Реферат: Банковская система

Содержание

Введение

1. Понятиебанковской системы. Место и назначение небанковских кредитных организаций иособенности их правового положения

2.Иностранный капитал в банковской системе

3. Резервнаясистема Российской Федерации

Заключение

Списоклитературы

Введение

Деятельность банковских учрежденийтак многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. Всовременном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций.Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через нихосуществляется финансирование промышленности и сельского хозяйства, страховыеоперации, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посредническиесделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качествеконсультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведутстатистику, имеют свои подсобные предприятия.

Проводимая в стране экономическаяреформа открыла новый этап в развитии банковского дела. Особую актуальность вусловиях перехода к рынку приобретают вопросы перспектив развития банков идругих кредитных институтов в нашей стране, ее практическая реализация.

Актуальность темы определяется необходимостью контроля за деятельностьюбанков с целью обеспечения устойчивости и поддержания стабильности банков нафинансовом рынке посредством предотвращения системных рисков. Онпредусматривает целостный и непрерывный надзор за осуществлением банком своейдеятельности.

Цель данной работы – изучить структуру банковской системы РоссийскойФедерации.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1.  проанализировать банковскую системуРФ;

2.  рассмотреть движение иностранногокапитала;

3.  изучить резервную систему РФ.

1. Понятие банковской системы. Место и назначениенебанковских кредитных организаций и особенности их правового положения

Банковская система государства — этосовокупность различных финансово-кредитных институтов в стране в ихвзаимосвязи, действующая в рамках общего денежно-кредитного механизма вопределенный исторический период.

Основной целью банковской системыявляется обслуживание оборота капитала в процессе производства и обращениятоваров. Банковская система является главным звеном финансово-кредитной системыгосударства, так как на нее падает нагрузка по кредитно-финансовомуобслуживанию хозяйственного оборота страны.

Основные задачи банковской системылюбой страны:

-  обеспечение эффективного ибесперебойного функционирования системы расчетов в народном хозяйстве;

-  аккумуляция временно свободныхресурсов в стране;

-  кредитование производства, обращениятоваров и потребностей физических лиц.

Существует два основных типапостроения банковской системы:

-  одноуровневая;

-  двухуровневая.

В рамках одноуровневой банковскойсистемы все финансово-кредитные институты, включая Центральный банк (ЦБ),находятся на одной иерархической ступени, выполняя аналогичные функции покредитно-расчетному обслуживанию клиентуры. Подобные принципы построенияхарактерны в основном как для стран со слаборазвитыми экономическимиструктурами, так и для стран с тоталитарными и административно-команднымирежимами управления.

Двухуровневая банковская системаосновывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях — погоризонтали и по вертикали. [5, с. 217]

Банковскаясистема Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации,а также филиалы и представительства иностранных банков. Правовое регулированиебанковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации,настоящим Федеральным законом, Федеральным законом «О Центральном банкеРоссийской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами,нормативными актами Банка России. [2, ст. 2] Взаимозависимость банковпроявляется в заимствованиях на рынке межбанковских кредитов. В обоих случаяхневыполнение обязательств одним из банков приводит к трудностямфункционирования связанных с ним прямо и опосредованно других банков, т. е. квозникновению так называемого «эффекта домино».

В компетенциюНационального банковского совета входит рассмотрение вопросов совершенствованиябанковской системы Российской Федерации. [2, ст. 12]

В современных условиях банки представляют собой не просто случайныйнабор, а действительно банковскую систему, т. е. множество элементов сотношениями и связями, образующими единое целое. Основными свойствамибанковской системы, как и систем в целом, являются:

- иерархичностьпостроения;

- наличие отношенийи связей, которые являются системообразующими, т. е. обеспечивают свойствоцелостности;

- упорядоченностьее элементов, отношений и связей;

- взаимодействие сосредой, в процессе которого система проявляет и создает свои свойства;

- наличие процессовуправления.

Учитывая относительную непродолжительность процесса становлениябанковской системы рыночного типа в России, отдельные признаки банковскойсистемы могут не проявляться отчетливо, но прослеживаться при функционированиибанковской системы в целом.

В Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации(Банке России)» отмечается, что банковская система включает Центральныйбанк, кредитные организации и их ассоциации. В действительности банковскаясистема России характеризуется большим разнообразием элементов.

Банки подразделяются на универсальные и специализированные. Универсальныебанки осуществляют широкий круг банковских операций. Специализированные банкиограничивают свою деятельность одной или несколькими банковскими операциями.Банковская система РФ представлена как универсальными банками, так испециализированными.

Большинство созданных в Российской Федерации в 1992-1999 гг. банковсформировалось как специализированные коммерческие отраслевые банки. Этосохранилось в их названиях: например БИН-банк (Банк инвестиций и новаций),Инкомбанк (Инновационный коммерческий банк), Внешторгбанк (Банк для внешнейторговли) и др. Для того чтобы привлечь новых клиентов и расширить своюресурсную базу, специализированные банки стали осуществлять практически всевиды банковских операций для организации предприятий всех отраслей экономики.Они стали универсальными. [6, с. 179]

Современное банковское право и законодательство о банковскойдеятельности, оперируют тремя понятиями (ст.1 Закона «О банках и банковскойдеятельности»): «кредитная организация», «банк», «небанковская организация».

Современное легальное определение кредитной организации содержится в ст.1Закона «О банках и банковской деятельности». Под кредитной организациейпонимается юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной целисвоей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центральногобанка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковскиеоперации, предусмотренные Законом.

Из приведенного определения можно выделить следующие характерные чертыкредитной организации:

— кредитной организацией считается только юридическое лицо;

— кредитная организация может осуществлять свою деятельность только наосновании лицензии, выданной Банком России. Только с момента получения лицензиина осуществление банковских операций кредитная организация может использовать всвоем наименовании слова «банк», «кредитная организация»или иным образом указывать на то, что данное юридическое лицо имеет право наосуществление банковских операций;

— кредитная организация в качестве своей деятельности осуществляетбанковские операции, перечень которых закрепляется в Законе «О банках и банковскойдеятельности».

Кредитные организации делятся на две группы: банки и небанковскиекредитные организации. Небанковская кредитная организация — кредитнаяорганизация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции,предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковскойдеятельности». Допустимые сочетания банковских операций для небанковскихкредитных организаций устанавливаются Банком России. Перечень банковскихопераций, которые имеет право выполнять в соответствии с имеющейся лицензией кредитныеорганизации, установлен статьей 5 Федерального закона «О банках ибанковской деятельности».

Свиридов О. Ю. отмечает, что небанковская кредитная организацияпредставляет собой кредитную организацию, имеющую право осуществлять отдельныебанковские операции, предусмотренные законом. [5, с. 30]

Как отмечают исследователи, определение банка в российскомзаконодательстве построено на основе определения кредитной организации вевропейском банковском праве, однако шире его по числу конститутивных (ключевых)элементов.

Отличие же банка от небанковской кредитной организации практическисостоит лишь в круге выполняемых операций: если банк имеет право совершать всебанковские операции, что и составляет существо его деятельности, тонебанковская кредитная организация может совершать лишь отдельные операции,сочетание которых строго ограничено.

Учредителями кредитной организации могут быть юридические и физическиелица, участие которых в кредитной организации не запрещено действующимзаконодательством. Учредители — юридические лица должны быть зарегистрированы вустановленном действующим законодательством порядке и действовать не менее трехлет, иметь устойчивое финансовое положение и выполнять обязательства передфедеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местнымибюджетами за последние три года. Учредители (участники) кредитной организациидолжны располагать собственными средствами для внесения в уставный капиталкредитной организации (статья 11 Федерального закона «О банках и банковскойдеятельности»).

Банк России принимает решения по вопросам государственной регистрациикредитных организаций, в целях осуществления контрольных и надзорных функцийведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитныморганизациям лицензии на осуществление банковских операций. [2, ст. 21]

2. Иностранный капитал в банковской системе

Размер (квота)участия иностранного капитала в банковской системе Российской Федерацииустанавливается федеральным законом по предложению Правительства РоссийскойФедерации, согласованному с Банком России. Указанная квота рассчитывается какотношение суммарного капитала, принадлежащего нерезидентам в уставных капиталахкредитных организаций с иностранными инвестициями, и капитала филиаловиностранных банков к совокупному уставному капиталу кредитных организаций,зарегистрированных на территории Российской Федерации.

Банк Россиипрекращает выдачу лицензий на осуществление банковских операций банкам синостранными инвестициями, филиалам иностранных банков при достиженииустановленной квоты. [1, ст. 20]

Подход зарубежных правительств к регулированию деятельности иностранного банковскогокапитала определяется национальными интересами и зависит от ряда факторов. Еслигосударство стремится привлечь в страну капитал вообще и банковский капитал вчастности, расширить спектр банковских услуг, усилить конкуренцию в банковскомсекторе и т. п., оно проводит политику либерализации. Напротив, опасения утратитьконтроль за банковской сферой, чрезмерно усилить конкуренцию и тем самым нанестиущерб национальным банкам, способствовать захвату зарубежным капиталом ключевыхпозиций в ведущих отраслях промышленности или оттоку ресурсов за границупобуждают вводить ограничения на деятельность банков с иностранным участием.

Под воздействием этих факторов, а также особенностей экономической и политическойобстановки в отдельных странах и складывается курс в отношении регулированиядеятельности зарубежного банковского капитала. В большинстве развитых стран политикаограничения этой деятельности, характерная для первых послевоенных лет, под влияниемразвития интеграционных процессов, укрепления национальных банковских систем, атакже необходимости привлечения зарубежного капитала постепенно сменилась политикойпредоставления филиалам и дочерним компаниям иностранных банков национальногостатуса.

Тем не менее, в ряде стран — например, в Австралии, Аргентине, Дании, Исландии,Новой Зеландии, Норвегии, Финляндии, Швеции — до недавнего времени продолжалисохраняться существенные ограничения, а порой и полный запрет на деятельностьбанков с участием иностранного капитала.

Так, в Аргентине эти банки допускались только как торговые иинвестиционные. В Австралии до 1985 года участие иностранного капитала в местныхбанках ограничивалось 50 процентами, а участие в ведущих банках страны («трейдингбэнкс») запрещалось вообще. Хотя данные ограничения были сняты, для созданияв Австралии банка с более чем 50-процентным зарубежным участием и до сих портребуется одобрение Комитета по оценке зарубежных инвестиций, который стремитсявыявить потенциальные выгоды (или возможный ущерб) от деятельности такого банкадля австралийских экономических интересов. В Дании длительное время сохранялисьограничения на долю зарубежного капитала в совокупном банковском капитале страны,которые были отменены лишь в 1974 году.

Иностранные банки могли открывать на территории Норвегии лишьпредусмотренные законодательством страны капитальные общества (акционерные компании),которые принадлежали как одному, так и нескольким зарубежным и иностраннымбанкам. Во втором случае инобанки должны были владеть более чем половинойкапитала общества. При этом, как правило, доля в правлении иностранцев илинорвежцев, живущих за границей, не превышала третьей части, а председателем правленияобязательно становился норвежец, постоянно проживающий в стране. То жеотносилось и к составу наблюдательных советов.

Хотя банкам с участием зарубежного капитала в принципе предоставлялись теже возможности по ведению операций, что и национальным, однако на практике дляних было осложнено, например, открытие отделений. Повышенные требованияпредъявлялись к количеству и содержанию регистрационных документов. Например, требовалосьписьменное обязательство материнского общества (обществ) оказывать дочернейкомпании необходимую финансовую помощь и т. д.

Наконец, был установлен относительно короткий срок подачи регистрационныхдокументов: до 1 сентября 1984 года, то есть всего около трех месяцев.Документы, представленные после указанного срока, не рассматривались. В этихусловиях лицензию получить могли только те банки, которые активно к этому готовилисьи не испытывали никаких сомнений относительно целесообразности выхода нанорвежский рынок. В тот период открыть свои филиалы в Норвегии смогли лишьдесять банков — три американских, три французских, три шведских и одинанглийский. Смысл подобных ограничений очевиден: норвежские власти в условияхнеопределенности последствий допуска иностранного капитала стремились на первыхпорах ограничить его приток, чтобы накопить необходимый практический опыт и наэтой основе принимать дальнейшие решения.

Практика подтвердила целесообразность постепенного открытия страны для зарубежногобанковского капитала. По оценкам норвежских специалистов, либерализация 1984года и последующие ее раунды усилили конкуренцию на рынке банковских услуг, способствовалиповышению эффективности работы национальных банков, стимулировали процессконцентрации (в том числе и международной) банковского капитала, привели к значительномупритоку зарубежных кредитных ресурсов в страну. В то же время национальнаябанковская система не испытала сильного шока и ее развитие в целом отвечалотенденциям и потребностям общехозяйственной динамики.

В долгосрочном плане открытие внутреннего кредитного рынка для инобанков отвечаетинтересам России, поскольку они могут способствовать притоку в странузарубежного капитала и ее интеграции в систему международных финансовыхотношений, а также оказать позитивное воздействие на деятельность российской банковскойсистемы через механизм обострения конкуренции. Менее определенными видятсякраткосрочные последствия либерализации режима допуска иностранных банков нароссийский рынок. Эта неопределенность касается и возможных масштабов притока западногобанковского капитала, и основных направлений их деятельности, и последствийобострения конкуренции для российских банков. Решение этих вопросов вряд ли возможнобез накопления практического опыта, анализ которого позволил бы выявить как положительные,так и негативные стороны деятельности зарубежных банков с точки зрения российскихинтересов, найти пути и средства развития первых и нейтрализации вторых.

Валютные операции могут быть связаны как с денежными платежами (расчеты,трансферт и т. п.), так и с движением капитала (лизинг, кредит и др.) [4, с.273]

3. Резервная система Российской Федерации

Всоответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (БанкеРоссии) Банк России во взаимодействии с Правительством Российской Федерацииразрабатывает и проводит денежно-кредитную политику, направленную на защиту иобеспечение устойчивости рубля, применяя методы и инструменты, установленныезаконом.

Обязательныерезервы (резервные требования) – один из основных инструментов осуществленияденежно-кредитной политики Банка России – представляет собой механизмрегулирования общей ликвидности банковской системы, используемой для контроляденежных агрегатов посредством снижения денежного мультипликатора. Резервныетребования устанавливаются в целях ограничения кредитных возможностей кредитныхорганизаций и поддержания на определенном уровне денежной массы в обращении.

Всоответствии со статьей 25 Федерального закона « О банках и банковскойдеятельности» кредитная организация обязана выполнять нормативы обязательных резервов,депонируемых в Банке России.

В расходнойчасти бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерациипредусматривается создание резервных фондов органов исполнительной власти ирезервных фондов органов местного самоуправления, а также запрещается созданиерезервных фондов законодательных (представительных) органов и депутатовзаконодательных (представительных) органов. Размер резервных фондов вфедеральном бюджете не может превышать 3 процента утвержденных расходовфедерального бюджета, и он устанавливается органами законодательной(представительной) власти субъектов Российской Федерации при утверждениибюджетов субъектов Российской Федерации на очередной финансовый год.

Средстварезервных фондов расходуются на финансирование непредвиденных расходов, в томчисле на проведение аварийно — восстановительных работ по ликвидациипоследствий стихийных бедствий и других чрезвычайных ситуаций, имевших место втекущем финансовом году.

Порядокрасходования средств резервных фондов устанавливается нормативными правовымиактами Правительства Российской Федерации, органов исполнительной властисубъектов Российской Федерации или органов местного самоуправления.

Органисполнительной власти, орган местного самоуправления ежеквартально информируюторган законодательной (представительной) власти, представительный органместного самоуправления о расходовании средств резервного фонда.

Федеральнымбюджетом на очередной финансовый год предусматривается создание резервногофонда Президента Российской Федерации в размере не более 1 процентаутвержденных расходов федерального бюджета. Средства резервного фондаПрезидента Российской Федерации расходуются на финансирование непредвиденныхрасходов, а также дополнительных расходов, предусмотренных указами ПрезидентаРоссийской Федерации. Расходование средств резервного фонда ПрезидентаРоссийской Федерации осуществляется на основании письменного распоряженияПрезидента Российской Федерации. Расходование средств резервного фондаПрезидента Российской Федерации на проведение выборов, референдумов, освещениедеятельности Президента Российской Федерации не допускается.

Формирование,хранение и обслуживание запасов государственного резерва обеспечиваетсяфедеральным органом исполнительной власти, осуществляющим управление государственнымрезервом, его территориальными органами и подведомственными организациями,которые образуют единую федеральную систему государственного резерва РоссийскойФедерации (далее — система государственного резерва). Структура системыгосударственного резерва и порядок управления государственным резервомопределяются Правительством Российской Федерации. Деятельность организацийсистемы государственного резерва в части формирования, хранения и обслуживаниязапасов государственного резерва регулируется настоящим Федеральным законом,решениями Правительства Российской Федерации и лицензированию не подлежит.

Запасыгосударственного резерва независимо от места их размещения, здания, сооруженияи другое имущество входящих в систему государственного резерва организаций, атакже земельные участки, на которых эти организации расположены, и участкинедр, которые используются для хранения государственного резерва, являютсяфедеральной собственностью и не могут быть использованы в качестве предметазалога. В соответствии с законодательством Российской Федерации государственныйрезерв не подлежит приватизации.

Решения осоздании, реорганизации, ликвидации организаций, входящих в системугосударственного резерва, и закреплении за ними имущества в хозяйственноеведение или оперативное управление принимаются в порядке, определенномПравительством Российской Федерации.

Управлениесистемой государственного резерва относится исключительно к компетенциифедерального органа исполнительной власти, осуществляющего управление государственнымрезервом.

Органыгосударственной власти субъектов Российской Федерации, органы местногосамоуправления, а также общественные и иные организации не вправе вмешиваться вдеятельность организаций по формированию, хранению и обслуживанию запасовгосударственного резерва, за исключением случаев, предусмотренныхзаконодательством Российской Федерации.

Формирование,хранение и обслуживание мобилизационного резерва осуществляются в порядке,определенном Правительством Российской Федерации.

Номенклатураматериальных ценностей в государственном резерве и нормы их накопления, порядокразработки этих номенклатуры и норм устанавливаются Правительством РоссийскойФедерации. Ежегодный объем накопления материальных ценностей в государственномрезерве планируется в составе государственного оборонного заказа в пределахсредств, предусматриваемых на эти цели в федеральном бюджете на текущийфинансовый год.

В составегосударственного резерва образуется неснижаемый запас материальных ценностей(постоянно поддерживаемый объем их хранения).

Номенклатура иобъем материальных ценностей, подлежащих хранению в неснижаемом запасегосударственного резерва, а также порядок использования неснижаемого запасаустанавливаются Правительством Российской Федерации.

Органыгосударственной власти субъектов Российской Федерации:

- даютсогласие на размещение на подведомственных им территориях организаций дляхранения материальных ценностей государственного резерва;

- вслучае необходимости обращаются в установленном порядке с просьбами о заимствованииили разбронировании материальных ценностей из государственного резерва, а такжес предложениями о закладке материальных ценностей в государственный резерв.

Содержание иразвитие системы государственного резерва и расходы, связанные с поставкой, закладкойи ответственным хранением материальных ценностей государственного резерва,являются расходными обязательствами Российской Федерации. Средства,уплачиваемые получателями материальных ценностей, выпускаемых изгосударственного резерва в связи с освежением, заменой, разбронированием или подругим основаниям, плата за заимствование материальных ценностей изгосударственного резерва, а также неустойка (штрафы и пени), взимаемая всоответствии со статьей 16 настоящего Федерального закона, зачисляются в доходфедерального бюджета. [3, ст. 26]

Заключение

Коммерческие банки играютзначительную роль в экономике любой страны. И количество банков не всегдаозначает качество, как мы уже убедились на примере России.

Систематическое выполнение банкомсвоих функций и создает тот фундамент, на котором зиждется стабильностьэкономики страны в целом. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточенов специальных отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, онипереплетаются между собой. Так, банки обладают уникальной способностьюсоздавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организациитоварного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведении чековых идругих счетов, служащих основой безналичного оборота. Хозяйство не можетсуществовать и развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расчетов.Отсюда большое значение банков, как организаторов этих расчетов.

Функция защиты гражданского оборота и укрепления доверия к кредитнойсистеме составляют основу деятельности Банка России. В соответствии с принятыму нас Законом Банк России решает указанную задачу следующим образом: во-первых,проверяет законность и целесообразность создания кредитных учреждений прирассмотрении вопроса о регистрации коммерческих банков и выдаче лицензий направо осуществления банковских операций как в рублях, так и в иностраннойвалюте; во-вторых, устанавливает кредитным учреждениям экономические нормативы,издает нормативные акты, регулирующие их деятельность; в-третьих, осуществляетнепосредственный контроль за законностью их операций. Банк России вправе такжеприменить к банку, допустившему нарушение действующего законодательства, рядсанкций.

Список литературы

1. Федеральныйзакон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 02.12.1990№ 395-1 1

2. Федеральныйзакон «О банках и банковской деятельности» от 10.07.2002 № 86-ФЗ

3. Бюджетныйкодекс РФ от 31.07.1998 № 145-ФЗ 3

4. БалабановА.И., Боровкова Вик. А., Боровкова Вал А., Гончарук О В., Крамарев А.И.,Мурашева С.В, Пирогова О. Е. Банки и банковское дело: Учебник для вузов. 2-еизд. – СПб: Питер, 2007. – 448 с.

5. СвиридовО.Ю. Банковское дело. Серия «Экономика и управление». – Ростов н/Д:Издательский центр «МарТ», 2002. – 416 с.

6. ТютюнникА.В., Турбанов А.В. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 608 с.