Реферат: Основы банковского дела
Тема 1. Рольбанков в накоплении и мобилизации ссудного капитала
Вопрос 1. Какаявзаимозависимость существует между концентрацией и централизацией банковскогокапитала и промышленного капитала? Используя материалы периодической печати,приведите примеры концентрации и централизации банковского капитала всовременной России
Ответ:
В условияхсвободной конкуренции производственном секторе постоянно происходит процессконцентрации и централизации капитала. Это вызывает потребность со стороныпредприятий реального сектора в масштабных финансовых ресурсах для деятельностии развития. Такие задачи могут решать только крупные банки. Поэтому вбанковской сфере под влиянием конкуренции одни банки поглощаются болеемогущественными, другие, формально сохраняя самостоятельность, фактическипопадают под власть более сильных соперников. Число банков сокращается и вместес тем увеличиваются их размеры, возрастает объём операций. Централизациябанковского капитала проявляется в слиянии крупных банков в крупнейшиебанковские объединения. Из посредников в платежах банки превращаются вмонополистов, способных играть качественно новую роль. Они, вкладываязначительную часть капитала в реальный сектор экономики, постепенно сращиваютсяс промышленным капиталом, чтобы контролировать использование денежных средств.Происходит и встречный процесс: торгово-промышленные монополии внедряются вбанковское дело. Возникает финансовая олигархия.
В конце ХХ в.Резко усилился процесс интернационализации промышленного капитала, какрезультат его концентрации и централизации, ведущий к растущей экспансиимонополий на рынках. Создаются крупные транснациональные компании (ТНК). Этовызывает потребность в крупных банковских операциях по всему миру испособствует интернационализации банковского капитала, созданиютранснациональных банков (ТНБ). Располагая огромной финансовой и экономическойинформацией они оказывают колоссальное влияние на весь ход экономического иполитического развития стран.
В настоящее время вРоссии концентрация в банковском секторе уже приближается к максимуму. Числобанков сокращается: на 1.01.2005 оно составляло 1205, а на 1.01.2007 осталось1143 банка. Из табл. 1.1 и рис.1.1 видно, что на первую пятёрку банковприходится 64 % всех совокупных активов. Фактически банковский сектор Россиипредставлен двумя сотнями банков. На них приходится около 80-90% активных ипассивных операций всего сектора.
Аналогичная концентрацияактивов наблюдается в странах Центральной и Восточной Европы. Среди странЗападной Европы близкие показатели (65-70%) отмечаются в малых государствах — Португалии, Дании, Греции.
Таблица 1.1
Концентрация в российскомбанковском секторе на 1.12.2005, %
Показатели концентрации Доля в общем объёме операций, % Все банки первая пятё-рка банков первая двад-цадка банков первая полу-сотняа банков первые двести банков первая тысяча банков Филиальной сети банковского сектора 36 46 60 77 97 100 в совокупных активах 64 75 82 92 100 100 в совокупном кредитном портфеле 47 65 77 91 100 100 в объёме вкладов населения 64 75 82 92 100 100 в обслуживании предприятий и организаций 35 53 65 84 100 100 в совокупном банковском капитале 35 54 65 83 99 100/>
Рис. 1.1. Доля первойпятёрки российских банков в общей банковской сети
Операции крупных частныхбанков концентрируются в Москве, С.- Петербурге и других промышленных центрах.Более половины действующих кредитных организаций находятся в Москве иМосковской области (рис.1.2.).
/>
Рис. 1.2. Распределениебанков России по величине уставного капитала на 1.10.2004, ед
Об уровне централизациибанковской системы можно судить по развитию филиальной сети коммерческихбанков. На начало 2006 года российский банковский сектор насчитывал 3,3 тыс.филиалов. В первой половине 200-х годов число филиалов равномерно сокращалось(табл.1.2). Благодаря своему советскому наследию Сбербанк обладает самойобширной филиальной сетью (более 1000 отделений), которая составляет почти 1/3всех банковских филиалов в России (табл. 3) и на порядок опережает ближайшихконкурентов.
Таблица 1.2.
Динамика развития банковскойфилиальной сети в России
Показатели филиальной сети01.01.
2001
01.01.
2002
01.01.
2003
01.01.
2004
01.01.
2005
01.01.
2006
Число филиалов, 3793 3433 3326 3219 3228 3295 в том числе: Сбербанка России 1529 1233 1162 1045 1011 1009 банков, полностью принадлежащих нерезидентам 7 9 12 15 16 29 Число филиалов за рубежом 3 3 4 4 3 3 Число филиалов банков-нерезидентов 1 1 1 Число представительств 186 178 205 219 350 467Развитию филиальных сетейнегосударственных банков препятствует сложность открытия филиалов идополнительных офисов.
Таким образом, можносделать заключение, что рынок банковских услуг в России в последние годынемного сместился от государственной монополии к олигополии, уровеньконцентрации и централизации в банковской сфере повышается.
Тема 2.Структура кредитной системы. Современные кредитно-банковские системы
Вопрос. 1. Проведитесравнительный анализ банковских систем России и одной из развитых стран поВашему выбору. Что между ними общего, какие они имеют особенности?
Ответ:
Для примерарассмотрим банковские системы России и Великобритании.
В этихсистемах много схожих черт. Основнымявляется наличие в обеих странах двухуровневой схемы, характерной для стран сразвитой рыночной экономикой: центральный банк – коммерческие банки. Верхний уровеньсистемы в нашей стране представлен Центральным банком России (ЦБР) вВеликобритании Банком Англии (БА). На нижнем уровне действуют коммерческиебанки и небанковские кредитно-финансовые институты.
ЦБР и БА принадлежат государству. БА формально обладаетнезависимостью от правительства, хотя работает под руководством Министерствафинансов. ЦБР также является экономически самостоятельным учреждением иподотчетен только Федеральному Собранию РФ. Оба банка имеют похожую клиентуру:обслуживают только коммерческие банки (национальные и зарубежные), центральныебанки других стран и правительство. Наблюдается аналогия в целях БА и ЦБР:реализация денежной политики государства; обеспечение стабильнойконкурентоспособной финансовой системы, способствующей развитию экономики;прямой контроль над деятельностью банков и косвенный над функционированиемдругих финансово-кредитных учреждений.
Особенностью деятельности БА является привлечениепосредников, специализированных дилеров — учетные дома – для индивидуальнойработы с банками.
Особенность российской банковской системы являетсяналичие казначейской системы, обслуживающей бюджетные счета.
Коммерческие банки в обеих странах разнообразны отспециализированных до универсальных, различаются также по размерам и др. признакам.
Существенным различием банковских систем России иВеликобритании является степень их развития и приспособленности к обслуживаниюреального сектора в условиях рыночной экономики. Банковская системаВеликобритании является зрелой, одной самых развитых и надёжных в мире. Хотя впоследние годы пересматриваются вопросы контроля над деятельностью коммерческихбанков и др. финансовых учреждений. В России же процесс формирования банковскойсистемы не закончен. Коммерческие банки являются недостаточно крупными, наблюдаетсяотставание темпов наращивания капитальной базы от темпов роста активов иобязательств, недостаточно число банков, особенно в сельской местности иотдалённых районах, очень мало инвестиционных, клиринговых банков.
Тема 3.Коммерческий банк: принципы деятельности и функции
Вопрос 1.Какие качества, черты банка выражают его сходство с предприятием, а какиеспецифику?
Ответ:
Сходствокоммерческого банка и предприятия в рыночной экономике вытекает из иххозяйственной самостоятельности и выражается в следующем:
· Обособленность имущества и средств, принадлежащих банку ипредприятию;
· Самостоятельность в принятии решений в процессе деятельности,в том числе использование прибыли;
· Полная экономическая ответственность по своим обязательствамвсем своим имуществом;
· Самостоятельное несение риска от своих операций;
· Косвенное регулирование деятельности со стороны государстваэкономическими методами.
· По формам собственности.
В то же времяпо своим функциям в общественном воспроизводстве коммерческий банк ипредприятие различны, из этого вытекают их особенности. Основная сферадеятельности банка – это денежное обращение, тогда как предприятиефункционирует в основном сфере производства и обмена товаров, работ, услуг.Различны так же и их функции в экономике. Предприятия производят товара, работыи услуги, перемещают их и осуществляют обмен товарами и услугами. Банки играютв этом процессе вспомогательную роль. Они являются посредниками в перемещенииденежных средств от кредиторов в заёмщикам и от продавцов к покупателям. Всовременном обществе банки занимаются самыми различными видами операций. Они нетолько организуют денежный оборот и кредитные отношения — через нихосуществляются финансирование всего хозяйства страны, страховые операции,купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки иуправление имуществом.
В своейдеятельности предприятие в основном опирается на собственный капитал (40-50%).Высокая доля заёмного капитала у предприятия приводит к его финансовой неустойчивостии снижает доверие контрагентов. Банки же работают в основном с привлеченными отклиентов финансовыми ресурсами, доля их собственного капитала составляет около10%.
Тема 4.Управление деятельностью коммерческого банка
Вопрос 1.Только обладание конкурентными преимуществами позволяет банку завоевать прочнуюпозицию на рынке. В чем могут заключаться эти преимущества коммерческого банка?
Ответ:
Характердеятельности банка определяет специфику его менеджмента и маркетинга. Вуправлении банком в рыночной экономике следует обращать внимание на созданиеконкурентных преимуществ банка:
· Финансовая устойчивость;
· Мобильность при изменениях внешних условий;
· Способность подстроиться под нужды клиента;
· Оперативность и надёжность выполняемых банковских операций;
· Эффективность использования привлеченных пассивов и другихопераций;
· Возможность работы на зарубежных рынках;
· Высокая внутренняя управляемость и высокая квалификацияперсонала;
· Высокая техническая, технологическая и информационнаяоснащенность.
Тема5. Учреждение коммерческого банка, его структура и органы управления
Вопрос 1. Длясовременных банковских систем типичным является наличие относительно небольшойгруппы крупных банков с разветвленной сетью отделений по всей стране. Развитиесистемы банковских отделений -сложный и дорогостоящий процесс, а контроль надработой отделений представляет серьезную проблему для банка. Суть вопроса оруководстве отделениями сводится к проблеме распределения полномочий междуглавной конторой и отделениями, к праву последних принимать самостоятельныерешения. Если бы Вы входили в совет директоров крупного банка, имеющегомножество филиалов, какую бы модель управления предложили бы Вы и почему?
Ответ:
На мойвзгляд, в условиях России наиболее подходит следующая модель управления крупнымбанком. Создается мощный Центр, играющий роль координатора всех структур игенератора идей, информационного ядра. Центр определяет философию, стратегиюразвития банка в целом, его финансовую политику, являющихся обязательными дляфилиалов. Центр также в рекомендательном порядке разрабатывает технологии,маркетинг, информационные базы, кадровую политику, способствует решению другихзадач. В Центре создаются некоторые общие службы банковской инфраструктуры:информационно-аналитическая, повышения квалификации кадров, рекламная и др. Услугицентра филиалам, кроме базовых, осуществляются на платной основе.
Центр создаётпо всей стране и за рубежом сеть филиалов обладающих высокой степеньюсамостоятельности и автономности. Филиалы имеют свой баланс, свою материальнуюбазу, самостоятельно привлекают денежные ресурсы и используют их по своемуусмотрению в русле единой финансовой политике банка, с учётом региональныхособенностей. Филиалы имеют право также на использование по своему определённойчасти прибыли на развитие и материальное поощрение сотрудников.
Филиалысамостоятельно создают и развивают в регионе сеть подразделений, расположенныхвне головного офиса: дополнительных офисов, отделений, операционных касс, пунктовобмена валюты. Эти подразделения не имеют самостоятельности, подчиняются иконтролируются руководством филиала.
Такая модельобеспечивает, по-моему, с одной стороны единство финансовой политики, с другой- развитие инициативы на местах, мобильности и гибкости в использованииресурсов, повышает управляемость и снижает издержки на управление в центре.
Тема6. Нормативно-правовая основа деятельности и порядок создания и ликвидациикоммерческого банка
Вопрос 1.Предположим обратную ситуацию: Ваш банк находится на грани банкротства,опишите, какие основания имеются у ЦБ РФ для ликвидации Вашего банка и каковпорядок и варианты прекращения деятельности коммерческого банка?
Ответ:
При состоянии на гранибанкротства возможны два варианта: 1) принятие мер по предупреждению банкротства;2) признание банка банкротом и его ликвидация.
Всоответствии с Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» до дня отзывалицензии на
осуществление банковских операций реализуются следующие меры по предупреждению
банкротства кредитных организаций:
1)финансовоеоздоровление кредитной организации;
2)назначениевременной администрации по управлению кредитной организацией;
3)реорганизациякредитной организации.
Меры попредупреждению банкротства кредитных организаций осуществляются привозникновении следующих оснований, когда кредитная организация:
— неудовлетворяет неоднократно на протяжении последних шести месяцев требованиякредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) неисполняет обязанность по уплате обязательных платежей в срок до трех дней содня наступления даты их исполнения в связи с отсутствием или недостаточностьюденежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;
— неудовлетворяет требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам(обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательныхплатежей в сроки, превышающие три дня с момента наступления даты ихудовлетворения и (или) даты их исполнения, в связи с отсутствием илинедостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитнойорганизации;
— допускает абсолютное снижение величины собственных средств (капитала) посравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12месяцев, более чем на 20 процентов при одновременном нарушении одного из обязательныхнормативов, установленных Банком России;
— нарушает норматив достаточности собственных средств (капитала), установленныйБанком России;
— нарушаетнорматив текущей ликвидности кредитной организации, установленный БанкомРоссии, в течение последнего месяца более чем на 10 процентов;
— допускаетуменьшение величины собственных средств (капитала) по итогам отчетного месяцаниже размера уставного капитала, определенного учредительными документамикредитной организации, зарегистрированными в порядке, установленномфедеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актамиБанка России.
Если к дню отзывалицензии у КО имеются признаки банкротства, то Банк России на основанииФедерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»в течении 5 дней со дня опубликования решения об отзыве лицензии наосуществление банковских операций обращается в арбитражный суд (АС) с заявлениемо признании КО банкротом.
Арбитражныйсуд может вынести решение о признании несостоятельности (банкротства), еслибанк не способен удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствами (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. Кредитнаяорганизация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов поденежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательныхплатежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течениечетырнадцати дней со дня наступления даты их исполнения и (или) если послеотзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операцийстоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательствкредитной организации перед ее кредиторами и (или) обязанности по уплатеобязательных платежей.
При рассмотренииарбитражным судом дела о банкротстве кредитной организации применяется конкурсноепроизводство. При банкротстве кредитной организации наблюдение, финансовоеоздоровление, внешнее управление и мировое соглашение не применяются. В решенииАС о признании КО банкротом указывается на открытие конкурсного производства иопределяется конкурсный управляющий. Конкурсное производство вводитсясроком на один год. Срок конкурсного производства может продлеваться походатайству лица, участвующего в деле о банкротстве, не более чем на шестьмесяцев.
Конкурсныйуправляющий обязан в установленные сроки реализовать имущество банка, ипроизводить расчеты с кредиторами банка в порядке установленной закономочереди. Конкурсный управляющий подотчетен Собранию кредиторов и контролируетсяЦБ.
Послерассмотрения арбитражным судом отчета конкурсного управляющего о результатахпроведения конкурсного производства арбитражный суд выносит определение озавершении конкурсного производства, а в случае погашения требований кредиторовв соответствии со статьей 50.37 Федерального закона О несостоятельности(банкротстве) кредитной организации — определение о прекращении производства поделу о банкротстве, которые направляются конкурсному управляющему и в БанкРоссии.
Определение озавершении конкурсного производства и определение о прекращении производства поделу о банкротстве подлежат немедленному исполнению.
Тема 7.Отчетность коммерческих банков перед Банком России
Вопрос 1. КакВы считаете, должна ли система регулирования и контроля ограничиватьконкуренцию в банковской сфере?
Ответ:
Банковскаясфера служит объектом тщательного надзора и регулирования со стороныправительственных органов. Она должна быть направлена, прежде всего, наобеспечение качественного обслуживания реального сектора, сохранностипривлеченных общественных ресурсов. Функционировать в пределах реальнопривлеченных ресурсов, обеспечивая при этом поддержание своей ликвидности, банкможет только при обладании высокой степенью экономической самостоятельности приполной ответственности за результаты деятельности. Это должно обеспечиватьсякосвенными экономическими методами, а не прямой регламентацией со стороныгосударства. Излишняя регламентация деятельности банков, ограничениеконкуренции в банковской сфере приводит к снижению эффективностифункционирования коммерческих банков. Это тормозит развитие банков и приводит котставанию возможностей банковской системы от потребностей развивающейсяэкономики. Снижается конкурентоспособность отечественных банков, особенно намировом рынке капитала. А значит, в конечном итоге ограничение конкуренции вбанковском секторе приводит к торможению развития реального сектора экономики иснижению конкурентоспособности отечественной экономики в целом на мировыхрынках.
Тема 8. Балансбанка, организация бухгалтерского учета и нормативно-правовая основадеятельности коммерческого банка
Вопрос 1.Существует базовая формула баланса банка. Объясните, в чем ее экономическийсмысл и значение?
Ответ:
Баланс банкапредставляет собой итоговую таблицу и характеризует состояние банковских счетовна определенную дату. Базовая формула баланса отражает равенство суммы остатковна счетах банка по активу сумме остатков по пассиву. Экономический смысл её втом, что она отражает равенство материальных и нематериальных ценностей иденежных средств банка и источников их формирования. Нарушение баланса(равенства) показывает наличие ошибки в учете. Поэтому значение составлениябухгалтерского баланса банка в том, что он позволяет производить постоянныйконтроль за деятельностью банка и использованием собственных и привлечённыхсредств.
Тема 9.Рефинансирование коммерческих банков
Вопрос 1. Какиспользуется Центральным банком учетная ставка в операциях с коммерческимибанками по учету краткосрочных государственных облигаций, коммерческих векселейи других ценных бумаг, отвечающих требованиям ЦБ?
Ответ:
Косвенныминструментом влияния на денежно кредитную политику стало регулированиеофициальной учётной ставки Центрального банка. Учетная ставка используется ЦБ воперациях с коммерческими банками по учёту краткосрочных государственныхоблигаций, коммерческих векселей и других ценных бумаг, отвечающих требованиямЦБ. Таким образом ЦБ определяет стоимость привлечения кредитных ресурсовкоммерческих банков. Уровень официальной учетной ставки ориентировочноопределяет рыночные ставки по банковским кредитам.
Реагируя на изменениеэкономической конъюнктуры. центральный банк может как увеличить, так иуменьшать учетную ставку, и, следовательно, увеличивать или уменьшать денежноепредложение. При уменьшении учетной ставки спрос на деньги центрального банка(в том числе и ценные бумаги) со стороны коммерческих банков возрастает,коммерческие банки, являясь дилерами ЦБ по продаже вышеуказанных ценных бумаг,со своей стороны увеличивают их предложение, что приводит к росту денежногопредложения, способствует поддержке производства и росту инфляции. Если учетнаяставка возрастает, то реакция коммерческих банков будет обратной: спрос наценные бумаги центрального банка уменьшается, коммерческие банки снижаютзакупки их, т.к. финансовые возможности сокращаются, это приводит к сокращениюпроизводства и снижению уровня инфляции.
ЦБ России на протяжении 1991-1997г.г. неоднократно пересматривал учетную ставку в диапазоне от 10 до 210 %годовых в зависимости от экономической ситуации в стране. В течение 1997-2002г.г. учетная ставка постоянно изменялась.
Такимобразом, влияние ставок рефинансирования, устанавливаемых ЦБ, распространяетсяна всю экономику.
Тема 10.Коммерческий банк и система денежных расчетов
Вопрос 1. Дляосуществления расчетов существует система межбанковских корреспондентскихотношений, которая предусматривает следующие формы межбанковских расчетов:
а)расчетымежду коммерческими банками путем прямых переводов денег через РКЦ БанкаРоссии.
б)зачетвзаимных требований между банками с погашением по их счетам в РКЦ иликлиринговых центрах конечного сальдо.
Какая, поВашему мнению, из систем наиболее эффективна, и в каких случаях она можетприменяться?
Ответ:
Установлениетех или иных схем корреспондентских отношений требует от банка оценки ивсестороннего анализа спектра осуществляемых операций, стоимости этих операцийи их доходности.
Расчёты междукоммерческими банками путём прямых переводов денег через РКЦ БР имеютпреимущество в том, что их можно выполнять со всеми банками во всех регионахстраны с высоким качеством.
Клиринговыерасчеты упрощают, удешевляют и ускоряют расчеты, способствуют сохранениюкассовой денежной наличности и за счет этого приводят к повышению уровняприбыльности и ликвидности участников расчетов. Недостатком клиринговыхрасчетов является то, что их применение ограничено в рамках банков-участников.
В связи сэтим, по моему мнению, клиринговая система более эффективна для систематическихмасштабных расчетах между банками-участниками, расчеты между банками разовые,небольшого объёма более эффективно осуществлять через РКЦ.
Тема 11.Ресурсы коммерческих банков
Вопрос 1.Если капитал в Вашем банке начал падать, объясните, за счет каких факторов этомогло произойти. Что необходимо предпринять, чтобы преодолеть эту неприятнуютенденцию?
Ответ:
Снижениекапитала банка может произойти за счёт следующих факторов:
· Ухудшение качества и структуры активовбанка;
· Недостатки в управлении банком;
· Несовершенство политики в областидеятельности и рисков, которые несёт банк.
Относительное снижение капитала банка может происходить при высокомуровне инфляции.
Снижение качества активов может выражаться в приросте доли нематериальныхактивов по остаточной стоимости, росте стоимости собственных выкупленных акций;росте вложений банка в акции, приобретении низко доходных и убыточных активов идр.
Недостатки в управлении банком, несовершенство его политики могутвызвать прирост непокрытых убытков текущего и предшествующих лет.
Существует несколько источников наращивания капитала банка:
1). Для преодоления падения собственного капитала банки широкоиспользуют эмиссию акций и выпуск облигаций. Манипулируя курсом акций иопределяя уровень дивидендов можно проводить эффективные операции с извлечениемдополнительной прибыли.
2). Наращивание прибыли, используемой внутри банка в форме средствспециальных фондов и других собственных ресурсов. Этот путь быстр и экономичен,позволяет избежать затрат на эмиссию новых акций, не несет опасности утратитьсуществующими участниками контроль над банком. Недостатком его являетсяувеличение налога на прибыль, зависимость способности банка зарабатыватьприбыль от внешних условий.
3). Привлечение субординированных кредитов (займов). Этот способпредпочтителен для инвесторов, готовых вложить в банк средства на солидныесроки, но не в качестве акционера или пайщика. Для банка такая формапривлечения капитала привлекательна тем, что её применение равнозначнополучению долгосрочного кредита и не влечет изменения структуры собственности.
Капитал банка можно наращивать не только путём увеличения его«плюсующих» элементов (уставный капитал, прибыль, резервы и др.), но и за счетуменьшения его «минусующих» составляющих. К последним можно отнести:нематериальные активы; собственные акции, выкупленные у акционеров илиперешедшие банку паи его участников; непокрытые убытки прошлых лет;просроченную дебиторскую задолженность и др.
Тема 12.Пассивные операции банков
Вопрос 1.Рассмотрев предлагаемую динамику структуры привлеченных ресурсов, постарайтесьсделать вывод о направлениях работы банка по формированию ресурсной базы.
Ресурсы 2000 2001 Средства на расчетных счетах 67,5% 52,0% Срочные депозиты 8,5% 10,5% Вклады населения 12,0% 9,7% Средства на корсчетах 2,2% 4,3% Межбанковские кредиты - 7,5% Вексель 7,8% 14,0% Прочие ресурсы 2,0% 2,0% Итого 100,0% 100,0%
Ответ:
Представленнаяструктура привлеченных ресурсов банка показывает, что в 2001 году ведущимисточником формирования привлеченных средств банка были средства на расчётныхсчетах (67,5%), относящиеся к депозитам до востребования. Это показывает, чтобанк акцентировал свою работу на обслуживании расчетов юридических лиц.
Банковскиевекселя (обычно на 1 год) составили 7,8 %.
Денежныевклады ограниченных размеров, имеющие строго оговоренный срок погашения составилив 2000 году 20,5 % (8,5+12,0)- это сберегательные вклады населения и срочныедепозиты юридических лиц.
Такимобразом, в 2000 году преобладали «короткие» привлеченные пассивы, что говорит овозможности их быстрого оттока в случае малейшей задержки выплат.
Доляабсолютно стабильных средств в 2000 году составила 8,5%. Доля стабильныхсредств – 89,5 (67,5+12,0+2,2+7,8). Значит, банк привлекает стабильные пассивы.
В 2001 годуструктура привлеченных средств изменилась. Существенно сократилась доля средствна расчетных счетах на 15,5 % (67,5 – 52,0) за счет прироста доли межбанковскихкредитов на 7,5%, доли срочных депозитов на 2,0% (10,5-8,5), доли векселей на6,2 % (14,0-7,8) и доли средств на корсчетах 2,1 % (4,3-2,2). Банк стал болееуниверсально привлекать пассивы.
В 2001 году доляабсолютно стабильных средств составила 18,0% (10,5+7,5), т.е. возросла на 9,5 %.Доля стабильных средств – 80,0 % (52,0+9,7+4,3+14,0), т.е. снизилась на 9,5.Значит, банк стал привлекать более стабильные активы.
Рост долимежбанковских кредитов и векселей говорит о росте доходности привлеченныхсредств.
Тема 13.Активы коммерческих банков
Вопрос 1.Проанализируйте, как изменились активные операции банка, и почему этопроизошло?
Активы 2000 2001 Касса 0,5% 0,4% Резервный счет 1,3% 1,4% Ссудная задолженность 50,0% 40,0% Ценные бумаги 24,5% 20,5% МБК выданный 2,4% 12,4% Средства на корсчетах 8,5% 10,8% Основные средства 5,5% 7,0% Прочие активы 7,3% 7,5% Итого 100% 100%Ответ:
В 2001 годупо сравнению с 200 годом произошли незначительные изменения в доле такихактивов как касса, резервный счет и прочие активы. Существенно (на 10%)снизилась доля ссудной задолженности. Также снизилась доля ценных бумаг (на4,0%). Одновременно значительно повысилась доля выданного МБК (на 10%), а такжевозросла доля средств на корсчетах (на 2,3%).
В целом надоходоприносящих активных операциях произошло небольшое снижение доли на 3 %(-10 – 4,0 + 10,0).
Эти измененияв структуре активов произошли потому, что снизилась доля выданных ссудюридическим и физическим лицам (увеличился возврат по ссудам и/или сократиласьих выдача), и доля приобретённых ценных бумаг при росте задолженности другихбанков по выданным кредитам (снизился возврат по кредитам и/или увеличение ихвыдачи) и замедлении текущих расчетов с другими банками (средства накорсчетах).
Тема 14.Кредитные операции в структуре банковских активов
Вопрос 1. КакВы считаете, почему некоторые банки выдают ипотечную ссуду с твердой ставкой нераньше, чем смогут продать соответствующую закладную на вторичном рынке?
Ответ:
При выдаче ипотечных ссуд повышается риск невозврата их. За длительныйпериод, на который выдаётся ипотечная ссуда, возрастает вероятность уничтожениязаложенного имущества или существенного снижения его стоимости (в результатепожара, наводнения и пр.) или потери дохода заёмщиком, его исчезновения, смертии пр. Поэтому для более полного обеспечения возврата кредита банки сначалапродают закладную на вторичном рынке, а потом выдают ипотечную ссуду.
Тема 15.Операции с ценными бумагами и на срочном рынке
Вопрос 1.Другая область работы коммерческого банка с ценными бумагами — это эмиссияценных бумаг банка с целью привлечения свободных средств. Такими бумагамиявляются вексель и депозитный сертификат. Опишите преимущества работы с этимиценными бумагами, как для банка, так и для клиентов.
1.Ответ:
Использованиедепозитных сертификатов и векселей банка имеет преимущества для банка:
· Простота регистрации депозитного сертификата по сравнению сакциями и облигациями, отсутствие регистрации векселей;
· Возможность их досрочного выкупа;
· Возможность их погашения путём взаимозачёта.
Для клиентовпреимуществом получения от банка депозитного сертификата или векселя является:
· Возможность их использования как расчетного документа стретьими лицами;
· Высокая доходность по сравнению с депозитами;
· Возможность передачи третьим лицам как платёжного средства.
Тема 16.Валютные операции коммерческого банка
Вопрос 1. Дляопределения цены одной валюты в валюте другой страны используется валютный курс.Как связаны тройной арбитраж и кросс-курс валют?
Ответ:
Кросс-курс –это обменный курс неамериканской валюты, выраженный в другой неамериканскойвалюте.
Тройнойарбитраж это процедура обмена неамериканской валюты (А) на другуюнеамериканскую валюту (В) не по кросс-курсу напрямую, а по трем разным курсам.
Возможностьвозникновения выгодного тройного арбитража возникает тогда, когда имеетсянесбалансированность кросс-курсов неамериканских валют по отношению к доллару.Другими словами, можно купить на доллары неамериканскую валюту А, затем купитьпо кросс-курсу на валюту А другую неамериканскую валюту В, затем купить навалюту В доллары, и в результате тройного обмена выручка в долларах будетбольше, чем первоначально затраченная сумма долларов.