проводникомгосударственной валютной политики, направленной главным образом нарегулирование валютного курса. Выбор режимов валютных курсов, используемыхцентральными банкам (фиксированный, свободно плавающий, «ползучий»,двойной, система множественности валютных курсов) осуществляется в зависимостиот их сравнительных преимуществ применительно к конкретным экономическимусловиям данной страны.

Коммерческиебанки играют значительную роль в экономике любой страны. И количество банков невсегда означает качество, как мы уже убедились на примере России.

Систематическое выполнение  банкомсвоих  функций и создает тот фундамент,  на котором зиждется стабильностьэкономики страны в целом. И хотя выполнение каждого  вида операцийсосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой  командой сотрудников,  они переплетаются между собой. Так, банки обладают уникальнойспособностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведениичековых и других  счетов,  служащих основой безналичного оборота. Хозяйство неможет существовать и развиваться без хорошо  отлаженной  системы  денежныхрасчетов. Отсюда большое  значение  банков,  как  организаторов этих расчетов.

Список литературы

1.  Эриашвили Н.Д. Банковское право: Уч.Для вузов.—М.: ЮНИТИ, 2003.

2.  Право.: Учебник /Под ред.ТепловойН.А., Малинкович М.В.

3.  Лаврушин О.И. Банковское дело. М.,2000

4.  Евстигнеев Е.Н., Викторова Н.Г.Финансовое право.: Учебное пособие. М.: ИНФРА-М, 2002.