Реферат: Межбанковские расчеты

СОДЕРЖАНИЕ

Стр.

 Введение

Глава1. Организация межбанковских расчетов

1.1.Необходимость, сущность и значение межбанковских

 расчетов

1.2.Характеристика видов межбанковских расчетов

1.2.1. Расчетычерез корреспондентские счета, открываемые

 в другихбанках

1.2.2.Расчеты через расчетно-кассовые центры

1.2.3.Межбанковский клиринг

1.2.4.Межбанковские расчеты через коммерческие сети

Глава 2.Анализ межбанковских расчетов на территории Свердловской  области

2.1.Платежный оборот Свердловской области за период  1997-1999 годов

2.2.Практика межбанковских расчетов в Головном расчетно — кассовом  центре г.Екатеринбурга

Глава 3.Проблемы межбанковских расчетов и пути их совершенствования

 Заключение

Списокиспользованной литературы

Приложения

Введение

Общеизвестно,что уровень развития общества определяется не только совершенством политическойсистемы, наличием социальных гарантий для граждан, но, прежде всего состояниемэкономики.

Современнаяэкономика любого государства представляет собой широко разветвленную сетьсложных взаимоотношений миллионов входящих в нее хозяйствующих субъектов.Основой этих взаимосвязей являются расчеты и платежи, в процессе которыхпроисходит удовлетворение взаимных требований и обязательств. Платежная системастраны — неотъемлемый элемент рыночной экономики, через которую реализуютсяразличные экономические возможности. Она представляет собой совокупностьзаконодательно регулируемых элементов, обеспечивающих выполнение долговыхобязательств, возникающих в процессе экономической деятельности. Для России онаимеет особую значимость, ибо стала одной из ключевых проблем реформированияэкономики на переходном этапе.

 Однимиз условий эффективной экономической деятельности субъектов рынка являетсясвоевременное и гарантированное получение оплаты за реализованную продукцию(услуги).

Сначаладевяностых годов платежная система России заметно изменилась.

Проведенабольшая работа в области ее совершенствования, оснащения современнымитехническими средствами, обеспечения эффективности, надежности, стабильности ибезопасности проведения безналичных расчетов.

Внастоящее время данная проблема привлекает особое внимание в виду возросшейактивности на фондовом и валютном рынках, операции на которые составляютзначительные суммы денежных средств, весьма ощутимые даже в сравнении с общимобъемом торговых и промышленных операций. Поэтому, немаловажным представляетсявопрос о том, каким способом и в какой форме стороны осуществляют свои взаиморасчеты.

 Сегоднявопросы развития платежных систем весьма актуальны.

Эффективнаясистема расчетов должна базироваться на целевом характере, срочности, иобеспеченности любого платежа, а также учитывать платежеспособность икредитоспособность плательщика.

Естественнойсоставной частью расчетов, осуществляемых банками, являются межбанковскиерасчеты (далее — МБР).

ОрганизацияМБР является одной из узловых проблем развития банковского дела. Внедрение иотлаживание новых расчетов сопряжено с большими трудностями экономического,организационного и технического характера. Накоплен опыт нескольких летприменения МБР.

Цельюданной дипломной работы является анализ действующей практики осуществления МБРв России, анализ расчетов на примере Головного расчетно-кассового центра (далее- ГРКЦ) г. Екатеринбурга.

Всоответствии с поставленной целью, автором определены следующие задачи:

1.Обосноватьнеобходимость расчетов в экономической системе.

2.Рассмотретьдействующие системы МБР в Российской Федерации (далее — РФ).

3.Проанализироватьпрактику осуществления МБР в ГРКЦ г. Екатеринбурга.

4.Выделитьпроблемы МБР в РФ и предложить некоторые направления их совершенствования.

Вработе использованы нормативные документы ЦБ РФ, теоретические источники поМБР: Лаврушин О.И., Булатов М.А., Сигова Е. М., Грязнова А.Г., Молчанов А.В., ЛаренцХ., Дитер В. Эльберскирх, Липис А., Линкер Я., публикации из экономическихгазет и журналов, практические данные Головного РКЦ.

ГЛАВА 1. ОРГАНИЗАЦИЯ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ

1.1.Необходимость,сущность и значение межбанковских расчетов.

Совокупность всехденежных расчетов в экономической системе составляет ее денежный оборот. В своюочередь, денежные расчеты совершаются в форме безналичных платежей, либо в виденепосредственного обращения наличных денег. Во всех цивилизованных,экономически развитых странах основной частью денежного оборота (более 90 %)является безналичный платежный оборот. Он представляет собой процессорганизации денежных расчетов в экономической системе без непосредственного использованияналичных денег по средствам их перевода с одного счета на другой, либо путемтак называемого зачета взаимных требований.

Безналичныерасчеты — это денежные расчеты путем записей по счетам в банках, когда деньгисписываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя.

Системарасчетов между различными контрагентами и хозяйствующими субъектами,обеспечение бесперебойности и непрерывности платежей являются важнейшимиусловиями нормального функционирования экономики. В денежных расчетах иплатежах, проводимых преимущественно банками, находят свое воплощениепрактически все виды экономических отношений и обществе. Это, в свою очередь,немыслимо без взаимных расчетов между банками — межбанковских расчетов, чтообусловлено широкой разветвленностью хозяйственных связей, большойтерриториальной удаленностью предприятий. По существу, лишь на основе расчетовмежду разными банками и их филиалами можно завершить расчеты в народномхозяйстве:

— предприятий друг с другом по поводу купли-продажи товаров (услуг);

— сфинансовыми органами по уплате налогов;

— свнебюджетными фондами по перечислению обязательных взносов;

— состраховыми компаниями по страхованию имущества и коммерческих рисков;

— ссобственным персоналом по выплате заработной платы и других платежей;

— другие денежные расчеты.

Определеннаячасть МБР служит для экономических связей самих кредитных и финансовыхинститутов, например:

— приразмещении денежных средств в форме депозитов и кредитов;

— припереучете векселей друг у друга и в ЦБ РФ;

— получение от ЦБ России кредитов в порядке рефинансирования;

— покупка и продажа ценных бумаг, в том числе государственных.

Межбанковскиерасчеты сопровождают и различные виды внешнеэкономических связей, возникающих впроцессе экспорта- импорта товаров (услуг), капиталов и миграции рабочей силы.

Такимобразом, платежный механизм опосредствует “обмен веществ” в хозяйственнойсистеме, от его четкой и непрерывной работы зависит общая эффективностьфункционирования экономических институтов.

Особенновелика роль этого механизма для банков.

Организациясистемы денежных расчетов в советский период, как известно, характеризовалась“административной” спецификой. Разграничение наличного и безналичного денежногооборота было искусственным. Если международные расчеты осуществлялись вкакой-то мере в соответствии с общепринятыми в мировой практике принципами, товнутри страны функционирование расчетной системы приводилось в движениеисключительно жесткими инструкциями Государственного банка (Госбанка) СССР.

 Действующиепринципы организации безналичных расчетов, а, следовательно, и МБР, в России вопределенной степени сохраняют в себе черты более чем полувекового господствагосударственной собственности на банковское дело и заключаются в следующем:

 - всерасчеты должны производиться через учреждения банка;

— всеплатежи должны осуществляться в основном после отгрузки товаров, выполненияработ, оказания услуг, а при необходимости, погашение в денежной форме другихобязательств (по возврату кредита, например, и др.);

— помере наступления сроков погашения. Допускается и использование авансовыхплатежей, а также предварительные оплаты в том случае, если это оговореносоглашением между поставщиком и покупателем;

— оплата совершается только с согласия или по поручению плательщика-владельцасчета. В бесспорном порядке взыскиваются недоимки по налогам и другимобязательным платежам в бюджет; штрафы, а также другие средства, списываемые сосчета на основании распоряжений судебных органов и т.п.;

— платежи со счета должны осуществляться при наличии на нем необходимых средств,либо в том случае, если плательщик имеет право на кредит.

ОрганизацияМБР является одной из основных проблем развития банковского дела.

Какуже отмечалось выше, естественной составной частью расчетов, осуществляемыхбанками, являются МБР. Причем последние в настоящее время реализуются черезсистему корреспондентских счетов, открываемых коммерческими банками вподразделениях ЦБ, через прямые связи между коммерческими банками и посредствоммежбанковского клиринга.

Современнаясистема МБР в РФ регламентировалась специальным Положением ЦБ РФ “Оборганизации межбанковских расчетов на территории РФ”, появившимся 9 июля 1992года в приложении к Положению о безналичных расчетах в РФ.

Сапреля 1998 года в действие вступило Положение о проведении безналичныхрасчетов кредитными организациями в РФ, утвержденное ЦБ РФ 25 ноября 1997 года(Положение № 5-П), которое регулирует более широкий круг вопросов, характерныхдля МБР.

Впроцессе развития банковской системы в СССР была создана в целом отлаженнаясистема межбанковских и внутрибанковских расчетов. Рассмотрим, как развивалисьэти операции в нашей стране.

Клирингкак форма МБР появился еще в Англии в середине 18 века, а в России в 19 веке.

Взаимныезачеты долговых требований между банками-участниками расчетов осуществлялиспециальные расчетные отделы, созданные при эмиссионном банке (правлении ипровинциальных конторах Госбанка России) в 1898 году.

В 1916году в стране насчитывалось 54 расчетных отдела.

Таблица 1

Межбанковский клиринг в России в начале ХХ века 1

Годы Кол-во расчетных отделов Представлено требований

Покрыто

зачетом

Перечислено с теку

щих счетов, млн. руб.

Процентное соотношение суммы

зачета к сумме

предъявленных

требований

 Общий

 оборот,

 млн.

 руб. 

1898 1 100 74 38 65,1 220 1900 3 2811 1954 857 69,4 5623 1902 3 3624 2507 1116 69,0 7428 1904 5 5449 3986 1463 73,1 10897 1906 5 4999 4363 1635 72,7 11997 1908 16 8422 6007 2415 71,3 16845 1910 27 13434 9525 3909 70,9 26869 1912 40 19856 14414 5442 72,6 39711 1913 45 21431 15426 6004 71,9 42862

Какследует из таблицы, развитие межбанковского клиринга в России отличалосьбольшим динамизмом и высокой эффективностью. Однако после Октябрьской революции1917 года указанные расчетные отделы были упразднены.

В СССРрасчетные отделы стали вновь создаваться в 1922-1923 годах в связи с созданиемспециализированных банков. В то время они осуществляли зачеты взаимныхтребований между учреждениями банков и сберкасс, производили ежедневный обменплатежными документами.

Послекредитной реформы 1930-1932 годов произошли крупные изменения в структурекредитной системы и характере функций отдельных ее звеньев. Централизация вГосбанке СССР кассовых операций, почти всех операций по краткосрочномукредитованию и расчетам между хозорганами, а в четырех специальных банкахдолгосрочных вложений (Промстройбанке, Сельхозбанке, Торгбанке), операций пофинансированию и кредитованию капитальных вложений и подрядных организаций,сокращение сети специализированных банков — все это сделало ненужным применениеметода клиринга для расчетов между учреждениями этих банков.

В 1933году в системе Госбанка СССР были введены расчеты посредством счетовмежфилиальных оборотов (далее — МФО), просуществовавшие до конца 80-х годов.

Данная системапредставляет собой своеобразный внутрибанковский клиринг. Конечное сальдо межфилиальныхрасчетов определялось и отражалось в Правлении Госбанка СССР. Поскольку встране функционировал, по сути единый государственный банк, клиринг носилобщегосударственный характер.

СистемаМФО, введенная в 1933 году, достаточно успешно обеспечивала проведение расчетовмежду учреждениями Госбанка СССР, через которые проходила подавляющая частьплатежного оборота страны. В эту систему включались также учрежденияВнешторгбанка СССР. Расчеты Госбанка СССР со Стройбанком СССР осуществлялисьчерез корсчета, открытые Правлениям Стройбанка и внутри системы сберкассосновывались также на использовании счетов МФО.

Расчетыпо системе МФО были хорошо отлажены, содержали четкий механизм взаимодействиямежду всеми банковскими учреждениями и единый порядок их урегулирования. Нотакая система расчетов могла быть дифференцированной лишь в условияхцентрализованной системы хозяйствования, при функционировании ее в отношенияхмежду филиалами одного банка.

Спереходом к рыночной экономике, сопровождающимся созданием

большогоколичества самостоятельных банков, распадом СССР и формированием на его территориицелого ряда суверенных государств, система МБР должна была претерпеть изменениякак не обеспечивающая четкого разграничения ресурсов разных банков. Этиизменения свелись к переходу на корреспондентские отношения между банками.Внедрение и отлаживание новых расчетов всегда сопряжено с большими трудностямиэкономического, организационного и технического характера.

1.2. Характеристика видов межбанковских расчетов.

Анализсостояния современной расчетной системы России позволяет охарактеризовать ее какчетырехуровневую. Первый уровень — расчеты через учреждения ЦБ РФ; второй — расчеты через различные расчетные, клиринговые палаты (в качестве небанковскихкредитных учреждений); третий — расчеты непосредственно через коммерческиебанки, их расчетные подразделения и четвертый уровень — расчеты черезкоммерческие сети.

ПолитикаЦБ РФ, и это четко прослеживается по нормативным документам, выступлениямруководящих сотрудников ЦБ на конференциях, семинарах и т.д., направлена наподдержку небанковских кредитных учреждений, осуществляющих расчетнуюдеятельность, а также на активную разработку нормативной и правовой базы ихфункционирования.

Впринципе это тенденция положительная. Было бы неправильным все многообразиеформ и видов расчетов осуществлять на каком-то одном из названных уровней.

Во-первых,расчеты федерального значения, например, налоговые, бюджетные платежи должныбыть подконтрольны государственным органам и проводиться с наименьшей степеньюриска, т.е. через учреждения БР.

Платежипо операциям на организованных рынках, например, пластиковых карт, ценных бумаги других целесообразно осуществлять через созданные самими же ассоциированнымичленами этих рынков расчетные, клиринговые палаты, что также способствуетснижению рисков.

Платежимежду коммерческими банками, а также между клиентами должны проводиться черезвзаимные корсчета на основе четко регламентированных договорных отношений междукоммерческими банками, а также банков с их клиентами. Это позволит сократитьсроки расчетов, более эффективно управлять ресурсами, снизить финансовыеиздержки, минимизировать риски.

Важно и то, чточетырехуровневая расчетная система позволяет равномерно распределить общийобъем платежей и, следовательно, нагрузку на каждый уровень по таким признакам,как сумма платежа, количество платежей текущего дня и другим. Это позволитснизить операционные и технологические риски и риск, связанный с разницей вовремени в различных часовых поясах.

Содной стороны, существование нескольких различных систем свидетельствует о том,что каждая из них несовершенна, обладает определенными недостатками. В какой-тостепени это затрудняет и контроль за движением денежных потоков. Но, с другойстороны, наличие альтернативных вариантов дает возможность выбора.

1.2.1. Расчеты через корреспондентские счета, открываемые в других банках

До 1991 года расчетымежду банками осуществлялись через систему МФО. Система МФО, введенная в 1933году, обеспечивала проведение всех расчетов между учреждениями Госбанка СССР,через которые проходила подавляющая часть платежного оборота страны.

Расчетыпо системе МФО были хорошо отлажены, содержали четкий механизм воздействиямежду всеми банковскими учреждениями и единый порядок их урегулирования. Нотакая система расчетов могла существовать лишь в условиях центральной системыхозяйствования, при функционировании ее в отношениях между филиалами одногобанка.

Спереходом к рыночной экономике, сопровождающимся созданием большего количествасамостоятельных коммерческих банков, распадом СССР и формированием на его территориицелого ряда суверенных государств, система МБР как внутри России, так и вне ее(с банками стран СНГ) должна была претерпеть существенные изменения как необеспечивающая четкого разграничения ресурсов разных банков. Эти изменениясвелись к переходу на корреспондентские отношения между банками.

Корреспондентскиеотношения — это договорные отношения между двумя или несколькими кредитнымиучреждениями об осуществлении платежей и расчетов одним из них, по поручению иза счет другого, а также о предоставлении кредитов, оказании инвестиционных ииных услуг. Эти отношения могут возникать между кредитными институтами,находящимися внутри страны, так и за ее пределами. В современных условиях каждыйбанк связан корреспондентскими узами не с одним, а с десятками, а иногда итысячами банков.

Корреспондентскиеотношения — могут существовать между различными типами кредитных учреждений, втом числе банками из разных стран: между разными независимыми коммерческимибанками и ЦБ данной страны или других стран: между ЦБ суверенных государств.

Необходимостьустановления банками прямых корреспондентских отношений (наряду с расчетамичерез РКЦ) объясняется совершенно конкретными, жизненно важнымиобстоятельствами, желанием обеспечить высокую скорость прохождения и надежностьплатежей, в чем заинтересованы все субъекты хозяйствования, и заработать наэтом дополнительную прибыль.

Сувеличением количества коммерческих банков резко возрос объем операций, которыедолжны были обслуживать РКЦ. РКЦ технически не были готовы к этому. Врезультате возникли задержки платежей, снизился контроль за их прохождением,стали появляться фальшивые авизо. ЦБ сделал попытку защитить расчеты, и былиотменены телеграфные платежи на крупные суммы, что привело к еще большимэкономическим потерям. Таким образом, первой жизненной причиной ускоренногоразвития коммерческими банками своих прямых корреспондентских отношений явилсяплатежный кризис — катастрофическое замедление расчетов через РКЦ как внутристраны, так и с зарубежными странами.

Втораяпричина — крайняя усложненность системы расчетов через ЦБ РФ.

Рассмотримследующую операцию:

Заводиз Екатеринбурга рассчитывается со своими партнерами из Днепропетровска. Платежидет по следующей цепочке:

/>/>/>/>Банк в Екатеринбурге                          РКЦ в Екатеринбурге

/>/>/>/> РКЦ ЦБ РФ                      Национальный банк Украины

/>/>    РКЦ Национального банка в Днепропетровске                              Банкпартнера в Днепропетровске 1

/>/>/>/>/>/>/>Если банки этих предприятий имеюткорсчета в одном из московских банков, то цепочка становится значительнокороче:

/>/>/>/>/>/>/>/>Банк в Екатеринбурге         Корреспондентские счетабанков Екатеринбурга и Днепропетровска в Москве                   Партнер вДнепропетровске 1

Существует и третьяпричина. Дело в том, что ни один банк физически не смог бы обслужить расчетывсех банков страны. Разумнее, практичнее и эффективнее использовать и расчетычерез РКЦ ЦБ РФ и прямые корреспондентские отношения. Так или иначе, отмеченныеобстоятельства послужили толчком к достаточно бурному развитию межбанковскихкорреспондентских связей.

Уже в1993 году целый ряд банков имел достаточно мощные корреспондентские сети,позволяющие им в предельно короткие сроки, в том числе и в режиме реальноговремени, производить любые расчетные операции.

Корреспондентскиеотношения вытекают в основном из деловых связей банка со своими клиентами ииспользуются для предоставления последним максимально широкого перечня услуг навзаимовыгодных условиях.

Развитие данныхотношений следует рассматривать как отражение бизнеса банков, как рычаг егоразвития. Поэтому хорошие корреспондентские связи могут быть только надежными иоперативными.

Главнымпредназначением МБР на основе прямых корреспондентских отношений являетсяускорение расчетов и сокращение документооборота до 1-2 дней, а в дальнейшем — функционирование расчетной системы в режиме реального времени. Преимуществаэтих отношений могут проявиться только тогда, когда средства, зачисленные накорсчет могут быть оперативно использованы клиентами для оплаты приобретаемыхтоваров и услуг в регионе, где функционирует банк- корреспондент.

Поэтомузаключению корреспондентских отношений и открытию корсчетов должнапредшествовать работа по изучению хозяйственных связей клиентов, характера ихплатежного оборота, реализации продукции и закупок. Следует внимательно изучитьвсе возможную информацию о банках соответствующего региона, среди которыхпредполагается выбрать этот банк, с которым целесообразно установитькорреспондентские отношения. Когда такой банк выбран, следует направить емусоответствующее заявление, приложив к нему необходимые документы.

Есливыбранный банк согласен установить корреспондентские отношения, то они начнутсяс открытия счета. Взаимоотношения банков- корреспондентов строятсяисключительно на договорной основе- обе стороны должны быть готовы действоватьв пользу друг друга. В договорах устанавливается порядок открытия, ведения,закрытия счетов, режим взаимодействия, порядок расчетов и стоимость услуг,предоставляемых в рамках корреспондентских отношений, права, обязанности,ответственность сторон. Поэтому для открытия корсчета нужен целый пакет документов,куда могут входить также:

 -годовой отчет и баланс на последнюю отчетную дату;

 -правка о соблюдении экономических нормативов;

 -аудиторское заключение;

 -справка налоговой инспекции и другие.

Для контроля засвоевременностью и правильностью исполнения платежа и исключением споров междубанками — корреспондентами им необходимо вести журналы принятой информации(сообщений), в которых в автоматическом режиме должно фиксироваться времяприема распоряжений корреспондента.

Распоряжения,полученные в послеоперационное время, принимаются к исполнению на следующийрабочий день. Распоряжения, по которым выявлены замечания в ходе проверки идекодирования, регистрируются в журнале ошибок с указанием характера ошибок и втот же день по обратной автоматической связи передаются корреспонденту дляисправления. На следующий день после совершения операций по списанию изачислению средств по счету корреспондента ему в автоматическом режимепередаются выписки по счету с комментариями по каждой сумме с указанием плательщика,получателя средств, назначения платежа.

Выпискипо корсчету являются основанием для отражения операции в бухгалтерском учете ибалансе банка- корреспондента. Подлинники выписок и приложений к ним подоговоренности сторон направляются почтой либо передаются представителю банка,имеющему доверенность. Для ускорения передачи указанных документов возможна ихпередача по факсу.

Технологияработы по корсчетам и интересы безопасности банковского документооборотатребуют обеспечения банков необходимыми документами и программами покодированию информации, наличия современного технического оснащения, персоналавысокой квалификации. Здесь у банков есть возможности индивидуальных решений.

Внекоторых банках, например, при поступлении информации от корреспондентапрограмма в первую очередь опознает сообщение по признаку принадлежностивладельцу счета, проверяет сообщение на соответствие установленному формату итолько после этого автоматически расшифровывает информацию. Затем распоряжениеобрабатывается, формируются платежные документы стандартной формы (платежныепоручения ) и передаются исполнителю.

Вапреле 1998 года вступило в действие Положение о проведении безналичныхрасчетов кредитными организациями в РФ, утвержденное ЦБ РФ 25 ноября 1997 года(Положение № 5-П). Оно регулирует более широкий круг вопросов, характерных дляМБР, и дает определения используемых здесь понятий:

— банк- корреспондент — кредитная организация (филиал), открывшая корсчет (счет“ЛОРО”) другой кредитной организации (филиалу) (банку- корреспонденту) ивыполняющая по этому счету операции, предусмотренные договором между ними;

 -банк — респондент — кредитная организация (филиал), открывшая корсчет в другой кредитнойорганизации (филиале) и являющаяся его распорядителем;

— корсчет “ЛОРО” — корсчет, открываемый банком-корреспондентом банку — респонденту, по которому банк — корреспондент осуществляет операции поперечислению средств в соответствии с действующим законодательством идоговором- является корсчетом “НОСТРО” в банке — респонденте.

 Новоеопределение банка — корреспондента не только ограничивает тип счета, но и кругсовершаемых операций. Лицевые счета, открытые в разных банках на балансовомсчете 30109, могут содержать теперь присущие индивидуально каждому конкретномусчету запрет или разрешение на проведение тех или иных банковских операций.

 Операции,проводимые по корсчетам корреспондентов, делятся, главным образом, на 2 вида:

 -операции, основывающиеся на обслуживании клиентов;

 -собственные межбанковские операции.

К первым относятсяоперации по коммерческим сделкам клиентов:

-переводына основе инкассо или аккредитива;

-платежипо чекам;

-предоставлениегарантий.

Собственныеоперации банков включают в себя следующие операции:

-кредитныеоперации;

-операциипо покупке-продаже валют;

-операциипо торговле ресурсами на денежном рынке и другие.

 Разумеется,наибольший интерес представляет сотрудничество с наиболее крупными банками.

Замечаетсястремление крупных банков внести в свои корреспондентские отношения большийэлемент организованности, согласованности. С этой целью некоторые из них началисобирать конференции банков-корреспондентов, на которых обсуждаются какоперативные вопросы сотрудничества партнеров по корсчетам, так и общие проблемыбанковского дела в стране.

Первая подобнаяконференция была организована в апреле 1993 года Инкомбанком. Ее итогом, помимозаключения новых договоров, явилось внесение изменений и дополнений вприменявшейся здесь договор о корреспондентских отношениях, благодаря которымусловия сотрудничества становились более корректными и жесткими в планеответственности банков друг перед другом и клиентами за своевременноеосуществление операций (штрафные санкции за несоблюдение сроков платежей).

Услуги,предоставляемые участниками данной корреспондентской сети друг другу,изначально были достаточно разнообразными и включали в себя такие операции, какинкассация и клиринг чеков, выставление аккредитивов, доверительное управлениесредствами корреспондентов и другие.

Потенциальноболее высокой формой самоорганизации корреспондентских сетей являются обществабанков — корреспондентов по типу того, что было создано по инициативеСибирского торгового банка (в него первоначально вошли 98 банков, в том числе14 — из стран ближнего зарубежья, в начале 1994 года в общество входило ужеболее 2000 банков).

Налаженные прямыекорреспондентские отношения дают банкам возможность максимально ускоритьрасчеты практически на всей территории России и государств ближнего зарубежья.

Новместе с тем с увеличением числа коммерческих банков каждому из них приходилосьоткрывать все больше и больше корсчетов, что усложняло оперативный учет,приводило к распылению активов и затруднению в подведении итогов баланса.

Возникланеобходимость в промежуточных звеньях, роль которых стали выполнять клиринговыепалаты.

 1.2.2. Расчеты через расчетно — кассовые центры.

Действующаясистема МБР базируется на осуществлении платежей через корсчета коммерческихбанков, открытые главным образом в учреждениях ЦБ России — РКЦ. Эти отделенияЦБР являются посредниками в платежах и кредитах между коммерческими банками.

Основная функция РКЦ — проведение расчетов междуучреждениями разных банков с необходимым ведением корсчетов. Вместе с тем РКЦзанимаются и эмиссионно-кассовыми, а также многими другими операциями:кредитованием коммерческих банков, кассовым исполнением бюджетов различныхорганов власти, финансированием государственных капитальных вложений за счетбюджетных ассигнований, операциями с ценными бумагами и операциями виностранной валюте.

Организацияи осуществление МБР через РКЦ регулируется “Положением об организации МБР натерритории РФ”, утвержденным в качестве приложения 1 к “Положению о безналичныхрасчетах в РФ” от 9 июля 1992 года №14.

Согласноэтому Положению расчеты между коммерческими банками и другими кредитнымиучреждениями ведутся РКЦ, организованными по месту их нахождения, а взависимости от условий связи и наличия банков межрайонными РКЦ.

Дляосуществления расчетов через РКЦ в нем каждому банку открываются корсчета.Филиалам банков открываются корреспондентские субсчета. На балансовом счете30102 “Корсчета кредитных организаций в БР”. Разрешения на их открытие выдаютсяглавными территориальными управлениями БР по месту нахождения головных банков,которые должны обеспечивать своевременное подкрепление субсчетов своихфилиалов.

Дляоткрытия корсчета коммерческий банк представляет: заявление на открытие счета,копию зарегистрированного устава (заверенного нотариально), образцы подписейпервых лиц банка и оттиска печати банка. Одновременно с открытием счетазаключается договор о корреспондентских отношениях с РКЦ, где предусматриваютсяправа, обязанности обеих сторон и ответственность за выполнение взятыхобязательств. Через корсчета банки осуществляют весь круг операций, связанных собслуживанием своей клиентуры, а также операции самого банка как хозяйствующегосубъекта. Для учреждения банка корреспондентский счет — это своего рода“расчетный счет”, на нем хранятся все средства коммерческих банков (каксобственные, так и не использованные им деньги своих клиентов, а такженеиспользованные деньги, полученные в ссуду от других кредитных учреждений).

Учреждения банковежемесячно на основании ведомостей проверки производят выверку корсчетов.

Такаяорганизация МБР обязывает коммерческие банки соблюдать бесперебойность расчетовс другими банками.

ЦБРоссии осуществляет посредничество в платежах между банками, что позволяетконтролировать и регулировать денежный оборот в России.

Большаячасть операций связана с обслуживанием клиентов коммерческими банками и, преждевсего с проведением расчетов между самими хозорганами. Последние используютследующие формы безналичных расчетов: платежные поручения,требования-поручения, инкассовые поручения, аккредитивы, платежные требования.

Расчетымежду клиентами, имеющими счета в одном учреждении банка, производятся банками,минуя корреспондентский счет, путем прямого списания и зачисления средств посчетам клиентов:

Дебет- расчетный счет плательщика

Кредит- расчетный счет получателя.

Расчетымежду РКЦ по операциям коммерческих банков, а также по их собственным операциямосуществляются через систему МФО. На балансе ЦБ РФ открываются два счета поМБР: N 30701 “Начальные обороты покредитовым авизо текущего года” и N 30706 “Ответные обороты по кредитовым авизо текущего года”. РКЦ начавшийоперацию по расчетам (начальный провод), условно называется филиалом А, апринявший документы к ответному проводу, — филиалом Б. Операции друг с другомРКЦ осуществляет на основании специальных документов авизо, представляющихсобой официальное извещение о выполнении расчетной операции. По методу доставкиавизо могут быть электронными, почтовыми или телеграфными, а по содержаниюоперации — дебетовыми или кредитовыми (в зависимости от содержания операции).

Коммерческийбанк принимает в течение операционного дня платежные документы своих клиентов иформирует документы для РКЦ (филиала А), с целью зачисления причитающихсясредств клиентам коммерческих банков, расположенных в других регионах России.

В РКЦпроизводится обработка полученных документов, оформляется авизо и отправляетсяв РКЦ филиала Б, который зачисляет деньги на корсчет банка-получателя. Авизоостается в РКЦ — филиале Б, а на основании документов банк получатель зачисляетденьги непосредственно на расчетные счета хозорганов — получателей средств.

Наэтом этапе заканчиваются расчеты между клиентами, участниками. А в РКЦ (филиалеА) составляется отчетная ведомость по отправленным авизо и вместе с экземпляромавизо отправляется обрабатывающий центр, где составляются табуляграммывнутрикустовые и межкустовые для квитовки авизо.

Списание средств скорсчета банка осуществляются с согласия последнего.

 Имевшиеместо недостатки в осуществлении МБР через РКЦ (длительность, многочисленныеслучаи утраты расчетных документов, появление фальшивых авизо, чеков и т. п.),вынудили БР начиная со второй половины 1992 года приступить к реализациикомплекса мер по их последовательному устранению.

Так, вавгусте 1992 года ЦБ РФ начал разработку современных технических средств защитыплатежей, используя метод кодирования данных, создал службу защиты банковскойинформации, а также использовал имеющуюся фельдъегерскую связь для ускорениядоставки банковских документов и предотвращения несанкционированного доступа кним, организовал систему транспортировки банковских документов внутри регионов.

Сцелью ускорения МБР установлены временные нормативные сроки экспедированияпочтовых расчетно — денежных документов между учреждениями (РКЦ) ЦБ РФ натерритории России. Данные сроки неукоснительны для исполнения. Для выполненияданных сроков ГУ ЦБ РФ по Свердловской области был принят ряд мер, направленныхна значительное сокращение прохождения платежных документов между РКЦ ирегиональным центром информатизации (далее — РЦИ) ГУ. В результате Свердловскаяобласть полностью отказалась от услуг предприятий почтовой связи по доставкеРДД. Документы доставляются силами фельдсвязи, специальной связи, Управленияинкассации и на транспорте РКЦ, РЦИ. Разработаны специальные маршруты доставки расчетно- денежных документов и графики следования транспорта, за соблюдением которыхустановлен контроль. Доставка корреспонденции силами данных организацийосуществляется на основании договора с РКЦ. Установлена единая форма журналов,используемых при передаче между РКЦ и службой доставки. Разработана инструкциядля эксперта по оформлению и доставке расчетно — денежных документов, а такжекомпьютерная программа по регистрации авизо и оформлении конвертов.

Приказомпо ГУ утверждены “Временные нормативные сроки обработки и экспедированиярасчетно — денежных документов на территории Свердловской области”. Благодарявышеперечисленным мерам, а также круглосуточному режиму работы служб ГУ ЦБ РФ(почти на всех маршрутах доставка корреспонденции осуществляется в ночноевремя), внутри области почтовые платежные документы доставляются до банка — получателя за 1-2 дня, за исключением самых отдаленных районов.

1.2.3. Межбанковский клиринг.

 Клиринг – это способрегулярных безналичных расчетов, основанный на определении и зачете взаимныхденежных требований и обязательств юридических лиц за товары, ценные бумаги,оказанные услуги с последующим переводом сальдо.

Наиболеераспространенными областями применения клиринга являются:

— товарныйрынок;

— фондовыйрынок;

— банковскоедело.

Вэтих сферах клиринг упорядочивает и упрощает просчет позиций каждого участника,снижает риски непоставки или неуплаты. При этом:

— участники получают возможность постоянно и точно оценивать свои позиции по всеймассе сделок, а не только по каждой из них в отдельности:

— биржи(товарные, фондовые, валютные) — дополнительную прибыль от увеличения масштабовбиржевой торговли;

— клиринговыеучреждения — плату за услуги.

Позиции– то или иное соотношение требований и обязательств участника сделки. Ихравенство называется закрытой позицией, а неравенство — открытой позицией(совокупность обязательств участника, которые ему еще предстоит исполнить, иправ, которые еще надо реализовать). Открытая позиция считается длинной, еслитребования данного участника превышают его обязательства (он имеет на своемсчете больше средств, чем ему нужно для исполнения своих обязательств посделкам). В противном случае открытая позиция называется короткой.

Что касается банков, тодля них клиринг важен, прежде всего, как способ уменьшения потребности всредствах платежа и упрощения обмена встречными платежами.

Какизвестно, расчеты по платежам могут производиться либо на валовой, либо начистой основе. В первом случае расчет по каждой сделке осуществляются отдельно.Во втором случае банки делают возможность требованиям и обязательствамнакопиться на протяжении определенного периода времени (как правило, одногооперационного дня), в конце которого проводят расчеты по взаимозачтенным(взаимопогашающимся) обязательствам. Если получаются закрытые позиции, топроцесс на данном его цикле можно считать завершенным.

Еслиже позиция открытая, то остается подсчитать (незачтенный) остаток по счету и вэтом размере пересчитать средства на счет участника, требование которогоосталось неисполненным (урегулирование платежей).

Именноэтот случай и означает клиринг. В результате его сумма обязательств (долгов)всех участников должна равняться нулю.

Такойвзаимозачет сумм кредиторской задолженности может иметь место между двумя иболее сторонами. Когда два банка имеют большие объемы общих платежей, клиринг иурегулирование МБР часто осуществляются на основе двустороннего соглашения:банки договариваются о взаиморасчете посланных платежных поручений и обосуществлении в определенное время взаимных расчетов по чистому остаткуплатежей (нетто – платеж). Этот процесс носит название двустороннеговзаимозачета.

Есливо взаимозачете участвуют три и более банка, то процесс именуетсямногосторонним взаимозачетом.

В этомслучае из числа банков – участников назначается или выбирается расчетный агентгруппы, берущий на себя подсчет позиции каждого члена клиринговой системы идругие необходимые функции (получение платежей от дебиторов, предоставлениекредитов для финансирования расчетов, прием и хранение залога для обеспеченияобязательств по расчетам).

Процессвзаимозачета обязательств сторон – участников клиринговой системы носитназвание клирингового сеанса.

Межбанковскиеклиринговые расчеты могут проводить:

-                   Центральный банк;

-                   Клиринговые(расчетные) палаты;

-                   Специальныеклиринговые банки;

-                   Крупныекоммерческие банки;

-                   Клиринговыеотделы головных контор банков (для расчетов между филиалами банка).

Клиринговая палата –это специальная межбанковская организация, осуществляющая расчеты путем зачетавзаимных требований. Деятельность ее регулируется соглашением между банками обобмене платежными инструментами по определенным правилам, в определенное время.Это значит, что клиринговая палата, как и некоторые другие клиринговыеструктуры, возникает тогда, когда два или более банков, или кредитныхучреждений, располагающихся, как правило, в одном и том же городе или регионе,подсчитает выгодным такой обмен платежными инструментами.

Еслиинтерес подобного рода проявлен, то образуется двух – или многосторонняя рабочаягруппа, которая проводит предварительное исследование вопроса с целью выясненияжизнеспособности будущей палаты.

Основноевнимание при этом должно быть уделено определению потенциального количестваплатежных поручений, которые явятся объектом взаимозачета.

Одиниз важнейших вопросов организации клиринговой палаты связан с составом еечленов. Члены палаты могут быть отнесены к категории постоянных членов иассоциированных. Первые имеют право голоса при решении всех вопросовжизнедеятельности палаты, вторые могут участвовать в процессе расчетов, но необладают правом голоса.

Палаты,занимающиеся расчетами только по платежным поручениям, обычно относят всехучастников к категории членов с правом голоса. Это объясняется тем, чтоизменение установленных норм и правил затронет всех участников, в связи с чемкаждый из них должен иметь возможность представлять и защищать свои интересы.

Необходимостьвведения категории ассоциированных членов возникает в тех случаях, когда не всеучастники сделали вложения в материально – техническую базу палаты или когдаматериальные ценности, входящие в указанную базу, являются собственностьютолько отдельных участников. К примеру, для создания и функционированиятелекоммуникационной сети могут потребоваться капиталовложения несколькихбанков. Банки, осуществляющие такие вложения, станут членами с правом голоса, адругие пользователи сети получают статус ассоциированных членов. Это обеспечитзащиту капитала, принадлежащего банкам – учредителям.

Клиринговыепалаты можно подразделить на следующие категории по объемам и другим параметрамработы:

-                   местные;

-                   региональные;

-                   национальные.

Всостав местных клиринговых палат входят организации, обслуживающие данныйрайон:

-                   небольшие местныебанки (включая отделения Сбербанка);

-                   ссудо –сберегательные ассоциации, кредитные союзы;

-                   небольшиенезависимые организации, обрабатывающие платежи от имени третьих лиц.

Наиболеераспространенный вид расчетов – обработка платежных поручений, срок полученияпо которым может быть сведен до 1 дня и менее.

Вотличие от местных клиринговых палат, где большая часть работы выполняется ихчленами на добровольной основе и плата за участие не предусматривается, врегиональных клиринговых палатах сотрудники используются в течение полногорабочего дня и на платной основе. Расходы на функционирование палатыпокрываются за счет ежегодных членских взносов и платы с участников.

Членаминациональных клиринговых палат являются в основном крупнейшие и наиболеепередовые в техническом отношении банки. Обычно такие палаты используются дляосуществления большого объема расчетов на крупные суммы.

Применяются,как правило, электронные платежи. В число услуг может входить и обеспечениедоступа к международным системам расчетов.

Деятельностьклиринговой палаты осуществляется на основе внутреннего регламента или устава.

Внастоящее время обшенациональный клиринг во многих странах ведут ЦБ. ВВеликобритании насчитываются 12 расчетных палат, находящихся под контролемБанка Англии. В США функционируют межбанковские платежные системы расчетныхпалат Нью – Йорка и 32 автоматические расчетные палаты федеральной резервнойсистемы.

Каждыйфедеральный резервный банк является расчетной палатой своего округа.

Высшиморганом, ведающим вопросами безналичных расчетов в масштабе всей странывыступает межокружной расчетный фонд в Вашингтоне, который по решению Советауправляющих Федеральной Резервной Системы производит телеграфный переводденежных средств по счетам резервных банков.

ВФРГ существует общенациональная система безналичных расчетов, которая до 1990 годавключала 6 расчетных центров Дойче Бундесбанка.

Применениевнутрибанковского клиринга позволяет избежать или значительно сократить размерыдебетового сальдо филиалов и соответственно – уплату высоких процентов завнутренний овердрафт, а значит поднять их рентабельность.

Порешению ЦБ РФ организацию расчетов могут брать на себя специальные(небанковские) структуры – клиринговые учреждения – центры, палаты.

Данныеучреждения могут проводить клиринговые расчеты не только между местнымибанками, но включить в сферу своей деятельности и межрегиональные расчеты.Такие межрегиональные клиринговые системы в настоящее время созданы в Сибири,на Урале, в Поволжье, Санкт – Петербурге. Чем больше число пользователейклиринговых систем, тем они эффективней, обширнее и быстрее документооборот,выше оборачиваемость средств, вложенных в расчеты.

ВРоссии в новых условиях проблемы расчетов между банками путем зачета взаимныхтребований стали возникать и решаться с 1992 года.

Ссентября 1992 года при Департаменте информатизации ЦБР действует рабочая группапо клирингу, куда наряду с работниками ЦБ входят представители банков и другихорганизаций. Группа, деятельность которой курируется Департаментом методологиии организации расчетов ЦБР, занимается всем комплексом проблем в России:

·    разработкой общей методологии взаимозачета;

·    подготовкой предложений по совершенствованию нормативной базыосуществления межбанковских платежей;

·    разработкой документов, регламентирующих деятельность клиринговых(расчетных) организаций;

·    координацией организационно – методологической помощи поналаживанию клиринга в России, оказываемой западными финансовыми организациямии т. д..

Вфеврале 1993 года Департамент информатизации ЦБР утвердил два документа, давшихроссийским клиринговым структурам официальное право на существование:

—  Временное положение о клиринговом учреждении;

·         Временное положение о порядке выдачи лицензии клиринговымучреждениям.

Тогдаже ряд кредитных учреждений получил техническую лицензию ЦБ на клиринговуюдеятельность, что дало право проводить электронные платежи. 19 ноября 1993 года4 организации — Межбанковский финансовый дом, Московский клиринговый центр,Банковские информационные технологии, финансовая группа Урала – получили первыебанковские лицензии на открытие и ведение счетов и клиринговых операций.

Помимоуказанных выше двух положений нормативная база клиринга в России сегоднявключает в себя:

-                   основные принципы проведения клиринговых операций с предварительнымдепонированием средств на счетах банков – участников в кредитном учреждении;

-                   основные принципы проведения клиринговых операций без предварительногодепонирования средств на счетах участников расчетов в кредитном учреждении;

-                   лицензии БР;

-                   Положение о порядке проведения платежей и расчетов по клирингу безпредварительного депонирования средств на счетах банков – участников вклиринговом учреждении;

-                   Примерное соглашение о банковском клиринге (заключается междуучреждениями и банками).

Внастоящее время в России приняты две базовые модели клиринга.

1.                Клиринг спредварительным депонированием средств на счетах участников в клиринговомучреждении: по этой модели работают, например, Московский клиринговый центр,Банковские информационные технологии, Финансовая группа Урала.

Механизм расчетов выглядит так: на начало операционного днявсе участники должны иметь на корсчетах средства в объеме, необходимом дляклиринга, расчетные операции производятся в пределах кредитового остатка насчете соответствующего участника; после завершения клирингового цикла участники– дебиторы должны покрыть дебетовые остатки по взаимозачету.

Впоследующем участникам будет предоставляться овердрафт за счет средстврезервного фонда палаты.

2.                Клиринг бездепонирования средств на счетах участников в клиринговом учреждении. В Россииэтой модели придерживается Межбанковский финансовый дом. Фактически это модельчистого клиринга: каждому банку – участнику здесь открывают корсчет,необходимый только для учета обязательств, деньги на нем отсутствуют (зарубежом такие счета называются транзитными); на основе поступающих иобрабатывающих документов палата ведет учет взаимных обязательств банков –участников, рассчитывается итоговое сальдо, которое передается на основекорсчета в ЦБР.

Технической основой деятельности любых клиринговых структурявляются телекоммуникационные технологии, обеспечивающие надежность, быстроту,конфиденциальность и безопасность обмена расчетно — денежными документами.

Схема клиринговой системы включает в себя:

— автоматизированные рабочие места (АРМы) в банках и у ихклиентов;

— транспортную среду для соединения АРМ с центрамикоммутации (выделенные линии связи);

— центры коммутации, организующие прем, хранение и передачуфинансовых документов;

 - собственно клиринговые центры, осуществляющиевзаимозачеты встречных денежных потоков.

Участники клиринговых систем подвергаются нескольким видамфинансового риска:

— кредитный риск;

— риск неликвидности;

 - системный риск.

Кредитный риск возникает в результате разрыва во временимежду обменом платежными поручениями и осуществлением окончательных расчетов вконце цикла. По наступлении срока погашения задолженности партнер по сделкеможет не выполнить своего обязательства и, возможно, никогда не будет способенего выполнить в полном объеме. Нередко это связано с банкротством партнера.

В результате появляется скрытый кредит, предоставленныйлюбым из банков в течение операционного дня своим клиентам до того, какпроизведены окончательные расчеты с банком, пославшим платежное поручение.

Риск ликвидности появляется, если по наступлении срокаплатежа они могут быть не произведены, даже если один или несколько партнеровбудут обладать достаточными активами и собственными капиталом для того, чтобыпроизвести такие платежи. Временная неспособность превратить активы в наличныесредства, неспособность банков — корреспондентов выполнить свои функции порасчетам — все это создает проблемы с ликвидностью.

Системный риск связан с неспособностью одного из участниковвыполнить свои обязательства, причем в такой степени, что это приводит к нарушениюфункционирования других участников, начиная цепную реакцию. Системный рискможет стать причиной общего финансового кризиса, когда неплатеж или проблемыучастника, связанные с недостатком ликвидности, вызывают подобные затруднения умногих других участников финансового рынка.

Для того, чтобы избежать названных рисков, к участникамклиринговых расчетов применяются жесткие требования:

— наличие определенного капитала и конкретных техническихвозможностей;

— регулярный надзор со стороны организации за деятельностьюсвоих членов, соблюдение ими установленных норм;

— сокращение расчетного периода (чем короче период, темменьше риск неуплаты по расчетам);

 - двусторонние и многосторонние лимиты (верхние лимитысальдо для участников, автоматически ограничивающие потенциальный риск сбоя МБРв рамках системы). Такие лимиты часто определяются как суммы, кратные величинепервичного капитала банков, а также основываются на оценке каждым учреждениемсвоей кредитоспособности. Помимо лимитов на дебетовое сальдо каждого участникапо отношению к другим участникам некоторые клиринговые палаты дополнительнотребуют от каждого члена установить лимит на свое кредитовое сальдо.

Главным недостатком лимитов является то, что их можно“обходить с помощью посылаемых через другие системы платежных поручений. Лимитытакже могут приводить к замедлению выполнения поручений клиентов или отказу отих выполнения.

Наиболее твердой гарантией от связанных с осуществлениемвзаиморасчета рисков являются требования о предварительном внесении обеспеченияи (или) о гарантированном выделении ликвидных средств ЦБ.

В некоторых случаях ЦБ выражает готовность осуществитьрасчет лишь при условии, что превышающие обеспечение убытки, будут впоследствиипокрыты не обанкротившимися участниками расчетов.

 

1.2.4. Межбанковские расчеты через коммерческие сети

Действующие в настоящее время электронные системы обменабанковской информацией можно разделить на два основных класса:

— системы межбанковских сообщений;

 - системы межбанковских расчетов.

Различие между ними заключается в том, что в рамках системысообщений осуществляется только оперативная пересылка и хранение межбанковскихдокументов, а урегулирование платежей предоставлено банкам — участникам,функции же системы расчетов непосредственно связаны с выполнением взаимныхтребований и обязательств банков — участников. К первому классу относятся такиесистемы, как SWIFT и Bank Wire (частная электронная сетьбанков США), ко второму — Fed Wire (сеть Федеральной резервной системы США), Нью — Йоркскаямеждународная платежная система расчетных палат (CHIPS),Лондонская автоматическая платежная система расчетных палат (CHAPS)1 .

Электронные системы различаются также по количеству сторон,участвующих в переводах и расчетах: SWIFT организуетпересылку банковских сообщений между каждыми двумя участниками системы, чтопозволяет реализовать неттинг операций на двусторонней основе; системы Fed Wire, CHIPS и CHAPS регулируют платежныеобязательства на многосторонней основе.

Наиболее известной сетью располагает Общество всемирныхмежбанковских финансовых телекоммуникаций — Society for World — Wide Interbank Financial Telecommunikations (SWIFT), объединяющее около 4000 банков и финансовыхорганизаций из 140 стран мира.

SWIFT учредили в мае 1973 года 239банков из 15 стран с целью разработки формализованных методов обмена финансовойинформацией и создания международной сети передачи данных с использованиемстандартизированных сообщений. Реально общество приступило к работе в 1997году, увеличив число своих членов до 586.

SWIFT — это Акционерное Общество,владельцем которого являются банки — члены. Зарегистрировано общество в Бельгии(штаб — квартира и постоянно действующие органы находятся в г. Ла — Ульп) идействует по бельгийским законам. Высший орган — общее собрание банков — членовили их представителей (Генеральная ассамблея).

Членом SWIFT может стать любойбанк, имеющий в соответствии с национальным законодательством право наосуществление международных банковских операций (для российских банков этоозначает наличие лицензий на проведение операций в инвалюте). Вступление банкав члены (акционеры) SWIFT состоит из двух этапов:подготовка к принятию банка в члены общества и подготовка банка к подключению ксистеме и становлению его в качестве работающего члена общества.

На первом этапе банк заполняет и отправляет в SWIFT комплект документов, включающий в себя обзор графикасообщений банка, обязательство (заявление о вступлении и принятии уставаобщества и его условий), адрес банка и лица, ответственного за связь собществом, лицензию, обязательство по возмещению затрат (операционных расходов)общества. Правление общества рассматривает документы и после их одобрениянаделяет банк статусом кандидата. Банк — кандидат получает право на оплатуединовременного взноса и приобретение одной акции общества. После этого вопросо наделении банка статусом члена общества снова рассматривается на правлении.

Затем наступает второй этап, длящийся год. На этот периодразрабатывается особый график, где банк определяет для себя сроки начала иокончания некоторого перечня стандартных мероприятий.

Ежегодно по системе передается около 2 млрд. сообщений.Информация от клиента поступает в один из двух центров обработки (в Голландии иСША) и далее к месту назначения. Все оборудование у клиента и на пути кпотребителю информации дублируется. Для связи используется кабельная, релейнаяи спутниковая связь. SWIFT специализируется на переводах.Но существует проект, согласно которому общество будет обслуживать не толькомеждународные платежи, но и переводы внутри одной страны, в данном случаеРоссии.

Отличительной особенностью системы SWIFTявляется продуманная и тщательно формализованная система представленияинформации. Произведена детальная рубрикация банковских сообщений, для каждогоиз них установлены перечни полей с жестким форматом данных. Такой подход нетолько позволяет добиться значительного повышения компактности при передаче информации,обеспечивает высокую точность и однозначность передаваемых сообщений, но такжеоказывает дисциплинирующее воздействие на операционных работников банков.

В каждой стране, где развертывается система SWIFT, общество создает свою региональную администрацию. ВРоссии ее функции выполняет российско — британская телекоммуникационная фирма“Совам телепорт” (один из ее учредителей — транснациональная компания Cable & Wireless). “Совамтелепорт” выполняет не только управленческие, но и технические функции. Подключениеучастника требует закупки специально компьютерного оборудования, имеющеголицензию SWIFT, модемов, шифровальной техники,специализированного прикладного программного обеспечения и т.д. “Совамтелепорт” имеет свои собственные каналы, которые она арендует у Министерствасвязи России.

Основным недостатком является дорогое подключение к SWIFT. Начальные затраты на комплекс ST-200 на базе компьютеров фирмы UNISYS — около 200 тысячдолларов США, комплекс ST — 400 на базе компьютеровфирмы DEC — в 2 раза дороже. Вступительный взноссоставляет 60 тысяч долларов, ежегодный членский взнос — 4 тысячи долларов США.Это, конечно, создает, проблемы для мелких и средних банков. В качественедостатков можно также назвать в определенной степени сильную зависимостьвнутренней организации от очень сложной технической системы (опасность сбоев идругие технические проблемы). В качестве еще одного недостатка можно назватьсокращение возможностей по пользованию платежным кредитом (на время пробегадокумента), то есть сокращается период между дебетом и кредитом счетов, накоторых отражается данный перевод.

Основными плюсами SWIFT являютсявысокий уровень зашиты информации и возможность прямой связи с банком — корреспондентом. Вместе с тем у этой системы есть одна особенность — онарассчитана на крупные платежи. Поэтому в последнее время европейские банкипошли на создание ряда альтернативных конкурирующих систем.

В октябре 1984 года во Франции начала функционироватьсистема перевода средств под названием Etranger(Сажиттер), которая была задумана в качестве филиала SWIFT( лишь банки, являющиеся членами или пользователями SWIFT,могут участвовать в системе Сажиттер).

Участвующие банки направляют поручения о переводе средствчерез Сажиттер во Французский банк с указанием одной из следующих трех датпроводки: данного дня, следующего дня или спустя два дня. “Псевдосчет” банка — отправителя немедленно дебетуется согласно дате проводки, “псевдосчет”получающего банка кредитуется согласно дате поступления, и поручение о переводесредств направляется в получающий банк. К концу рабочего дня дебеты и кредиты,вытекающие из операций Сажиттер с открытием “псевдосчета” на конкретную датупроводки, записываются на счет каждого участвующего банка во Французском банкевместе с дебетами и кредитами по счету банка, возникающими в результате прочихбанковских операций. Но так как Французский банк не позволяет банку иметьдебетовое сальдо по счету банка, не делаются. Если дебетовое сальдо непокрывается в начале следующего дня, Французский банк вправе аннулироватьдебетовые проводки, вытекающие из операций Сажиттер, а также соответствующиекредиты в порядке, обратном приему поручений до аннулирования дебетовогосальдо.

Правила Сажиттер не указывают, когда конкретно получающийбанк должен предоставлять кредит своей кредитуемой стороне. В соответствии состандартной французской банковской доктриной кредит становится безотзывнымтогда, когда получающий банк осуществляет кредитование счета (а не“псевдосчета”) кредитуемой стороны, даже если банк и не получил денежныесредства для выполнения операции по переводу.

Английская электронная система автоматизированныхклиринговых расчетов CHAPS представляет собой системуперевода кредита в течение одного дня, связывающую 12 банков, осуществляющихурегулирование, включая Английский банк. От банков, получающих поручения опереводе средств через данную систему, требуется предоставление средствкредитуемой стороне в течение дня. Это правило преследует цель повышенияэффективности CHAPS для деловых и финансовых кругов.Перевод средств через CHAPS является безусловным ибезотзывным.

Надлежащее функционирование CHAPSзависит от достоверности информации о платежеспособности банка — отправителя.Она обеспечивалась в прошлом за счет ограничения числа банков, участвовавших всистеме, а также благодаря Английскому банку, через который производилосьокончательное урегулирование. В настоящее время урегулирование производится вконце дня на нетто основе путем перевода сальдо банков, осуществляющихурегулирование, на их счета в Английском банке.

В США действуют две крупные электронные системы переводасредств — Fed Wire и CHIPS.

Fed wire — самая большая коммуникационная банковская сеть. Онастала первой системой телеграфных сообщений и принадлежит Федеральной резервнойсистеме (далее — ФРС). Коммутационный центр сети находится в Вирджинии (г.Калпепер). Fed Wire объединяет три типа коммуникационных сетей: межокружнуюсеть, обеспечивающую передачу телеграфных сообщений между округами ФРС иСоветом управляющих; межокружную сеть для передачи больших массивов данных;местные сети округов. В целом их именуют Калпеперовским центром ФРС — 70.

Существует также Калпеперовский центр ФРС — 80, являющийсяединой коммуникационной системой общего назначения.

Fed Wire используется ФРС и позволяет всем банкам и некоторымдругим учреждениям, принимающим депозиты и имеющим сальдо на счетах федеральныхрезервных банков, переводить эти сальдо в другие банки или депозитныеучреждения. По существу система Fed Wire выполняет функции банка — корреспондента для всейбанковской системы.

Правила, регулирующие деятельность Fed Wire, предусматривают, что переводсредств является “окончательным” между направляющим средства банком и банком,получающим эти средства; при этом банк, получающий средства, считается “получившимих должным образом”, когда его региональный федеральный резервный банкнаправляет ему уведомление о кредитовании его счета. В результате направлениябанком в Fed Wireпоручений на перевод средств, а также других действий этот банк может в серединеили конце дня иметь дебетовое сальдо в региональном резервном банке, как илюбой другой банк — корреспондент, федеральный резервный банк может отказатьсяпринять поручение на перевод средств от банка, имеющего дебетовое сальдо, дотого, пока не будет представлено каких либо иных гарантий. Если дебетовоесальдо сохраняется, федеральный резервный банк несет весь риск неуплаты. Темсамым правила Fed Wire ограждают весь банковский сектор от немедленныхпоследствий неурегулирования сальдо банками, направляющими средства.

Другая система представляет собой частную сеть и называетсяКлиринговой системой МБР — CHIPS. Она была основана в1970 году и используется Нью — Йорской расчетной палатой. Свыше 140 участвующихбанков имеют право представлять поручения на перевод средств для платежа другимучаствующим банкам.

Процесс урегулирования начинается, когда CHIPSсообщает участникам чистое сальдо каждого из них. Когда один из участниковурегулирует свои расчеты с другим участником, так называемый урегулирующийучастник будет знать также чистое сальдо этого другого участника. Банки,имеющие дебетовое сальдо, переводят средства на специальный счет в Нью — Йорском резервном банке через Fed Wire со своих счетов в региональных федеральных резервныхбанках. После того как все банки, имеющие дебетовые сальдо, переведутпричитающиеся суммы, федеральный резервный банк переводит эти суммы через Fed Wire насчета банков, имеющих кредитовое сальдо. После завершения урегулированияспециальный счет не имеет ни дебетового, ни кредитового сальдо. Резервные банкине несут связанных с урегулированием рисков.

Участники CHIPS делятся наурегулирующие и неурегулирующие банки. Последние должны урегулировать любоечистое дебетовое сальдо в расчетах с урегулирующими банками и через них жеполучают любое чистое кредитовое урегулирование. Первые регулируют свои расчетычерез специальный счет в Нью — Йорском резервном банке при осуществлении имипереводов средств, включая всех нерегулирующих банков.

Если какой — либо банк не урегулирует свое дебетовое сальдов CHIPS в конце дня, все исходящие и входящие от негопереводы исключаются из урегулирования, и для остальных банков подсчитываютсяновые сальдо. Платеж, исключенный из урегулирования, должен быть совершеннепосредственно участниками, не входящими в систему. Если другие банки не могутурегулировать свое новое дебетовое сальдо, предусматривается общая отменаурегулирования.

Переводы в CHIPS являютсяокончательными, когда средства переданы получающему банку, а банк, направляющийсредства, не может после этого отменить свое поручение на перевод средств. Нопоскольку существует возможность того, что банки, получающие средства, неполучают урегулирования за переводы, осуществляемые через CHIPS,они не обязаны удовлетворять поручения на перевод средств или предоставлятьбезотзывные кредиты получателям или другим кредиторам до окончательногоурегулирования. На практике банки разрешают своим клиентам пользоватьсякредитами, возникающими в связи с переводами через CHIPS,на предварительной основе.

Участниками CHIPS может стать банкс капиталом не менее 250 миллионов долларов. имеющий отделение в Нью — Йорке исвязь с расчетными банками сети. В последние годы к сети CHIPSприсоединяются преимущественно банки Японии, постепенно вытесняя американские иевропейские.

Внедрение единой европейской валюты — евро дает новыйимпульс развитию новых платежных систем в Европе: варианты с использованиемсистемы TARGET, системы клиринговых расчетов вЕвропейской ассоциации банков, работающих с евро, корреспондентских связей исетевых банков. эта система использует надежную технологию SWIFT.

Рассмотрим особенности системы TARGET1. TARGET — это автоматизированная система безналичных брутто — расчетовв реальном времени, предназначенная для европейской системы МБР. Она задуманатак, чтобы платежи в евро через национальные границы осуществлялись столь желегко, как и внутренние платежи. в этой системе платежные поручения поочереднообрабатываются и незамедлительно исполняются, когда возникает достаточноекредитовое сальдо или открытая кредитная линия на счету получателя. Получательможет в таком случае сразу же после записи в кредит счета распоряжатьсяперечисленной ему суммой. Получатель платежа будет всегда уверен, чтоперечисленные через TARGET платежи имеют необратимыйхарактер. Это значит, что для получателя отсутствует риск неплатежа илиликвидности.

 Пользоваться системой TARGETрекомендуется только для выполнения платежей, непосредственно вытекающих изопераций в области денежной политики, в которых задействована Европейскаясистема центральных банков. Предполагается, что через TARGETв банковской практике будут осуществляться исключительно крупномасштабныеплатежи. В новой системе в принципе могут принимать участие все крупныеорганизации, имеющие счет в одном из центральных банков Европейского союза.Платежи через TARGET будут рассчитываться исключительнов евро.

При платежах в системе TARGET черезнациональные границы временной интервал между записью в кредит счета долженсоставлять несколько секунд. В системе разработан определенный режим времени,который позволит перекрыть широкий временной диапазон между TARGETи системами расчетов важнейших финансовых центров в Северной Америке и наДальнем Востоке. Благодаря этому найдут поддержку глобальные условия кредитныхорганизаций и центральных банков по ограничению рисков при перерасчетах вразных иностранных валютах. Единое время прекращения операций позволит такжепредотвратить риск многочисленных платежных операций вне рамок единоговременного режима.

Преимущества системы TARGET:

 - совершение операций в реальном масштабе времени;

— окончательный характер платежей;

 - зачисление платежей в день операции;

— свободный доступ;

— надежная технология SWIFT.

Вместе с тем системе присущи и определенные ограничения:

— относительно высокая стоимость;

 - ограниченная возможность обработки больших объемовопераций.

Вариант сетевого банка для поддержания корреспондентскихсчетов в валюте евро является наиболее приемлемым для российских коммерческихбанков. Корреспондентская банковская деятельность — это область, темпы развитиякоторой требуют нового подхода и стратегической, а не сиюминутной реакции напроисходящие события, которые не должны останавливаться на установке болеемощных компьютерных систем и повышении скорости обработки документов.

Международный опыт совершенствования платежных системпривлекает внимание российских банкиров. Знание платежных систем, используемыхбанками — корреспондентами, позволяет оценить их эффективность с позицийскорости осуществления расчетов, экономичности, надежности.

Проанализировав существующие в нашей стране системырасчетов:

— прямые МБР;

— через РКЦ ЦБ РФ;

— межбанковский клиринг;

 - через коммерческие сети,

можно сделать вывод, что каждая из них несет в себеопределенные и достоинства, и недостатки. И именно эти различия и особенностиподтверждают возможность использовать в экономике каждый из приведенных видоврасчетов.

Таким образом, и расчеты через РКЦ, и прямые МБР, а такжезачет взаимных требований и расчеты через коммерческие сети имеют все основаниядля применения их в финансовой практике. Каждая из расчетных систем важна дляэкономики страны. Целесообразная организация расчетов — одно из важнейшихусловий, обеспечивающих стабильное функционирование всех отраслейпроизводственной и непроизводственной сферы.

Следовательно, развитие и рациональное использованиерассмотренных выше вариантов расчетных взаимоотношений в числе других факторовможет способствовать выходу страны из платежного кризиса.

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ МЕЖБАНКОВСКИХ НА ТЕРРИТОРИИ  СВЕРДЛОВСКОЙОБЛАСТИ

2.1. Платежныйоборот Свердловской области за период 1997 — 1999 годов. Общие тенденции

Платежныйоборот Свердловской области с регионами РФ, учитываемый расчетно — кассовымицентрами области, в 1997 году по сравнению с 1996 годом увеличился на 30,8 %.

Вобщей сумме платежного оборота 55,3 % составил оборот денежных средств сМосквой, 22,4 % — с Уральским экономическим районом и Тюменской областью.

За1997 год оборот денежных средств с Москвой увеличился на 50,2 %, его удельныйвес в платежном обороте области увеличился на 7,3 процентных пункта и достигмаксимального уровня за весь период наблюдения (55,3 %).

Оборотденежных средств с Уральским экономическим районом и Тюменской областью за годувеличился на 21,6 % при снижении его удельного веса с 24,1 % до 22,4 % 1 ( приложение1).

В 1997году увеличился оборот денежных средств в расчетах с большинством регионов РФ.Наиболее заметно увеличился объем расчетов Свердловской области с Новосибирской(в 2,2 раза), Нижегородской (на 68,4 %), Пермской (на 51,7 %), Калининградской(на 32,8 %) областями. Резкое увеличение оборота с Новосибирской областьюсвязано с поступлением оттуда денежных средств за покупку иностранной валюты накорреспондентские субсчета филиалов московских банков в городе Екатеринбурге.

Эффективностьиспользования денежных средств на корреспондентских счетах коммерческих банковв РКЦ области (рассчитанная как отношение суммы межрегионального ивнутриобластного платежного оборота к среднемесячным остаткам денежных средств)в 1997 году увеличилась на 6,1 %.

 Динамикаплатежного оборота

Впервыеза весь период наблюдения темпы роста платежного оборота Свердловской области садминистративными территориями РФ в 1997 году по сравнению с предыдущим годомзначительно превысил темпы инфляции (сводный индекс потребительских цен вСвердловской области за январь — декабрь 1997 года по отношению к январю — декабрю 1996 года составил 115,7 % при росте платежного оборота на 30,8 %).

 Изменениединамики платежного оборота обусловлено в определенной мере тенденцией кприостановлению промышленного спада. Индекс хозяйственной активности,рассчитываемый ЦБ РФ, свидетельствует о тенденции восстановления хозяйственнойактивности в отраслях реального сектора экономики в 1997 году. По даннымГоскомстата, в 38 % регионов РФ, зафиксирован рост промышленного производства.Число регионов, где зафиксирован спад промышленного производства, значительноснизилось.

Крометого, рост оборота денежных средств связан с дальнейшим развитием финансовыхрынков в РФ, в частности, с увеличением объема рынка государственных долговых обязательствза минувший год в 1,54 раза, возрастанием интереса коммерческих банков кнегосударственным ценным бумагам и векселям в условиях снижения доходностирынка ГКО — ОФЗ в январе 1997 года.

Необходимоотметить, что значительная часть платежного оборота не связана с экономическойситуацией в РФ и Свердловской области и сложилась в результате операцийкоммерческих банков по перераспределению ресурсов между филиалами,.подкреплению корреспондентских счетов головных банков. Так, в ноябре прошлогогода в сумме списаний с корреспондентских счетов в ГРКЦ города Екатеринбургамежфилиальные расчеты составили 21,2 %.

Увеличениеденежной массы (М2) по РФ за 11 месяцев прошлого года на 25 % такжеспособствовало росту межрегионального платежного оборота Свердловской области.

Темпыроста денежной массы в обороте Свердловской области в 1997 году отставали отобщероссийских и составили 8,8 %. Темп роста внутриобластного оборота денежныхсредств составил 24,7 % при межрегиональном — 30,8 %. Средства на расчетныхсчетах хозяйствующих субъектов за тот же период увеличились на 28,4 %, в связис чем в структуре денежной массы наметилась благоприятная тенденция увеличенияудельного веса данных средств — с 15,7 % на 1.01.1997 года до 23,9 % на1.01.1998 года это свидетельствует о том, что денежный поток в сторонунефинансовых предприятий увеличился.

Произошедшиев 1997 году изменения в структуре активов коммерческих банков Свердловскойобласти также способствовали переориентации финансовых потоков: темпы ростакредитных вложений в наиболее емкий сегмент финансового рынка — государственныедолговые обязательства. В 1996 году, напротив, темпы роста кредитных вложений вгосударственные ценные бумаги значительно опережали темпы роста кредитныхвложений. Это свидетельствует об увеличении удельного веса платежного оборота,обслуживающего расчетные и кредитные операции в реальном секторе экономики.

Можнобыло бы говорить о переориентации в 1997 году финансовых ресурсов в пользунефинансовых предприятий вследствие общего снижения доходности финансовыхрынков, выравнивания уровней доходности различных финансовых инструментов,приостановления промышленного спада. Однако события на международных финансовыхрынках в октябре — ноябре 1997 года не дают оснований говорить о закрепленииэтих тенденций говорить о закреплении этих тенденций.

Направленностьфинансовых потоков

В 1997году Свердловская область продолжала выступать донором по отношению к другимрегионам РФ: сумма платежей из области на 749,5 млрд. рублей превысилапоступления денежных средств в область. Однако по отношению к сумме платежногооборота отток денежных средств за год сократился с 3,5 до 1,1 %.

Наблюдалсярост как суммы платежей из области в другие регионы РФ (на 28,0 %), так и суммыпоступлений денежных средств в область ( на 33,7 %). Отрицательное сальдорасчетов Свердловской области с другими регионами Свердловской области сдругими регионами РФ сохранялось на протяжении всего года за исключением июня,ноября и декабря. Значительный приток денежных средств в декабре связан споступлением бюджетных средств (351,4 млрд. рублей) и увеличением поступленийна корреспондентские счета банков из Москвы (в 2,5 раза по сравнению сноябрем), Пермской (в 1,7 раза), Челябинской (в 1,7 раза), Тюменской (в 1,5раза) областей.

Несмотряна уменьшение в 1997 году на 71,3 % суммы платежей Свердловской области вфедеральный бюджет (основная часть доходов федерального бюджета, собранных натерритории Свердловской области, перечислялась в 1977 году на счета областногоуправления Федерального казначейства для самостоятельного финансированиярасходов федерального бюджета), отрицательное сальдо в расчетах с Москвой иМосковской областью осталось на уровне 1996 года. Это свидетельствует опродолжающейся концентрации финансовых ресурсов регионов в Центре. Оттокденежных ресурсов в Центр наблюдается с 1996 года — периода динамичногоразвития рынка государственных долговых обязательств.

Значительныеколебания уровня платежного оборота Свердловской области в феврале, маеснижение на 15,1 и 16,6 % (соответственно) и ноябре (рост на 25,9 %) былиобусловлены в основном изменением объема расчетов с Москвой, в связи сизменением объема операций на финансовых рынках, областями Уральского региона иТюменской областью.

Структураплатежного оборота в банках области

 В1997 году в банках Свердловской области сложилась достаточно стабильнаяструктура платежного оборота: основную его часть (44,5 %) составили расчеты покорреспондентским счетам в РКЦ, 22,6 % — расчеты по корреспондентским счетамбанков — резидентов, 16,8 % — по корреспондентским счетам банков — нерезидентов,16,0 % — внутрибанковский оборот (расчеты между подразделениями одного банка) 1(приложение2).

Возросшиериски при проведении расчетов по прямым корреспондентским отношениям из — занеустойчивого состояния банковской системы (за 1997 год были отозваны лицензииу 7 банков Свердловской области, сократилась банковская сеть в Пермской иЧелябинской областях), снижение в связи с этим взаимного доверия банков, атакже сокращение сроков прохождения платежей в РКЦ области явились причинамиувеличения удельного веса операций через систему ЦБ РФ в общем объемеплатежного оборота (с 41,9 % в 1996 году до 44,5 % — в 1997 году).

Снижениеинтереса коммерческих банков к операциям на валютном рынке привело к уменьшениюудельного веса операций по корреспондентским счетам банков — нерезидентов (с24,5 % до 16,8 %)и росту операций по корреспондентским счетам банков — резидентов (с 13,5 % до 22,6 %). Доля внутрибанковского оборота денежныхсредств сократилась с 20,1 % до 16,0 %.

Платежныйоборот Свердловской области в 1998 году

Общиетенденции

 Платежныйоборот Свердловской области, прошедший через расчетную сеть ЦБ РФ, в 1998 годупо сравнению с предыдущим годом сократился на 8,8 %. В общей сумме платежногооборота 73 % составили внутриобластные расчеты, 27 % — расчеты с регионами РФ.в структуре межрегионального оборота основную часть (65,3 %) составили расчетыСвердловской области с Москвой, 13,0 % — расчеты с регионами Уральскогоэкономического района и Тюменской областью, 7,9 % — с регионами Западно — Сибирского, 3,8 % — Северо — Западного, 2,9 % — Поволжского экономическогорайона.

Вцелом географическая структура платежного оборота Свердловской области впрошлом году изменилась в сторону дальнейшего увеличения удельного весарасчетов с городом Москвой (с 55,3 % в 1997 году до 65,3 % — в 1998 году) исокращения удельного веса расчетов с другими регионами РФ. Удельный вес расчетовс областями и республиками Уральского экономического района и Тюменскойобластью — важнейшими экономическими партнерами Свердловской области — сократился с 22,4 % до 18,9 % 1 (приложение 3).

Сохранениенаблюдаемой с 1996 года тенденции увеличения удельного веса города Москвы вплатежном обороте Свердловской области позволяет говорить о продолжавшейся впрошлом году концентрации финансовых потоков области в Центре.

Присокращении платежного оборота в 1998 году увеличился объем расчетно — денежныхдокументов, обработанных РКЦ области. Количество расчетных операций увеличилосьпо внутриобластным расчетам в 4,3 раза по межрегиональным — в 1,1. Снижениеплатежного оборота в денежном выражении при увеличении количества расчетныхопераций означает, что в прошлом году, по сравнению с 1997 годом, расчетыпроводились в целом более мелкими суммами, что может быть связано снедостаточностью денежных средств на расчетных счетах клиентов кредитныхорганизаций и на корреспондентских счетах банков для проведения расчетов, таккак в этом случае крупные суммы разбивались на более мелкие и платежипроводились по мере поступления денежных средств на соответствующие счета.

Динамикаплатежного оборота

 Негативныетенденции в экономике обусловили сокращение объема МБР в Свердловской области.Сокращение операций по корреспондентским счетам кредитных организаций усилилосьв августе 1998 года (платежный оборот за третий квартал 1998 года составил 70,5% от уровня третьего квартала 1997 года), что было следствием реакции кредитныхорганизаций и реального сектора экономики на события, происходившие в этотпериод на финансовых рынках РФ.

Снижениеобъемов расчетов банков на фондовом рынке, рынке межбанковских кредитовповлекло сокращение соответствующих операций по корреспондентским счетамкредитных организаций в расчетной системе ЦБ РФ и явилось основной причинойснижения учитываемого платежного оборота в августе 1998 года. Меры,предпринятые ЦБ РФ с целью поддержания ликвидности банковской системы иснижения неплатежей, позволили стабилизировать платежную систему: в сентябреобъем платежного оборота достиг докризисного уровня и продолжал расти в октябре- декабре 1998 года (объем МБР в Свердловской области в четвертом квартале на51,7 % превысил уровень третьего квартала).

Структураплатежного оборота в октябре — декабре существенно изменилась вследствиеизменения ситуации на финансовом рынке РФ.

Наиболеепривлекательным сегментом финансового рынка в четвертом квартале стал валютныйрынок, обладающий достаточной емкостью (в сентябре расчеты с валютной биржейболее чем втрое превысили уровень июня, объемы операций по покупке — продажеиностранной валюты — более чем вдвое). Рост доходности валютных операций, атакже введение обязательной продажи валютной выручки предприятиями — экспортерами обусловили значительный рост объема соответствующих операций покорреспондентским счетам кредитных организаций в четвертом квартале 1998 года.

Темпыснижения объема межрегиональных расчетов (16,0 %) на 10,2 % превысили темпыснижения внутриобластного оборота, что было обусловлено сокращением объемарасчетов с подавляющим большинством регионов РФ, в том числе с Тюменской,Челябинской, Самарской и другими областями. Платежный оборот Свердловскойобласти с Москвой остался почти на уровне 1997 года (99,2 %).

Направленностьфинансовых потоков

В 1998году финансовые отношения Свердловской области с другими регионами РФ характеризуютсяоттоком денежных средств из области. Произошло снижение и по сумме платежей изСвердловской области в регионы РФ (16,6 %), и по сумме поступлений денежныхсредств в область (на 15,3 %).

Приэтом наблюдалось сокращение оттока денежных средств из области в абсолютномвыражении, а также относительно суммы платежного оборота с (1,4 % в 1997 годудо 0,5 % — в 1988 году), что можно оценить как положительный фактор.

Следуетотметить изменение направления финансовых потоков в расчетах Свердловскойобласти с Москвой: если в январе — августе 1998 года платежи из областизначительно превышали поступления денежных средств из Москвы, то с сентябряотток средств в Центр прекратился и поступления средств из Москвы сталипревышать платежи из области в Москву.

Изменениесоотношения финансовых потоков в расчетах Свердловской области с Москвой былосвязано прежде всего с сокращением объема банковских операций на финансовыхрынках после августа 1998 года, а также с ростом объема расчетов в реальномсекторе экономики и межфилиальных расчетов в сентябре — декабре. Анализструктуры платежей, производимых крупными банками Екатеринбурга и филиаламимосковских банков в Москву в докризисный период, свидетельствует о том, чтоотвлечение ресурсов почти на 70 % осуществлялось по операциям на валютномрынке, рынке межбанковских кредитов и по внутрисистемным расчетам. В четвертомквартале поступления денежных средств из Москвы в значительной степени былисформированы поступлениями на расчетные счета крупных промышленных предприятий,торговых и торгово — промышленных компаний области.

Структураплатежного оборота в кредитных организациях

За1998 год в сумме платежного оборота кредитных организаций области 37,1 %составили расчеты, проведенные через расчетную сеть ЦБ РФ, 37,9 % — черезкредитные организации на основе корреспондентских отношений между ними (в томчисле 24,1 % — по корреспондентским счетам банков — резидентов и 13,8 % — покорреспондентским счетам банков — нерезидентов) и 25,0 % — межфилиальныерасчеты 1(приложение 4).

Впервые девять месяцев в структуре платежного оборота наблюдалось снижениеудельного веса операций через расчетную сеть ЦБ РФ (с 40,3 % в первом кварталедо 33,3 % в третьем) и рост удельного веса межфилиальных расчетов (с 19,8 до25,4 %). Доля расчетов на основе прямых корреспондентских отношений оставаласьпрактически стабильной (39,9 и 41,3 %).

Вчетвертом квартале снижение ликвидности банковской системы и возросшие в связис этим риски при проведении расчетов по прямым корреспондентским отношениям, атакже снижение взаимного доверия банков вследствие финансового кризиса оказаливлияние на соотношение вышеперечисленных операций. При дальнейшем увеличенииудельного веса межфилиальных расчетов в этот период обозначилась тенденцияроста удельного веса расчетов, проводимых через расчетную сеть ЦБ РФ (с 33,3 %в третьем квартале до 37,0 % — в четвертом) и сокращения удельного весарасчетов по прямым корреспондентским отношениям с банками — резидентами (с 28 до17,8 %).

Вцелом по сравнению с 1997 годом в структуре платежного оборота в кредитныхорганизациях на 7,4 % сократился удельный вес операций через расчетную сеть ЦБРФ и на 9 % возрос удельный вес межфилиальных расчетов. Удельный вес расчетовпо прямым корреспондентским отношениям увеличился незначительно (на 1,5 %) присокращении расчетов с банками — нерезидентами (на 3 %).

 Платежныйоборот Свердловской области в 1999 году

Общиетенденции

Объембезналичных и наличных (кассовых расчетных операций, проведенныхподразделениями расчетной сети Свердловской области (РКЦ и кредитныеорганизации) в 1999 году, по сравнению с 1998 годом увеличился в 2 раза. Вобщем объеме расчетных операций безналичный платежный оборот, учитываемыйрасчетной системой региона, составил 92,5 %, наличные (кассовые) расчетныеоперации — 7,5 %. Безналичные расчетные операции осуществлялись по следующимнаправлениям: через подразделения расчетной сети ЦБ РФ (27,6 % суммыбезналичного платежного оборота); через корреспондентские счета ЛОРО — НОСТРО,открытые в кредитных организациях (20,6 %); через счета межфилиальных расчетов- расчеты между подразделениями одной кредитной организации (51,8 %)1 (приложение5).

Посравнению с 1998 годом суммарный безналичный платежный оборот увеличился в 2,1раза. Темпы роста объема расчетов через подразделения расчетной сети ЦБ РФ(240,4 %) превысили темпы роста объема расчетов через корреспондентские счетаЛОРО — НОСТРО, открытые в кредитных организациях (208,8 %), и объема расчетовчерез счета межфилиальных расчетов (188,7 %), вследствие чего в структуреплатежного оборота доля расчетов через расчетную сеть ЦБ РФ по сравнению с 1998годом возросла на 4,1 процентного пункта, доля межфилиальных расчетовсократилась на 4,5 процентных пункта при практически неизменной доле расчетовчерез корреспондентские отношения кредитных организаций (увеличение 0,4процентных пункта).

Объемналичных (кассовых) операций, проведенных подразделениями расчетной сетирегиона, в 1999 году по сравнению с 1998 годом увеличился на 63,3 %. Ростобъема безналичных расчетных операций опередил рост объема налично — денежныхопераций на 36,7 процентного пункта, в результате доля наличных расчетныхопераций в платежном обороте региона сократилась с 9,2 до 7,5 %.

Всумме безналичного платежного оборота, прошедшего через расчетную сеть ЦБ РФ, вСвердловской области в 1999 году 68,6 % составляли внутриобластные расчеты,31,4 % — расчеты с регионами РФ. В структуре межрегионального оборота денежныхсредств основную часть ( 67,1 %) составляли расчеты области с городом Москвой;12,3 % — с областями и республиками Уральского экономического района; 6,1 % — Западно — Сибирского; 3,7 % — Северо — Западного; 3,0 % — Поволжскогоэкономического района; 7,8 % — с остальными регионами РФ.

В 1999году суммарный объем платежного оборота, учитываемого расчетной сетью ЦБ РФ,превысил уровень 1998 года в 2,4 раза. Увеличился как межрегиональный (в 2,8раза), так и внутриобластной (в 2,4 раза) платежный оборот. Темпы роста объемарасчетов Свердловской области с регионами РФ (в 2,8 раза) на 39,7 процентныхпункта превысили темпы роста объема внутриобластных расчетов.

 Приростмежрегионального оборота в 1999 году был достигнут в основном в результатеувеличения объема расчетов с Москвой (2,9 раза), с областями и республикамиУральского экономического района и Тюменской областью (в 2,5 раза).

Вгеографической структуре платежного оборота в 1999 году сохранялись тенденции1998 года: опережающие темпы роста объема расчетов с Москвой по сравнению стемпами роста объема расчетов с Уральским экономическим районом (включаяТюменскую область) обусловили изменение структуры платежного оборота,прошедшего через расчетную сеть ЦБ РФ, в сторону дальнейшего роста доли городаМосквы (с 65,3 до 67,1 %) и снижения доли регионов Урала и Тюменской области (с18,9 до 16,7 %). Доля других регионов РФ возросла с 15,8 до 16,2 %1(приложение 6).

Динамикаплатежного оборота

Темпыроста платежного оборота в 1999 году (по сравнению с 1998 годом в 2 разаувеличился суммарный платежный оборот и в 2,4 раза — платежный оборот,прошедший через расчетную сеть ЦБ РФ) превысили темпы инфляции за тот же период(индекс потребительских цен в январе — декабре 1999 года по сравнению с январем- декабрем 1998 года составил 192,1), что свидетельствует о росте объемарасчетов в реальном выражении.

Крометого, на протяжении 1999 года, в связи с ростом курса доллара США и увеличениемобъема обязательной продажи валютной выручки предприятиями — экспортерами(сумма средств, списанных с транзитных валютных счетов резидентов вуполномоченных банках для продажи инвалюты на внутреннем валютном рынке, посравнению с 1998 годом возросла в 1,6 раза), возрастали объемы операций навалютном рынке, что привело к росту операций по соответствующимкорреспондентским счетам кредитных организаций и повлияло на рост платежногооборота.

В1999году объем операций филиалов иногородних банков через расчетную сеть ЦБ РФ натерритории Свердловской области сократился на 10 %, удельный вес филиаловиногородних банков в платежном обороте области снизился с 13 до 5,0 %.

 Направленностьфинансовых потоков

Для финансовыхотношений Свердловской области с другими регионами РФ в 1999 году былхарактерен приток денежных средств в область. Резко увеличился приток средств изЧелябинской области (в 5,4 раза), Тюменской (в 2,2 раза) и Пермской (в 2,1раза) областей, вследствие чего положительное сальдо расчетов Свердловскойобласти с Уральским регионом (включая Тюменскую область) возросло в 12,5 раза,что оказало решающее влияние на соотношение финансовых потоков в расчетахобласти с регионами РФ в целом.

Сокращениеположительного сальдо в расчетах с Москвой в 1999 году в значительной степенисвязано с изменением направленности бюджетных потоков: в 1999 году суммаперечисленных в федеральный бюджет потоков: в 1999 году сумма перечисленных вфедеральный бюджет налогов, собранных на территории Свердловской области,возросла в 3,3 раза при увеличении встречных потоков — финансирования изфедерального бюджета — только в 2,6 раза.

Рассматриваяструктуру платежного оборота С Москвой по назначению платежей, необходимоотметить, что в сумме поступлений средств в Свердловскую область из Москвыпреобладали поступления на расчетные счета крупных корпоративных клиентовкредитных организаций, связанные с их основной деятельностью, а в суммеплатежей из области в Москву ведущее место занимали банковские операции.

Главныйитог года — реальный рост объема расчетных операций в расчетной сети области,вызванный ростом хозяйственной активности в основных отраслях промышленности,улучшением состояния расчетов между предприятиями. Благодаря высоким темпамроста остатков денежных средств на счетах предприятий и организаций (в 2,3раза), росту денежной составляющей в расчетах реального сектора экономики до51,9 % объем операций по расчетным счетам предприятий и организаций вбанковской системе области увеличился в 2,8 раза, произошло перераспределениефинансовых потоков в сторону реального сектора экономики, о чем свидетельствуетрост удельного веса товарно — хозяйственных операций в структуре платежногооборота Свердловской области, учитываемого расчетной системой ЦБ РФ, с 34,4 % вчетвертом квартале 1998 года до 44 % в четвертом квартале 1999 года.

Нарядус ростом объема расчетов в реальном секторе экономики на рост платежногооборота в 1999 году повлияли увеличение внутрисистемных расчетов в 1,9 раза,увеличение объема расчетных операций, обслуживающих бюджетные потоки (врезультате роста налоговых перечислений из области в федеральный бюджет и ростафинансирования из федерального бюджета, роста объема операций областногобюджета), увеличение выплат из пенсионного и других фондов, изменение порядкарасчетов на валютной бирже в связи с введением со второго полугодия 1999 годаединой торговой сессии.

 Создавая осенью 1998года на территории Свердловской области систему внутрирегиональных расчетов с учетомвстречных платежей (клиринг). Главное управление ЦБ РФ ориентировалось на то,что эта услуга повысит эффективность расчетов (что было немаловажно для периодаавгуста-сентября 1997 г.), будет доступна для пользования всем кредитныморганизациям области и получит дальнейшее развитие. Во всех расчетно-кассовыхцентрах области были обучены сотрудники, установлено соответствующеепрограммное оборудование.

Расчеты с учетомвстречных платежей (клиринг) в Свердловской области начали проводиться с 18сентября 1997 года. До конца 1998 года в клиринге приняли участие 42 кредитныеорганизации, в том числе 14 коммерческих банков области, 21 филиал этих банкови 7 филиалов коммерческих банков других регионов.1

За 1998 год для участияв клиринге было подано 45 тысяч платежных документов на общую сумму 931,3млн.руб. Из них было проведено более 18 тысяч документов на 339,9 млн.руб.Эффиктивность клиринговых расчетов составила по документам 40,9 %, по суммампроведенных платежей-36,5 %.

Из общего объёмарасчетов с учетом встречных платежей в сентябре 1998 г. операции, проведенныеЦБ РФ с использованием средств обязательных резервов на счетах в Банке России,обоспечили 77,9 % документов, поданных на клиринг в сентябре, их суммасоставила 81,9 % всей месячной суммы. В эти дни с сеансах клиринга был оплачен91 % всех проведенных документов, сумма по ним составила 94,7% всей суммы замесяц. Всего на клиринг было подано 18 тысяч документов на общую сумму 415 млн.руб., из них оплачено 8 тысяч документов (44,8 % от поданных к исполнению) на148,4 млн.руб. (35,8 %).

 Присохранении тенденции роста хозяйственной активности и финансового оздоровленияэкономики в 2000 году можно ожидать дальнейшего увеличения объема расчетныхопераций на территории области.

2.2. Практика межбанковских расчетов в Головном РКЦ г. Екатеринбурга

Банк России образуетединую централизованную систему в вертикальной структурой управления. В системуБанка России входят центральный аппарат, территориальные учреждения,расчетно-кассовые центры, полевые учреждения, учебные заведения и другиепредприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности иРоссийское объединение инкассации.

Рассмотрим работуодного из учреждений Центрального банка – Головного РКЦ г. Екатеринбурга.

До 1992 года в городеЕкатеринбурге функционировали два РКЦ – Единый и Орджоникидзевский. Но в связис ростом создания кредитных организаций, ростом количества расчетных операций,с увеличением объема платежей, объема расчетно-денежных документов,обрабатываемых расчетно-кассовыми центрами, назрела необходимость создания ещеодного. Так в 1992 году был создан Центральный РКЦ, который в последствии в1997 году был переименован в Головной РКЦ.

В настоящее времяГоловной расчетно-кассовый центр работает в соответствии с Типовым Положениемоб РКЦ, утвержденным Советом директоров Банка России (протокол № 45 от 6сентября 1996 г.), Положением о расчетно-кассовом центре, утвержденным НачальникомГлавного Управления Центрального банка РФ по Свердловской области 27 марта 1998года.

Головнойрасчетно-кассовый центр функционирует в составе Главного УправленияЦентрального банка РФ по Свердловской области, является его обособленнымструктурным подразделением, входит в единую централизованную систему БанкаРоссии и осуществляет часть функций Главного Управления на территории городаЕкатеринбурга, городов, районов Свердловской области.

Основная функция РКЦ –проведение расчетов между учреждениями разных банков и необходимым ведениемкорреспондентских счетов.

Клиентами РКЦ являютсякредитные организации и прочая клиентура.

Так в Головном РКЦ посостоянию на 01.01.2000г. доля обслуживаемых кредитных организаций составила22%, клиентов, не являющихся кредитной организацией — 37%, бюджетных — 41% отобщего объема клиентов.

В целом графическаяструктура обслуживаемых клиентов на 01.01.1999 год по сравнению с 01.01.2000годом изменилась в сторону уменьшения удельного веса клиентов, не являющихсякредитными организациями, в связи с переходом их на обслуживание в органыФедерального казначейства. В соответствии с внедрением системы валовых расчетовв режиме реального времени, а в особенности проведения её первого этапа — осуществлениеперевода всех кредитных организаций и счетов клиентов Банка России наобслуживание в Головные РКЦ, заметно увеличилось количество кредитныхорганизаций с 18% до 22%; бюджетных организаций с 38% до 41 %. Наряду соткрытием новых счетов производится работа по реструктуризации банковскойсистемы, одним из направлений которой является работа по ускорениюликвидационных процедур в кредитных организациях с отозванной лицензией с цельюмаксимального удовлетворения требований кредиторов и вкладчиков и сокращениесроков их проведения.

/>

/> <td/>

Январь – март 1999 г.

 

Рис.1. Структура клиентов, обслуживаемых Головным РКЦ

Основной цельюдеятельности РКЦ как структурного подразделения Банка России, осуществляющегобанковские операции с денежными средствами в условиях двухуровневой банковскойсистемы, является обеспечение эффективного, надежного и безопасногофункционирования системы расчетов Российской Федерации.

Расчеты междукоммерческими банками отражаются по их корсчетам, открытым в РКЦ. Расчеты жемежду последними по операциям коммерческих банков, а также по их собственнымоперациям осуществляются через счета межфилиальных оборотов (МФО), для чего РКЦприсваиваются номера по МФО. На этих счетах отражаются операции по перечислениюплатежей на счета коммерческих банков – получателей средств, обслуживаемых вдругих РКЦ.

Средством межфилиальныхрасчетов являются авизо по МФО. Авизо составляются и отправляются РКЦ в адресдругого РКЦ для завершения межфилиальной операции. РКЦ, начавший операцию порасчетам (начальный провод), условно называется филиалом «А», апринявший авизо к ответному проводу — филиалом «Б».

В связи с этим можнопроанализировать прохождение расчетно-денежных документов по отделумежбанковских расчетов за 1999 год, а также за 1 квартал 1999 года и сравнитьего с 1 кварталом 2000г. (почтовое авизование).

Из приведенных данныхпо отделу МБР видно, за 1 квартал 2000 года прохождение расчетно-денежныхдокументов (РДД) через отдел межбанковских расчетов (по почте) в сравнении ссоответствующим периодом 1999 года сократился в 2 раза ( 1 квар.2000г.-общеекол-во документов –3099 штук; 1 квар.1999г. – 6500 штук). Наблюдается тенденцияснижения объема РДД в связи с переходом клиентов ГРКЦ на передачу платежейэлектронным способам ( с 1 сентября 1998 года по решению Главного Управления ЦБРФ по Свердловской области отменены платежи с применением почтовых авизо, ирасчеты производятся электронным способом ). Вместе с тем межбанковские расчетысущественно ускоряются, если они совершаются с помощью электронных платежей.

В 1992 году совместнымиусилиями специалистов Главного Управления ЦБ РФ по Свердловской, Пермской иВолгоградской областям был разработан и внедрен новый способ передачи расчетаденежных документов – электронный.

Первый межрегиональныйэлектронный платеж был отправлен 9 октября 1992 года из Свердловской области вПермскую, а 11 ноября того же года начались расчеты электронным способом междуРКЦ нашей области, и почти в течение года электронный платеж проводился впорядке эксперимента под ответственность начальника Главного Управления ЦБ РФпо Свердловской области С. В. Сорвина. Только 2 августа 1993 года ПредседателемЦБ РФ было утверждено «Временное положение о совершении межрегиональныхэлектронных платежей в опытных зонах системы ЦБ РФ», тем самым былзавершен большой опыт работы по развитию и утверждению системы электроннойпередачи платежей.

Электронный способперечисления денежных средств стал одним из самых популярных у наших клиентов.Сейчас любое платежное поручение можно передавать электронным способом, и втечение этого же дня, либо не позднее следующего, средства будут зачислены насчет получателя.

Преимуществаэлектронной передачи платежей очевидны. Помимо непосредственной передачисредств, контроль и квитовка платежей также производятся автоматически, чтоделает всю систему более надежной.

Диаграмма динамикисуммовых и количественных показателей за 1999г.

Представленные данныепозволяют проследить динамику процентного соотношения применяемых видовплатежей.

92,8 % платежейпроведено электронными платежами, из них 84,1 % по каналам связи, 6,9% — платежами без применения авизо, 0,2 % с применением авизо. На 9,9 % увеличилоськоличество платежей, в основном за счет увеличения количества представленнойинформации на магнитных носителях ( увеличение на 5,0 %), количество платежейбез применения авизо уменьшился на 9,9 %, при увеличении количества платежей набумажных носителях на 24,2 %.

Для анализадокументооборота по счетам клиентов Головного РКЦ сравним 4 квартал 1999г. с 1кварталом 2000 г..( используем таблицу приложение )

Объём документооборотапо счетам клиентов ГРКЦ в сравнении с 4 кварталом 1999г. уменьшился на 8,1 %.Количество платежей в 1 квартале текущего года составило 826612 штук в томчисле:

-количествовнутрирегиональных электронных платежей –778762 шт.;

-количествомежрегиональных электронных платежей –47850 шт..

В процентном отношениивнутрирегиональные электронные платежи (ВРЭП) составляют 94,2 %,межрегиональные электронные платежи (МРЭП) –5,8 % от общего объёмадокументооборота.

В сравнении с 4кварталом 1999г. количество ВРЭП уменьшилось на 8,9 %, МРЭП на 5,9 %. Всуммарном отношении ВРЭП составили 60,9 %, МРЭП-39,1 %.

В сравнении с 4кварталом 1999 г. сумма проведенных внутрирегиональных платежей увеличилась на12,8 %, межрегиональных увеличилась на 49,0 %. В 1 квартале 2000 г. отмечаетсяростом оборачиваемости средств по корреспондентским счетам обслуживаемыхГоловным РКЦ кредитных организаций, который составил на конец квартала 3,17.Ключевым инструментом, определяющим объём платежного оборота, остаютсяоперации банков с иностранной валютой, межбанковское кредитование, а такжеоперации корпоративных клиентов.

 В 1 квартале 2000г.отмечается рост на 22 %, до 632 шт. количества документов, переданных банкамина клиринг. Несмотря на сокращение денежного значения операций ( на 40 % до185,3 млн.руб.), проведенных в течение квартала клиринговые операции были болееэффективны. Так, если в 4 квартале 1999г. в результате клиринговых расчетовостались без провода 8 % документов ( 44 шт. на 126,2 млн.руб.), то за 1квартал 2000г. количество проведенных документов сократилось до 4 % ( 27 шт. насумму 15,7 млн.руб.). К числу участников клиринговых расчетов присоединяютсявсё новые и новые клиенты ГРКЦ .

Представленные данныепозволяют проследить динамику процентного соотношения применяемых видовплатежей.

93,8 % платежейпроведено электронными платежами, из них 85,2 % по каналам связи, 6,0% — платежами без применения авизо, 0,2 % с применением авизо. В сравнении с 4кварталом на 0,9 % увеличилось количество платежей ВРЭП, в основном за счетувеличения количества представленной информации по каналам связи ( увеличениена 1,1 %), количество платежей без применения авизо уменьшился на 0,9 %, приувеличении количества платежей на бумажных носителях на 0,2 %.

В 1 кварталеэлектронными платежами проведено 96,7 % межрегиональных платежей, 3,3 %платежей проведено с применением авизо. Количество МРЭП увеличилось на 1,9 %,из них на 0,7% увеличилось количество платежей, отправленных по каналам связи.К категории документов, предоставленных на бумажных носителях относятсярасчетно-денежные документы, для передачи которых не предусмотрен электронныйобраз ( инкассовые поручения, платежные требования, требования-поручения,мемориальные ордера, платежные ордера, платежные поручения с приложениями).

 По состоянию на01.04.2000г. технологию электронного обмена информацией используют следующиекредитные организации :

1– Уралвнешторгбанк;

2– Уральский банкреконструкции и развития;

3.– Екатеринбургскийсберегательный банк РФ;

4– Мост-банк;

5– КБ “Возрождение”;

6– ОАО“Уралпромстройбанк”;

7– ООО “Вуз-банк”;

8– Уральское отделениеОАО “Мосбизнесбанка”;

9– ОАО Банк“Екатеринбург”;

10-ОАО“Уралконтактбанк”;

11-ОАО “Гран-банк”.

До июля 2000 г. ксистеме безбумажного обмена информацией планируется подключить еще 4 банка.Ведется подготовительная работа по подключению к системе электронного обмена информациейс Органами Федерального Казначейства, Фондом обязательного медицинскогострахования, Расчетной палатой УРВБ и другими клиентами Головного РКЦ.

Всего за 1 квартал2000г. кредитными организациями( филиалами и другими клиентами ГРКЦ проведено826612 платежей на сумму 62858340 тысяч рублей.

Подключение кредитныхорганизаций, обслуживаемых расчетно-кассовым центром, к системе обменаэлектронными документами связи позволило не только работать сверхустановленного времени операционного обслуживания, но и оперативно использоватьпоступающие на корсчета средства, в результате чего дневные обороты покорсчетам отдельных кредитных организаций в несколько раз превышали остаткисредств на начало рабочего дня.

/>

/>Рис.2. Динамика внутрирегиональных и межрегиональных электронных расчетно-денежныхдокументов за 1999 год

Если сравнивать 1 и 2полугодия 1999 года виден значительный рост количества внутрирегиональныхэлектронных расчетно-денежных документов и соответственно увеличение объемаплатежного оборота.

За это времязначительно сократилось количество расчетно-денежных документов на бумажныхносителях.

В настоящее время доляодногородних расчетов банков – участников безбумажного обмена документов всреднем составляет 89,3% от общего объема электронных платежей, в январе –марте 1999 г. – 2,6%.

В течение годарасчетно-кассовым центром проводилась работа с кредитными организациями иклиентами РКЦ по представлению информации на магнитных носителях (дискетах). Врезультате доля документов, предоставляемых на бумажных носителях, для передачиэлектронным способом, снизилась в 1 квартале 2000года по сравнению с 1кварталом 1999 года во внутрирегиональных расчетах с 51,9% до 4,5%, а вмежрегиональных расчетах – с 41,9% до 2,5%.

/>Изприведенной диаграммы (рисунок 7) следует, что основной удельный вес приходитсяна безбумажную технологию передачи информации.

В четвертом кварталенаметился рост переданных РДД, однако доля РДД, переданных на бумажном носителеосталась практически неизменной.

/> <td/> />
Важноподчеркнуть, что региональные центры обработки информации организуютодногородние расчеты и расчеты, когда счет плательщика и счет получателяобслуживаются одним учреждением Банка России – так называемые прямые расчетымежду участниками. Данные расчеты позволяют производить программный комплексСПИН РКЦ. Средства банков – плательщиков должны быть зачислены ЦОИ на счетабанков – получателей

Рис.3. Документооборот РДД на бумажных носителях (БТ) и по безбумажной

не позднее началаследующего рабочего дня. Но программа позволяет отслеживать средства,поступающие на счета уже в течение текущего операционного дня.

Если говорить ободногородних расчетах, то необходимо подчеркнуть, что обработка документов поданным расчетам занимает значительную часть рабочего времени операционногоработника. А также объем проведенных РДД по одногородним расчетам составляетзначительную долю в общем объеме документооборота (рисунок 8).

/> /> /> /> />

Январь – март 1999 г.

  <td/>

Январь – март 2000 г. .

 
/> <td/> />
Рис.4. Структура документооборота при одногородних расчетах

в общем объемеплатежей, %

В целом графическаяструктура платежного оборота в январе – марте 2000 года изменилась в сторонуувеличения доли электронных платежей в общем объеме документооборота, что и таквидно из проведенного анализа.

В первом квартале 2000года основной объем расчетных операций по-прежнему приходился навнутрирегиональные и одногородние расчеты.

Необходимо отметить,что с 1 сентября 1998 года внутрирегиональные расчеты осуществляются толькопосредством электронных платежей. Почтой или телеграфом осуществляются расчетытолько по платежным требованиям, аккредитивам, инкассовым поручениям в связи сотсутствием утвержденных форм электронных документов для этих способовсовершения платежей.

Сейчас, как уже этобыло сказано выше, значительная доля платежей приходится на электронные платежии бумажную технологию передачи информации, можно с уверенностью сказать, чтоданные способы расчетов являются переходной ступенью к системе валовых расчетовв режиме реального времени, которая, бесспорно, является перспективной вдальнейшем развитии платежной системы России.

ГЛАВА3. Проблемы межбанковских расчетов и пути их совершенствования

Проанализировавдействующую систему МБР в РФ необходимо наметить пути дальнейшегосовершенствования платежной системы.

Основнымнаправлением совершенствования расчетов в РФ является создание системы валовыхрасчетов в режиме реального времени, которая обеспечит оперативное зачислениепоступающих средств на счета кредитных организаций, что позволит немедленно ихиспользовать, тем самым снизить средства в расчетах и системные риски. Крометого, кредитные организации получают возможность управлять внутридневнойликвидностью, повысится эффективность внутрибанковских расчетов, ускорениеоборачиваемости денежных средств.

Врамках создания нормативной базы системы валовых расчетов в режиме реальноговремени ЦБ РФ необходимо разработать и утвердить нормативные документы,регламентирующие цели., задачи и функции подразделений ЦБ РФ. Установитьправила регистрации участников системы валовых расчетов в режиме реальноговремени подразделений ЦБ РФ и клиентов в качестве пользователей этой системы, атакже разработать и утвердить операционные правила функционирования системываловых расчетов.

Дляобеспечения расчетов в банковской системе в режиме реального времени необходимосоздание современной телекоммуникационной сети и разработка программногокомплекса.

Вусловиях невозможности быстрого одновременного технического переоснащения всейбанковской системы, ЦБ РФ осуществляет целый ряд проектов по модернизацииматериальной базы крупных региональных РКЦ и переводу их деятельности насовременные принципы организации расчетов. На первое место выступаеторганизация электронных платежей, освобождающая банки от пересылки друг другупервичных документов. Так, в целях ускорения МБР между регионами (областями) ивнутри области, начиная с 1992 года ЦБ РФ внедряются электронные платежи. Первыймежрегиональный электронный платеж был отправлен в октябре 1992 года изСвердловской области в Пермскую, а затем начались расчеты между РКЦСвердловской области.

Электронныеплатежи введены как дополнительный вид МБР наряду с существующими — почтовым ителеграфным авизованием. Порядок прохождения электронных платежей откоммерческого банка устанавливается в договоре о корреспондентских отношенияхмежду банком и РКЦ.

Насегодняшний день, система электронных платежей является одним из самыхсовременных способов осуществления МБР. Коммерческие банки представляют в РКЦкопии платежных поручений своих клиентов на бумажных носителях или магнитныхносителях (дискетах). При вводе платежного поручения, программа, установленнаяна персональной электронно — вычислительной машине проводит проверку — логический контроль, то есть банковский индентификационный код банка — получателя, его корреспондентского счета, счет корреспондента (получателясредств). Если поручение на бумажном носителе, оно набирается оператором,выполняются все необходимые банковские проводки и происходит списание изачисление денежных средств в течение операционного дня на счета клиентов икоммерческих банков. При распечатке информации банк — корреспондент получаеткопию платежного поручения.

С помощьюэлектронных платежей достигается максимальная в современных условиях скоростьосуществления безналичных расчетов через РКЦ. Электронный способ перечисленияденежных средств стал одним из самых популярных у клиентов. Любой платеж можнопередавать электронным способом, и в течение этого же дня средства будутзачислены на счет получателя ( при внутрирегиональных расчетах).

Преимуществаэлектронной передачи платежей очевидны. Помимо непосредственной передачисредств, контроль и квитовка платежей также производятся автоматически, чтоделает всю систему более надежной.

ЦБ РФпроводится на современном этапе целенаправленная работа по подготовке всейбанковской системы РФ к широкому внедрению современных технологий.

Необходимостьреформирования существующей системы МБР в РФ отмечается и учеными — экономистами, и практиками банковского дела. Это связано с тем, что запоследние годы в структуре платежного оборота и движение денежных потоковпроизошли серьезные изменения.

Еслираньше участников МБР вполне устраивало получение ежедневных сведений обостатках средств на корреспондентских счетах, то сейчас им нужна оперативнаяинформация на каждый момент времени, опирающаяся на быстрые и безошибочныерасчеты.

Приналичии современных компьютерных средств связи ставится задача не толькообеспечить мгновенное прохождение платежей, но и практически полностьюотказаться от бумажного документооборота.

Расчетнаясистема, основанная на электронном обмене документами, позволяет сократитьпрохождение платежа от клиента РКЦ — плательщика до РКЦ — получателя донескольких часов, повысит надежность расчетов, даст возможность решить проблемунесоответствия состояния корреспондентского счета в РКЦ и коммерческом банке.Следует отметить, что особенно такие расчеты актуальны для кредитныхорганизаций, удаленных от РКЦ, где доставка документов занимает большоеколичество времени.

С 1998года ЦБ РФ поставлена задача перехода к электронному обмену полноформатнымиплатежными документами с кредитными организациями без их сопровождения документамина бумажных носителях. Право работы с полноформатными электронными платежнымидокументами предоставляется кредитным организациям, оформившим соответствующиедополнительные соглашения к договорам, с обслуживающими их учреждениями ЦБ РФ.

Вперспективе возможно использование системы электронного обмена информацией прирегулировании состояния финансовых рынков, поддержании ликвидности отдельныхкоммерческих банков и банковской системы в целом.

Возможностьучаствовать во внутриобластном клиринге имеют кредитные организации,соблюдающие правила ведения бухгалтерского учета и требования пруденциальногонадзора.

Убанков, участвующих в клиринге появился прогнозируемый источник свободныхденежных средств в течение дня для проведения операций в других сегментахбанковского рынка, и — что особенно важно — при ежедневной работе в такомрежиме этот источник станет постоянным. Кроме того, постоянное участие вклиринге даст банкам возможность не распылять средства по корреспондентскимсчетам, открытым в других кредитных организациях, а опыт. накопленный банками привзаиморасчетах по счетам типа ЛОРО — НОСТРО, когда в течение операционного дняоговаривается лимит расчетов, повысит эффективность проведения платежей вклиринге.

Такимобразом, можно сделать вывод, что создание системы расчетов, работающей врежиме реального времени является ключевым моментом в развитии платежнойсистемы РФ.

Проблемамеждународных банковских телекоммуникаций решается в наши дни посредствомсоздания и эксплуатации компьютерных банковских систем, охватывающихпрактически весь земной шар.

Необходимоотметить, что основными достоинствами проведения расчетов при безбумажнойтехнологии являются:

— повышение скорости и надежности платежей в банковской системе;

— продление операционного дня;

— эффективноеуправление внутридневной ликвидностью;

— сокращение расходов, связанных с обработкой входящих и исходящих расчетныхдокументов;

— сокращениерасходов на оплату расчетных услуг ЦБ РФ;

— сокращениедокументарного оборота.

Крометого, важное место в системе МБР может и должен занять клиринг, осуществляемыйчерез учреждения ЦБ РФ, особенно на внутрирегиональном уровне, так как банкисвязаны между собой. Клиринг позволяет уменьшить потоки межбанковских платежей,создает основу для упрощения и удешевления расчетов, что позволяет повыситьликвидность банков — участников клиринга, способствует более рациональномуиспользованию ресурсов.

Какправило, во всех странах существуют национальные клиринговые системы,участниками которых являются ЦБ РФ и крупнейшие коммерческие банки. Платежнаясистема в РФ должна развиваться, вбирая в себя лучшее из зарубежного опыта.

Дляболее эффективного функционирования системы электронного обмена информацией побезналичным расчетам между учреждениями ЦБ РФ и кредитными организацияминеобходимо техническое перевооружение и развитие автоматизации как ЦБ РФ, так икредитных организаций.

Длясоздания системы валовых расчетов в режиме реального времени и перехода красчетам на безбумажной основе требуется техническое перевооружение информационныхтехнологий кредитных организаций. Этот вопрос в настоящее время необходиморешать в разностороннем порядке, находить разные пути для его осуществления.

Вусловиях недостатка свободных средств у кредитных организаций для модернизацииимеющегося оборудования и совершенствования информационных технологийкоммерческим банкам необходимо пересмотреть свою политику. Более эффективнаяработа с активными операциями приведет к получению максимальных доходов,которые можно направить на техническое перевооружение информационныхтехнологий.

Однойиз наиболее приемлемых форм выхода из создавшегося положения может статьлизинг, как дополнительная система перспективного финансирования на основеарендных отношений при условии, если ЦБ РФ приобретет усовершенствованноетехнологическое оборудование и будет сдавать его в аренду кредитныморганизациям.

Приактивном внедрении таких отношений лизинг может стать мощным импульсомтехнического перевооружения банковской системы и структурной перестройкироссийской экономики в целом.

Решениеразличных правовых, технических, экономических и организационных вопросовуправления межбанковскими платежными системами позволит облегчить расчеты,сократить общий уровень остатков средств банков на корреспондентских счетах вРКЦ и направить высвободившиеся средства на рынки ценных бумаг, валютные,межбанковских кредитов, а значит способствовать дальнейшему развитию этихрынков, повысить рентабельность банков и эффективность проведения денежно — кредитной политики страны.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 Созданиедвухуровневой банковской системы само по себе не решает проблемы оздоровленияфинансово-банковской системы. Оздоровление экономики прежде всего зависит отсистемы мер и конкретных действий, направленных на создание стабильнойэкономики в целом и как следствие, устойчивой денежной единицы и стабильнофункционирующей системы расчетов.

Внастоящее время перспективы раз­вития банковской системы во многом свя­заны сположительными сдвигами в макро­экономическом развитии. Наметившийся роствалового внутреннего продукта, объе­ма произведенной промышленной продук­ции,реальных доходов населения, динамич­ное развитие рынка государственных цен­ныхбумаг, фондового рынка увеличивают спрос на различные банковские услуги.

Всложившихся условиях перед бан­ковским сектором как составной частью эко­номикиРоссии объективно стоит задача обеспечения максимально возможного в сложившихсямакроэкономических услови­ях удовлетворения спроса на банковские услуги прибезусловном требовании сохра­нения устойчивости банковской системы. Но нельзяставить конечной целью развития только удовлетворение существующего спроса набанковские услуги. Необходимо, учитывая уникальность ситуации в развитии всехэкономических структур современной России, поступательно продвигаться по путивнедрения наиболее передовых методов и систем расчетов.

Созданиесистемы расчетов, работающей в режиме реального времени, является ключевыммоментом в развитии платежной системы России.

Переходк работе в режиме реального времени означает переход к такому уровню качествасистемно-технических решений в осуществлении расчетов, когда время, необходимоедля проведения всех процедур по передаче банковской информации между кредитнымиорганизациями и ее проверки, будет измеряться секундами, когда момент списаниясредств со счета плательщика будет совпадать с моментом зачисления средств насчет получателя этих средств. Это возможно лишь при условии полнойавтоматизации всех организационных и бухгалтерских процедур при наличиисоответствующей технической базы.

Переходк системе расчетов в режиме реального времени потребует адекватноготехнического оснащения не только учреждении Банка России, но и всех российскихкредитных организаций, совершенствования и унификации стандартов на применяемуюими технику и программное обеспечение, системы обеспечения безопасности.

Другимне менее важным направлением реформы платежной системы будет являтьсясокращение наличных денег в обращении. В целях увеличения доли безналичногооборота работа по созданию в России условий для внедрения расчетов платежнымикартами представляется нам как перспективная и не терпящая отлагательства. Всовременной России сложились уникальные условия заинтересованности в развитиирасчетов электронными деньгами не только участников расчетов (клиент, банк, обслуживающиеи торговые организации) но и государственных структур.

Центральныйбанк должен будет осуществлять методологическое руководство и регулированиесистемы расчетов посредством платежных карт. Разработаны общие нормыиспользования платежных карт, регламентирующие различные стороны отношенийучаствующих в расчетах сторон с тем, чтобы обезопасить пользователей. ОднакоЦентральному банку нельзя останавливаться только на методологии расчетов. Болеедейственная помощь от организации осуществляющей практически все межбанковскиерасчеты должна, по нашему мнению заключаться в создании и обеспечениифункционирования процессинговых центров. Для снижения затрат на созданиепроцессинговых центров необходимо предусмотреть возможность использованияинфраструктуры существующих территориальных расчетных центров. Необходимо такжепредоставить определенные стимулы коммерческим банкам для осуществления имикапитальных вложений в области развития расчетов по пластиковым картам.Определенную помощь могли бы оказать заинтересованные государственныеструктуры: Государственная налоговая служба, Правительство РФ. В настоящеевремя прямое финансирование из бюджета программы развития “электронных денег”маловероятно, однако такой вид помощи как налоговые льготы коммерческим банкамвнедряющим новые системы расчетов для физических лиц. Причем указанную льготупредоставлять только по прибыли от операций по расчетам с использованиемпластиковых карт. Нам представляется вполне достаточной подобная финансоваястимуляция коммерческого банка в течении первых пяти лет с момента приобретенияи установки оборудования.

Развитиеэлектронных платежей заставляет банки страны, активно овладевать передовойтехнологией, стремиться перенять международный опыт расчетов. Общемировая жетенденция в этой области — вытеснение из платежного оборота не только наличныхденег, но и чеков.

Подводяитог, необходимо сказать, что немаловажную роль для восстановления надежности истабильности платежной системы должно сыграть устранение бумажногодокументооборота, внедрение электронных платежей, межбанковского клиринга иэлектронных денег.

Список литературы

1.Закон Российской Федерации от 2 декабря 1990 года “о Центральномбанке РСФСР (Банке России)” / / Законы РСФСР о переходе к рынку с комментарияминародных депутатов. – М., 1991. С. 55-65.

2.Закон Российской Федерации от 2 декабря 1990 года “О банках ибанковской деятельности в РСФСР” / / Законы РСФСР о переходе к рынку скомментариями народных депутатов. – М., 1991. С. 66-70.

3.Закон Российской Федерации от 25 сентября 1992 года №3537-1 “Оденежной системе Российской Федерации”// Экономика и жизнь. 1992. №43. С.8.

4.Временное Положение “О совершении межрегиональных электронныхплатежей в опытных зонах системы Центрального банка Российской Федерации”,утвержденное Председателем Банка России 2 августа 1993 года.

5.Финансово-кредитный словарь. Т.I/Гл. ред. В.Ф. Гарбузов.-М.: Финансы и статистика, 1984. 511 с.

6.“Концепция системы валовых расчетов в режиме реального времениБанка России” ( одобрена решением Совета Директоров Центрального Банка РФ,протокол № 20 от 13 июня 1997 года ).

7.Временное положение “О правилах обмена электронными документамимежду Банком России, кредитными организациями( филиалами ) и другимиклиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть БанкаРоссии” от 12 марта 1998 года № 20-П.

8.Указание “Об особенностях проведения кредитными организациями (филиалами ), другими клиентами Банка России платежей через расчетную сеть БанкаРоссии при передаче информации по каналам связи” от 24 декабря 1997 года №95-У.

9.Письмо ЦБ РФ “О перечне договорных условий об обменеэлектронными документами” от 02 июня 1998 года № 122-Т.

10… Указание “ О внесении изменений и дополнений в “Правилаведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации ( БанкеРоссии )” от 18 сентября 1997 года № 197-У.

11.Временное положение “ О порядке приема к исполнению порученийвладельцев счетов, подписанных аналогами собственноручной подписи, припроведении безналичных расчетов” от 10 февраля1998 года № 17-П.

12.Положение “ О межрегиональных электронных расчетах,осуществляемых через расчетную сеть Банка России” от 23 июня 1998 года № 36-П.

13.Указание “ О порядке осуществления расчетных операций Банком России 2 октября1998 года” от 1 октября 1998 года №369-У.

14.Статья “ О дальнейшем внедрении и развитии электронного обменаинформацией”.// Банк (Информационно-аналитический выпуск Главного УправленияБанка России по Свердловской области )1998 год

15.Березина М.П., Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты: Практическоепособие. 2-е изд., перераб. и доп. – М.: АО “Финстатинформ”, 1994. – 224 с.

16.Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление иоперации.М.: Все для Вас, 1993. 320 с.

17.Роде Э. Банки, биржи валюты современного капитализма: Пер. снем. — М.: Финансы и статистика, 1986. 341 с.

18.Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки: Пер. сангл. – М.: Прогресс, 1983. 501 с.

19.Липис А. И др. Электронная система денежных расчетов: Пер. сангл. / Предисл. А.А. Мовчана. – М.: Финансы и статистика 1988. 269 с.

20.Финансово-кредитный словарь. Т.I,II /Гл. ред. В.Ф. Гарбузов.– М.: Финансы и статистика, 1986. 511 с.

21.Финансово-кредитный словарь. Т.III/ Гл. ред. Н.В.Гаретовский. – М.: Финансы и статистика, 1988. 511 с.

22.Миловидов В.Д. Современное банковское дело: Опыт организации ифункционирования банков США. – М.: Изд-во МГУ, 1992. 174 с.

23.Лакшина О.А. Регулирование центральным банком денежногообращения в развитых капиталистических странах / / Периодические обзорыКредитно-финансового НИИ банков СССР при Госбанке СССР. Серия: Тенденцииразвития кредитных систем зарубежных стран. 1990. 57 с.

24.Пономарев В.А. Государственно — монополистическое регулированиедеятельности банков: Границы и противоречия. – М.: Финансы и статистика, 1987.207 с.

25.Долан Э. Дж. И др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитнаяполитика: Пер. с англ. В. Лукашевича и др. / Под общ. ред. В. Лукашевича. – Л.,1991. 448 с.

26.Максимова Л.М. Механизм денежно-кредитного регулирования ФРГ. –М.: Финансы и статистика, 1984. 92 с.

27.Пятенко С.В. Кредитно-денежная политика в США. – М.: Наука,1988. 157 с.

28.Севрук В.Т. Банковские риски. – М.: “Дело ЛТД”, 1994 – 72 с.

29.Финансы и кредит: Учебник / Под. Ред. А.Ю. Казака.-Екатеринбург: МП “ПИПП”, 1994. -630с.- ISBN 5-85552-011-7.

30.Банковское дело: Учебник/Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансыи статистика, 1998. — 576 с.: ил.

31.Банковское дело: Справ. пособие/ М.Ю. Бабичев, Ю.А. Бабичева,О.В. Трохова и др./ Под. ред Ю.А. Бабичевой. – М.: Экономика 1993. 397 с.

32.Эльберскирх Дитер В. Практика осуществления межбанковскихопераций / / Деньги и кредит. 1991. №6. С.41-49.

33.Котельников С.Ф. Расчеты: противоречие должно быть преодолено // Деньги и кредит. 1993. №1. С. 24-28.

34.Тихомиров В. Электронные деньги: мечта или реальность //Российские вести. 1993. 13 февраля. С. 7.

35.Витвицкая Т. Электронные деньги в России: фантазия илиреальность? / / Экономика и жизнь. 1994. №10. С. 7.

36.Федоренко В.М., Федоренко А.В. Денежное обращение и кредиткапиталистических стран: Учебник. – Киев: Выща школа, 1989. 288 с.

37.Мытищинский банк совершенствует корреспондентскую сеть / /Экономика и жизнь. 1994. №11. С.10. С.2.

38.Корнеев М.В. Функционирование системы клиринговых межбанковскихрасчетов и минимизация рисков / / Деньги и кредит 1999г. № 7.С 62-64.

39.Кравченко Э.А. Система организации клиринговых межбанковскихрасчетов / / Деньги и кредит 1999г. № 7.С 64-65.

40.Сигова Е.М. Построение систем межбанковских расчетов / /Деньгии кредит 1996г. № 2.с 22-29.

41.Электронные платежные системы / / Материалы международногосеминара ГУ ЦБ РФ по Свердловской области. Екатеринбург 3-7 февраля 1997

42.Повышение эффективности управления банками: региональный итехнологический аспекты / / Материалы научно-практической конференции ГУ ЦБ РФпо Свердловской области, октябрь-ноябрь 1997 года. 189 с.

43.Платежные системы / / Сборник докладов III научно-практическойконференции март-апрель 1998 года. 302 с.