Реферат: Страхование как экономическая категория

Содержание

1. Страхование как экономическаякатегория

2. Взаимное страхование

3. Договор страхования

Литература


1.Страхование как экономическая категория

Жизнь, особенно в наше непростое время, полна неожиданностей. Человекможет оказаться жертвой катастрофы или ограбления, внезапно заболеть,вследствие изменения рыночной конъюнктуры могут не оправдаться расчеты предпринимателяна получение прибыли. В этих и множестве других случаев возникает необходимостьзаранее обезопасить себя от их вредоносных последствий либо свести их кминимуму. Осуществляемые в России широкоформатные реформы во всех сферах жизнии связанная с ними перестройка отношений собственности привели к значительномуросту уязвимости граждан и юридических лиц от воздействия различныхнеблагоприятных событий.

Изменениесоциально-экономических условий хозяйствования, жизни населения привело кзначительному возрастанию роли страхования в жизнедеятельности общества.Страхование является одной из важнейших подсистем рыночной экономики. Оновыполняет в общественном воспроизводстве специфические функции, обусловленныерисковыми обстоятельствами предпринимательской, любой иной хозяйствующейдеятельности субъектов, жизни граждан.

В новыхусловиях хозяйствования страхование предоставляет финансовую защиту не толькоот традиционных рисков, но и от негативных последствий предпринимательскойдеятельности. Страхование является важной составной частью системы мер пообеспечению финансовой устойчивости предприятий и организаций независимо от ихорганизационно-правовой формы.

Вопросы формирования страхового рынка России в настоящее время привлекаютбольшое внимание. Изучаются динамика сбора страховой премии, отраслеваяструктура рынка, емкость национального рынка, процессы централизации иконцентрации страхового капитала, интеграционные и глобализационные процессы идругие аспекты современной рыночной ситуации. Наряду с этим проявилиськачественно новые процессы, которые требуют своего исследования, а ряд явленийпредполагает новый уровень обобщения и осмысления.

В страховании реализуются определенные экономические отношения,складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена ипотребления материальных благ. Оно предоставляет всем хозяйствующим субъектам ичленам общества гарантии в возмещении ущерба.

Страхование – важнейший элемент системы общественных, главнымобразом, экономических отношений, который присущ любой исторически сложившейсяформе совместной деятельности людей. Как понятие, страхование соседствует стакими «вечными» категориями как товар, стоимость, труд, деньги, обмен и др.

Страхование представляет собойотношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц принаступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов,формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий). Как экономическаякатегория страхование представляет систему экономических отношений, включающуюсовокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и ихиспользование на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказаниепомощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Оновыступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, ас другой – видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховойорганизации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временносвободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфердеятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.

Спецификастрахования как экономической категории определяется следующими признаками:

– наличиестрахового риска (и критерия его оценки);

– случайныйхарактер наступления стихийного бедствия или иного проявления разрушительныхсил природы;

– объективнаяпотребность возмещения ущерба;

– наличиеперераспределительных отношений в пространстве и во времени;

– замкнутаяраскладка ущерба;

– формированиестрахового сообщества из числа страхователей и страховщиков;

– выражениеущерба в натуральной или денежной форме;

– реализациямер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события;

– возвратностьстраховых платежей;

– самоокупаемостьстраховой деятельности.

Страхованиетесно взаимосвязано с предпринимательством. Для />предпринимательствахарактерны организационно-хозяйственное новаторство, поиск новых, болееэффективных способов использования ресурсов, гибкость, готовность идти на риск.При этом возникают определенные страховые интересы, обусловленные природойпредпринимательской деятельности. Эти страховые интересы, закрепленные всоответствующих договорах страхования, ориентируют предпринимателей наовладение перспективными формами развития, на поиск новых сфер приложениякапитала.

Переход крыночной экономике обеспечивает существенное возрастание роли страхования вобщественном воспроизводстве, значительно расширяет сферу страховых услуг и развитиеальтернатив государственному страхованию. При командно-административной системеуправления народным хозяйством, доминирующей роли государственной собственностии слабой экономической ответственности руководителей и трудовых коллективов заее сохранность страхование никак не могло получить подобающего ему места вэкономике и общественных отношениях.

Развертываниерыночных отношений, когда товаропроизводитель начинает действовать на свойстрах и риск, по собственному плану и несет за это ответственность, повышаетроль и значение страхования. При этом наряду с традиционным предназначением – обеспечениемзащиты от природной стихии (землетрясения, наводнения, бури и др.), случайныхсобытий технического и технологического характера (пожары, аварии, взрывы идр.) – объектом страхования все больше становятся убытки от различныхкриминогенных явлений (кражи, разбойные нападения, угон транспортных средств идр.). Предприятия и организации различных форм собственности, выступающие вкачестве страхователей, испытывают потребность не только в возмещении ущерба,выражающегося в гибели или повреждении основных фондов и оборотных средств, нои в компенсации экономических (предпринимательских) рисков. Сегодня принятовыделять два основных направления страхования этих рисков: страхование рискапрямых и косвенных потерь. К />прямым потерям могут бытьотнесены, например, потери от недополучения прибыли, убытки от простоевоборудования вследствие недопоставок сырья, материалов и комплектующих изделий,забастовок и других объективных причин. />Косвенные – страхованиеупущенной выгоды, банкротство предприятия и пр.

Изменениязатрагивают также сферу имущественного и личного страхования граждан, чтонепосредственно связано с экономическими интересами населения. Соотношение долгосрочныхи краткосрочных договоров страхования, сочетание рисковых, предупредительных исберегательных условий страхования, уровень банковского процента на резерввзносов по договорам страхования жизни, учет ценовых тенденций и осуществлениеантиинфляционных мероприятий с переходом к рыночной экономике неизбежностановятся предметом страховой политики. Возрастает предложение страховыхуслуг. Происходит формирование страхового рынка. Приоритет отдаетсядобровольным видам страхования, хотя в определенных сферах сохраняется или дажевводится обязательное страхование (например, медицинское, военнослужащих отнесчастных случаев и др.).

Страхованиеслужит важным фактором стимулирования производственной активности и обеспеченияздорового образа жизни, создает новые стимулы роста производительности труда всоответствии с личным вкладом в производство и обеспечения собственного благополучия.

Экономическойсущности страхования соответствуют его функции, выражающие общественноезначение данной категории.

Главной является/>рисковая функция, поскольку страховой риск как вероятностьущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по оказаниюденежной помощи пострадавшим. Именно в рамках рисковой функции происходитперераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связис последствиями случайных страховых событий.

Предупредительная функция направлена нафинансирование за счет части средств страхового фонда мероприятий по уменьшениюстрахового риска. Страхование может нести и />сберегательнуюфункцию в случае сбережения страховых сумм с помощью страхования на дожитие всвязи с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.

Контрольная функция страхованиязаключена в строго целевом формировании и использовании средств страховогофонда. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных иинструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль заправилами проведения страховых операций.

Такимобразом, экономическая категория страхования – это теоретическое выражениереально существующих общественно-производственных отношений между людьми поповоду предупреждения, локализации и преодоления негативных последствийчрезвычайных событий естественного и социального характера, а также побезусловному возмещению нанесенного ими ущерба.

2.Взаимное страхование

Страхованиеявляется самостоятельной экономической категорией и одним из элементоврегулирования экономики. Неотъемлемой его составной частью выступает взаимноестрахование, являющееся специфической некоммерческой формой организациистраховых отношений.

Понятиестраховой взаимопомощи встречается еще в глубокой древности в области морской исухопутной торговли, где объектами страховых соглашений и договоров являлисьтовары и средства их перевозки. Взаимное страхование уходит своими корнями в античныевека, рабовладельческий, феодальный и капиталистический строй. В Вавилоне,участники торговых караванов заключали между собой договоры о совместномпогашении убытков из-за грабежа или пропажи товаров. Договоры взаимногострахования от падежа скота, растерзания их хищным зверем, кражи или пропажиосла заключались еще в древней Палестине и Сирии. Взаимное страхование впостоянных организациях уставного типа особенно ярко проявлялось в ДревнемРиме, где было известны основные типы союзов (коллегий). В античные века подвзаимным страхованием понималась система страховых отношений по защитеэкономических интересов членов профессиональных и религиозных союзов споследующей раскладкой ущерба между их участниками после наступления страховогослучая, связанного с погребением умершего и выплатой пособия его семье.

Взаимноестрахование на сегодняшний регулируется Гражданским Кодексом РФ, Законом РФ «Оборганизации страхового дела в Российской Федерации»» и принятым 29 ноября 2007 г.Федеральным Законом РФ «О взаимном страховании».

Взаимнымстрахованием является страхование имущественных интересов членов общества навзаимной основе путем объединения в обществе взаимного страхования необходимыхдля этого средств.

Взаимноестрахование выражает непосредственные замкнутые отношения среди его участниковпо коллективной самозащите имущественных интересов физических и юридических лицпри наступлении определенных событий за счет денежных фондов, формируемых из страховыхвзносов (страховых премий), объединяемых ими в рамках единого договора овзаимном страховании или в рамках единой организации – общества взаимногострахования. Каждый участник взаимного страхования выполняет функции какстрахователя, так и страховщика по солидарному несению субсидиарной ответственностипри осуществлении страховых выплат.

На началахвзаимности могут быть застрахованы имущество и иные имущественные интересытолько участников взаимного страхования. В свою очередь, взаимность означает практикувзаимного обмена делами, согласно которой страховщик, предлагая участие в своемделе другому страховщику или страхователю, ожидает, что последние должныпредложить ему участие в своих делах.

Объектамивзаимного страхования являются объекты имущественного страхования, то естьимущественные интересы членов общества, связанные, в частности, с:

1) владением,пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);

2)обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданскойответственности);

3)осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательскихрисков).

Итак, по общему правилу, страхование осуществляют коммерческие организации,поскольку оно относится к предпринимательской деятельности. Однако в случаях,предусмотренных законом, в роли страховщиков могут выступать и некоммерческиеорганизации, например общества взаимного страхования.

Обществовзаимного страхования – это организация, объединяющая средства граждан и юридическихлиц, желающих на взаимной основе застраховать свое имущество или иныеимущественные интересы. Общества взаимного страхования, страхующие только своихчленов, по общему правилу, являются некоммерческими организациями. Они могутбыть образованы в форме любой некоммерческой организации, основанной начленстве (а именно общественного объединения, ассоциации или союза,потребительского кооператива или некоммерческого партнерства). Некоммерческийхарактер деятельности обществ взаимного страхования в данном случае состоит втом, что собираемые ими премии расходуются только на страховые выплаты ипокрытие необходимых затрат. Доходная часть в составе премий, как правило,отсутствует.

Всоответствии со ст. 5 ФЗ «О взаимном страховании» общество взаимногострахования имеет право на осуществление взаимного страхования с моментаполучения лицензии на осуществление взаимного страхования в соответствии сЗаконом Российской Федерации от 27 ноября 1992 года №4015-I «Об организациистрахового дела в Российской Федерации». Сведения об обществах подлежатвнесению в единый государственный реестр субъектов страхового дела.

Обществовзаимного страхования может иметь в собственности здания, строения, сооружения,оборудование, инвентарь, денежные средства в рублях и иностранной валюте,ценные бумаги и иное имущество. Причем, общество отвечает по своимобязательствам всем принадлежащим ему имуществом и не отвечает пообязательствам членов общества.

Имуществообщества взаимного страхования формируется за счет: вступительных взносов,страховых премий (страховых взносов), дополнительных взносов, добровольныхденежных или имущественных взносов и пожертвований, доходов, получаемых отинвестирования и размещения временно свободных средств страховых резервов ииных средств; заемных средств, взносов на покрытие расходов, связанных суставной деятельностью общества и иных поступлений.

Организационныйпринцип взаимного страхования состоит в разложении суммы убытка при наступлениистрахового случая на всех членов общества. Производится так называемаяпредыдущая раскладка ущерба, когда сначала создается страховой фонд, средствакоторого расходуются по мере наступления убытков. При этом возникает рискнесоответствия величины созданного фонда реальным размерам убытков, а возникшаянеадекватность его величины и фактические убытки компенсируются страхователями.Таким образом, взаимность страхованиясостоит в том, что страховые премии собираются среди ограниченного круга лиц – членовобщества и расходуются на страховые выплаты им же. Основанием возникновенияобязательства по страхованию выступает сам факт членства в обществе взаимногострахования, если учредительными документами общества не предусмотрено заключениев этих случаях договоров страхования.

Из-заневостребованности накопленного опыта по взаимному страхованию в России несформирована стройная система знаний в области его теории в условиях рыночнойэкономики, а непонимание на государственном и потребительском уровне сущности,форм и методов организации страховой защиты в рамках обществ взаимногострахования привело к отсутствию последовательного и взвешенного подхода кданной проблеме.

В тоже времяпроисходит процесс осмысления идеи взаимного страхования, осознаниенеобходимости его развития в России. Очевиден значительный интерес к даннойформе страховой защиты со стороны страхователей, законодательных иисполнительных органов власти.


3. Договорстрахования

По договорустрахования одна сторона (страхователь) вносит другой стороне (страховщику)обусловленную договором плату (страховую премию), а страховщик обязуется принаступлении предусмотренного договором события (страхового случая) выплатитьстрахователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования,страховое возмещение или страховую сумму.

Договорстрахования является возмездным, поскольку страхователь уплачиваетстраховую премию, а страховщик несет риск наступления страхового случая и приналичии последнего производит страховую выплату. Договор страхования остаетсявозмездным и тогда, когда страховой случай не наступает, поскольку договор былзаключен в расчете на встречное удовлетворение со стороны страховщика в видеполучения от него страховой выплаты.

Взаимный характер договорастрахования очевиден, поскольку обе его стороны принимают на себя друг переддругом обязанности: страхователь – сообщать сведения об изменении страховогориска, выплачивать страховые взносы, если страховая премия не была уплаченаполностью уже при заключении договора, уведомить страховщика о наступлениистрахового случая и т.д., а страховщик – произвести страховую выплату и т.п.

Договор страхования относится к числу рисковых (алеаторных), т.е.таких, в которых возникновение, изменение или прекращение тех или иных прав иобязанностей зависит от наступления объективно случайных для самих сторонобстоятельств (событий). Обязанность страховщика произвести страховую выплатуреализуется не сразу и далеко не во всех договорах страхования, а лишь принаступлении страховых случаев. Соответственно, страховщик в одних случаяхполучает доход на неэквивалентной основе, а в других – должен произвестивыплату, размеры которой существенно превышают полученное им вознаграждение. Вэтом и состоит рисковый характер договора страхования.

Стороны договора страхования – страховательи страховщик.

Страхователь – это лицо, заключающеедоговор страхования. В роли страхователя, по общему правилу, может выступатьлюбое лицо. В некоторых видах страхования страхователем должен быть специальныйсубъект. Например, в обязательном государственном страховании – это федеральныеорганы исполнительной власти.

Страхователь,как правило, уплачивает страховую премию. Однако в консенсуальном договорестрахования обязанность по уплате страховой премии может быть возложена и натретье лицо – выгодоприобретателя.

На сторонестрахователя, кроме него самого, могут одновременно выступать третьи лица – выгодоприобретатели.

Выгодоприобретатель – это лицо, в пользукоторого страхователь заключил договор страхования, пусть даже в этот моментоно неизвестно. Например, при страховании деликтной ответственностивыгодоприобретатель станет известным только при наступлении страхового случая.Страхование в пользу выгодоприобретателя является одним из примеров договора впользу третьего лица с той лишь особенностью, что это лицо вместе с правамиприобретает и обязанности.

Выгодоприобретатель,естественно, участвует не в каждом договоре страхования, а лишь в том, вкотором страхователь этого захочет. Правда, в некоторых договорах страхования,причем независимо от воли страхователя, участие выгодоприобретателя исключено(страхование предпринимательского риска), а в других – обязательно (страхованиегражданской ответственности).

Выгодоприобретатель не участвует в заключениидоговора страхования, но приобретает вытекающие из него права и обязанноститолько при наличии его на то согласия. Если он не хочет быть связаннымдоговором страхования, он может его проигнорировать. Однако как тольковыгодоприобретатель выразит свою волю на приобретение вытекающих из договорастрахования прав, он автоматически становится и субъектом связанных с нимиобязанностей, а значит, и субъектом ответственности за их неисполнение. Страховательвправе заменить выгодоприобретателя, названного в договоре страхования, другимлицом, письменно уведомив об этом страховщика. Согласие страховщика на заменувыгодоприобретателя получать не нужно. Замена выгодоприобретателя по договоруличного страхования, назначенного с согласия застрахованного лица, допускаетсялишь с согласия этого лица.

Застрахованноелицо – этофизическое лицо, жизнь или здоровье которого застрахованы по договору личногострахования или страхования ответственности. Закон об организации страховогодела дает другое определение застрахованного лица – это участник любогодоговора страхования. Застрахованное лицо всегда имеет страховой интерес. В егороли могут выступать как страхователь, так и выгодоприобретатель. Тогдазастрахованное лицо просто несет права и обязанности страхователя(выгодоприобретателя) и специально не выделяется. Необходимость всамостоятельной фигуре застрахованного лица появляется тогда, когда нистрахователь, ни выгодоприобретатель не имеют страхового интереса и в то жевремя участвуют в договоре.

Страховщик – это юридическое лицо,которое имеет разрешение (лицензию) на осуществление страхования соответствующеговида.

Требования,которым должны отвечать страховые организации, порядок лицензирования ихдеятельности и осуществления государственного надзора за этой деятельностьюопределяются законами о страховании. Лицензирование страховщиков и последующийнадзор за их деятельностью производится специально созданным федеральныморганом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью.

Цельюлицензирования является обеспечение соответствия страховщиков требованиямустойчивости и платежеспособности, необходимым им для нормального осуществлениясвоей деятельности и тем самым для обеспечения интересов страхователей. Впроцессе своей деятельности страховщики должны соблюдать установленные для нихпоказатели устойчивости и платежеспособности. В частности, они обязанысоздавать резервы для страховых выплат, обеспечивать соблюдение нормативовсоотношения между своими активами и обязательствами, выполнять иные показателии требования. За выполнением всех этих показателей (требований) следитфедеральный орган по надзору за страховой деятельностью.

В ролистраховщиков могут выступать как коммерческие, так и некоммерческиеорганизации, созданные в одной из предусмотренных российским законодательствоморганизационно-правовых форм.

Правоспособностьстраховщиков, являющихся коммерческими организациями, носит ограниченныйхарактер. Они вправе вести, как правило, только страховую или связанную с нейдеятельность. Им запрещена производственная, торгово-посредническая ибанковская деятельность. В то же время страхование не признано исключительнымвидом деятельности страховщиков. Они могут заниматься и теми видамидеятельности, которые не указаны в их учредительных документах (кромезапрещенных).

Страховщики,относящиеся к коммерческим организациям, страхуют чужие риски, а собираемые имипремии всегда включают доходную часть, которая служит основой для извлеченияприбыли. Правда, вместо прибыли страховщик может понести и убытки, но таковы ужпревратности его бизнеса.

Если в одномдоговоре страхования участвуют несколько страховщиков, имеет место сострахование.Таким образом, сострахование предполагает наличие множественности лиц настороне страховщика. Если иное не предусмотрено договором страхования,страховщики отвечают перед страхователем (выгодоприобретателем) солидарно.Соглашение между страховщиками о порядке их совместного участия в страхованииназывается страховым пулом.


Литература

1. Федеральный Закон РФ от 29 ноября 2007 г. №286– ФЗ «О взаимном страховании» // Российская газета от 4 декабря 2007 г.

2. Закон РФ «Оборганизации страхового дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992 г. //СЗ РФ. 1999. №47.

3. Белых В.С. Кривошеев И.В. Страховоеправо.: Краткий учебный курс. – М.: Норма, 2001. – 269 с.

4. Гражданское право:Учебник. Т. 2. / Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. – М.: ТКВелби, Изд-во проспект, 2005 – 776 с.

5. Финансовое право:Учебное пособие для вузов / Под ред. М.М. Рассолова. – М.: ЮНИТИ – ДАНА,Закон и право, 2001. – 444 с.

еще рефераты
Еще работы по банковскому делу