Реферат: Значение банковской системы в современной экономике
С О Д Е Р Ж А Н И Е:
1. История развития банковскойсистемы
России. 1
2. Современные проблемыэкономики и зна-
чениебанков при их решении. 6
3.Банковская система.
4. Государственный банкРоссийской Феде-
рации. 10
5.Коммерческие банки. 15
6. Необходимость налаживания банковской
системы. 20
Списоклитературы 22
1. ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫРОССИИ.
Для оценки значения процессов, происходящих ныне вбанковской системе страны, целесообразно совершить небольшой экскурс в прошлоеРоссии. Мне представляется, такой ретроспективный подход позволит не тольковзвешенно подойти к анализу складывающейся ситуации в банковском деле, но и вопределенной степени предвидеть будущее.
Коммерческие банки, естественно, не представляютсобой новации переходного периода Союза Независимых Государств. Это банки,присущие любой экономической формации, занимающиеся кредитованием ифинансированием промышленности и торговли за счет денежных капиталов,привлеченных в виде вкладов и путем выпуска собственных акций и облигаций. Коммерческиебанки пополняют также свои ресурсы за счет заимствований у эмиссионных банков.Аккумулируя денежные капиталы, временно высвобождающиеся в процессепроизводства и обращения, а также свободные средства населения, коммерческиебанки передают их в ссуду функционирующим предпринимателям. Иными словами,через эти банки происходит перераспределение капиталов между различнымиотраслями хозяйства. Коммерческие банки создают кредитные орудия обращенияпосредством открытия текущих счетов своим заемщикам, на которые последниевыписывают чеки. Через коммерческие банки осуществляются безналичные расчетычерез корреспондентские счета в центральных банках. Просматривается объективнаятенденция, (конечно, не в наших современных условиях) объединения коммерческихбанков в банковские монополии и их широкое внедрение в промышленность и иныесферы производства.
Итак, немного истории. До проведения одной из важнейшихэкономических реформ — отмены крепостного права — банковская система странысостояла в основном из дворянских банков. Сферой их деятельности являлсяпоземельный кредит, который предоставлялся под залог помещичьих имений израсчета числа крепостных «душ», а также драгоценностей. Первыйдворянский банк был учрежден в 1854 г. с конторами в Петербурге и Москве иназывался Банк для дворянства. Кредитованием промышленности и торговлизанимались прежде всего банковские фирмы и менялы, широко процветало ростовщичество.С 60-х годов стали учреждаться акционерные коммерческие банки, развитие которыхактивизировалось в 90-е годы. Важную роль в экономической жизни страны сталииграть ипотечные банки, представляющие кредиты под землю и недвижимость, игородские банки, находящиеся в ведении городских управлений.
Банковская система России в преддверии первоймировой войны включала эмиссионный Государственный банк, акционерныекоммерческие банки, ипотечные банки, городские банки. Продолжался процесс концентрации,слияния банковских ресурсов. До 80% капитала акционерных коммерческих банков,которых насчитывалось около 50, было сосредоточено в 18 банках. Из нихвыделились 5 крупнейших банков — Русско-Азиатский, Петербургский международныйкоммерческий, Азово-Донской, Русский (для внешней торговли) и Русскийторгово-промышленный. Собственные капиталы и вклады этих банков превысили 2млрд. рублей, или 48% указанных средств всех акционерных коммерческих банков.Ведущая пятерка банков имела 418 филиалов по всей стране. Под контролемакционерных коммерческих банков находилось множество крупнейших промышленных иторговых фирм. Например, Русско-Азиатский банк контролировал такиепредприятия, как Путиловский завод, Петербургский и Русско-Балтийскийвагоностроительный заводы, Петербургский международный банк представительствовалв 50 акционерных обществах.
Особенностью банковской политики России являлосьактивное привлечение иностранного капитала, в основном французского. В 1914году примерно половина акционерного капитала 18 коммерческих банковпринадлежала иностранным партнерам.
Система ипотечных банков включала два государственных- крестьянский поземельный и дворянский земельный, 10 акционерных земельныхбанков, 36 губернских и городских кредитных обществ. Свыше 60% общей суммыипотечной задолженности приходилось на государственные банки. Городских общественныхбанков насчитывалось 317. Они специализировались преимущественно на выдачессуд под городскую недвижимость.
Одним из первых актов Октябрьской революции былзахват Государственного банка России, а затем, в конце декабря 1917 года, издандекрет ВЦИК о национализации частных акционерных банков. В 1917-1919 годах всвязи с отменой частной собственности на землю были ликвидированы ипотечныебанки. Сохранилась лишь кредитная кооперация, осуществляющая выдачу ссудкрестьянским хозяйствам. Национализированные частные банки, объединенные сГосбанком, образовали Народный банк РСФСР, который в 1920 году прекратил своюдеятельность, будучи трансформирован в Центральное бюджетно-расчетноеуправление Наркомфина.
Однако с переходом к новой экономической политикевозникли предпосылки развития кредитных отношений и создания по-существузаново банковской системы. В конце 1921 года начал функционировать Государственныйбанк, стала активизироваться кредитная кооперация, были созданы кооперативныебанки. На селе низовое звено кредитной системы представляли кредитные исельскохозяйственные товарищества, осуществляющие банковские операции. Затемначали формироваться на паевых началах общества сельскохозяйственного кредита,которые представляли собой местные сельскохозяйственные банки, расположенные вобластных (губернских) центрах.
Одновременно с возрождением кредитной кооперации вначале 1922 года были учреждены кооперативные банки, призванные содействоватькредитом развитию потребительской кооперации. Следующий этап становлениякредитной системы — создание отраслевых специальных банков — акционерногообщества «Электрокредит», акционерного Российского торгово-промышленногобанка, Центрального коммунального, с сетью местных учреждений и других. Началидействовать и территориальные банки, в частности, Среднеазиатский иДальневосточный.
Здесь важно выделить следующий момент. Стало ясно,что реализация новой экономической политики невозможна без аккумуляции иширокого использования средств предпринимателей. Вот почему в 1922 году былиучреждены с участием частного капитала два банка — Российский коммерческий банки Юго-Восточный банк. Причем, что весьма примечательно, одним из учредителейРоскомбанка явились представители деловых кругов Швеции. Было также приняторешение об организации частных банковских учреждений в форме обществ взаимногокредита, деятельность которых предполагала мобилизацию и вовлечение в хозяйственныйоборот средств мелких товаропроизводителей и частников.
Реализация указанных мер позволила сформировать кконцу 1925 года достаточно развитую кредитную систему, состоящую в основном изкредитных учреждений, созданных на новых началах. Функционировал 121акционерный банк, 114 кооперативных банков, 153 коммунальных банка, 196 обществсельскохозяйственного кредита, 173 общества взаимного кредита и кредитнаякооперация, объединяющая 3800 подразделений. В то же время сеть учрежденийГосбанка СССР насчитывала 459 учреждений, на долю которых приходилось 56% всехкредитных вложений.
На этом, пожалуй, развитие инициативы в становлении кредитной системыбыло приостановлено. В 1927 году ЦИК и Совнарком СССР приняли постановление«О принципах построения кредитной системы», которое положило началомонополизации банковского дела. Дальнейшие изменения в организационнойструктуре банков произошло в 1930 году в связи с проведением кредитной реформы.Все операции по краткосрочному кредитованию были сосредоточены в Госбанке,реорганизованы банки сельскохозяйственного кредита, функции которых впоследующем перешли к Госбанку, создано четыре специализированных банкадолгосрочных вложений. Реформация банков происходила и в последующие годы,вплоть до 1988 года, когда была создана не оправдавшая себя системаспециализированных банков.
2. СОВРЕМЕННЫЕ ПРОБЛЕМЫ ЭКОНОМИКИ И
ЗНАЧЕНИЕБАНКОВ ПРИ ИХ РЕШЕНИИ.
Но вернемся к проблемам сегодняшнего дня. Значениерубля, как платежного средства, в преддверии рынка серьезно поколеблено.Развитие так называемого, внутреннего бартера, все более активное проникновениев оборот иностранной валюты, широкое распространение всевозможных платежныхсуррогатов привели к разбаллансированию денежной системы. Происходит резкоеувеличение доходов населения, не подкрепленное соответствующим повышениемобъемов производства товаров и платных услуг. Здесь сказывается влияние каксубъективных, так и объективных факторов — прежде всего реализация социальнойпрограммы. Серьезное влияние окывает и становление рыночных отношений, что длянашей экономики, основанной на тоталитарных принципах, оказалось, в известнойстепени неприемлемым. Не срабатывают экономические меры, ограничивающиечрезмерное наполнение каналов обращения наличными деньгами.
С созданием сотен коммерческих и кооперативныхбанков, многие из которых стали осуществлять кассовое обслуживание клиентуры,положение обострилось. В кассах коммерческих банков стали оседать выпущенные вобращение деньги. Вот как сложилась данная ситуация в 1991 году. За I полугодиеостатки денег у населения по сравнению с тем же периодом 1990 годаувеличились в 1.6 раза, тогда как размер оборотной кассы коммерческих банков посравнению с началом года возрос в 14 раз. Подобное «замораживание»банками денежных средств, изъятие их из хозяйственного оборота свидетельствуюто несовершенстве действующего банковского механизма, приводящего к сокращениюдоходной базы предприятий и самих банков.
Вот почему необходимы безотлагательные меры,направленные на обеспечение стабилизации банковского дела. Первые шаги ужесделаны. Создана двухуровневая банковская система — Государственный банкРоссийской Федерации в едином комплексе с широкой сетью коммерческих икооперативных банков, а также специальных кредитных учреждений.
В период становления рыночных инфраструктурприоритетное развитие получили коммерческие банки. И это естественно, посколькутакие формирования рыночного типа, как акционерные общества, ассоциации,концерны могут нормально функционировать, только опираясь на развернутую сетьновых кредитных институтов. Сейчас их насчитывается уже более трех тысяч.
Коммерческие банки уже наладили достаточно развитыестабильные партнерские отношения с государственными, кооперативными иобщественными организациями. В то же время пока не сложились должные контактыс арендаторами, фермерами, гражданами, занятыми индивидуальной трудовойдеятельностью.
Именно в этой сфере должно принадлежать приоритетноеправо малым банкам, которых среди коммерческих сейчас большинство.
Каковы преимущества создаваемого банковскогомеханизма? В области кредитования практически не существует ограничений виспользовании заемных средств. Это — предоставление ссуд на инновационныемероприятия, создание производственного потенциала, то есть сооружение иреконструкция предприятий, цехов, внедрение передовой техники и технологий,организация выпуска всевозможных товаров и изделий. С помощью банковскогокредита могут быть успешно проведены приватизация и разгосударствлениесобственности, операции с ценными бумагами. Коммерческие банки вправефинансировать затраты, связанные с инвестированием, покупать и продаватьиностранную валюту, выдавать гарантии, оказывать консультативные, экспертныеуслуги, заниматься лизинговыми и факторинговыми операциями. Международныевалютные операции, конвертация валютных ресурсов, кассовое обслуживание исберегательное дело — также функция коммерческих банков.
Аккумуляция банками свободных денежных средств ивложение их в дело в самых различных формах обычно приносит высокие доходы нетолько самим банкам, но и их клиентам.
Учредителями коммерческих банков могут быть какюридические лица, так и граждане. Не исключено привлечение в состав учредителейи иностранных партнеров. Банкам предоставлено право открывать филиалы каквнутри страны, так и за рубежом. Все это имеет надежную правовую основу. Вбанковской сфере впервые нашли конкретное проявление признаки демонополизации,деловой конкуренции. Безусловно, развитие рыночных отношений будетстимулировать дальнейшее совершенствование банковской системы, возрастание еероли в укреплении экономических связей.
3.БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА
Банком является учреждение, созданное для привлеченияденежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности,платности и срочности.
Банки принимают и размещают денежные вклады,привлекают и предоставляют кредиты, осуществляют расчеты по поручению клиентови банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание, совершают иные, непротиворечащие законодательству и предусмотренные их уставами операции,начиная от ведения счетов и кончая оказанием консультационных услуг. Этиоперации могут проводиться как в рублях, так и в иностранной валюте. В то жевремя необходимо иметь в виду, что закон запрещает банкам осуществлятьдеятельность в сфере материального производства, торговли материальнымиценностями, всех видов страхования.
Как и в других странах, банки в РФ не отвечают пообязательствам государства, а государство по обязательствам банков, кромеслучаев, предусмотренных законодательством, или когда банки и государствопринимают на себя такую ответственность.
Банковская система состоит их двух блоков. Первый — Государственный банкРФ. Второй блок — коммерческие банки.
4. ГОСУДАРСТВЕННЫЙ БАНКРОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Госбанк РФ является центральным банком страны. Онподотчетен Верховному Совету и независим от исполнительных и распорядительныхорганов государственной власти.
Основныезадачи Госбанка:
— обеспечениеустойчивости денежной единицы;
— проведение денежного обращения, расчетов ивалютных отношений;
— защита интересов кредиторов и вкладчиков наоснове определения правил регулирования деятельности коммерческих банков иконтроля за их соблюдением;
— содействие развитию экономики, созданию единогорынка Российской Федерации и его интеграции в мировую экономику.
В рамках резервной системы он выполняет:
— эмиссионные;
— кредитные;
— расчетные;
— управленческие функции.
На Госбанк РФ возложено регулирование деятельностикоммерческих банков в целях создания общих условий для функционированиякоммерческих банков и внедрения принципов добросовестной банковской конкуренции.При этом в текущую деятельность коммерческих банков Госбанк РФ не вмешивается.Его регулирующие и контрольные функции направлены на поддержание стабильностиденежно-кредитной системы, защиту интересов банковских кредиторов и вкладчиков.Он выдают в порядке, предусмотренном Законом о банках, лицензии на совершениебанковских операций, в том числе в иностранной валюте.
В целях обеспечения финансовой прочности банка изащиты интересов его клиентов, Госбанк РФ определяет порядок формирования изприбыли коммерческих банков страховых и резервных фондов, предназначенных дляпокрытия возможных убытков, устанавливает для этих банков следующиеэкономические нормативы:
— минимальныйразмер уставного капитала;
— предельное соотношение между размером
собственныхсредств банка и суммой его активов;
— показателиликвидности баланса;
— размер обязательных резервов, размещаемых вГосбанке РФ;
— максимальный риск на одного заемщика;
— максимальные размеры валютного, процентного и курсового рисков.
В целях обеспечения экономических условийустойчивости функционирования банковской системы Госбанк РФ установил такжеследующие экономические нормативы деятельности коммерческих банков:
— норматывы достаточности капитала коммерческого банка;
— нормативы ликвидности баланса коммерческогобанка;
— минимальный размер обязательных резервов, депонируемых в Госбанке РФ;
— максимальный размер риска на одного заемщика. Приэтом Госбанк применяет нормативы как директивного характера, обязательные длявыполнения всеми коммерческими банками, так и оценочные, используемые дляанализа их деятельности и финансового состояния.
Достаточность капитала коммерческого банка определяетсяминимально допустимым размером уставного капитала банка и предельнымсоотношением всего его капитала и суммы активов с учетом оценки риска.
Банки обязаны поддерживать постоянное соответствиемежду объемами привлечения и размещения ресурсов с учетом сроков кредитныхопераций.
При несоблюдении коммерческим банком установленныхэкономических нормативов и требований ликвидности баланса Госбанк РФ имеетправо:
— увеличить размер средств банка, депонируемых вГосбанке РФ;
— ставить вопрос перед учредителями банка о проведениимероприятий по оздоровлению финансового положения банка и в необходимых случаяхего реорганизации или ликвидации.
Установленные Госбанком РФ привила регулированиядеятельности коммерческих и кооперативных банков включают порядок формированиякоммерческими банками фонда регулирования кредитных ресурсов банковской системыРФ. В целях дальнейшего развития экономических методов управления кредитнойсистемой, повышения эффективности использования кредитных ресурсов,концентрации их на решении приоритетных общегосударственных программ и задачГосбанк РФ образует этот фонд за счет части привлеченных банками ресурсов идепозитов.
Депонирование средств может быть осуществленочастично или полностью в форме вложений в облигации Государственного внутреннегозайма РФ.
Размер средств, подлежащих депонированию, банкрасчитывает, исходя из остатков привлеченных средств на 1 число каждого месяца.
Госбанк РФ может предоставлять краткосрочныекредиты коммерческим и кооперативным банкам за счет имеющихся в его распоряжениикредитных ресурсов в пределах установленного лимита кредитования. Решениевопроса о предоставлении кредита принимется на основе анализа финансовогосостояния коммерческого банка, перспектив погашения кредита, с учетомфактического формирования собственных ресурсов и привлечения банком средств нарасчетные, текущие, депозитные и другие счета предприятий, организаций икооперативов и размещения ресурсов.
Кредитование осуществляется на основе договоров, в которыхпредусмотриваются взаимные обязательства и экономическая ответственностьсторон, срок и размеры ссуды, обязательство банка РФ по своевременномупредоставлению кредита, порядок его выдачи и погашения, процентная ставка,условия ее изменения, обязательства коммерческого банка по залогу исвоевременному возврату кредита, содержание информации, представляемой банкуРФ для проверки обеспечения кредита. В таком договоре могут содержаться идругие условия по соглашению сторон. В качестве обеспечения кредитов могутприниматься гарантии получателей, располагающих соответствующими денежными иматериальными ресурсами, свободными от залога. Процентные ставки по кредитам,предоставляемым коммерческим, кооперативным банкам Госбанком РФ,устанавливаются Правлением Госбанка РФ.
5.КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ
Коммерческим банком является учреждение, осуществляющеена договорных условиях кредитно-расчетное и иное банковское обслуживание юридическихлиц и граждан путем совершения операций и оказания услуг, что предусмотреноЗаконом РФ.
Создание коммерческих банков и других кредитныхучреждений на паевых или акционерных началах осуществляется с цельюаккумуляции временно свободных денежных средств предприятий, организаций иучреждений и их рационального использования на нужды развития отрасли,подотрасли народного хозяйства, группы предприятий или региона.
Учредителями, акционерами (участниками) коммерческихбанков могут быть юридические лица и граждане, за исключением Советов народныхдепутатов всех уровней и их исполнительных органов, политических организаций испециализированных общественных фондов. Установлено, что доля каждого из учредителей,акционеров (участников) не должна превышать 35 процентов размера уставногокапитала. Необходимо иметь в виду, что при создании иностранных банков ибанков с участием иностранного капитала один из иностранных учредителейобязательно должен быть банком.
На практике перечень учредителей весьма широк.Среди них — министерства, ведомства, другие органы государственного управления,банки, объединения, предприятия, организации, учреждения, союзы (объединения)кооперативов, кооперативы, общественные организации. При этом не поддерживаетсяинициатива создания отраслевых банков.
Учредители, акционеры вступают в банк на добровольныхначалах. Общее руководство деятельностью коммерческих банков осуществляютсобриния пайщиков, акционеров и советы банков, избираемые из ихпредставителей. Управляют текущей деятельностью правления, образуемые советамибанков. Уставами банков обычно предусматривается, что члены правления не могутбыть одновременно членами Совета. Собрание, Совет и Правление Банка должны руководствоватьсязаконодательством РФ, действующими экономическими нормативами и правиламисовершения денежно-расчетных операций.
Коммерческие банки действуют на основании лицензийна совершение банковских операций, получаемых от центрального банка.
Если речь идет о получении лицензии банком сучастием иностранного капитала, иностранным банком или филиалом банка другойстраны, то необходимо представить некоторые легализованные в установленномпорядке документы.
Госбанк для обеспечения всем коммерческим банкамравных конкурентных условий имеет полномочия предъявлять дополнительныетребования к учредителям иностранных банков и банков с участием иностранногокапитала относительно минимального и максимального размеров их уставногокапитала.
Госбанк осуществляет надзор за выполнением условийвыданных коммерческим банкам лицензий и проводят ревизии и тематическиепроверки операций в иностранной валюте, выполняемых банками. По результатампроверок и ревизий они имеют право применять к коммерческим банкам меры,предусмотренные действующим законодательством.
Коммерческиебанки различаются:
1. По принадлежности уставного капитала и способуего формирования и могут создаваться и существовать в форме акционерныхобществ или обществ с ограниченной ответственностью с участием иностранногокапитала, иностранных банков. Закон не исключает и другие способы формированияуставного капитала коммерческого банка.
2. По видам совершаемых операций коммерческие банкиделятся на универсальные и региональные банки.
3. У многих коммерческих банков ярко выраженаотраслевая ориентация.
Для координации усилий и защиты интересов коммерческиебанки могут создавать союзы, ассоциации, другие объединения. При принятиирешений, связанных с текущей банковской деятельностью, эти банки независимы отисполнительных и распорядительных органов государственной власти и управления.Работникам названных органов запрещается участие в органах управления банков,в том числе и путем совмещения должностей.
Следует иметь ввиду, что закон запрещает банкамиспользовать свои союзы, ассоциации и другие объединения для достижениясоглашений, направленных на монополизацию рынка банковских операций в вопросахустановления процентных ставок и размеров комиссионного вознаграждения, наограничение конкуренции в банковском деле. Соблюдение антимонопольных правилконтролируется Госбанком РФ.
Операциикоммерческих банков.
Коммерческие банки могут осуществлять весь комплекскредитных и расчетных операций, присущих банковскому органу. Рассмотрим болееподробно характер совершаемых коммерческими банками операций. Основные из нихследующие:
— ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов;
— финансирование капитальных вложений по поручениювладельцев или распорядителей инвестируемых средств;
— выпуск платежных документов и иных ценных бумаг (чеков, аккредитивов,векселей, акций, облигаций и других);
— покупка, продажа и хранение государственныхплатежных документов и иных ценных бумаг и другие операции с ними;
— выдача поручительств, гарантий и иных обязательствза третьих лиц, предусматривающих их исполнение в денежной форме;
— приобретение права требования из поставки товарови оказания услуг, принятие рисков исполнения таких требований и инкассация этихтребований (факторинг);
— покупка у организаций и граждан и продажа иминостранной валюты;
— покупка и продажа в РФ и за границей драгоценныхметаллов, природных драгоценных камней, а также изделий из драгоценных металлови драгоценных камней;
— привлечение и размещение драгоценных металлов насчета и во вклады и иные операции с этими ценностями в соответствии смеждународной банковской практикой;
— доверительные операции (привлечение и размещениесредств, управление ценными бумагами и другие) по поручению клиентов;
— лизинговыеоперации;
— оказание консультационных услуг, связанных сбанковской деятельностью.
Важное место в деятельности коммерческих банков принадлежит органзации иосуществлению международных расчетов, операций с иностранной валютой,кассовому обслуживанию имеющей ее клиентуры. В настоящее время уже более 200банков проводят такие операции.
6.НЕОБХОДИМОСТЬ НАЛАЖИВАНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
Таким образом, мы видим, что банки играют оченьважную роль в экономике. Поэтому именно с налаживания нормальнофункционирующей банковской системы нужно начинать выход из кризисногоположения, сложившегося у нас в стране. В настоящее время, в связи с нехваткойквалифициорванных кадров и стремительным ростом количества коммерческих банковв эту сферу идут мало подготовленные работники, которые не имеют специальногообразования. Это приводит к неудовлетворительной работе банков и стремлению ихпросто быстрее заработать деньги. Зачастую банки выдают кредиты предприятиям,даже не проверив их состоятельность. Все это приводит к ухудшению экономическойситуации в стране.
Поэтому я считаю, что необходимо упорядочить работубанков, увеличить контроль за их деятельностью, и, только после этого, можнопереходить к оздоровлению всей экономики.
Л ИТ Е Р А Т У Р А:
1.«Коммерческие банки: создание и организация деятельности»
2. Жyрнал «Финансы» N 9за 1992 год
3. Жyрнал «Нормативные акты по финансам, налогам и страхованию»приложение к жyрналy «Финансы», N 8,9,10 за 1992 год
4. Газета«Экономика и жизнь», N 37,38 за 1992 год