Реферат: История развития страхования

Реферат

ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ СТРАХОВАНИЯ

 

Первоначальные формыстрахования возникли в глубокой древности. Еще в рабовладельческом обществебыли добровольные соглашения, в которых можно различить черты современногодоговора страхования, Самые древние правила страхования, дошедшие до нас,изложены в одной из книг Талмуда. Если у одного из погонщиков ослов гибложивотное, Талмуд предписывал остальным погонщикам выделить ему взамен другогоосла, но только не деньги. Уже в те времена был заложен важный принципстрахования — страховая защита не должна служить обогащению.

Задолго до нашей эрыбыли попытки установления нормативов распределения риска законодательно. До насдошли изданные царем Вавилонии Хаммурапи (XVIIIв. дон.э.) законы, отразившие характерные черты страхования временрабовладельческого общества, в которых предусматривалось заключение соглашениямежду погонщиками и купцами о совместном несении убытков, которые моглислучиться в пути от нападения разбойников, падежа верблюдов, краже и т.п. Такимобразом, в основе зарождающихся, первичных форм страхования была заложенаколлективная взаимопомощь, которая обеспечивалась взаимными обязательствами.

Наиболее полно взаимноестрахование было развито в Древнем Риме. Оно применялось различнымиорганизациями (корпорациями, коллегиями), объединявшими своих членов на основепрофессиональных, материальных и личных интересов (поддержка в случае потеритрудоспособности, обеспечение достойного погребения умершего и т.д.).

Зародышевые формыстрахования можно найти уже в древнем Риме в различных коллегиях,существовавших в эпоху империи в большом числе и для разнообразных целей. Ободном из видов этих коллегий — именно collegia tenuiorum мы имеем более подробныесведения. Эти коллегии помимо религиозных и товарищеских целей преследовали ещеи цели вспоможения, являясь своего рода похоронными классами.

Особую группусоставляли в древнем Риме военные коллегии: помимо обеспечения приличногопогребения, они преследовали и другие цели. Из сведений об одной из такихколлегий, дошедших до нас, видно, что вступительный взнос равнялся 750 динариям(1 дин. = 4 сестерциям). Такой относительно высокий взнос, во-видимому,уплачивался постепенно ежемесячными отчислениями. За это коллегия принимала насебя следующие обязанности: выдавала 500 динариев при повышении по службе в томже легионе 500 дин. D случае перевода в другой легион,для покрытия издержек по переезду морем пехотинцу добавлялось 200 икавалеристу, 500 дин. по окончании срока службы, в случае дисциплинарногоувольнения только половина этой суммы; 500 дин. в случае смерти наследнику илидругому правомочному лицу, которое брало на себя заботу о погребении. Каквидим, здесь уже имеются в зародышевой форме многие начала личного страхования.

Средневековоестрахование, которое можно обозначить как гильдийскоцеховой этап становлениястрахового дела, характерно более тесными, универсальными взаимоотношениямичленов объединений. Гильдии (от нем. Gilde –корпорация, цех) возникли в Западной Европе в период раннего феодализма (X-XIIвв.) Наиболее распространеннымвидом гильдии был союз купцов, сохранявших, однако, каждый коммерческуюсамостоятельность. Купцы объединялись в гильдии для солидарной защиты иподдержки в пути и на рынке, для устранения конкурентов, проведения ценовойполитики.

Торговые гильдии,возникшие первоначально в целях защиты в пути, позже приобрели постоянныйхарактер. Гильдия являлась не только торговой компанией, но и братством,ставившим разнообразные задачи — религиозные, военные и товарищеские. Этаорганизация обязывала своих членов помогать друг другу, взаимно поддерживать вслучае болезни, смерти.

Средневековые цехатакже являлись не только экономическими союзами, но и религиозными исоциальными. Цех помогал членам в несчастных случаях, заботился о них в случаеболезни или неспособности к труду вследствие старости. Все члены шли за гробомсвоего умершего товарища. Цех обязан был поддерживать оставшуюся семью, а прислучае и воспитывать сирот. Интересно, что и здесь первой заботой являлосьобеспечение приличного погребения, и только позже появилась забота о поддержкеоставшихся. Нужные для этого средства собирались путем раскладки. Важнейшимшагом на пути образования самостоятельной отрасли страхования явилось то, чтозабота об обеспечении сирот была отделена от прочих задач и возложена настоявшие в связи с цехами вдовьи и сиротские кассы, учреждения, доступные такжеи для посторонних лиц.

Для развитиястрахования в новейшем смысле слова имеет существенное значение тот период,когда страховые операции получили коммерческий характер, когдапредприниматель-страховщик, противостоя множеству страхователей, стал вестидело для получения прибыли. Этот процесс прежде всего совершился в морскомстраховании в XIVв. в Италии, которой принадлежалатогда гегемония в торговле по берегам Средиземного моря. Морское страхованиеразвилось из морского займа. Это особый вид сделки, освобождавший купца(корабельщика) полностью или частично от большого риска, падавшего на него.

Отношения маклеров странспортерами концентрировались на бирже, куда стекались все сведения обопасностях отдельных морских путей, о годности кораблей, о качествах экипажа.

В той же Италии,ставшей родиной морского страхования, возникла в XIVв.сделка, напоминавшая с внешней стороны, страхование жизни, но по существу отнего отличная. Имеется в виду страховое пари. Два лица заключали пари по поводукакого-либо события, лежащего вне сферы их интересов. Таким событием могло бытьрождение мальчика или девочки в известной семье, смерть определенного лица вусловленный срок. Особенно часто объектом такого пари являлась жизнь лицвысокого положения, например, кардинала, папы, короля и т.д. Это явление былотак широко распространено, что правительства разных государств нашли нужнымзапретить законом этот вид пари.

Из ряда запретительныхмер можно назвать английский закон 1774г., известный под именем Gambling Act,запрещавший заключение страхования на жизнь лица или по поводу другого события,в котором выгодоприобретатель не имел никакого интереса.

Италия явиласьколыбелью и другого института, интересного для нас тем, что в нем зародилось иразвилось понятие капитализации процента, составляющее фундамент новейшегострахования. Имеем в виду учреждения, известные под именем montes,нечто вроде наших ссудных касс; в частности, montes pietatis представляли церковныессудные банки. Основная мысль этих учреждений, поддерживаемых церковью, былагуманна. Они были созданы для того, чтобы облегчить тем и другим лицам,нуждающимся в деньгах, получение ссуды, а с другой стороны, освободить их отнеизбежных потерь, вытекающих из некредитоспособности отдельного должника.Получившие ссуду уплачивали ее небольшими ежемесячными взносами, куда входила идоля на покрытие расходов по управлению. Думали, что нужные для этих учрежденийкапиталы притекут в изобилии от богатых, христиански настроенных людей. Этанадежда оказалась обманчивой; для привлечения денег пришлось прибегнуть квыдаче процентов по вложенным капиталам.

Дальнейшим шагом попути осуществления идей капитализации явились государственные займы, известныепод именем тонтин. Сущность тонтинного займа заключалась в том, что известноелицо передавало государству, городской общине капитальную сумму и получалоправо на пожизненную ренту. Участники займа разделялись на классы; ежегодноодинаковая сумма распределялась государством между членами данного класса, такчто рента каждого возрастала с вымиранием группы. При организации тонтин началипринимать во внимание возраст вступающих в тонтину.

Капиталистическоехозяйство нуждается в массе наемного труда. С ростом капитализма мы наблюдаем ирост различных групп населения. Единственным источником средств существованияявляется для них заработная плата или вознаграждение. Массовая необеспеченность— это характерная особенность капиталистического хозяйства, должна была усилитьпотребность в страховании на случай смерти, на случай болезни, инвалидности и,наконец, в страховании от несчастных случаев.

Развитие обмена,сопутствующее капиталистическому хозяйству, вызвало и усиливало с своей стороныпотребность в страховании. Широкая циркуляция благ по разнообразным путямсообщения была бы немыслима без транспортного и морского страхования.Могущественное развитие кредита также оказало свою долю влияния в историиразвития страхования. Без последнего невозможен был бы кредит под застроенныеучастки, под движимые вещи и т.д. капиталистическое хозяйство нового времени,вызывая и усиливая многообразными путями потребность в страховании, оказалосущественное влияние и на его организацию.

В древнее время, всредние века существовала, как мы видели, идея распределения потерь, падающихна одно лицо, на целую группу; но тогда не существовало специально созданнойдля этого организации. В новое время появляются отдельные предприятия,занимающиеся страхованием, как своим промыслом. Соответственно духу капитализмаи в этом новом промысле доминирующее положение заняла акционерная формапредприятий.

Со второй половины XIX в. можно начать третий период вобщей истории страхования. Он характеризуется, прежде всего, тем, чтогосударство выступает на арену страховой деятельности, сначала в виде одного изконкурентов частных страховщиков. Видя громадное экономическое и социальноезначение страхования, новейшее государство хочет использовать выгодыстрахования в своих интересах. Для него особенно важным является накоплениекапиталов, поступающих на сравнительно продолжительное время в распоряжениестраховщика. Страховые капиталы создали новый источник для помещениягосударственных фондов, столь важный при современном колоссальном развитиигосударственного кредита.

Получило мощноеразвитие кооперативное страхование. Кооперация, сделавшая большие завоевания вобласти торговли, кредита, сельского хозяйства и промышленности, взялась впоследнее время за кооперирование страхового дела.

Страхование охватываетцелый ряд хозяйственных явлений. Будучи само по себе мощным экономическиминститутом современного народного хозяйства, страхование соприкасается самымтесным образом с различными сторонами народно- и частно-хозяйственнойдеятельности. На этой почве возникает особая отрасль прикладной экономии,которую мы называем экономией страхования. Рядом с ней нужно еще поставитьстраховую статистику; последняя отчасти занимается собранием и группировкойцифровых данных, характеризующих положение страхового дела в стране и заграницей, а отчасти выяснением тех начал и принципов, на которых должна вестисьстатистика в отдельных страховых обществах, оперирующих массовыми явлениями.Наконец, страховая статистика, помимо указанных чисто практических целей,преследует и научные задачи — когда устанавливает статистическую закономерностьтех и других массовых явлений для определения степени их риска и вместе для установлениянаучных основ тарификации премий.

Первым документальнымсвидетельством страхования на Руси является памятник древнерусского права –«Русская правда», в которой излагаются сведения о законодательстве X-XIвв.

Основы государственногострахования на Руси были заложены Стоглавым собором («Стоглав») в 1551г. Этобыл собор представителей высших церковных иерархов с участием царя ИоаннаГрозного и Боярской Думы. Главой 72 «Стоглава» «О искуплении пленных»оговаривались формы выкупа, указывался источник денежных средств – царскаяказна. Затрагиваемые средства возвращались в казну через ежегодную раскладкузатрат на все население равномерно.

До конца XVIIIв. в России не было своей отечественной страховойорганизации. Страховые услуги оказывали иностранные компании. Платежи вносилисьзолотом и уходили за границу, что неблагоприятно отражалось на финансовом состояниистраны. В связи с этим в 1786г. в России была установлена государственнаястраховая монополия, которая носила явно выраженный фискальный характер. Функциигосударственной страховой организации стала выполнять страховая экспедиция приГосударственном заемном банке (1786-1822гг.) Страхованию подлежали «каменныедома и фабрики» в пределах 75 процентов их оценки. Страховые взносы составляли1,5% страховой суммы в год. В 1822г. Госстраховая экспедиция была закрыта.

Несколькими годамираньше Екатерина II, заботившаяся о развитии русскойморской торговли, издала в 1781г. «Устав купеческого водоходства», заключавшийв себе установления о морском страховании.

Для страхования товаровроссийское правительство открыло в 1797г. Страховую Контору при АссигнационномБанке, которая также оказалась нежизнеспособной и была упразднена в 1805г.Попытки создать взаимное страхование под контролем государства отражены в «Уставахстолиц Санкт-Петербурга и Москвы» (1798 и 1799гг.) Согласно этим документамстрахование в столицах передавалось в ведение ассекуранц-контор при камеральномдепартаменте, которые принимали на страхование недвижимое имущество. Однако этонововведение не получило дальнейшего развития, и первый этап историироссийского страхования закончился крушением принципа государственной страховоймонополии и идей государственного страхования.

Второй этап становлениястрахования в России обычно связывают с началом формирования национальногострахового рынка, появлением частных акционерных компаний.

В 1827 году былоорганизовано «Первое российское от огня страховое общество» (1827-1917гг.),которое получило исключительное право на страхование строений от огня в Москве,Петербурге, Одессе и прибалтийских губерниях. Это было частное акционерноеобщество.

Успешная деятельностьэтого общества способствовала появлению других страховых компаний. В 1835 годубыло создано «Второе российское от огня общество», проводившее аналогичныеоперации. В этом же 1835 году в России было положено начало личному страхованию– было организовано частное акционерное страховое общество «Жизнь».

В1846г. Возникло товарищество «Саламандра». Перечисленные выше страховыеобщества, поделив сферы влияния на территории России, действовали на основеединых тарифов страхования. Их уставы не допускали передачу имущества настрахование в другие места и вне государства под угрозой взыскания в пользуобщества со всей застрахованной суммы 3% за каждые шесть месяцев (этопрактически составляло объем страховых взносов). Таким образом, второй этапстановления страхования в России характеризовался заменой абсолютной ибессрочной государственной монополии на монополию частную, с ограниченнымсроком действия (существовала до 1847г., когда была полностью упразднена).

Третий этап развитиястрахования в царской России характеризуется зарождением национальногострахового рынка, отмена крепостного права, займа натурального хозяйстваденежным, развитие капиталистических отношений (рост промышленности,строительство железных дорог) создавали предпосылки для формированиянационального страхового рынка. Для этого этапа характерно возникновение новыхакционерных обществ без монопольных привилегий (Петербургское и Московское – 1858г.,«Российское» – 1867г., «Коммерческое» – 1870г., «Варшавское» – 1870г.,«Северное» – 1871г., «Якорь» – 1872г.).

Конкуренция, борьба закошелек страхователя породила множество страховых компаний и вместе с темсоздала условия для их объединения, прежде всего с целью затруднитьпроникновение конкурентов как действующих, так и нарождавшихся на собственныйрынок и обеспечить единые правила страхования.

К началу 1860-х годовправительство изменяет взгляд на частные страховые общества, перестает наделятьих особыми привилегиями, преимуществами и начинает организацию взаимногострахования в селениях и городах. В это время полностью утрачивает своезначение принцип страховой монополии. Протекционизм как форма государственнойэкономической политики сменил собой период свободной конкуренции рыночноготипа.

Проведение земскихреформ во второй половине XIX века сопровождалосьорганизацией земского страхования строений в обязательной и добровольнойформах, которое осуществлялось в пределах особых норм, но не свыше 75%стоимости строения. В 1864г. было принято Положение о взаимном земскомстраховании, которое обязывало каждое губернское земство вести операции пострахованию в своей губернии. Управление страхованием возлагалось на губернскоеземское собрание. Оно назначало тарифы страховых взносов, составляло инструкциипо страхованию, распоряжалось страховыми средствами, рассматривало отчетыземских управ и т.д.

Этот значительный повремени период характеризуется тем, что во второй половине XIXвека период свободной конкуренции в страховом деле сменился организациеймонополистических союзов частных страховщиков. Так, в 1875г. был организованстраховой синдикат – первое монополистическое объединение в России, котороепросуществовало до 1918г., когда частное акционерное страхование былоликвидировано.

Наряду с акционернойформой страхования, во второй половине XIX века вРоссии стало проводиться страхование строений от огня в крупных городах навзаимной основе. В 1864 года появилось первые взаимные страховые общества в Тулеи Полтаве. В 1890 году создан Союз обществ взаимного страхования. Взаимныестраховые общества находились в ведении городских дум.

В 1875г. страховое делооживляется в связи с резким увеличением размеров страховых премий. За1876-1885гг. было создано 32 общества взаимного страхования. В 80-90-е годыпроходят съезды представителей обществ взаимного страхования. Для исполненияпоручений съезда создаются особое бюро и печатный орган «Вестник взаимного отогня страхования». Созданный в 1909г. Всероссийский союз обществ взаимногострахования объединил 83 страховых общества на основе договора, обязывающегостраховые компании оказывать взаимопомощь при пожарных убытках, превышающихгодичный сбор премий. В это же время был принят Устав «Российского Союзаобществ взаимного от огня страхования». К 1917г. Союз объединял 124 обществавзаимного страхования.

С принятием этогоустава начинается четвертый этап развития страхования в России. Характернойособенностью его является возникновение новых видов взаимного страхования – всреде землевладельцев и фабрикантов.

Союз страховщиков,кроме страхования недвижимости и движимости, ввел еще и коллективноестрахование от несчастных случаев лиц, служащих и работающих на фабриках изаводах.

В 1885 году был снятзапрет на деятельность в России иностранных страховых обществ,просуществовавший почти 100 лет, – в Петербурге открылось центральное агентствострахового общества «Нью-Йорк», США. В 1889г. была разрешена МВД деятельностьстраховых обществ «Урбен» (Франция) и «Эквитебл» (США). Все эти обществаспециализировались на заключении договоров личного страхования с населением идействовали в стране до 1917г. Доля иностранного капитала в страховом деле в1890 году составила 24,4%. Иностранные страховые общества подчинялись общейсистеме государственного надзора за страховым делом.

К концу XIX века вцарской России сложилась система страхования в российских и иностранныхакционерных страховых обществах, городских взаимных и земских страховыхобществах. Помимо этого, существовало государственное страхование (пенсионныекассы) для горнорабочих, железнодорожников и сельских хозяйств в неземскихгуберниях. С 1905г. договоры страхования жизни с вкладчиками стали заключатьгосударственные сберегательные кассы.

Как уже подчеркивалось,в дореволюционной России наибольшее распространение имело взаимное страхованиеот огня. Второе место по сбору платежей занимало транспортное страхование судови грузов – в 1913 году его проводили 10 акционерных обществ.

Акционерные страховыеобщества как форма организации страхового дела играли к концу XIX в. и до1918г. в России ведущую роль. Второе место после акционерных обществ занимализемства, третье – городские взаимные страховые общества. Большинствоакционерных страховых обществ находилось в Петербурге, часть в Москве иВаршаве. Среди российских акционерных обществ крупнейшим по объему операций ипо размеру капиталов было общество «Россия».

В начале XX века страхование начинает применяться в борьбе с другиминеблагоприятными факторами и стихийными бедствиями, приносящими большой урон.Значительное место в имущественном страховании занимало транспортноестрахование судов и грузов. Возникли такие виды имущественного страхования, какстрахование урожая сельскохозяйственных культур от градобития и др. Стали болееразнообразны варианты имущественного страхования: страхование стекол отразбития, страхование от краж и др.

В целом общероссийскийстраховой рынок перед мировой войной представлял собой сферу, тесноинтегрированную в финансово-кредитную область. К этому времени страховое деловыделилось в самостоятельную область хозяйственного законодательства иадминистративного.

Однако важнойособенностью правового регулирования общероссийского страхового рынка былоотсутствие основополагающего закона о страховой деятельности. Страховыеправоотношения регулировались торговым уставом, уставами самих страховых компаний,полисными условиями (правилами страхования), отдельными постановлениями ираспоряжениями правительства.

Начавшаяся летом 1914года первая мировая война внесла резкие изменение в экономическую иполитическую жизнь Росси и привела к кризису во всех сферах жизни общества.

Падение покупательнойспособности рубля обесценило страховые суммы заключаемых договоров, страховыеплатежи, выплачиваемое страховое возмещение, что привело к потере доверия кидее страхования. И соответственно к резкому сжатию страхового рынка России.

На фоне усиливающегосянедовольства в обществе на политическую сцену вышла партия большевиков, котораяв качестве одного из требования своей экономической программы пролетарскойреволюции выдвинула идею национализации банков и страхового дела. УстановлениеСоветской власти в 1917г. позволило большевикам претворить эти идеи в жизнь.

Практическая сторонанационализации страхового дела в Советской России отчетливо выделила дваосновных этапа: 1) установление государственного контроля над всеми видамистрахования; 2) объявление страхования во всех видах и формах государственнойстраховой монополией.

Организация страховогодела после октябрьской революции 1917 года строилась на основе трехзаконодательных актов-декретах Советской власти. Первым был декрет СНК РСФСР от23 марта 1918г. «Об учреждении государственного контроля над всеми видамистрахования, кроме социального». Вторым был декрет СНК РСФСР от 13 апреля1918г. «Об организации государственных мер борьбы с огнем». Третьим и важнейшимбыл декрет «Об организации страхового дела в Российской Республике» от 28ноября 1918г. Согласно этому декрету страхование во всех видах и формахобъявлялось государственной монополией и достоянием Республики.

Все частные страховыекомпании были упразднены, сохранялось только взаимное страхованиетоварно-материальных ценностей кооперативных организаций. Однако этим декретомне была создана государственная страховая организация. При Всероссийском СоветеНародного Хозяйства был образован пожарно-страховой отдел, которому поручалосьпроводить имущественное страхование. Долгосрочное страхование жизнипередавалось в ведение сберегательных касс.

Развал народногохозяйства страны в условиях гражданской войны и интервенции (1918-1920гг.),натурализация хозяйственных отношений сделали невозможным существованиеденежного страхования. Декретом от 18 ноября 1919г. было упразднено страхованиежизни, декретом от 18 декабря 1920г. отменялось государственное имущественноестрахование. Это первый разгром страхового дела в стране.

С введение новойэкономической политики (НЭП) стали налаживаться в форме товарообменаэкономические отношения между городом и деревней. Это вызвало к жизни возобновлениестрахования. 6 октября 1921г. Советом Народных Комиссаров был принят декрет «Огосударственном имущественном страховании», который положил фактическое началодальнейшему развитию государственного имущественного страхования в нашейстране. В составе Народного комиссариата финансов было организовано Главноеуправление государственного страхования (Госстрах), на которое было возложеноосуществление государственного страхования не только в РСФСР, но и в другихреспубликах.

В 1922г. обязательноестрахование сельских строений от огня проводилось в 53 губерниях, а позже почтина всей территории СССР. В дополнение к обязательному развивалось добровольноестрахование строений, животных, сельскохозяйственных культур, домашнегоимущества. Постановлением от 6 июля 1922г. Госстраху было предоставлено правопроведения добровольного страхования жизни и страхования от несчастных случаев.Фактически страхование жизни было введено в начале 1924 года, страхование отнесчастных случаев – в конце 1925 года. В качестве разновидности личногострахования в 1927 году вводится страхование пенсий – пожизненных и временных.

Отсутствие жесткойгосударственной монополии сыграло положительную роль в развитии страхования в20-х годах. Однако уже в 1923г. в стране развернулась дискуссия междупротивниками и сторонниками установления государственной страховой монополии.Первым прямым законодательным признанием того, что в СССР действуетгосударственная страховая монополия, было принятие в законодательном порядке«Положения о Наркомфине СССР».

В 1925г. законодательнобыло закреплено, что «Страхование во всех его видах является государственноймонополией Союза СССР.

Проведение налоговойреформы 1930-1931гг. повлекло за собой необоснованное изменение государственнойстраховой политики. Страховое дело пострадало от некомпетентности иагрессивно-негативного отношения к нему со стороны высших властей. В начале1931г. была резко ограничена сфера страхования государственного имущества,сохранилось лишь страхование имущества предприятий и организаций местногоподчинения, но на явно абсурдных условиях – без взимания страховых платежей.Было ликвидировано взаимное кооперативное страхование, добровольное(сверхокладное) страхование крестьянского имущества, а позднее – запрещенозаключение договоров долгосрочного страхования жизни.

Система органовгосударственного страхования была ликвидирована, все операции по внутреннемуимущественному страхованию преданы финорганам, а по личному страхованию –сберегательным кассам, но с 1 марта 1934 года оно было изъято из их ведения ибыло передано опять в органы Госстраха.

В начале 1933г. властямстало ясно, что упадок страхового дела наносит большой ущерб народномухозяйству. Было принято Постановление ЦК ВКП(б) от 8 марта 1933г. обизвращениях в работе по страхованию в деревне. После этого произошла резкаяпереоценка отношения властей к страхованию. Были восстановлены системастраховых органов, институт страховых агентов, ревизоров. В сельсоветах иколхозах сформировались сельские страховые комиссии и сигнальные страховыепосты. Подлежало восстановлению также долгосрочное страхование жизни,добровольное страхование имущества колхозов и граждан на селе, кооперативных иобщественных организаций, обязательное страхование государственного жилогофонда и имущества, созданного в аренду. В 1933г. система органовгосударственного страхования была вновь восстановлена.

Коллективизациясельского хозяйства сопровождалась введением в 1930 году государственногообязательного страхования имущества колхозов (вместо кооперативного страхования).Государственное имущественное страхование в годы коллективизации былоориентировано на осуществление политических целей создания крупногосоциалистического сельскохозяйственного производства и ликвидации кулачествакак класса. Этим целям служила дифференцированная политика в определениистраховых тарифов в зависимости от доходности хозяйств.

Становление личногострахования в 30-е годы происходило противоречиво. В 1929г. было введеноколлективное страхование, получившее быстрое распространение. Вначале страховаясумма выплачивалась только в случае смерти, позже и при утратетрудоспособности. Договоры заключали коллективами при обязательном участии неменее 75%, позже к 1938г. этот процент был снижен до 40%. Предусматривалисьединая страховая сумма и единый взнос. Необязательность врачебногоосвидетельствования, снижение квоты до 40% постепенно привели к выборочностистрахования и его убыточности. В сентябре 1936г. было введено добровольноеиндивидуальное страхование жизни на случай смерти и дожития до определенногосрока без ограничения страховой суммы. Важную роль в развитии добровольноголичного и имущественного страхования сыграла созданная в 1936г. сеть страховыхагентств.

В предвоенные годывышли два постановления Советского Правительства, определившие основныепринципы обязательного страхования.

Постановлением от 3февраля 1938г. «О государственном страховании имущества предприятий, учрежденийи организаций» был расширен круг объектов государственного страхования.Постановлением вводилось обязательное страхование всего государственного жилогофонда, государственного имущества, сданного в аренду, разрешалось добровольноестрахование имущества учреждений, находящихся на местном бюджете, а такжеимущества кооперативных, профсоюзных и других общественных организаций,домашнего имущества и средств транспорта, принадлежащих гражданам.

Крупным этапом вразвитии государственного страхования в СССР стало принятие Верховным Советомзакона «Об обязательном окладном страховании» от 4 апреля 1940г. Благодарязакону повышалось обеспечение по страхованию колхозных посевовсельскохозяйственных культур и животных, а также животных в хозяйствах гражданОдновременно было произведено снижение тарифов. В объем страховойответственности включались пожар, взрыв, молния, наводнения и другиенеблагоприятные события, от которых могли пострадать строения.

В первые годы ВеликойОтечественной войны, в связи с ростом цен на сельскохозяйственную продукцию,был повышен размер страхового обеспечения по обязательному страхованию посевови животных. С конца 1942г. коренным образом стала перестраиваться системаличного страхования. Коллективное страхование, ставшее убыточным, былоотменено, вводилось индивидуальное смешанное страхование, страхование на случайсмерти и утраты трудоспособности, страхование от несчастных случаев.

Послевоенные годыхарактеризовались принятием ряда принятых мер по развитию страхования,организационному укреплению страховой системы и общей тенденцией к ограничениюсферы государственного страхования.

В 1946г. былиосуществлены меры, направленные на повышение роли государственного страхованияв восстановлении животноводства, на стимулирование сохранности поголовья скота,выявления причин его падежа.

В 1948г. было отмененоПоложение о государственном страховании 1928 года и утверждено новое Положениео Госстрахе СССР. В нем подтверждалась монополия Госстраха на проведениестраховых операций, четко оговаривались функции, права и обязанности органовстрахования всех уровней, структура средств и порядок их использования. В1947г. из системы Госстраха было выделено в качестве самостоятельнойорганизации Управление иностранного страхования при Минфине СССР (ИнгосстрахСССР).

Послевоенные годынаблюдался значительный рост операций личного страхования. Если наконец 1945года по всем видам личного страхования было застраховано 1,8 млн. человек, тона 1 января 1953г. – 5,9 млн. человек. Удельный вес долгосрочного страхования вобщем объеме договоров личного страхования составил в конце 1953г. почти 30%.Для развития личного страхования важным явилось введение в 1956г. Новых Правилсмешанного страхования жизни.

В 1956г. значительныеизменения вносились в добровольное страхование имущества населения.Обязательное страхование строений, принадлежащих гражданам на праве личной собственности,было дополнено добровольным.

В 1958г. системаГосстараха СССР подверглась значительным организационным изменениям: страховоедело было передано в ведение Министерства финансов союзных республик. Передачастрахового дела сказалась на результатах работы противоречиво, поскольку содной стороны как бы повысилась заинтересованность союзных республик в развитиистрахования, с другой – привело к росту лишь мелких операций по добровольномустрахованию. Период в течение ряда лет после 1958г. следует считать третьимразгромом страхового дела в стране.

В 60-70-е годы рядомрешений Совета Министров СССР, указов Президиума Верховного Совета СССР быливведены новые условия обязательного страхования имущества колхозов, существеннорасширилась ответственность по страхованию урожая. Одновременно с решениемвопросов об изменении условий страхования имущества колхозов восстанавливаласьсоюзно-республиканская система государственного страхования вместореспубликанской, не давшей ожидаемого результата.

В страхованииимущества, жизни и страхование от несчастных случаев все более возрастала рольдобровольного страхования. В 1968г. введено страхование детей, представляющеесобой вариант смешанного страхования жизни, введены новые правила страхованиядомашнего имущества и средств транспорта.

Среди мероприятий вобласти страхования в 70-х годах следует упомянуть введенное в 1979г.обязательное страхование имущества совхозов и других сельскохозяйственныхпредприятий.

Начало реальнойдемонополизации страхового дела в нашей стране положил закон «О кооперации»принятый Верховным Советом СССР 26 мая 1988г. Этим законом предусматриваласьвозможность создания кооперативных страховых учреждений. Однако узкое взаимноекооперативное страхование быстро стало перерастать в акционерное страхование.

Демонополизациякоснулась и системы Госстраха СССР. Страховым организациям республик, краев иобластей предоставлялось право наряду с едиными по стране видами страхованияпроводить специфические для региона виды имущественного и личного страхования.Акционерные, кооперативные и иные страховые организации как альтернативные поотношению к Госстраху получили выход на страховой рынок индустриально развитыхстран.

Четвертый разгромстрахового дела связан с разгромом СССР в 1991г. с явной недооценкой места ироли государственного страхования во всех странах СНГ, в том числе в России, снеуправляемым процессом демонополизации страхового дела.

Распад СССР в 1991г.поставил на грань банкротства государственные страховые организации большинствабывших союзных республик.

В начале 90-х годов вРоссийской Федерации началось возрождение национального страхового рынка,которое продолжается в настоящее время. Законодательную базу правовогорегулирования национального страхового рынка заложил Закон РФ «О страховании»вступивший в силу 12 января 1993г. В это же время был создан Росстрахнадзор —Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью, которой былипереданы контрольные функции за отечественным страховым рынком. В 1996г.Росстрахнадзор был преобразован в департамент страхового надзора Министерствафинансов РФ.

С 1992 годагосударственные и муниципальные страховые предприятия преобразуются вакционерные страховые общества закрытого и открытого типа (соответственно АСОЗТи АСООТ) и в страховые товарищества с ограниченной ответственностью (СТОО).

Таблица 1.1 Этапы развития страхования в Российской Федерации

Этап Годы Название Содержание I

1786-

1918гг.

Страхование в царской России

В 1786г. – Страхование от огня: был учрежден государственный заемный банк, которому разрешалось принимать в залог дома и недвижимость, застрахованные у него. Возникли новые страховые общества ( в 1867г. – «Русское»; в 1870г. – «Коммерческое»). В 1862г. были организованы общества взаимного страхования от огня. В 1864г. было утверждено Положение о взаимном земском страховании (каждое губернское земство должно было вести операции по страхованию только в своей губернии). В 1881г. страховое общество «Россия» производило страхование жизни, капиталов, коллективное и индивидуальное страхование. В 1888г. страховое общество «Помощь» производило страхование от несчастных случаев. В 1903г. создан в Москве Российский взаимный страховой союз,

 осуществляющий страхование от огня, движимого и недвижимого имущества.

II

1918-

1991гг.

Страхование в Советской России (имеется ввиду территория бывшего СССР) Декретом СНК РСФСР от 23 марта 1918г. учрежден государственный контроль над всеми видами страхования, кроме социального, который возглавлялся Комиссариатом по делам страхования. Декретом СНК РСФСР от 28 ноября 1918г. «Об организации страхового дела в Российской Республике» страховое дело было объявлено государственной монополией во всех его видах. Утверждение ЦИК и СНК от 18 сентября 1925г. «Положения о государственном страховании в СССР». Постановление Совета Министров СССР от 30 августа 1984г. «О мерах по дальнейшему развитию Государственного страхования и повышению качества работы страховых органов». 1988г. – Демонополизация страхования. Закон «О страховании». 1990г. – Положение «Об акционерных обществах и товариществах с ограниченной ответственностью». III

После

1991г.

Страхование в Российской

Федерации

В 1992г. – создан Росгосстрах. Указом Президента от 29 января 1992г. государственные и муниципальные страховые предприятия преобразуются в акционерные страховые общества (АСО) закрытого и открытого типа и в страховые товарищества с ограниченной ответственностью (ТОО).

По состоянию на 1995г.среди организационно-правовых форм страховых обществ преобладают АСОЗТ – болеетрети всех компаний (36%), более половины компаний находятся в смешаннойсобственности (58%), и только 6% находятся в государственной и муниципальнойсобственности.

Деятельность страховыхорганизаций в настоящее время определенно направлена на поиск своего сегментарынка потребителей страховых услуг. Среди юридических лиц основнымипотребителями страховых услуг являются промышленные предприятия, торговыефирмы, банки, сельскохозяйственные предприятия и сфера услуг. Государственныекомпании в основном ориентированы на выполнение страховых услуг для всехкатегорий клиентов.

Правительством РФ былопринято постановление «О первоочередных мерах по развитию рынка страхования вРФ», которым предусмотрен ряд мер по совершенствованию налоговогозаконодательства, связанного со страховым бизнесом, а также участиемеждународных финансовых организаций по поддержанию рынка страхования в России.

В настоящее времяразрабатывается целевая программа страхования и перестрахования рисков открупных промышленных аварий, катастроф и стихийных бедствий.

В целом развитиестрахового дела в России сопровождалось переходом от государственной страховоймонополии к страховому рынку, затем последующей национализацией ивосстановлением государственной страховой монополии в советский период истории.Крупные геополитические изменения, последовавшие в связи с распадом бывшегоСССР, вызвали объективную необходимость возрождения национального страховогорынка в России.

Совершенствование страхового рынкапродолжается и в наши дни.