Реферат: Кредитование малого бизнеса

Содержание

Введение. 2

Глава 1. Банковское кредитование малого и среднего бизнесав  России  4

1.1 Причины, препятствующие росту кредитования МБ, испособы их устранения  8

1.2 Меры по созданию благоприятных условий для кредитованиямалого бизнеса  13

Глава 2. Опыт финансовой поддержки МБ в экономическиразвитых странах  17

Глава 3. Кредитование малого бизнеса на федеральном,региональном и местном уровнях: проблемы, возможностии перспективы… 20

3.1 Программы кредитования малого и среднего бизнеса,разработанные в банках «УРАЛСИБ» и Сбербанк России. 24

Заключение. 27

Литература. 29

Приложение. 30

Введение

Наличие развитого сектора малогобизнеса (МБ) является обязательным условием успешного функционированиянациональной экономики. Владельцы малых предприятий составляют основу среднегокласса общества, который служит гарантом стабильного развития государства.

Малый бизнес проник во все сферыпроизводства, обслуживания, сервиса, науки и стал неотъемлемой частью экономикиРоссии. Малые предприятия выполняют ряд важнейших социально-экономическихфункций, таких, как обеспечение занятости, формирование конкурентной среды, увеличениеналоговой базы, поддержание социальной стабильности, а также могут произвестиряд товаров, заменяющих импортируемые.

Малый бизнес выполняет важнуюфункцию и в формировании инновационной экономики, инвестируя средства встановление новых направлений науки и техники. В настоящее время передРоссийской Федерацией остро стоит задача диверсификации национальной экономикис акцентом на развитие обрабатывающих и высокотехнологичных отраслей. Нынешняясырьевая ориентация страны приводит к сильной зависимости отечественногохозяйства от мировой конъюнктуры цен, не позволяя тем самым рассчитывать напланомерный рост в будущем. Создание развитого сектора малого бизнеса приведетк увеличению числа наукоемких предприятии, укрепит инновационный векторразвития российской экономики, будет способствовать структурной перестройкенародного хозяйства.

В условиях развития рыночнойсистемы страны одним из важнейших вопросов при создании и функционированиималого предприятия является определение источника финансирования основного иоборотного капитала. Но заимствование необходимых сумм является существеннойпроблемой.

Существует три наиболееоптимальных варианта привлечения финансовых ресурсов субъектами малогопредпринимательства:

Банковский кредит

Займы, выданные государственнымифондами поддержки малого предпринимательства

Займы, выданные микрофинансовымиорганизациями (МФО)

Приведенные способызаимствования средств можно назвать наиболее популярными и отвечающими реальнымпотребностям и возможностям малого бизнеса.

В своей работе я хочу подробнеерассмотреть кредитование малого бизнеса. Поэтому цель моей работы будетзаключатся в следующем:

Выявить проблемы с которымисталкиваются банки и их клиенты, т.е. малые предприятия при кредитовании;

Рассмотреть основные источникифинансирования МБ;

Выявить недостатки и причины,препятствующие росту кредитования МБ, и способы их устранения;

Рассмотреть программыкредитования МБ, разработанные в банках «УРАЛСИБ» и «СБЕРБАНК»; дать имсравнительную характеристику.

Глава 1. Банковское кредитование малого и среднегобизнеса в России

Среди основных проблем,препятствующих развитию малого бизнеса (далее МБ), особенно остро выделяетсяпроблема финансирования. Отметим, что она является актуальной на протяжениивсего жизненного цикла компании. Так, недостаток средств для создания компанииотмечают около 45% владельцев малого бизнеса. Основным источникомфинансирования на данном этапе (табл.1) выступают личные сбережения (60%), атакже средства друзей и знакомых (35%). Банковские займы доступны лишь 12%. Помере развития бизнеса потребность в денежных ресурсах еще больше возрастает: нанехватку средств обращают внимание уже 60% предпринимателей, чьи фирмы работаютна рынке более года.

В настоящее время числопотенциальных заемщиков — субъектов малого предпринимательства оценивается науровне 2 млн. клиентов, а объем спроса на кредитные ресурсы, по разным оценкам,колеблется в пределах 10 — 30 млрд. долл. США. Несмотря на то, что кредитованиемалого бизнеса развивается ускоренными темпами (в 2003 — 2005 гг. темпыприроста составляли примерно 50%), банки удовлетворяют не более 20 — 30%потенциального спроса. В кредитных портфелях универсальных российских банковдоля заемщиков, отнесенных к субъектам малого предпринимательства, колеблется впределах 10 — 25%.

Нежелание кредитовать малыйбизнес большинство банков объясняют высокими рискам, связанными сплатежеспособностью потенциальных заемщиков, отсутствием качественного залога(бизнес ведется на арендуемых помещениях, дом, автомашина, как обычно,оформлены на родственников); непрозрачностью бизнеса (сокрытие реальных доходов);неразвитостью законодательства и российской судебной системы, сложностью арестана заложенное имущество, товар.

Согласно экспертным оценкам,кредитование МБ в ближайшие годы станет одним из наиболее быстрорастущихсегментов рынка банковских услуг. Работа с малым бизнесом открывает для банковвозможность существенно нарастить объемы активно-пассивных операций. Этоособенно актуально для крупных банков, которые сталкиваются со снижением спросана кредиты со стороны крупных корпоративных заемщиков, получивших возможностькредитоваться под более низкий процент на западных рынках капитала, а также длярегиональных кредитных организаций, которые испытывают все большую конкуренциюсо стороны «столичных» банков, проводящих региональную экспансию.

Кредитование малого бизнесапредставляет для банков значительный интерес в силу высокой доходности этихопераций (средние годовые ставки по рублевым кредитам — 20 — 25%, по валютным — 12 — 20%) и сравнительно небольших сроков оборачиваемости ссудного капитала (всреднем 1 — 2 года). По данным исследования Рабочего центра экономическихреформ, свыше 90% коммерческих банков выразили заинтересованность вкредитовании малого бизнеса. Не секрет, что жесткие условия отбора уже привелик снижению рисков: процент не возвратов и так называемых «проблемных кредитов»у банков, имеющих опыт и устойчивую клиентуру, сегодня составляет не более 1,5- 2%.

В последнее времяпредприниматели в глазах банков становятся более надежными клиентами в силуследующих обстоятельств:

1. Малые предприятия(МП), ощущаянеобходимость получения банковского финансирования, охотно легализуют бизнес. Специалистыбанков не только выдвигают заемщику требования по ведению учета, оформлениюзалога и т.п., но и дают практические рекомендации как грамотно это сделать. Еслизаемщик соглашается с рекомендациями банка, то вероятность получения кредитамногократно возрастает;

2. У индивидуальныхпредпринимателей(ИП) появились личные более или менее ликвидные активы, которыеможно закладывать (недвижимость, транспорт, оборудование и т.д.).

Но это не означает, чтокредитование малого бизнеса стало реально развиваться только после того, какпредприниматели начали подстраиваться под требования банков. Шаги навстречупришлось сделать и банкам — настроить свои программы кредитования всоответствии с реалиями малого бизнеса.

Сегодня рынок кредитования МБхарактеризуется относительно невысокой степенью конкуренции, так как вплоть допоследнего времени в России действовало ограниченное число банков,преимущественно региональных, специализирующихся в этой сфере деятельности. Большинствокрупных российских банков готовятся к запуску программ массового кредитованияМБ.

Наибольшую активность впредоставлении денежных ссуд малому бизнесу проявляют такие коммерческие банки,как ОАО «Социнвестбанк», ОАО «Уралсиб», ООО «Инвесткапиталбанк», Альфа-Банк,Сбербанк и Внешторгбанк.

Крупнейшим игроком на рынкекредитования малого бизнеса является Сбербанк — его доля составляет не менее30% рынка. В последние годы темпы роста кредитования МБ в Сбербанке опережаюттемпы роста его совокупного кредитного портфеля. Доля ссудной задолженности МБв кредитном портфеле банка за последние 4 года почти удвоилась и превысилауровень в 10%. В отраслевой структуре кредитов Сбербанка малому бизнесу ведущееместо занимает торговля (более 50%), а также промышленность, строительство итранспорт.

Активными участниками этогорынка являются региональные банки. До 20% рынка приходится на программукредитования малого бизнеса, финансируемую за счет средств ЕБРР. Среди банков — участников программы: Сбербанк, Банк кредитования малого бизнеса (КМБ-Банк,Москва), Национальный банкирский дом (НБД-Банк, Нижний Новгород),Дальневосточный банк (Владивосток), Уралтрансбанк (Екатеринбург), Челиндбанк(Челябинск), банк «Центр-инвест» (Ростов-на-Дону) и Сибакадембанк (Новосибирск).

Наиболее активным региональнымбанком на рынке кредитования малого бизнеса является КМБ-Банк, который запоследние 5 лет выдал около 50 тыс. кредитов на общую сумму в 450 млн. долл. США. Кредитный портфель банка составляет около 140 млн. долл. США. В настоящее время КМБ-Банк выдает примерно 3 тыс. кредитовв месяц при среднем размере кредита около 6 тыс. долл. США. Кредиты маломубизнесу составляют 80% активов банка.

Во многих городах наряду скоммерческими банками в качестве кредиторов выступают кредитные кооперативы иобщества взаимного кредитования. Получение кредита в кооперативах отличаетсядоступностью, дешевизной, простотой оформления, что особенно привлекаетпредпринимателей. В связи с этим, развитие кредитных кооперативов какисточников микрофинансирования субъектов малого предпринимательства являетсяодним из приоритетных направлений поддержки МБ.

К основным тенденциям на рынкекредитования малого бизнеса относятся:

1) постоянно растущий спрос состороны малого бизнеса на банковские услуги;

2) снижение ставок по рублевым ивалютным займам, увеличение сроков кредитования;

3) стандартизация процессакредитования путем развития скоринговых технологий;

4) смягчение банковскихтребований к заемщику;

5) активизация деятельностииностранных банков;

6) расширение круга кредитныхпродуктов.

1.1 Причины, препятствующие росту кредитования МБ, испособы их устранения

Можно выделить несколько причин,препятствующих массовой работе кредитных организаций с малым бизнесом:

1. Высокая степень риска

Широко распространено мнение овысокой степени риска при работе с малыми заемщиками. Однако данные рядабанков, специализирующихся на кредитовании малого бизнеса, опровергают этотстереотип. Доля просроченных кредитов составляет в среднем около 1,0 — 1,2% отобщей суммы кредитов, выданных МБ. Так, уровень просрочки взносов в КМБ-Банкеникогда не поднимался выше 1,5%, в Сбербанке России — выше 1%. Этот жепоказатель, рассчитанный для 30 банков, лидирующих по выдаче кредитовнегосударственным предприятиям, равен 1,9%. Доля невозвращенных малым бизнесомзаймов — примерно 1,3 — 1,5%.

В мировой практике широкоприменяются механизмы, направленные на снижение банковского риска прикредитовании МБ. Как правило, выделяют две основные модели:

1. Кредитная организациянапрямую работает с заемщиком, производя оценку его платежеспособности, оценкузалога и т.д. Согласно опросу владельцев МБ данная схема применяется в 80 — 85%случаев. При этом банк сам берет на себя все риски, связанные с невозвратомкредита.

2. В цепочке «предприниматель — кредитнаяорганизация» появляется третий участник (государство, международныеорганизации, кредитные кооперативы), который берет на себя обязательствачастично субсидировать процентную ставку, вносить собственное имущество вкачестве залога, гарантировать возврат займа. В ряде регионов России происходитактивное внедрение данной схемы кредитования МБ. Созданные механизмывзаимодействия позволяют снизить банковские риски и увеличить объемыкредитования.

Особого внимания заслуживаеткомплексная программа развития МБ в Ленинградской области. В 2003 — 2005 гг. наэти цели из областного бюджета выделено 126 млн. руб. Основной статьей расходов(92,8 млн. руб., 74%) стала финансовая поддержка МБ. Предусмотрены такжеотчисления на развитие системы взаимного кредитования и страхованияпредпринимателей в размере 6,9 млн. руб. (5,5%).

Уже на первом этапе разработкипрограммы было принято решение отказаться от прямых механизмов финансовойподдержки МБ, то есть распределения денег между отдельными предпринимателями. Вместоэтого были созданы косвенные механизмы финансовой поддержки, направленные наустранение основных препятствий, возникающих у МБ при взятии кредитов. К нимотносятся: высокая процентная ставка, отсутствие залогового обеспечения икредитной истории, трудности при составлении бизнес-плана.

Государство в лице администрацииЛенинградской области взяло на себя следующие финансовые обязательства:

оплачивать областным структурамподдержки малого предпринимательства разработку бизнес-планов и ТЭО для МБ;

частично субсидироватьпроцентную ставку по банковским кредитам. Размер субсидии меняется взависимости от проекта, которому предназначается кредит. Общая сумма,выделенная на субсидирование, превысила 36 млн. руб. (40% всех средств,отпущенных на финансовую поддержку МБ);

предоставлять залог в качествегарантии возврата кредита. Для этого была создана специализированнаягарантийная организация, обладающая финансовыми ресурсами в размере 56 млн. руб. (более 60%).

В свою очередь администрацияБелгородской области весной 2003 г. подписала соглашение со Сбербанком России,согласно которому областные власти обязуются субсидировать 50% процентнойставки по кредитам для МБ. Кроме того, создан гарантийный имущественный фонд измуниципальной собственности (недвижимость, земля), которая будет являтьсязалогом. Аналогичная схема выдачи кредитов применяется в Ставропольском и Краснодарскомкраях.

Данные механизмы взаимодействиякредитных организаций и местных властей позволили увеличить объемы кредитованияМБ путем создания более благоприятных условий для деятельности банков. Опытфункционирования кредитных организаций в вышеназванных четырех регионахпоказывает, что есть два пути, которые могут выбрать банки, желающие расширитьсвою сферу деятельности путем кредитования МБ:

1. Подписание между банком иотдельными субъектами РФ соглашений, в соответствии с которыми власти региона вносятзалог и субсидируют процентную ставку по кредитам банка. Именно такой вариантприменен в Белгородской области. В этом случае банк получает практическимонопольное право на выдачу кредитов малому бизнесу, так как его условиякредитования будут существенно отличаться от условий других банков.

2. Расширение деятельности банкав регионе, власти которого создали одинаковые условия для кредитнойдеятельности всех банков (например, Ленинградская область). При этом возникаетконкуренция между банками, осуществляющими кредитование МБ.

В обоих случаях банки, имеющиеразвитую сеть филиалов и отделений, такие, как Сбербанк, Внешторгбанк,Альфа-Банк и другие, получают преимущества по сравнению с остальными.

2. Высокий уровень издержек

Трудозатраты, возникающие приработе с малым бизнесом, значительно выше, чем при работе с крупнымикорпоративными клиентами. Гораздо удобнее и менее затратно выдать один кредиткрупному корпоративному клиенту, чем несколько сотен кредитов маломупредприятию.

Выход из создавшейся ситуациизаключается в переходе на так называемые поточные технологии кредитования сиспользованием скоринговых моделей оценки кредитоспособности заемщика. Скоринговыемодели получили широкое распространение в западных странах, а недавно их началииспользовать и российские банки. В основе скоринга лежит анкетированиепотенциального заемщика, причем каждому пункту анкеты соответствуетопределенное количество очков. Кредитоспособность клиента определяетсякредитным рейтингом, который выставляется в соответствии с набраннымколичеством очков.

Ведущие кредитные бюро США — Experian,Trans Union и Equifax — для определения кредитного рейтинга заемщика используютмодель, разработанную компанией Fair Isaac & Co. Модель носит название FairIsaac Credit Organization (FICO). Кредитный рейтинг FICO составляется на основеряда показателей, удельный вес каждого из которых в итоговом результатезасекречен. К ним относятся:

задержка выплат по предыдущимбанковским кредитам;

период времени, в течениекоторого существует кредитная история;

соотношение использованныхсредств к оставшейся кредитной линии;

продолжительность проживания попоследнему адресу;

трудовой опыт, квалификация,уровень образования и др.

Страны Евросоюза применяютскоринговые системы, разработанные европейскими организациями. Российские банкилибо используют собственные системы оценки кредитоспособности заемщика, либоприобретают их за рубежом.

Использование скоринга, в основекоторого лежит анкетирование заемщика, позволяет выдавать малому бизнесуэкспресс-кредиты в течение одного дня. Так, КМБ-Банк, применяя скоринговуюмодель, ссужает до 30 тыс. руб. (1000 долл. или евро) без залога в течениеодного дня, требуя лишь поручительство собственников фирмы. Московскийкредитный банк решает вопрос о выдаче экспресс-кредитов в течение 3 — 5 дней,ссужая от 5 до 50 тыс. долл. США и оформляя в качестве залога товары,оборудование, автотранспорт и личное имущество. В Национальном банке развитияза день можно получить сумму до 100 тыс. руб.

Для оптимизации процедуры выдачикредитов банки разрабатывают стандартизированные (поточные) технологиикредитования, позволяющие максимально сократить трудозатраты и время принятиярешения. В частности, представляет интерес опыт создания поточной системыкредитования КМБ-Банка, наиболее активного игрока на рынке кредитования малогобизнеса.

Помимо экспресс-кредитов,КМБ-Банк выдает микрокредиты (1 — 20 тыс. долл., евро, 30 — 600 тыс. руб.), малые кредиты (20 — 100 тыс. долл., евро, 600 тыс. — 3 млн. руб.) и средние кредиты (100 — 500 тыс. долл., евро, 3 — 15 млн. руб.). С момента подачи заявки до выдачикредита проходит не более 14 дней. Для каждого вида сроки жесткорегламентированы. Так, по экспресс-кредиту решение должно быть принято за одиндень, по микрокредиту — за три дня, по малому кредиту — в течение недели, посреднему — в течение 14 дней.

Для каждого вида кредитасуществует стандартная методика кредитного анализа, отличающаяся степеньюдетализации. Однако в любом случае кредитный эксперт обязательно выезжает наместо бизнеса клиента и проводит анализ финансового состояния и уровняменеджмента компании. Таким образом, в представлении бизнес-плана и ТЭО нетнеобходимости, ибо решение о выдаче кредита принимается на основании анализапрошлого и настоящего, а не будущего.

Для заемщика вся предварительнаяпроцедура сводится к нескольким предельно простым действиям. Сначала клиентобращается в банк, беседует с экспертом (лично или по телефону), затемприсылает заявку на кредит и договаривается с экспертом о дате его визита. Экспертпосле проведенного на месте анализа составляет резюме клиента. Если мнениеэксперта положительное, то резюме выносится на кредитный комитет, которыйпринимает окончательное решение о выдаче ссуды.

Залоговое обеспечениеобязательно по всем видам займов, кроме экспресс-кредита. Однако подход кобеспечению достаточно гибкий. Залогом может быть любое движимое и недвижимоеимущество заемщика или третьих лиц: квартиры, машины, бытовая и офиснаятехника, оборудование, драгоценности и другое имущество.

Важным элементом кредитнойтехнологии КМБ-Банка является выплата основной суммы кредита и процентовравными долями ежемесячно или с иной установленной периодичностью (аннуитет). Дляклиента такая ситуация выгодна, так как он не должен копить деньги или отдаватьвсю свою выручку в конце срока, при этом реальная ставка по кредиту для негоснижается, поскольку на выплаченную сумму кредита проценты не начисляются. Банкуже это позволяет поддерживать достаточно высокий уровень ликвидности.

Анализ опыта кредитования малогобизнеса российскими банками показал, что успех на данном рынке зависит в первуюочередь от используемой технологии предоставления кредитов и уровня подготовкикредитных экспертов.

Отличительными особенностямитехнологии кредитования предприятий малого бизнеса являются быстрая обработказаявок на получение кредита, упрощенные, но четко регламентированные истандартизированные процедуры обработки запросов и получения кредита, четкаясегментация спроса с предложением каждой группе клиентов соответствующихусловий кредитования.

1.2 Меры по созданию благоприятных условий длякредитования малого бизнеса

С учетом зарубежного опытапредставляется целесообразным принять в России следующие меры стимулированияфинансовой поддержки предприятий МБ:

1. Увеличить в федеральном ирегиональных бюджетах объем финансовых средств на развитие системы гарантийныхфондов.

Широкое применение гарантийныхмеханизмов позволило бы многократно увеличить объемы кредитования МБ. Мировойопыт показывает, что происходит повсеместный отказ государства от прямыхденежных дотаций в пользу косвенных мер поддержки, среди которых основную рольиграют гарантии возврата выданных финансовыми организациями кредитов.

Учитывая ограниченные финансовыевозможности государства, необходимо активно привлекать дополнительные источникифинансирования, в частности международные финансовые институты и организации. ВРоссии можно выделить несколько международных структур, активно работающих всфере кредитования МБ: Агентство США по международному развитию, ЕБРР, МФК,МБРР, Министерство международного развития Правительства Великобритании, ФондЕвразия, Швейцарское Агентство развития и сотрудничества и др.

Заслуживает внимания идальнейшего распространения опыт ряда российских регионов (Белгородская обл.,Краснодарский и Ставропольский края) по созданию специального имущественногофонда, средства которого выступают в качестве залога по выдаваемым кредитам.

2. Увеличить в федеральном ирегиональных бюджетах объем финансовых средств на субсидирование процентныхставок по кредитам.

По мнению представителейбанковского сообщества и малого бизнеса, государство должно субсидировать 60%процентной ставки банка, сами банки — 20%, предприниматели — 20%.

Большинство экспертов отмечает крайнююнеэффективность системы господдержки малого бизнеса через Федеральный фондподдержки малого предпринимательства (ФФПМП). Действующая системапредусматривает перечисление средств из Федерального фонда в его региональныеотделения, далее происходит прямое («точечное») финансирование отдельныхпредпринимателей. Необходимо создать механизмы, позволяющие использоватьденежные средства и имущество ФФПМП для субсидирования процентной ставки покредитам, а также в качестве залогового обеспечения (с возможной передачейчасти государственного имущества в собственность ФФПМП).

3. Всемерно поощрять создание иразвитие страховых объединений предпринимателей — обществ взаимного страхования.Подобные организации успешно действуют в Испании и других странах Евросоюза.

4. Содействовать созданиюспециализированных банков (государственных или коммерческих) по кредитованиюмалого бизнеса (аналогичных банку КМБ). Деятельность таких банков могла быосуществляться не только за счет собственных средств, но и с опорой на системугосударственного рефинансирования. Альтернативный вариант может предусматриватьгосударственное рефинансирование специально отобранных для этой цели банков.

5. Развивать сотрудничествомелких и крупных банков в целях расширения банковского кредитования малогобизнеса и снижения кредитных рисков.

В частности, крупные банки моглибы выделять своим партнерам из числа небольших банков целевые кредитные линиидля финансирования МБ. Таким образом, мелкие банки смогут более эффективноудовлетворять спрос на кредиты со стороны малого бизнеса, а крупные — получатьдоход, не неся существенных затрат на кредитование большого количества малыхпредприятий.

Для улучшения условийбанковского кредитования МБ необходимо также внести ряд изменений в действующеезаконодательство. В частности:

исключить из налогооблагаемойбазы банков доход от кредитов, выданных малому бизнесу;

снизить плату за регистрациюдоговоров залога транспорта и недвижимости у нотариусов путем установленияфиксированной платы, а не процента от стоимости имущества;

способствовать развитию сетикредитных бюро;

установить внеочередной порядоксписания средств со счета для погашения ссудной задолженности и процентов поней;

при ликвидации должникаисключить заложенное имущество из конкурсной массы;

признать обеспеченными кредиты,предоставленные МБ под гарантии и поручительство региональных фондов поддержкималого предпринимательства, а также крупных российских и зарубежныхкомпаний/банков.

Глава 2. Опыт финансовой поддержки МБ в экономическиразвитых странах

Важным условием становленияразвитого сектора МБ является наличие национальной программы, направленной наподдержку малого предпринимательства. Определенный интерес представляет опытряда зарубежных стран, добившихся наибольших успехов в этой области:

1. Испания.

В Испании действуют более старазличных программ поддержки МБ европейского, национального и региональногоуровня. Региональные программы имеют наибольший удельный вес и предлагают вобщей сложности 70 вариантов финансирования. Приоритет получают предприятия,которые способствуют повышению занятости и экономическому подъему слаборазвитыхрайонов, а также стратегически важные для данного региона отрасли. Государственныепрограммы направлены на поддержку районов с наметившимся спадом производства,на развитие новых технологий и содействие выходу испанских предприятий намеждународный рынок. В последнее время в сфере финансовой поддержки малого исреднего предпринимательства в Испании увеличилась доля европейских программ. Евросоюзпредлагает около 20 программ, делая акцент на крупные проекты, развитие высокихтехнологий, международное экономическое сотрудничество.

Весьма эффективным механизмомподдержки МБ являются общества взаимного гарантирования (ОВГ), которые широкоразвиты в Испании и других странах Евросоюза. В отличие от обществ взаимногофинансирования (ОВФ) ОВГ не предоставляют кредиты, а только предлагают гарантиифинансовым учреждениям при выдаче кредитов своим членам. При этом ОВГ проводятэкспертную оценку окупаемости и рентабельности проектов. Таким образом, ОВГ невыполняют финансовых операций и поэтому не нуждаются в солидном стартовомкапитале.

Государство всячески стимулируетразвитие ОВГ. В частности, если им не хватает собственных средств для предоставлениягарантии по кредиту для финансирования крупного проекта, государство самовыдает гарантию на недостающую сумму.

2. США.

Наибольшую роль в поддержкеамериканского предпринимательства играет Администрация малого бизнеса (АМБ),которая предоставляет малому бизнесу финансовую поддержку, содействие вполучении государственных заказов, оказывает консультации по вопросамуправления. АМБ осуществляет следующие виды финансовой поддержки МБ:

предоставляет гарантии покредитам (АМБ может гарантировать коммерческим банкам до 90% кредита малымпредприятиям, не превышающего 750 тыс. долл. США);

выделяет прямые и долевые ссудымалым предприятиям из собственного бюджета;

участвует в капиталеинвестиционных компаний малого бизнеса и компаний промышленного развития, атакже предоставляет гарантии на выпускаемые ими ценные бумаги.

3. Япония.

В Японии сложились четыре центрапроведения политики стимулирования малых предприятий: центральноеправительство, местные органы власти, крупный бизнес и самостоятельные объединениямелких предприятий.

Центральные и местные органывласти поощряют становление и развитие компаний малого бизнеса при помощикредитных гарантий, налоговых льгот, предоставления субсидий и займов. Вподавляющем большинстве случаев (80%) субсидии предоставляются исключительно нанаучно-технические программы, в том числе:

подъем технического уровняпроизводства малых предприятий;

совершенствованиепроизводственных технологий в легкой и пищевой промышленности;

разработку совместно суниверситетами и НИИ новой наукоемкой продукции.

Займы под льготные процентыпредоставляются на осуществление следующих проектов:

разработку принципиально новыхтехнологий и видов продукции;

возрождение малых предприятийдля развития экономики отдельных регионов;

содействие технической ипроизводственной кооперации среди предприятий малого бизнеса.

При Министерстве внешнейторговли и промышленности Японии действуют три специализированных учреждения,которые занимаются оказанием финансовой помощи малым и средним предприятиям: Финансоваякорпорация малого бизнеса, Национальная финансовая корпорация, а также банкСоко-Чукин, специально учрежденный государством для финансирования кооперативовмалых и средних предприятий, а также организаций, созданных этими кооперативами.

Глава 3. Кредитование малого бизнеса нафедеральном, региональном и местном уровнях: проблемы, возможности иперспективы

Развитие малого бизнеса — одноиз приоритетных направлений государственной политики. Субъекты малогопредпринимательства в отличие от крупных предприятий обладают более мобильнойструктурой, возможностью быстро подстраиваться к конъюнктуре рынка, высокойготовностью к необходимым инновациям. В сфере малого предпринимательствазаложен значительный потенциал для роста валового регионального продукта,расширения налоговой базы и увеличения количества рабочих мест. Кроме того, набазе малого предпринимательства формируется средний класс, который, в своюочередь, является главной стабилизирующей политической силой. На сегодняшнийдень в Республике Башкортостан количество занятых малым и средним бизнесомсоставляет 323 тысячи человек, в том числе 115 тысяч — осуществляютпредпринимательскую деятельность без образования юридического лица. Пока вкладмалого бизнеса в ВРП невысок — по официальным данным, он составляет не более 14процентов, тогда как в западных странах этот показатель доходит до 70 процентов.

Малый бизнес РеспубликиБашкортостан за 2007 год показал следующие результаты. Количество субъектовмалого предпринимательства составило 105 тысяч, из них 81 508 — индивидуальныепредприниматели. Более 100 млрд. руб. — объем отгруженных товаров собственногопроизводства, выполненных работ, услуг малыми предприятиями; 27% — ростпроизводства субъектов малого бизнеса. Общий объем кредитов, выданных малымпредприятиям в прошлом году, составил 69 млрд. рублей (рост — 26% по сравнениюс 2006 годом).

В западных странах малый исредний бизнес — основной работодатель и производитель. В России малый бизнесидет в рост — на него приходится около 17% от общего количества рабочих мест встране. Если говорить о республике, то в прошлом году порядка 20% трудовыхресурсов было занято в сфере малого бизнеса.

Одним из основных инструментов,обеспечивающих развитие предпринимательства, является кредитная поддержкамалого бизнеса. В современных условиях возрастает роль банковского кредита какглавного инструмента привлечения финансовых ресурсов в этот сектор экономики. — Именно от банковской кредитной политики во многом будет зависеть успешное развитиемалого бизнеса.

По состоянию на 01.01. 2008общий объем ссудной задолженности реального сектора экономики банковскомусектору Российской Федерации составил 190,9 млрд рублей (в т. ч.116,7 — кредитыюридическим лицам), из них 20,4 млрд рублей (10,7% от общего объема) — задолженностьперед кредитными организациями Республики Башкортостан. По России общаязадолженность банковскому сектору составляет 11961.2 млрд рублей. По республикеприрост задолженности к 01.01. 2007 составил 46,6%. а по России — 52,1%.

Структура задолженностиреспубликанских заемщиков перед банковским сектором Российской Федерацииследующая: 41,2 млрд рублей приходится на предприятия, занятые в сфереобрабатывающих производств; 30,5 млрд рублей — оптовой и розничной торговли; 11.1млрд рублей — строительства; 7,7 млрд рублен — сельского хозяйства, охоты илесного хозяйства; 4.4 млрд рублей — операции с недвижимым имуществом; 2.3 млрдрублей — производства и распределения электроэнергии, газа и воды: 2.2 млрдрублей — добычи полезных ископаемых; 1.05 млрд рублей — транспорта и связи.

В настоящее время российскиебанки все больше обращают свое внимание на мелких и средних заемщиков. Запоследние годы практически все кредитные организации смогли существеннопродвинуться в этом направлении, накопили значительный опыт работы с малыми исредними предпринимателями, при этом ряд кредитных организаций приступил креализации специальных программ кредитования малого бизнеса. В течениеближайших лет ожидается приход в сегмент кредитования малого бизнесазначительного числа банков.

В целях наиболее полногоудовлетворения платежеспособного спроса на кредиты со стороны субъектов малогопредпринимательства необходимо, по нашему мнению, разработать и внедритьстандарты кредитования субъектов малого предпринимательства. Основой дляразработки стандартов кредитования малого бизнеса могут служить уже действующиеи хорошо зарекомендовавшие себя на рынке программы, реализуемые кредитнымиорганизациями.

Во-первых, это опыт отдельныхкредитных организаций — лидеров кредитования малого бизнеса в России.

Во-вторых, опыт кредитныхорганизаций, использующих при кредитовании малого бизнеса механизмдвухуровневого кредитования (работа не напрямую с малыми предприятиями, а черезрегиональные банки).

В-третьих, практика кредитныхорганизаций, осуществляющих кредитование малого бизнеса по стандартам ЕБРР.

Кредиты, предоставляемые маломубизнесу, могут быть классифицированы по ряду признаков:

1. По способу предоставлениякредиты, выданные малому бизнесу, делятся на:

стандартные;

кредитные линии с лимитом выдачи;

кредитные линии с лимитомзадолженности;

овердрафт;

лизинг.

2. По направлениям использования(объектам кредитования) кредиты подразделяются следующим образом:

на пополнение оборотных средств;

на мелкие инвестиции;

на финансирование оборотногокапитала и инвестиционные цели;

на оплату расчетных документов срасчетного счета клиента;

на технологическоеперевооружение;

на покупку оборудования;

на участие малого бизнеса внациональных проектах.

на приоритетные отраслевые направления,экономически наиболее значимые для региона.

3. По срокам кредитования можновыделить такие виды кредитов, как:

краткосрочные (сроком от одногодня до года);

среднесрочные (сроком от одногогода до трех лет);

долгосрочные (сроком свыше трехлет).

Данная классификация берется заоснову при разработке проектов стандартов по основным видам кредитныхпродуктов, предлагаемых субъектам малого бизнеса. При этом целесообразно, чтобыразработка указанных стандартов осуществлялась банками — лидерами рынкакредитования малого бизнеса, практика работы которых могла бы служить образцомдля других банков (например, УралСиб, Сбербанк, КМБ — банк)

Внедрение разработанныхстандартов, направленных на унификацию требований к кредитным продуктам длясубъектов малого предпринимательства, будет способствовать повышениюэффективности процессов кредитования и доступности кредитов для малого бизнеса.Это, в свою очередь, повысит конкурентоспособность малого бизнеса, увеличитобщее количество действующих субъектов малого предпринимательства, что, вконечном счете, будет способствовать развитию самозанятости населения,увеличению доли производимых малыми предприятиями товаров, работ и услуг вваловом внутреннем продукте, налоговых доходах федерального бюджета, бюджетовсубъектов Российской Федерации и местных бюджетов.

3.1 Программы кредитования малого и среднегобизнеса, разработанные в банках «УРАЛСИБ» и Сбербанк России

Многие годы единственным банком,который работал с малым бизнесом, оставался Сбербанк в силу своего уникальногоположения в банковской системе РФ. Но в настоящее время многие банкиподключаются к кредитованию малого бизнеса. По последним данным, объем выданныхкредитов этой категории заемщиков не превышает 15% реального спроса рынка.

Теперь, многие банки, в т. ч. ибанк «УРАЛСИБ», разрабатывают для малых предприятий и индивидуальныхпредпринимателей целый продуктовый ряд.

На сегодня в банке «УРАЛСИБ»существуют различные программы по кредитованию юридических лиц и индивидуальныхпредпринимателей, среди которых «Индивидуальная программа кредитования малого исреднего бизнеса», разработанная в Банке «УРАЛСИБ» совместно с «Европейскимбанком реконструкции и развития».

Данная программа в Башкортостанеработает с 2003 г. Как обычно, апробацию новой схемы кредитования начали с г. Уфыи других больших городов. Бирское Отделение начало работать по этой программе сконца марта 2006 года.

Не вдаваясь в сложные деталидоговора, можно сказать, что ресурсы банку «УРАЛСИБ» для кредитования малогобизнеса дает ЕБРР. Таким образом, банк «УРАЛСИБ» выступает посредником междуЕБРР и заемщиком.

Для получения данного видакредита заявитель должен предоставить список необходимых документов дляюридических лиц и дополнительную информацию (табл.2).

Залогодателем по кредиту можетбыть как заявитель, так и третьи лица.

Кредиты предоставляются от 30тыс. руб. до 15 млн. руб. Срок кредита от 3-х месяцев до 5 лет в зависимости отвида кредита, целей кредитования и срока фактического существования бизнесаклиента.

Для сравнения данной программыБанка «УРАЛСИБ» рассмотрим программу кредитования малого бизнеса, разработаннуюв Сбербанке России, который одним из первых начал работать с ИП (табл.3).

Чтобы получить кредит всберегательном банке России заявитель должен предоставить следующие документы:

Заявление на получение кредита впроизвольной форме;

Сведения о руководителяхЗаемщика — юридического лица, имеющих право подписи финансовых документов;

Анкета заемщика;

Документы, подтверждающие правоспособностьзаемщика / залогодателя / поручителя

Нотариально удостоверенную копиюСвидетельства, выданного налоговой службой РФ, о постановке на учет в налоговоморгане;

Финансовые документы;

Кредитную историю в другихкоммерческих банках, как минимум, за последний год (при ее наличии);

Документы по предоставляемомуобеспечению (например, при залоге транспортных средств — паспорт транспортногосредства);

Документы потехнико-экономическому обоснованию кредита (копии договоров (контрактов),бизнес план);

На первый взгляд,предпринимателю может показаться, что список необходимых документов идополнительной информации большой и отсюда возникает боязнь «впустую тратитьвремя на сбор документов и оформление заявки». В то же время, внимательноеизучение перечня документов, убеждает, что все документы имеются упредпринимателей.

Вторым положительным моментом являетсято, что по данным программам нет требования открытия счета в банке или переходана банковское обслуживание именно в тот банк, который предоставляет кредит.

Третьим положительным моментомявляется гибкий подход к обеспечению (транспорт, недвижимость, товарные запасы,личное имущество) — залог может быть представлен третьей стороной, и залог необязательно страховать.

В-четвертых — начало кредитнойистории и настоящего сотрудничества с банком.

Рассмотрев программыкредитования банков «УРАЛСИБ» и Сбербанка России предприниматель можетостановиться на выборе банка по своему усмотрению. Эти банки являются надежнымипартнерами, т.к достаточно давно и емко работают с предпринимателями. Например,в Бирском Отделение Сбербанка за 2007 год с индивидуальными предпринимателямибыло заключено 87 договоров на сумму 67379470 млн. руб., а в Отделение банка «Уралсиб»116 договоров на сумму 54126730 млн. руб.

На кредитование в этих банкахмогут рассчитывать малые предприятия из любой сферы деятельности: производство,торговые услуги. Главное успешный бизнес не менее полугода, т.е. напервоначальное создание бизнеса кредит не дается.

Заключение

Малый бизнес проник во все сферыпроизводства, обслуживания, сервиса, науки и стал неотъемлемой частью экономикиРоссии. С каждым годом растет доля предпринимателей в числе клиентов банков.

В состав кредитных услуг входиткредитование текущей деятельности при недостатке у малых предприятий собственныхоборотных средств на расширение бизнеса путем выдачи кредитов; инвестиционныекредиты на строительство, реконструкцию, расширение или приобретение основныхфондов; кредитование в форме «овердрафта» — пополнение расчетного счета клиентапри недостатке денежных средств.

Следует отметить, что долясубъектов малого предпринимательства, занятых в тех или иных сферах экономики иобъем финансирования соответствующих видов предпринимательской деятельности,находятся в прямой зависимости друг от друга. В настоящее время наиболееактивно инвестируется ссудный капитал в торговлю. А это противоречитпрограммам, в которых одним из приоритетных направлений поддержки малогопредпринимательства является увеличение количества субъектов малого бизнеса впромышленной и инновационной сферах. Таким образом, нужно не только увеличиватьфинансирование предпринимательства, но и изменять его структуру — создаватьблагоприятные условия для привлечения субъектов МП в реальный сектор экономики.Например, посредством льготного кредитования предпринимателей, проекты которыхсвязаны с производством товаров и внедрением новых технологий.

В целом, анализ среды малогопредпринимательства и заимствования средств за счет кредитов, предоставляемыхбанками показал, что поддержка этой сферы осуществляется довольно слабо и неравномерно.

С целью улучшения условийпредпринимательской деятельности разрабатываются специальные программыподдержки МБ, на реализацию которых ежегодно выделяются средства из бюджетов инаправляются на:

возмещение банком разницы впроцентных ставках при льготном кредитовании субъектов малогопредпринимательства;

формирование активовгарантийного фонда для кредитования малого бизнеса;

бюджетный кредит Фонду развитияи поддержки малого предпринимательства Республики Башкортостан и прочие нужды.

Разработка и реализация экономическиграмотных программ кредитования в сочетании с формированием у населениямотивации к предпринимательской деятельности, позволит повысить уровеньразвития малого бизнеса в небольших городах, а значит, и уменьшить издержки впериод вхождения России в цивилизованный рынок.

Литература

1. О роли малогобизнеса // Ватандаш. 2005. №1.

2. Оценкаэффективности региональных программ развития малого предпринимательства // Проблемытеории и практики управления. 2008. №2.

3. Ибадова Л.Т. Правовыепроблемы банковского кредитования малого бизнеса // Банковское дело. 2006. N 1.

4. Кредитованиемалого бизнеса и закон: тенденции, проблемы, перспективы. Интервью с А.Г. Аксаковым// Банковское кредитование. 2006. N 1.

5. Рафиков Р.Р. Индивидуальнаяпрограмма кредитования малого и среднего бизнеса, разработанная в банке «Уралсиб»совместно с «ЕБРР» // Материалы региональной научно — практической конференции.2006.

Приложение

Таблица 1

Основные источникифинансирования малого бизнеса

(в % от числа опрошенных)

Источники финансирования (не более трех источников) Для пополнения оборотных средств Для инвестиций в развитие фирмы Доходы от деятельности предприятия 92 84 Личные средства учредителей 24 33 Кредиты финансовых учреждений, банков 24 21 Заемные средства у родственников и друзей 33 17 Финансовая поддержка местных властей и фондов предпринимательства 8 11 Имущество физических и юридических лиц 9 9 Ссуды других организаций и предприятий 9 5 Гранты 2 3 Займы кредитных кооперативов и союзов 1 1

Таблица2

№ П/П НАИМЕНОВАНИЕ ДОКУМЕНТА

ОБЩИЕ ДОКУМЕНТЫ

ПРЕДОСТАВЛЯЮТСЯ ОРИГИНАЛЫ

1. Анкета-заявка 2.1 Анкета Поручителя/ Залогодателя 2.2 Анкета клиента — индивидуального предпринимателя

РЕГИСТРАЦИОННЫЕ ДОКУМЕНТЫ

(ПРЕДОСТАВЛЯЮТСЯ НОТАРИАЛЬНО ЗАВЕРЕННЫЕ КОПИИ)

3. Свидетельство о государственной регистрации индивидуального предпринимателя 4. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе 5. Карточка с образцами подписей и оттиска печати (ПРЕДОСТАВЛЯЮТСЯ КОПИИ, ЗАВЕРЕННЫЕ ИП) 6. Паспорт физического лица — индивидуального предпринимателя 7. Военный билет физического лица — индивидуального предпринимателя (ПРЕДОСТАВЛЯЮТСЯ ОРИГИНАЛЫ) 8. Доверенность (если сделку заключает доверенное лицо) — допускается предоставление нотариально заверенной копии

ДОКУМЕНТЫ, ХАРАКТЕРИЗУЮЩИЕ ФИНАНСОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ

(ПРЕДОСТАВЛЯЮТСЯ КОПИИ, ЗАВЕРЕННЫЕ ИП)

9. Налоговая декларация и Книга учета доходов и расходов с отметкой МНС за 1-2 квартальных отчетных периода, разрешение инспекции МНС о возможности применения упрощенной системы налогообложения. Платежный документ, подтверждающий уплату единого налога за последний отчетный период (ПРЕДОСТАВЛЯЮТСЯ ОРИГИНАЛЫ) 10. Справки из обслуживающих банков: 10.1. • о состоянии картотеки №2 10.2. • о наличии / отсутствии ссудной задолженности (при наличии — представление кредитных и обеспечительных договоров по кредитной сделке) 10.3. • об оборотах (с разбивкой по месяцам) из банков по расчетным и валютным счетам за последние 6-12 месяцев

ДОКУМЕНТЫ, ПОДТВЕРЖДАЮЩИЕ ПРАВО НА ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

(ПРЕДОСТАВЛЯЮТСЯ НОТАРИАЛЬНО ЗАВЕРЕННЫЕ КОПИИ)

11. Лицензии, разрешения, патенты на осуществление деятельности (ПРЕДОСТАВЛЯЮТСЯ КОПИИ, ЗАВЕРЕННЫЕ ИП) 12. Действующие договоры, характеризующие Бизнес: 13. Действующие договоры (по основной деятельности) с основными 3 покупателями / 3 поставщиками 14. Документы, подтверждающие правомочность использования занимаемых помещений. 15. Контракты по целевому использованию денежных средств по предполагаемому Кредиту

ДОКУМЕНТЫ ПО ЗАЛОГОВОМУ ОБЕСПЕЧЕНИЮ

ПРЕДОСТАВЛЯЮТСЯ КОПИИ, ЗАВЕРЕННЫЕ ИП

16. Предоставляются в зависимости от вида залога

Таблица3.

ЦЕЛЬ пополнение оборотных средств и финансирование расходов по основной хозяйственной деятельности (закуп сырья, товаров, ГСМ, пр) приобретение недвижимости, земельных участков, транспортных средств, оборудования, племенного скота для хозяйственной деятельности и др. погашение текущей задолженности перед другими банками возможность получения кредита до 750 тыс. руб. без подтверждения целевого использования СУММА КРЕДИТА не ограничена до 70% от объема годовой выручки определяется исходя из потребностей и платежеспособности заемщика СРОК КРЕДИТА до 1 года до 3 лет ОБЕСПЕЧЕНИЕ недвижимость, оборудование, транспорт, товарные запасы, личное имущество, ценные бумаги, гарантии региональных и муниципальных органов власти для ИП — поручительство совершеннолетних членов семьи для ЮЛ — поручительство учредителей (физических лиц), руководителей предприятия возможность получения недостаточно обеспеченного кредита (минимальный объем залога — 25% от суммы кредита) возможность получения беззалогового кредита до 750 тыс. руб. УПЛАТА ПРОЦЕНТОВ ежемесячно

ПОГАШЕНИЕ

КРЕДИТА

ежемесячно, равными долями - возможна отсрочка на срок до 6 месяцев возможен график погашения с учетом сезонности бизнеса 3,0 млн руб. и более — возможен индивидуальный график погашения СРОКИ РАССМОТРЕНИЯ не более 8 дней (при наличии полного пакета документов) ОСОБЕННОСТИ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТОВ ИП до 1,5 млн руб. — подтверждение целевого использования в течение 10 дней