Реферат: Банковская система
ПЛАН
1. Введение
2. Банковская система как эффективный механизмрегулирования экономики.
2.1. Эволюциятеории банковской системы
2.2. Особенностибанковской системы Казахстана.
2.3. Роль банковв современной экономике
3. Анализ современного состояния.
3.1. Национальныйбанк Казахстана.
3.2. Коммерческиебанки.
3.3. Иностранныебанки.
3.4. Специализированныекредитно-финансовые учреждения.
4. Задачи банковской системы.
5. Заключение.
Введение
Банковская система — одна из важнейших и неотъемлемыхструктур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства иобращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки,проводя денежные расчеты кредитуя хозяйства, выступая посредниками вперераспределении капитала, существенно повышает общую эффективностьпроизводства, способствуют росту производительности общественного труда.Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковскойсистемы резко усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений, новыекредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.
Практика банковской деятельности за рубежомпредставляет большой интерес для складывающейся в Казахстане и других странахСНГ новой хозяйственной системы. Совершается переход отадминистративно-управляемой высокомонополизированной государственной банковскойструктуры к динамичной, гибкой, основанной на частной коллективнойсобственности системе кредитных учреждений, ориентированных на коммерческийуспех, на получение прибыли. Идет поиск оптимальных форм институциональногоустройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынкекапиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Созданиеустойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры — одна из важнейших(и в тоже время чрезвычайно сложных) задач экономической реформы в Казахстане.Задача усложняется тем, что недостаточно объявить о создании новых кредитных институтов,сменив название банка и присвоив статус «акционерного общества». Коренным образомдолжна изменится вся система отношений внутри банковского сектора, характеруправления и контроля со стороны Национального банка, принципы взаимоотношенийбанков и их клиентов, расчеты с госбюджетом и т.д. Но и это не все, необходимоизменить психологию банкира, воспитать нового банковского работника — хорошообразованного, инициативного, свободного от догм и готового идти на обдуманныйи взвешенный риск.
Создание нового рынка — полноценный новый этап вразвитии нашего общества. И естественно, что как любое новое явление, переход крыночным отношениям имеет свои позиции и нечеткие моменты. Одним из нечетких моментовявляется глубокий кризис, который охватывает все сферы жизни общества. И какникогда в этих условиях возрастает роль экономической теории в выявлении сутипроисходящих преобразований, а так же в разработке практических рекомендаций попреодолению кризисной ситуации и достижения экономической стабильности. Идальнейшего развития общества. На сегодня существует много проблем и вопросовпереходного периода, который требует научного осмысления и разрешения.
Особенную сложность выполнения поставленных целейпридает то обстоятельство, что в ходе «социального эксперимента» былицеленаправленно ликвидированы складывающиеся веками институты и инструментыфинансового рынка. На основе утопических, идеологических концепций была созданагигантская уродливая монобанковская пирамида в виде Госбанка, подмявшая подсебя всю кредитную серу и систему расчетов и полностью устранившая элементыконкуренции, состязательности и риска. Это определило другие дефектные системы- жесткую централизацию ценовых ресурсов и волевые методы их распределение,полное без правил и безынициативность низовых звеньев банковской сети, порочнуюпрактику автоматической выдачи ссуд «под план» и т.д.
Построение нового механизма возможна лишь путемвосстановления утраченных рациональных принципов функционирования кредитныхучреждений, принятых в цивилизованном мире и опирающихся на многовековойрыночных финансовых структур. Поэтому столь велико значение вдумчивого ипоследующего изучения зарубежной практики, приемов и форм аккумуляции денегресурсов, кредитования и расчетов, которые являются продуктами длительного историческогоотбора в жестких условиях конкурентной борьбы и которые продемонстрированы своювысокую эффективность и приспособляемость к разным условиям хозяйственного развития.Разумеется, все указанные методы работы, институты и стратегии хозяйственногоповедения не могут быть скопированы и пересажены в другом виде на казахстанскуюпочву. Попытки такой имплантации чреваты большими потерями дискредитаций самойидеи освоения чужого опыта. Новые формы следует предлагать после тщательногоизучения как потребностей клиентов банка, их способность воспринять финансовоеинновации, так рентабельности новых технологий новых видов услуг для самихбанков, подготовленности их персонала.
Современный период общественного развития в РКхарактеризуется особенностями переходного периода. Это прежде всего связано сглубокими качественными изменениями во всей системе социально-экономическихотношений. Социально-экономические преобразования направлены на постепенноеформирование новых экономических отношений, основанных на прицепах рынка.
Построение нового банковского механизма возможно лишьпутем восстания утраченных рациональных признаков функционирования кредитныхучреждений, принятых в цивилизационном мире и опирающихся на многовековой опытрыночно-финансовых структур. Поэтому актуальность проблемы становлениякачественно новой системы банков обоснованное тем, что сегодня, формируя данныймеханизм, важно не растерять положительные традиции, накопленные человечеством,элементы мирового опыта, которые помогут нашему молодому государству в какойлибо мере избежать ошибок на пути к рыночным отношениям.
В условии переходной экономики банковский сектордолжен в максимальной степени отвергать задачам построения основ рыночнойэкономики. Иными словами, интересы банков должны способствовать и, во всякомслучае, не препятствовать решению общенациональной задачи реструктуризацииэкономики и движения к рынку.
Особенности банковской системы.
Банковская система стран СНГ и Казахстанахарактеризуется рядом особенностей. В большинстве стран СНГ кредитно-финансоваясистема находится в промежуточном положении между старой, жесткой имонополизированной системой (Госбанк — специализированные банки — филиалы) идвухуровневой системой (Нацбанк — коммерческие банки). В Казахстане в общихчертах сформировалась и начала действовать двухуровневая банковская система.Бывшие спецбанки кредитуют, как и прежде, своих постоянных клиентов (в основномгосударственные предприятия и организации и отраслей) и акционеров по льготнымставкам. Это обстоятельство вынуждает менее мощные коммерческие банки такжесохранять относительно льготное кредитование в борьбе за своих вкладчиков.Более 90% вкладов населения находится на счетах в учреждениях сберегательногобанка, что вызвано высоким доверием к нему (это единственный банк сохранностьвклада в который гарантируется государством), а также доступностью егоучреждений. Сберегательный банк — практически единственный банк занимающийсякредитование физических лиц. Новые коммерческие банки, как правило, неинтересуются мелким клиентами и не всегда сами желают работать с населением.Доля вклада населения в пассиве коммерческих банков устойчиво не поднимаетсявыше 0,5%. В последнее время однако и они в поисках свободных средств начинаютприменять новые формы работы, привлекающие частных вкладчиков, — срочныевклады, депозитные и сберегательные сертификаты, векселя, акции, облигации.
Менее монополизирована сфера расчетного обслуживанияюридических лиц. За крупных клиентов, хранящих или пропускающих через своисчета солидные средства, идет настоящая конкурентная борьба.
Основной вид активных операций Казахстанскихкоммерческих банков — кредитование юридических лиц (35-37% актива). Можновыделить несколько закономерностей присущих этому виду банковской деятельности.Во-первых, характерен чрезвычайно высокий удельный вес краткосрочных кредитов(95-96%), неизменна тенденция к росту данного показателя. Средний срок кредитовсоставляет 3-4 месяца, что вызвано высоким уровнем риска и неопределенности вусловии кризиса и инфляции. Во вторых, ставки по кредитам государственнымпредприятиям ниже, чем по кредитам альтернативному сектору экономики, а покредитам на расширение и модернизацию производство ниже, чем по кредитам наторгово-закупочные мероприятия. При кредитовании предприятия различных формсобственности применяются различные формы обеспечения возвратности ссуды:страхование, перестрахование, гарантия, залог, заклад. К другим видам операцийкоммерческих банков относятся вложения в свободно конвертируемую валюту — (40%активов) и выдача межбанковских кредитов (2% активов). Неполучили широкораспространения новые виды банковских операций: вложение в ценные бумаги и паи(0,5-0,6% активов), трастовые операции, лизинг. Помимо кредитов хозяйственныморганам и банкам, значительная часть средств коммерческих банков размещена накорреспондентских и резервных счетах в Нацбанке и в кассе (15-16%). Изисточников средств банков можно выделить прежде всего средства на текущих ирасчетных счетах предприятий, кредиты других банков, в первую очередьНацбанком, собственные средства банков. Минимальная и максимальная процентныеставки составляли по депозитам соответственно 100 и 180%, по коммерческимбанковским кредитам. На рост процентных ставок по кредитам влияет увеличениеучетной ставки Нацбанка. К настоящему времени сложилась ситуация, когдабанковские учреждения в Казахстане действуют как универсальные банки, безотносительной специализации.
Первая глава
Во всех странах банковское дело в течение несколькихлет испытывает глубокие изменения. Экономический кризис с одной стороны,технологический прогресс с другой усиливает воздействие конкуренции, котораядавлеет над банковским миром. Чтобы приспособится к эволюции условий окружающейих среды банки должны прибегнуть к беспрецедентной модернизации. Причем, этохарактерно не только для современных банков, но и для всей истории банковскогодела.
Длительное время вплоть до 19 века, развитие денежногокапитала шло в основном параллельно с развитием производственного и торговогокапитала. Банковский кредит выступал одной из немногих форм денежного капиталаи практически единственной его формой применительно к потребностямпроизводственного и торгового секторов экономики. Одновременно банковскийкредит, способствующий концентрации и централизации капитала, был мощнымфактором экономического развития. Итогом этого развития явились начавшиеся совторой половины прошлого столетия процессы изменения экономической структурыкапиталистического общества. К ним в первую очередь следует отнести развитиеакционерной формы собственности и тенденции к монополизации, т.е. такие покрайней внешние противоречивые явления, как обобществление и базирующаяся взначительной степени на ней сверхцентрализация капитала. Эти взаимосвязанныепроцессы важнейшим условием которых служила интенсификация движения денежныхкапиталов, изменили положение денежной формы, выдвинув ее на ведущие позициисреди всех форм капитала. Под влиянием происходивших изменений значительноукрепилось положение банковского сектора в экономической системе общества.Кроме того, получило развитие новый, альтернативный банковскому способ движенияденежных капиталов. Речь идет о выпуске в обращение долевых и долговых ценныхбумаг. Создание фондового рынка знаменовало важный этап в развитии экономикикапиталистических стран. С появлением нового типа рынка банки выдвинулись вчисло основных его участников.
Участие в операциях на фондовом рынке значительноповысило доходность банковской деятельности. Вместе с тем связанные с новымвидом деятельности дополнительные риски явились объективным фактором сниженияустойчивости банков. В результате отсутствия дополнительных регулятивных мер пообеспечиванию ликвидности и резервов экономического рота неблагоприятныхконъюнктура, сложившаяся на финансовом рынке (в США в 1929 г.), привела кглубокому финансовому и общеэкономическому кризису. Это дало основаниепервоначально американским, а в последующем и законодателям ряда других страндля введения принудительной специализации в финансовом бизнесе и выделениеинвестиционной деятельности самостоятельно регулируемую отрасль, а такжезаконодательного запрета на эту деятельность для банков. Такая специализация,создавая некоторые дополнительные возможности с точки зрения контроля иподдержания ликвидности банков и инвестиционных компаний, сдерживает развитиеконкуренции и в целом рынков капитала, что объективно тормозит развитиеэкономики. Поэтому в США начиная с 80-х годов 20 века целесообразностьсохранения раннее введенных ограничений все в большей степени подвергаетсясомнению эти сомнения подкрепляются примерами стран, банковский сектор которыхблагополучно развивается при отсутствии какой-либо специализации в областиинвестиционной деятельности и при ведущей роли универсальных банков. Такимобразом банковское дело в своем развитии претерпевало значительные изменения,что обусловлено временными различиями и эпохами.
,.
В современной рыночной экономике с разделением трудабанковская система имеет огромное значение благодаря связям этой системы совсеми секторами экономики.
Современная экономика представляет собой очень сложнуюсистему, каждая часть которой тесно связана с другими и играет важную роль. Но,одну из важнейших ролей играет банковская система, обеспечивающая насовременном этапе развития экономических взаимоотношений нормальноефункционирование всей экономики в целом. На сегодняшний день банки призваны:
аккумулировать свободные денежные средства,
выполнять функции кассиров хозяйственных субъектов,
производить эмиссию.
Сейчас невозможно представить гармонично развитоегосударство
безразветвленной сети банков. И действительно, банки играют в современной экономике роль многочисленных сердец, с помощью которых возможно развитие истановление экономико-политической мощи государства,. На сегодняшний день,банки являются экономическим инструментом в руках правительства.
Самые важные задачи банков заключается в обеспечениибесперебойного денежного
оборотаи оборота капитала, в предоставлении широкого круга возможностей вложенияденежных средств с целью накопления сбережений народного хозяйства.
Преобразование централизованной плановой экономикибывшего Советского Союза, а также Казахстана, в эффективную рыночную экономикубудет успешным только в случае, если будет создана соответствующаягосударственная типовая основа. Для этого параллельно с частной собственностьюна средства производств, свободой занятия промыслом и свободной заключениядоговоров, конкуренцией, эффективной государственной администрацией, а такжетарифной автономией и равновесием интересов различных социальных группнеобходимо обеспечить функционирующую систему ценообразования и стабильностивалюты.
При этом понятие денежной стабильности имеет огромноезначение для социально направленной рыночной экономики. Девальвация денегискажает не только систему ценообразованием, и таким образом фальсифицируетсигналы, поступающие от рынка, она отрицательно отражается на решенияхпредприятий в отношении капиталовложений и лишает из основы накоплениясобственного капитала. Инфляционные процессы являются в особой степенинесоциальными, так как они в огромном масштабе отражаются на формах храненияденег, которые выбирают более бедные слои населения и в крайних случаях могутполностью уничтожить сбереженные вклады экономически слабого или плохопроинформированного населения.
Двухуровневая банковская система основывается напостроении взаимоотношений между банками в двух плоскостях: по вертикали и погоризонтали. По вертикали — отношения подчинения между Центральным банком какруководящим, управляющим центром и низовыми звеньями — коммерческим испециализированными банками; по горизонтали- отношение равноправногопартнерства между различными низовыми звеньями. При этом происходит разделениеадминистративных функций и операционных, связанных с обслуживанием хозяйства.Центральный банк остается банком банков в полном смысле этого слова только длядвух категорий клиентов — коммерческих и специализированных банков иправительственных структур, причем преобладающими становятся функции «банкабанков» и управления деятельностью банковских учреждений в целях регулированияи контроля за функционированием рынка кредитно-финансовых услуг.
Также для формирования банковского сектора в экономикерыночного типа, на мой взгляд, имеют значение не только процессы, происходящиевнутри банковского сектора, но прежде всего взаимодействие, взаимовлияние ивзаимообусловленность этих процессов с процессами макроэкономического уровня.
Вторая
Современная банковская система Казахстана сложилась врезультате различных преобразований, приведенных в рамках банковской реформы,которая проводится в нашей республике с 1987 года.
Переходный период, в течение которого сосуществовалистарые и новые банковские структуры, оказался сравнительно непродолжительным. Врезультате в Республике сложилась двухуровневая банковская система, первыйуровень которой представляет Национальный банк, а второй или нижний уровеньпредставляют государственные, коммерческие, совместные и иностранные банки.Национальный банк является главным банком Казахстана и находится в еесобственности. С одной стороны, он является юридическим лицом, осуществляющимопределенные гражданско-правовые сделки с коммерческим банками и государством.С другой стороны, он же наделен широкими властными полномочиями по управлениюденежно-кредитной системой республики, которые зафиксированы в Законе «ОНациональном банке РК». Основной задачей НБК является обеспечение внутренней ивнешней устойчивости национальной валюты Республики Казахстан, а такжеразработка и проведение денежно-кредитной политики, регулирование денежногообращения, организация банковских расчетов и валютных отношений, содействиеобеспечению стабильности денежной, кредитной и банковской системы, защитаинтересов кредиторов и вкладчиков банка. НБК также выступает эмитентомгосударственных ценных бумаг, участвует в обслуживании внутреннего и внешнегодолга РК, гарантом которых является Правительство РК; Национальный банкосуществляет надзор за деятельностью коммерческих банков и организаций,осуществляющих операции по купле, продаже и обмену иностранной валюты иустанавливает пруденциальные нормативы, регулирующие деятельность банков. Тоесть Нацбанк несет полную ответственность за функционирование денежно-кредитнойсферы и представляет интересы РК в отношениях с центральными банками ифинансово-кредитными учреждениями других стран.
Политика национального банка Казахстана.
Реформирование банковской системы Казахстана проходилопрактически в три этапа.
На первом этапе (1988-1991 г.) в условии существованияСССР была проведена реорганизация государственных отраслевых специализированныхбанков передачей части функций центра республиканские подразделениясоответствующих банков, начато создание первых коммерческих банков и сделаныначальные шаги по преданию Госбанку отдельных функций центрального банка.
Второй этап с (1992-1993 г.) характеризуетсяпостепенным переходом Нацбанка к выполнению ряда функций центрального банка врамках существования рублевой зоны, экстенсивным формированием и развитиемкоммерческих банков, началом формирования национальной банковскойнормативно-правовой базы.
На третьем этапе (с ноября 1993) в связи с введениенациональной валюты на Нацбанк была возложена полная ответственность зафункционирование денедно-кредитной сферы, введение классических принципов еговзаимоотношений с бюджетом и банками, укрепление системы регулированиядеятельности банков.
Следует что в начале третьего этапа состояниебанковской системы страны по существу не отвечало в полной мере объективно-предъявляемымк ним требованиям. Это относилось как к Нацбанку, который к тому времени неимел традиций и опыта в части выполнения функций центрального банка, так и кбанкам второго уровня которые не способны были в необходимых объемахосуществлять кредитование экономики за счет собственных и самостоятельномобилизуемых финансовых ресурсов и выполнять весь комплекс банковских услуг.
В этих условиях Нацбанком была разработана иутверждена президентом республики конкретная программа реформирования банковскойсистемы в Казахстане на 1995 год. Программа была скоординирована смероприятиями правительства по углублению реформ и выходу из экономическогокризиса, а также учитывала рекомендации международных финансовых организаций. Входе выполнения этой программы были получены определенные позитивныерезультаты:
* достигнута необходимаякоординация деятельности Нацбанка Министерства финансов в проведении финансовойполитики государства;
* завершено внедрение всего спектраинструментов денежно-кредитного и валютного регулирования, характерных дляклассических центральных банков;
* разработаны следующие механизмысистемы надзора и регулирование деятельности банков второго уровня;
* создана нормативная база начатаобработка системы валютного регулирования и контроля;
* приняты меры по повышению уровняи оперативности анализа макроэкономических процессов, их прогнозирования ииспользования принятия решения;
* проведена значительная работа подостижению адекватности используемой системы бухгалтерского учета Нацбанка ибанка второго уровня международным стандартами потребностям рыночной экономики;
* сократилась количество банков,прямонарушающих установленные экономические нормативы и права предприятий ифизических лиц — клиентов банков;
* повысилось качество механизмоваккумуляции банками второго уровня финансовых ресурсов, а также уровень оценкипроектов при кредитовании хозяйствующих субъектов и степени риска возвратностикредитов;
* наметились положительныетенденции в повышении уровня капитализации банков, позволяющий имсамостоятельно осуществлять финансирование крупных проектов на среднесрочной идолгосрочной основе;
* активизирована работа поповышению профессиональной подготовки персонала.
Проведениепоследовательных и взаимоувязанных шагов по реформированию и развитиюбанковской системы страны, а также осуществление умеренно-жесткойденежно-кредитной политики позволило обуздать инфляцию, стабилизировать курстенге и снизить уровень процентных ставок.
Годовыетемпы инфляции снизились в 1995 году до 160,3% против 1258% в 1994 году. Курстенге по отношению к доллару США за 1994 год девальвировался в 8,6 раза, а в1995 году только на 18%. Ставка рефинансирования Нацбанка снизилась с 300% в1994 году до 45% в сентябре 1995 года и, в связи с ростом инфляции в силувлияния немонетарных факторов в четвертом квартале 1995г., повышена в настоящеевремя до 59%.
ПроводимыеНацбанком меры положительно сказались на результатах финансовой имакроэкономической стабилизации, достигнутой на фоне достаточно сложной ипротиворечивой ситуации на микроуровне.
Основнойцелью осуществляемой Нацбанком денежно-кредитной политики является поддержаниестабильности национальной валюты, повышение ликвидности банковской системы иобеспечение адекватных условий для развития рынка. В банковской системеРеспублики Казахстан принадлежит важнейшая роль в достижении макроэкономическойстабилизации, созданию условий для осуществления системных преобразований иформирования на этой основе предпосылок для преодоления спада производства ипоследующего роста инвестиций и производства.
Национальный банк Республики Казахстана используетклассические денежно-кредитные инструменты: регулирования объемапредоставляемых банком кредитов при финансировании определения официальнойставки рефинансирования установления нормы обязательных резервов, проведениеинтервенций на валютном рынке и операций как с государственными ценнымибумагами так и с ценными бумагами Нацбанка.
Объемы предоставляемых кредитов рефинансирования исроки на которые они предоставляются сокращены до трех месяцев, так как онидолжны помогать банкам решать краткосрочные проблемы ликвидности. С прошлогогода активно функционируют межбанковский кредитный рынок, созданный на базеКазахстанской центральной клиринговой платы. В проводимых торгах намежбанковском рынке учавствуют национальный банк для поддержания ликвидности иприемлемого уровня процентных ставок. С 1995 года введена система ломбардногокредита, при котором кредиты банкам предоставляются под залог государственных ценныхбумаг. Кредиты Министерства финансов на покрытие дефицита бюджетапредоставляются в объемах утвержденных Законом «О республиканском бюджете».Ставка рефинансирования Нацбанка постоянно поддерживается позитивной в реальномвыражении и в полной мере является параметром регулирования спроса на деньги.
Другой важной задачей Нацбанка является поддержаниеставки на таком уровне, чтобы уровень формируемых с ее учетом депозитных ставокна рынке был несколько выше, чем уровень ставок по валютным депозитам с цельювоздействия на степень долларизации экономики. Наблюдается устойчивая тенденцияроста вкладов населения и увеличение роста доли вкладов населения в общейденежной массе, что, в свою очередь, позволяет увеличить ресурсы банков, атакже возможности кредитования предприятий на микроуровне. Эта положительнаятенденция может укрепится в дальнейшем при непременном условии развитииконкуренции между банками и улучшения привлекательности вкладов, расширениевидов и качества банковских услуг.
На ряду с умеренно-жесткой антиинфляционной политикойправительства и Нацбанка негативно повлияло замедление темповструктурно-институциональных преобразований на микроэкономическом уровне, чтоявляется главным источником высокой инфляции. Снижение темпов спадапроизводства привели к некоторому росту спроса на деньги со стороныхозяйствующих субъектов. В текущем году основной стратегией денежно-кредитногорегулирования является поддержание достигнутой макроэкономической стабилизации,обеспечение перехода к цели экономического роста и поддержание жизнеспособностиновых экономических субъектов. Существуют два основных условия/ Во-первыхрегулирование экономических субъектов со стороны банков второго уровня за счетнарастающего притока денежных средств в эти банки по вкладам и депозитам.,Во-вторых, рост совокупного предложения денег, в разумных пределах, со стороныНацбанка и всей банковской системы.
Развитие денежно-кредитной сферы в соответствии спрогнозами Нацбанка предполагает, что снижение инфляции, процентных ставок иинфляционных ожиданий, а также дальнейшее укрепление национальной валютывызовут замедление скорости обращения денег. Снижение скорости обращения вусловии стабилизации объема производства приведет к дальнейшему росту спроса наденьги. Расширение денежной массы предусматривается в оптимальных размерах, таккак наряду с необходимостью и назреванию условий для расширения денег должнысохранится ограничительные принципы монетарной политики, обусловленные цельюснижения инфляции. Основным каналом расширения денег станет мультипликативноевоздействие со стороны банков второго уровня. С учетом возрастания банковвторого уровня на рынке драгметаллов и валютном рынке в целом по банковскойсистеме возрастут внешние активы.
Основными инструментами регулирования спроса на деньгибудут: ставка рефинансирования Национального банка, ломбардные кредиты,операции РЕПО на всех рынках (кредитно, золото-валютном и ценных бумаг), атакже ноты Нацбанка, эмиссия которых будет сокращаться оп мере расширения рынкаценных бумаг. Расширение спектра биржевых седелок на менее рискованных рынкахпозволит повысить ликвидность банков.
Нормы обязательного резервирования денег накорреспондентских счетах банка второго уровня служат повышению ликвидностибанков, а также, в качестве инструмента денежно-кредитной политики, являютсярегулятором спроса на деньги. В условиях наметившегося в последнее времястабильного развития рынка государственных ценных бумаг с устойчивой тенденциейснижения их доходности созданы предпосылки для его расширения не только посредствам наращивания объемов эмиссий, но и за счет выпуска в обращение ценныхбумаг. В перспективе планируется выпуск векселей со сроком обращения 1 год.
Также расширению емкости рынка государственных ценныхбумаг способствует привлечение широкого круга потенциальных инвесторов, в томчисле нерезидентов РК.
Нацбанк намерен идти по пути всемирного развития рынкагосударственных ценных бумаг. По мере углубления первичного рынка будутрасширятся объемы операций на открытом рынке, включая продажу казначейскихценных бумаг с более длительными сроками погашения, и на них будет возложенаосновная тяжесть денежно-кредитной политики, имея в ввиду уже в 1997 годуполное прекращение кредитования за счет ресурсов Нацбанка дефицитагосударственного бюджета.
В условиях пока еще недостаточного развития рынкаценных бумаг интервенции Нацбанка на валютном рынке останутся одним издейственных инструментов денежно-кредитного регулирования.
Учитывая зарубежный опыт, а главное — наработанныйсобственный опыт работы в условиях функционирования национальной валюты,Нацбанк намерен продолжать проведение политики унифицированного валютногообменного курса тенге, отражающего соотношение спроса и предложения на валютномрынке при ограниченном своем вмешательстве.
Принимая во внимание накопленный положительный опытсоздания ликвидного валютного рынка, Нацбанк будет проводить гибкую политику вобласти обязательной продажи предприятиями выручки от экспорта в иностраннойвалюте.
Валютный рынок будет развиваться в направлении углублениямежбанковского рынка в части расширения форвардных валютных сделок и развитияинструментов хеджирования валютных рисков. В дальнейшем Нацбанк совместно скоммерческими банками начнет осуществлять переход межбанковского валютногорынка на режим постоянного функционирования рынка с неограниченной возможностьюзаключения сделок.
На основании разработанной концепции управлениязолотовалютными резервами Нацбанк продолжит формирование и поддерживаниеоптимальной структуры их состава, исходя из текущих и перспективных задач,стоящих перед Нацбанком. Значительное внимание будет уделено совершенствованиюмеханизмов, обеспечивающих выбор эффективных технических средств осуществлениямеждународных платежей с учетом срочности, размера, назначения и безопасностипроводимых операций, а также более активного и эффективного использованиямеждународного рынка краткосрочных депозитов и рынка драгметаллов.
Сегодня банковская система находится в полнойзависимости от состояния экономики реальной экономики- всем известна низкаяплатежеспособность экономических субъектов, не являются исключением ичастнопредпринимательские структуры, нет существенного снижения неплатежейбанкам, что сказывается на качестве финансового посредничества и тормозитразвитие конкуренции между банками. Поэтому для скорейшего вывода экономики изкризисного состояния необходимо в первую очередь ликвидировать платежныйкризис.
Коммерческие банки.
Роль и место в кредитной системе.
Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекаюткапиталы, сбережения населения и другие свободные денежные средства,высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их вовременное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются вдополнительном капитале. Финансовые посредники выполняют, таким образом, важнуюнародно-хозяйственную функцию, обеспечивая обществу механизм межотраслевого имежрегионального перераспределения денежного капитала.
Значение коммерческих банков в современных кредитныхсистемах столь велико, что необходимо особо остановиться на функциях этихинститутов. Термин «коммерческий банк» возник на ранних этапах развитиябанковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, товарообменныеоперации и платежи. Основной клиентурой были торговцы (отсюда и название«коммерческий банк»), но на данном этапе, термин «коммерческий» в названиибанка утратил первоначально смысл. Он обозначает «деловой» характер банка, егоориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимоот рода их деятельности.
Сегодня коммерческий банк способен предложить клиентудо 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификацияопераций позволяет банкам сохранить клиентов и оставаться рентабельными дажепри весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре. Не случайно во всехстранах с рыночной экономикой они остаются главным операционным звеномкредитной системы. Говоря о современных коммерческих банках, необходимо подчеркнуть,что как и другие звенья банковской системы, эти учреждения постоянноэволюционируют. Меняются формы операций, методы конкуренций, системы контроля иуправления. Резко расширилась сфера деятельности, которая охватывает весь мирблагодаря формированию интернациональных рынков ссудного капитала. И хотя внекоторых областях они утрачивают позиции под напором конкурентов, ониобнаруживают поразительную способность приспосабливаться к меняющимся условиямкредитного рынка. Существует определенный базовый «набор», без которого банк неможет нормально функционировать. К таким конституирующим операциям банкаотносятся:
* прием депозитов;
* осуществление денежных платежей ирасчетов;
* выдача кредитов.
Систематическоевыполнение указанных функций и создает тот фундамент, на котором зиждетсяработа банков. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточена вспециальных отделах банка и осуществляется особой «командой» сотрудников, онитеснейшем образом переплетаются между собой. Так банки обладаю способностьюсоздавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организациитоварного обращения и расчета. Речь идет не о выпуске банкнот, который теперьстал монополией НБК об открытии и ведении чековых и других «трансакционных»счетов, служащих основой безналичного оборота. Устойчивое и динамичноехозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной системыденежных расчетов. Отсюда большое народнохозяйственное значение банков какорганизаторов этих расчетов. Создание платежных средств тесно связано сдепозитной функцией и функцией кредитования банковских клиентов. Значительнаячасть депозитов до востребования, т.е. тех видов текущих счетов, против которыхмогут выписываться чеки, возникают спонтанно, в процессе выдачи банковских ссуд.
Депозитможет возникнуть двумя путями: в результате внесения клиентам наличных денег вбанк или же в процессе банковского кредитования. Причем эти операции различнымобразом отразятся на величине денежной массы в стране.
Способностькоммерческих банков увеличивать или уменьшать депозиты широко используютсяцентральными банками, которые через систему обязательных резервов управляютдинамикой кредита.
В процессе своей деятельности банк не только создает,но и уничтожает часть денег. Это происходит, во-первых при снятии клиентомналичных денег со счета в банке и, во-вторых при погашении кредита путемсписания денег с депозитного счета. Аналогичный результат получится и припродаже банками ценных бумаг — на счетах вкладчиков сумма вкладов уменьшится и массаплатежных средств в хозяйстве сократится.
Вторая обширная функциональная сфера деятельностибанков — посредничество в кредите. Коммерческие банки, выполняют рольпосредником между хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временносвободные денежные средства, и теми участниками экономического оборота, которыевременно нуждаются в дополнительном капитале.
В роли финансовых посредников коммерческие банкиконкурируют с другими видами кредитных учреждений. Они предоставляю владельцамсвободных капиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразныхдепозитов, что обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяетпотребность клиента в ликвидности. Для многих клиентов такая форма храненияденег более предпочтительна, чем вложение денег в акции или облигации.
Банковский кредит — тоже весьма удобная и во многихслучаях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибко учитыватьпотребности конкретного заемщика и приспосабливать к ним условия полученияссуды.
Помимо выполнения базовых функций банки предлагаютклиентам множество других финансовых услуг, например, банки осуществляютразного рода доверительные операции для корпораций и частных лиц, связанных спередачей имущества в управление банку на доверительной основе, покупка дляклиентов ценных бумаг управление недвижимостью, выполнение гарантийных функцийпо облигационным выпускам.
Как любое другое капиталистическое предприятиеработающее в условиях рынка банк подвержен риску потерь и банкротства.Поддержание оптимального соотношения между доходностью и риском составляет однуиз главных и наиболее сложных проблем. управления банком.
Законом «О банках и банковской деятельности»определено, что банки второго уровня создаются в форме акционерных обществ безправа выпуска акций на предъявителя. Банки могут образовываться на основе любойформы собственности, за исключением государственных банков, которые создаютсятолько на основе государственной собственности. Учредителями и акционерамибанков могут быть юридические и физические лица-нерезиденты Казахстана с учетомособенностей создания дочерних банков банками-нерезидентами РК, предусмотренныезаконом. Банкам второго уровня разрешается привлечение денежных средств отюридических и физических лиц, открытие и введение корреспондентских счетовбанков и небанковских финансовых учреждений, а также металлических счетовбанков; осуществление кассовых, переводных, учетных, ссудных, трастовых,клиринговых, сейфовых, ломбардных операций; финансирование капитальныхвложений; также разрешено проведение операций с иностранной валютой.
На 1 января 1997 года в РК зарегистрировано 130функционирующих банков более чем с 1000 филиалами. Из них по способуформирования уставного фонда: акционерных банков — 78, частных — 31, 6дочерних, государственных и акционерно-коммерческих — 3 банка, 1межгосударственный и 1 коммерческий. Из общего числа банков 14 являются банкамис иностранным участием.
Говоря обеспеченности рынка банковскими услугами,можно выделить две основные проблемы, характерные для казахстанскогофинансового рынка:
Существующий финансовый потенциалбольшинства банков остается весьма низким. У 44,6% (130) банковзарегистрированный уставный фонд находится в пределах до 20 млн. тенге, афактически в этих же пределах имеют 53,1%. Это самая большая группа банков. Ивполне естественно, что банки, находящиеся в этой группе, потенциально не могутпредоставлять клиентуре широкий спектр услуг, отворачивая от себя как рядовыхвкладчиков, так и солидных клиентов.
Другой проблемой обеспечения банковскимуслугами на Казахстанском рынке — это высокая сконцентрированность банков вгороде Алматы (66 банков). В других областях преимущественно работают от 1 до11 банковских учреждений. А в Северо-Казахстанской области таких вообще неимеется. А ведь именно сила воздействия банковской системы на экономическиепроцессы неоспорима, влияя на низкое экономическое развитие этих регионов,снижение вероятных масштабов предпринимательства, малого и среднего бизнеса.
Абсолютно преобладающим типом банкаРеспублики является без филиальный банк, что подтверждает то, что Казахстан неможет подойти к той ситуации, когда банковская система будет характеризовать нестолько численностью мелких банков без филиалов и отделений, сколько небольшимколичеством крупных надежных с большим числом территориальных подразделений. На130 Казахстанских банков приходится 1021 филиал, где 234 филиалаАгропромышленного банка и 296 Народного (на 16 млн. казахстанцев на лице явнонедостаточность обеспеченность банковским услугами).
Собственных капитал банка.
Наращивание собственного капитала банка является однимиз основных показателей финансовой деятельности банка. Собственный капиталбанка состоит из уставного фонда, резервного фонда, специального фонда, фондаосновных средств, фонда амортизации фондов потребления и накопления, фондовучреждения банков, направленных на производственное развитие, фонда переоценкидрагметаллов и прибыли. Т.е. именно величиной собственного капиталаопределяется выполнение банкам экономических нормативов, устанавливаемых НБК.От реальной величины капитала банка зависит его рентабельность иплатежеспособность. Причинами снижения или вовсе отрицательной величинысобственного капитала банка могут быть не только причины общеэкономическогохарактера (невозврат кредита, недополучение планируемого дохода), но и самаполитика руководства банка, основной целью которой является быстрое получениеприбыли, что провоцирует вложение средств в сомнительные операции, подвергаянеоправданному риску финансовое благополучие не только банка, но и клиента.
Необходимо отметить, что на сегодняшний деньабсолютное большинство банков второго уровня являются депозитными коммерческимибанками, имеющими незначительный собственный капитал. В то же время, мировойопыт убедительно показывает, что современный банк представляет собойуниверсальный многофункциональный финансово- кредитный комплекс с диапазономопераций и услуг более двухсот наименований. Универсальный тип банка,сочетающий депозитно-ссудные, инвестиционно-эмиссионные, расчетно-платежные,информационно-консультационные и многочисленные «околобанковские» операции,наиболее полно отвечает потребностям современного финансового капитала,соответствует диверсификационной деятельности многоотраслевых концернов. Нолишь незначительное количество казахстанских акционерных банков, а также синостранным участием имеют достаточно крупный собственный капитал, позволяющийим стать универсальными банками.
Выполнение банкамипруденциальных нормативов.
С целью обеспечения финансовой устойчивости банков,стабильности денежно-кредитной системы, защиты интересов вкладчиковнациональным банком установлены экономические нормативы, обязательные длявыполнения банками.
В число пруденциальных нормативов, устанавливаемыхнациональным банком для их обязательного соблюдения, входят:
Минимальный размер уставногофонда банка.
Коэффициент достаточностисобственных средств.
Максимальный размер риска наодного заемщика.
Коэффициент ликвидности.
Лимиты открытой валютной позиции.
Уставныйфонд банка служит обеспечением его обязательств, является основным источникомпроведений банковских операций и формируется за счет продажи акций либо взносовучредителей. Увеличение уставного фонда банка может быть образована за счетвыпуска дополнительных акций, в том числе за счет капитализации прибыли банка иобмена облигаций банка на его акции за счет увеличения номинальной стоимостиакций. По способу формирования уставного фонда банки второго уровня Казахстанаподразделяются на: акционерные, частные, коммерческие, совместные, дочерние,государственные, и межгосударственные. Наибольшая доля приходится наакционерные банки (60%) из общего числа.
Коэффициентдостаточности капитала определяется отношением собственного капитала банка ирисковых активов, где минимальный коэффициент достаточности капитала определенна уровне 8%.
Максимальныйразмер риска на одного заемщика рассчитывается как отношение размера риска(совокупная задолженность по ссудам одного заемщика плюс сумма забалансовыхобязательств выданных в отношении этого заемщика) к собственному капиталубанка.
Нормакоэффициента ликвидности, определяющаяся отношением ликвидных активов иобязательств, должна быть не менее 0,3.
Несоблюдениеэкономических нормативов характерно для мелких банков. Крупными же банкаминеобходимые нормативы соблюдаются, что дает положительный эффект на развитиебанковской структуры и повышения доверия к ней.
Кредитный портфель.
Состояниекредитного портфеля банка — определенного рода индикатор финансового положениябанка, и его качества зависят от политики банка в части размещения своихактивов, но являясь основным источником доходов банка, кредитный портфель — главный источник риска для размещения своих средств. В соответствии снормативными актами НБ, установлен единый порядок классификации ссудногопортфеля и формирование резервов для покрытия убытков от кредитнойдеятельности. В целях обеспечения надлежащего уровня контроля и надежностисвоей деятельности в соответствии с характером и масштабом проводимых операций банкиобязаны осуществлять классификацию выданных кредитов и других активов, выделяясомнительные и безнадежные долги и создавая против них провизии в порядке и наусловиях, устанавливаемых НБ в соответствии с законодательством РеспубликиКазахстан. Ссуды, предоставляемые банками, подразделяются по качествам наследующие группы:
1. Стандартный кредит — это кредит,срок возврата которого не наступил и качество которого не вызывает сомнения,т.е. заемщик является финансово-устойчивым хозяйствующим субъектом, имеющимвысокий уровень обеспеченности собственным капиталом, высокую нормурентабельности. У банка имеется на него кредитное досье. При оценке репутациисущественную роль играет отношение заемщика к своим обязательствам в прошлойдеятельности.
2. Нестандартный кредит — это кредитнесущий незначительный риск, который связан с задержкой возврата кредита до 30дней и пролонгированный не более одного раза. Т.е. это кредиты выданныеклиентом, финансовое положение которых стабильное, но имеются определенные неудовлетворительныепоказатели.
3. Неудовлетворительный кредит-этокредит длительность просрочки которого составляет от 30 до 60 дней со днявынесения задолженности на счет просроченных ссуд и пролонгированный болееодного раза. Кредиты, выданные клиентам, не имеющим кредитного досье с моментавыдачи, относится к данной группе кредиторов независимо от соблюдения срокаплатежей.
4. Сомнительный кредит-это кредитдлительность просрочки которого составляет от 60 до 90 дней со дня вынесениязадолженности на счет просроченных ссуд.
5. Убыточный кредит-это кредит срокпросрочки по которому превышает 90 дней со дня вынесения задолженности на счетпросроченных ссуд.
Специализированныекредитно-финансовые организации
Специализированные кредитно-финансовые организациивозникли в 19 веке. Длительное время они играли в денежно-кредитной сфереподчиненную роль уступая коммерческим банкам однако их роль резко возросла встранах с рыночной экономикой после второй мировой войны. Это произошло, содной стороны, из-за усиления значения операций, на которых специализировалисьэти организации, а с другой — из-за проникновения этих финансово-усилившихсяспециализированных институтов в сферу действия коммерческих банков. Примероммогут быть пенсионные фонды, капиталы которых сильно возросли в последниедесятилетия и которые являются на западе одними из крупнейших покупателейценных бумаг.
Инвестиционные банки занимаютсяэммисионно-учредительской деятельностью, т.е. проводят операции по выпуску иразмещению на фондовом рынке ценных бумаг, получая на этом доход. Они не имеютправо принимать депозиты и привлекают капиталы, как правило, путем продажисобственных акций или за счет кредита коммерческих банков. Свой капитал онииспользуют для долгосрочного кредитования различных отраслей хозяйства. ВКазахстане они не многочисленны.
Важное место в кредитной системе занимает обширнаягруппа сберегательных учреждений. Они привлекают мелкие сбережения и доходы,которые без помощи кредитной системы не могут функционировать как капитал.Существуют разные типы сберегательных учреждений: сберегательные банки и кассы,взаимно-сберегательные банки, доверительно-сберегательные банки,ссудо-сберегательные ассоциации, кредитные кооперативы.
Для страховых компаний характерна специфическая формапривлечения средств — продажа страховых полисов. Полученные доходы онивкладывают в облигации и акции других компаний, государственные ценные бумаги.Они также предоставляют долгосрочные кредиты предприятиям и государству. Вбудущем ожидается их рост в 3,5 раза.
Пенсионный фоны различаются по организации иуправлению, по структуре активов. Так имеются застрахованные фонды (управляемыестраховыми компаниями) и незастрахованные (управляемые предприятиями или по ихдоверенности — банками), фундированные (их средства инвестированы в ценныебумаги) и нефундированы (пенсии выплачиваются из текущих поступлений и доходов)и т.д..
Инвестиционные компании размещают среди мелкихдержателей свои обязательства (акции) и используют полученные средства дляпокупки ценных бумаг различных отраслей хозяйства. Мелкие инвесторы охотнопокупают обязательства инвестиционных компаний, т.к. благодаря значительнойдиверсификации (вложение средств в различные предприятия) достигается известноерассредоточение активов, снижается опасность потери сбережений из-за банкротствфирм, в чьи акции вложен капитал. Инвестиционные чековые фонды в Казахстанеявляются, в сущности, тоже инвестиционными компаниями.
Участие в кредитной системе различныхкредитно-финансовых институтов и ост заинтересованности в ее обслуживаниирасширили и финансовые возможности индивидуальных возможностей и фирм. Владелецдаже мелкой фирмы получает большой выбор источников кредитования.
Иностранные банки
Достаточно заметное место в экономике Казахстанаиграют иностранные банки. На сегодняшний день иностранные банки составляют одноиз крупных банковских подразделений в республике. Это связано с зарубежнойэкспансией компаний являющихся основными клиентами банков, с развернувшимисяпроцессами дерегулирования и либерализации. Рост числа иностранных банков, а изна сегодняшний день 6, зависит от многих факторов таких как: режим допускаиностранных банков и регулирование их операций; Роль внешней торговли и прямыхиностранных инвестиций в экономике страны; наличие в стране международныхфинансовых центров, в частности центров операций с евровалютой, определяющихвозможности международной экспансии: уровень развития национального рынка, втом числе кредитно-финансового и перспективы расширения местных операций;уровень налогообложения качество и эффективность технологическойинфраструктуры. Согласно Закону «о банках и банковской деятельности» открытиедочерних банков банками — нерезидентами РК может быть разрешено только тембанкам, которые имеют определенный рейтинг одно из основных рейтинговыхагентств. Основными иностранными учредителями банков нерезидентов являются США,Саудовская Аравия, Турция, Китай, Нидерланды, Лихтенштейн, КоролевствоЛюксембург, Голландия, Россия, Узбекистан, Кыргызстан.
Так как Казахстан оценивается как высокопривлекательная для внешнего инвестирования страна, то в республикепродолжается процесс привлечения иностранного капитала в виде банковского.Деятельность существующих иностранных банков характеризуется стабильностью иуравновешенностью. С момента образования иностранными банками не допускалосьрезкое невыполнение экономических нормативов Нацбанка, что является результатомобретения определенной доли финансового рынка республики. На внутреннем рынкебанки с иностранным участием предпочитают работать осторожно, так какКазахстанский финансовый рынок нельзя назвать устойчивым.
Одной из положительных тенденций, которые наблюдаютсяна сегодняшний день в банковской системе Казахстана является позитивностьпроцентных ставок по депозитам. Банки добились позитивности процентных ставокпо депозитам, сумев тем самым привлечь к себе новых клиентов. Потенциальныевкладчики также ощутили «весомость» предлагаемых банковских процентных ставок,а это вкупе с достаточной надежностью вложения средств в банковскую систему способствовалоочевидному увеличения притока средств в виде депозита.
Тем не менее не секрет, что банковская сферареспублики переживает не лучшее время на фоне общеэкономического кризиса.Отсутствие до недавних пор четкой законодательной основы, необеспеченностьбанков соответствующий методической базы неразберихи, связанные с установлениемразмеров уставных фондов малых и больших банков, с механизмами санации,банкротство… Все это порождало немало проблем и препятствовало нормальномуфункционированию банковского сектора.
Так, на сегодняшний день главным узким местомденежно-кредитной политики Национального банка РК является подавляющеепреобладание высокомонополизированной государственной собственности, которая всвою очередь искажает роль кредита в экономике и делает нереальным достижениеконечных целей денежно кредитной политики — сдерживание инфляции и укреплениетенге, не говоря о предотвращении падения производства и инвестиций.
Проблематикой сегодняшнего дня, на мой взгляд,является также то обстоятельство, что коммерческие банки не стремятсяиспользовать свои возможности для предоставления кредитов производству.Значительная доля активов хранится ими в виде средств на корреспондентскихсчетах в Нацбанке. Возможно, это объясняется рыночным характером ихдеятельности, направленной на получение прибыли. Однако особенностисовременного переходного периода, в частности, нестабильностьмакроэкономических показателей, делают кредитование посреднической деятельностинаиболее выгодной в краткосрочном периоде.
Что же касается вопросов финансирования, топредприятия не стремятся получать кредиты в банках из-за высоких процентныхставок. Казахстанские банки оказались более заинтересованными в максимальномувеличении собственных быстрых прибылей, чем в обеспечении долгосрочныхпреобразований в стране. В условиях нехватки денежных средств и высокого уровняинфляции в ранний период в ранний период преобразований банки старалисьсохранить более высокую ликвидность маневра и потому стремятся инвестироватьтолько краткосрочные программы. Они предпочитают финансировать, например,коммерческие проекты с кратким периодом возврата денег и исходно с высокимиставками оборота, чем производителями с их большими долгами, высокими затратамина реконструкцию и неопределенными перспективами.
Одной из острейших проблем, которая на сегодняшнийдень тревожит банки Казахстана является проблема долгов и неплатежей. Только запервое полугодие 1996 года кредиторская задолженность составляла 390 млрд.тенге: просроченная задолженность выросла более чем в три раза, а дебиторскаяпочти в три раза и поднялась до 290 млрд. тенге, т.е. общая сумма долгодостигла почти 11 млрд. долларов США. В течение последующего квартала темпыроста долгов не уменьшились, а его масштабы стали угрожающими. Решение этойпроблемы становиться сверх актуальными требует мобилизации всех сил.
Важно учитывать и сопутствующую переходному периодуобщую дестабилизацию экономических условий, провоцирующую спекулятивныеустремления, использование недобросовестных способов «обернуть капитал». Когдасистематические сбои в расчетах перерастают в платежный кризис идет разрушениевсей кредитной системы. Так, в одних случаях «средства в расчетах«замораживаются» по чисто техническим причинам, увеличивая нагрузку на резервыбанковской системы и требуя дополнительной кредитной эмиссии; в других случаяхсознательно задерживается перевод платежей адресатам, а «временноэкспроприированные» ресурсы пускаются в оборот и приносят прибыль. Когда необеспечивается жесткая финансовая платежная дисциплина, исчезают стимулы креорганизации неэффективного производства у предприятий и угроза их банкротств,то по сути, консервируется ресурсорасточительность всей хозяйственной системы.Еще более опасное последствие платежного кризиса — раскручивание инфляции(избежать дополнительной кредитной эмиссии, как правило, не удается), либовозврат к прямым товарообменным бартерным) операциям.
Какие же задач стоят пред банковской системы?
В своем реформированном видебанковский сектор должен в максимальной степени отвечать задачам построенияоснов рыночной экономики. Иными словами, интересы банков должны способствоватьи, во всяком случае не препятствовать решению общенациональной задачиреструктуризации экономики и движения к рынку.
Банковская система призванаобеспечивать экономически оправданное (в кратко — и долгосрочном плане)распределение финансовых ресурсов, стимулировать, а не подавлять конкурентныеотношения, приватизацию, перестройку ценообразование и ценовых пропорций.
Банковский сектор долженудерживать в достаточно стабильном состоянии денежно-кредитную систему, вчастности, препятствие бесконтрольному наращиванию дефицита госбюджета ираскручиванию гиперинфляционных процессов. Одно из необходимых условий дляэтого — независимость Нацбанка во взаимоотношениях с правительством.
Банки должны создавать условиядля «открытия» экономики, обеспечивая обслуживание международного движениятоваров, прямых и портфельных инвестиций, рабочей силы, содействуя переходу кконвертируемости национальной валюты.
Банкирство, по определении,должно не только обеспечивать финансовую дисциплину, но и заставлять клиентуруучится считать деньги, а в конечном счете — развивать экономическое мышление,предприимчивость участников хозяйственной жизни.
Насколько отвечает этим требованиям современный банковский сектор в Казахстане?
Двухуровневая структура банковского сектора казахстанской экономики фактическиотражает попытку построит ее по аналогии с банковской структуры развитых странс развитыми рыночными отношениями. Таким образом, она сформирована для условийкогда основной категорией выступает капитал. Обеспечивая формальное сходство сбанковскими структурами развитых стран и ориентируя деятельность коммерческихбанков исключительно на прибыль, архитекторы двухуровневой банковской системыпо существу блокировали или, во всяком случае значительно ограничили участиекредитных ресурсов в реальном инвестиционном процессе, поскольку последнийсопряжен со значительным снижением оборачиваемости средств и дополнительнымикредитными рисками.
Однаков результате предпринятых преобразований была сформирована функционирующаясегодня банковская система РК. И, как уже отмечалось ранее данная система несовсем соответствует требованиям эффективной рыночной экономики. Передказахстанскими банками стоит ряд важных проблем, которые требуют немедленногорешения.
Очевидно,более динамичный и управляемый ход реформ в банковском секторе позволили бывсей экономике менее болезненно преодолевать переходный период. Инфляционныепоследствия дефицита госбюджета, иждивенческое отношение государственныхпредприятий к кредитным ресурсам могли бы быть менее драматичными, если бы долиберизации цен состоялся переход взаимоотношений между Нацбанком иправительством на качественно новую основу (оформление кредитов правительствуценными бумагами, проведение четкой грани между структурной и денежнойполитикой).
Наряду с этим, как показала практика истекших лет, в течении которых, по существубыл построен каркас новой банковской системы Казахстана, были отмечены преждевсего динамичным ростом ее «нижнего» этажа. Мелкие банки при нормальнойорганизации своей деятельности могли бы эффективно обслуживать нарождающийсямелкий бизнес, локально работать с узким кругом клиентуры. Проблема в другом:большинство мелких и даже средних казахстанских банковских учреждений пока не всостоянии полноценно выполнять функции коммерческого банка.
Вышеизложенные рассуждения позволяют сделать вывод, что политика Нацбанканаправленная на деррективное увеличение уставных фондов коммерческих банковимеет свои положительные результаты. В связи с вышеперечисленными видится, чтостратегический курс развития банковской системы в Казахстане — это образованиекрупных универсальных коммерческих банков, отличающихся глубокойдиверсификацией деятельности. В определенной мере этому будет способствоватьпроводимая в республике приватизация банков второго уровня.
Несмотряна то, что формирование рынка в нашей стране в значительной степени связана сразвитием мелкого бизнеса и средних предприятий, все-таки структурусовременного рынка определяют и будут определять дальше крупные объединения — концерны и корпорации. Только они в состоянии поддерживать устойчивость ипропорциональность развития народного хозяйства, преобразовать экономику страныи обеспечить ее равноправие в международном разделении труда. Гарантироватьбесперебойность финансового обеспечения деятельности крупных предприятий,концернов, фирм могут только крупные коммерческие банки.
Болеетого, кредитная система и в частности коммерческие банки в период перехода крынку своей деятельностью могут реально содействовать превращению крупныхпроизводственных структур, сложившихся еще в период господства тоталитарнойэкономики, в полноценных субъектах рынка. Уже сейчас коммерческие банкистановятся основой формирования в крупных производственно-технологическихкомплексах финансовых структур, обеспечивающих их органичное включение врыночные отношения в качестве полноценных субъектов. Коммерческие банки самистали выступать в качестве финансовых центров крупных промышленных комплексов,или финансово-промышленных групп.
Применительнок нашей экономической действительности возникает вопрос: в состоянии ликазахстанские банки до сих пор явно предпочитавшие кредитовать торговлю ипосреднические операции, переключится на долгосрочные инвестиции впромышленность? Определенные сдвиги в этом направлении, думается, намечаются,во всяком случае применительно к части крупных коммерческих банков.Обостряющаяся конкуренция, сужение возможности для чистой спекуляции, снижениепроцентных ставок на кредитном рынке и его неустойчивость — все это вынуждаетнаиболее дальновидных банкиров думать о надежных инвестициях, о переориентациисвоих капиталов на промышленность. Как бы в преддверии этого ряд банкиров новойволны в последнее время обзаводится солидными информационно-аналитическимиподразделениями, управлениями стратегического планирования и т.п.
Вместес тем, важную роль в совершенствовании деятельности банков играет налаживаниеих аналитический работы. В развитых странах практикуется регулярная публикацияобширных материалов и балансовых отчетов деятельности банков. Это даетвозможность каждому банку лучше анализировать собственную деятельность исопоставлять ее итоги с результатами работ других кредитных учреждений. Ксожалению данная практика пока еще не получила широкого распространения вКазахстане. На сегодняшний день только некоторые крупные банки выпускаютинформационные выпуски о результатах своей деятельности, но и те недоступны дляширокого круга читателей. Также на мой взгляд, представляется важным публикацияданных или своеобразного справочника который бы давал полную характеристикурейтинга банков Республики.
Роль банковской системы в стабилизации экономикиКазахстана.
В объективно-трудных условиях на пути стабилизацииэкономики для республики, обладающей огромным внутренним потенциалом, для ростаэкономики важно и необходимо проведение комплексных экономических мероприятийпо эффективному использованию прежде всего, внутренних резервов республики и посозданию благоприятного инвестиционного климата. Немаловажно стабилизацияфинансовой системы республик и в развития множества новых финансовыхинструментов оздоровления банковской системы. Она должна стать более мобильнойи призвана выполнять роль индикатора. Дальнейшая концентрация усилийПравительства, Нацбанка республики как органом, определяющего и осуществляющегоденежно-кредитную политику республики, по средствам разумного регулированиябанковской системы, так и усиление самими банками работы по укреплениювнутреннего менеджмента, способствующего к закреплению позитивных тенденций вэкономике, развитию экспортноориентированных отраслей и становленияимпортозамещающих производств. Основными функциями бедственного положениябанковской системы республики стали невыявленные своевременно низкое качествоссудного портфеля, неопытность высшего управленческого звена банков иотсутствие знаний в вопросах управления активами и пассивами.
Изучение и обобщение мирового опыта в банкоыскомуправлении изучение классических инструментов и выработка инструментовбанковского управления, приемлемых в республике, сегодня актуальны бесспорно,растет профессиональный уровень банкиров в республике, все больше специалистововладевают новыми инструментами финансового рынка, менеджеры банков всеактивнее изучают способы перехода от традиционных к системным подходамуправления деятельностью банка, внедряются новые системы показателей длямониторинга финансового состояния банка, осваиваются классические инструментыуправления активами и пассивами, изучается опыт установления лимитов для банков- партнеров с применением различных ограничений. Внедряются способы реальнойоценки доходности способы имитирования расходных статей и общие пути рационализациидоходов и расходов.
Банковский менеджмент охватывает широкий спектр важныхвопросов и проблем. Рассмотрение их в комплексе и позволяет принять наиболееприемлемое решение при управлении банком в создавшихся экономических условиях.Взаимоувязка всех факторов это сложный вопрос, требующий глубокого изучения иразвития.
Внедрение трендового анализа и прогнозированияпортфеля банка применение результатов для эффективного управления банком, атакже внедрение методов управления активами и пассивами реально, когда внекоторой степени возможно оценить текущее состояние рынка и ожидаемое егоразвитие. В банках республики опробуются отдельные способы управления активами:внедрение графиков текущих поступлений и платежей, составление плановогобаланса и бюджетное планирование. Однако остается ряд вопросов, требующийглубоких исследований, практическое внедрение результатов которых лишь всочетании высокого профессионализма и целенаправленной работоспособности итребует не только временных, но и интеллектуальных затрат. Банковскиеруководители ориентированы на результаты сегодняшнего дня, повышение текущейдоходности активов, текущая ликвидность, развитие банковских технологий и т.д…Вопросы институционального развития могут заинтересовать только прогресивно мыслящихруководителей, способных понять, какие плоды в дальнейшем могут принестивложения в «мозги банка» для повышения конкурентоспособности банка в условияхразвивающегося финансового рынка.
Укрепление банковского менеджмента на основе повышениякадрового потенциала открывают широкие перспективы. Это прежде всего развитиеновых видов операций и перспективных способов регулирования по различнымнаправлениям:
* внедрение оптимизационных моделейпозволяющих совершенствовать операционную стратегию банка;
* рационализация доходов и расходов«direct-costing» с выработкой ограничений по статьям расхода;
* сегментация рынка путемпроведения маркетинговых исследований и ищзучение способов оценки влиянияфакторов внешней среды на политику банка;
* мониторинг финансового состоянияклиентов банка на основе создания, поддержания и постоянного изучения досьеклиентов; управление банковскими рисками и развития способов хеджирования;
* развитие прогрессивных финансовыхинструментов: сделок СВОП и операций по купле-продаже фьючерсов и опционов.
Расширение спектра банковских услуг, внедрение новыхбанковских продуктов невозможно без развитий современных технологий.Всесторонне развитие банковских технологий, расширение сети банковских карточеки расширение современных систем их обслуживания не только в торговой сети, но ис автомобиля путем установления оборудования СТО, обслуживание по банковскимкарточкам в паспортных столах при обмене паспортов, в отделениях налоговойинспекции — при оплате налогов и тому подобное, повышает культуру и скоростьобслуживания клиентов. Развитие систем «Банк-Клиент», систем обслуживания врежиме «on-line» явится следующим этапом в совершенствованиитехнологий и качества обслуживания клиентов. Создание условий для внедрениявысоких технологий требует определенных затрат, но таковые издержки даженевозможно сравить с эффективностью которую они обеспечивают.
В современных условиях при усилении конкуренциизатрудняется деятельность банков второго уровня в тоже время правильнаяэкономическая политика органов, контролирующих и регулирующих деятельностьфинансово-кредитных учреждений республики, прежде всего со стороны Нацбанкаспособствует оздоровлению финансово-кредитной системы в целом.
Цель денежно-кредитной политики сегодня — созданиеусловий для выхода республики из кризисной ситуации, поиск способов решенияузловых проблем экономики, в том числе и укрепление стабильности банковскойсистемы. В условиях становления экономики и неустойчивости кредитно-финансовойсистемы несомненно важное значение имеет продуманная гибкая политикаурегулирования банковской деятельности проводимая в сочетании с умереннойинтеграции банковской системы, в размерах, сопоставимых с уровнем развитияказахстанского рынка. Здесь подразумевается создание крупных капитализированныхбанков, способных самостоятельно инвестировать крупные проекты илиинвестировать экономику республики совместно с другими банками.
Укрепление банковской системы всегда оставалось важнымаспектом в реформировании экономики республики. Безусловно, банкротство банковведет к потере общественного доверия к банковской системе в целом поэтому важнысвоевременность и соразмерность реабилитационных мер. В соответствие с высокоймерой ответственности за стабильность банковской системы и всей финансовойсистемой республики Правительство, органы контроля и регулирования призваныкомплексно проводить адекватную денежно-кредитную и инвестиционную политику, атакже создавать необходимые условия для развития здорового финансового рынка,его многообразных форм и инструментом в республике. Важно выработать системустимулирования сосредоточенного и долгосрочного кредитования.
Основную долю действующих активов банков республикисоставляют краткосрочные вложения, так как банки ведут пассивную инвестиционнуюполитику. Более 50 процентов инвестиционного портфеля отдельных банковсоставляют краткосрочные государственные ценные бумаги.
Обусловлено это хронической невозвратностью кредитов впоследние годы, а также практической нелеквидностью корпоративных ценных бумаги говорит о слабой развитости финансовых инструментов в республике, чтооказывает значительное негативное влияние на стабилизацию экономики и поддержкуотечественных производителей. Очивидно необходимость стимулированиядолгосрочных вложений путем укрепления нормативно-законодательной базы иразвитие инфраструктуры рынка финансовых инструментов в республике
Таким образом, в интересах стабилизации банковскойсистемы в увязке со всей экономикой республики и в целях обеспечения еестабильности, динамичности и гибкости, а также в целях стимулированияинвестиционных вливаний в программу реабилитации экономики и мобилизациисредств внутри республики через банки сегодня необходимо выработать гибкуюстратегию денежно-кредитной политики республики и развития финансового рынка.
В сочетании с вышеперечисленным в сочетании свышеперечисленным повышением уровня банковского менеджмента с применениемклассических подходов и выработкой специфичных для республики методов и моделейбудет способствовать стабилизации банковской системы и в следствие обратнойвзаимозависимости способствовать естественному восстановлению доверия к банками преодолению дисбаланса в структуре денежного агрегата за счет увеличения долидолгосрочных инструментов, срочных депозитов и вкладов населения.
В таких условиях возрастает внутренний инвестиционныйпотенциал банковской системы республики, что немаловажно для преодолениячрезмерной зависимости от иностранного капитала.
В рамках основных направлений экономической ифинансовой политики, определенных Правительством и Национальным банкомреспублики, видится целесообразным обеспечение гибкости отдельных инструментовнормативного регулирования деятельности банков второго уровня. В существующихусловиях банки отдают предпочтение краткосрочным вложениям. В настоящее времявозникает несколько противоречивая ситуация. При общем дефиците инвестиций вкрупные проекты в банковской системе нарастает избыток ресурсов и одновременнообостряется проблема эффективного их размещения. Одним из путей ее разрешенияможет быть стимулирование долгосрочных инвестиций. Это, к примеру, гибкоеограничение размера максимального риска на одного заемщика банкам второгоуровня в части долгосрочных вложений в приоритетные проекты. Учитывая, чтодолгосрочные вложения в большей степени подвержены риску потери сиюминутнойприбыли в условиях всеобщей нестабильности, долгосрочные вложения встратегически важные приоритетные проекты должны быть гарантированыПравительством по средством выпуска гарантий выпуска гарантий или государственныхценных бумаг и, таким образом, долгосрочные инвестиции могут быть учтены снулевым риском в нормативе достаточности капитала для банков второго уровня.
В целях стимулирования развития рынка корпоративныхценных бумаг они должны быть признаны в качестве ликвидных путем утверждениясписка корпоративных эмитентов, обращаемые ценные бумаги которых могли быиспользоваться в качестве ликвидных залогов и взносов в Уставные фондыакционерных обществ при условии внесения изменений в соответствующиезаконодательные акты республики.
Законодательное и нормативное стимулирование выпуска иобращения депозитных сертификатов способствует привлечению свободных денежныхсредств населения. С этой целью депозитные сертификаты должны быть приняты врегулирующих документах Нацбанка в качестве ликвидного залога с нулевым риском.
Проведение такого рода мероприятий в сочетании садекватной денежно-кредитной, инвестиционной и антидемпинговой политикой придальнейшем укреплении нормативно-правовой базы республики будут способствовать стабилизациии росту экономики республики.
Как мне представляется, необходим новый взгляд накоммерческие банки. В качестве феномена эпохи перехода отгосударственно-административной экономики к рыночным отношениям они должныполучить трезвую оценку как изнутри, так и извне. Коммерческий банк как живойорганизм со своими закономерностями и особенностями должен соответствоватьпониманию его предназначенности, его существа и социально-экономическихфункций.
Выработка механизма саморегулирования как основногоэлемента управления коммерческим банком должна основываться на стратегии итактике, на выборных приоритетах и ориентирах дальнейшего развитиядеятельности. Важны внешние регуляторы — рыночные и государственные. Посколькурынок в стране только формируется, влияние связанных с ним регуляторов поканезначительно. Оно больше ориентировано на будущее. В таких условияхнесоизмеримо значение государственных регуляторов. Однако пока что онипозволяют коммерческим банкам заниматься проблемами макроэкономики, не расширяяобласти своих обязательств перед акционерами и вкладчиками, а также передобществом. Тем самым комплекс мер косвенного государственного регулирования, посвоей идее повторяющий проверенный и эффективно работающий механизм влияния насистему коммерческих банков в странах с развитой рыночной экономикой,практически не сказывается на деятельности казахстанских коммерческих банковможет быть реально ощутимым только в случае применения оптимального набораэкономических нормативов для коммерческих банков в сочетании с другимирегуляторами экономического развития, и, прежде всего, с разумной и взвешеннойналоговой и ценовой политикой. К тому же государственное регулированиедеятельности коммерческих банков требует серьезного организационногоподкрепления в виде адекватной изменившимися задачам системы органовгосударственного и банковского надзора.
По-моему мнению, на основе правильного восприятия роликоммерческих банков в рыночной экономике каждый из них должен найти своеоптимальное место в ней, в противоречивых процессах взаимодействия при решениицелевых задач накопления, производства, обращения и потребления, используя дляповышения их коммерческого и социального эффекта все имеющиеся средства.
Для большинства коммерческих банков в настоящее времяхарактерна явная тенденция к универсализации, к превращению в «финансовыйсупермаркет», где клиенты банка могут воспользоваться практически любойденежно-финансовой услугой. В нашей конкретно-исторической обстановке первыхэтапов становления рыночных структур универсализации деятельности коммерческихбанков представляется главной, если не единственной возможностью выживания,развития и дальнейших перспектив существования. Вместе с тем, по мере развитияи укрепления рыночных отношений, углубления процессов приватизации,формирования реальных механизмов разделения властей и полномочий для каждогобанка на повестку дня встанет вопрос поиска своей специализированной ниши илиоптимального региона деятельности. Желательно уже сейчас прогнозироватьвероятность появления таких рыночных и законодательных предпосылок, которыеокажут самое существенное влияние на возможные перемены в направленности ихразвития.
Коммерческие банки это неотъемлемая составная частьвсей банковской системы, призвана на макроуровне решать макроэкономическиезадачи кредитно-денежного обращения, обеспечение движения полноценных денегспецифическими банковскими методами содействовать развитию всегонародно-хозяйственного комплекса. Обладая значительным по размеру капиталом, впотенциале могут превратиться в крупных инвесторов, т.е. самым непосредственнымобразом влиять на развитие народного хозяйства в целом, вмешиваться вструктурные перестройки и даже определять перспективу многих секторовэкономики. Приобретая в довольно больших масштабах статус акционерно-правовойформы правления собственностью и формирования капитала, коммерческие банкимогут превратиться в мощных финансистов и в значительной степенидиверсифицировать свою деятельность на основе создания многочисленныххолдингов, дочерних фирм и предприятий, а также развитие различных формучастия.
На данный момент, банковская система является важнымзвеном отечественной экономики. Именно вследствие значительной аккумуляцииденежных средств, банки могут оказывать значительное влияние на курс национальнойвалюты, и на приток денег в казну, путем операций с государственными ценнымибумагами. В условиях непрекращающегося кризиса неплатежей банковская системапризвана удерживать объем денежной массы в рамках, обеспечивающихфункционирование экономики.