Реферат: Деятельность НБ КР
СОДЕРЖАНИЕ
ЦЕЛИ, ЗАДАЧИ И ФУНКЦИИ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА.
ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА
ПОЛИТИКА ВАЛЮТНОГО КУРСА
БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА
ОБЩАЯ ИНФОРМАЦИЯ О РАБОТЕ БАНКОВСКОГО НАДЗОРА
ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА
ОБЗОР ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОГО СЕКТОРА ЗА 1995 – 1 П/Г 2000ГОДА
ЦЕЛИ, ЗАДАЧИ И ФУНКЦИИ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА.
Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации идеятельности Национального банка Кыргызской Республики законодательноопределены Конституцией Кыргызской Республики и Законом Кыргызской Республики«О Национальном банке Кыргызской Республики» от 29 июля 1997 года.
Главной целью деятельности Национального банка КыргызскойРеспублики является достижение и поддержание стабильности цен, посредствомпроведения соответствующей денежно-кредитной политики.
Основной задачей, способствующей достижению целидеятельности банка, является поддержание покупательной способности национальнойвалюты, обеспечение безопасности и надежности банковской и платежной системыреспублики (статья 3 Закона Кыргызской Республики «О Национальном банкеКыргызской Республики»).
Для выполнения поставленных задач Национальный банкКыргызской Республики самостоятельно организует и осуществляет своюдеятельность независимо от органов государственной власти и управления.
Национальный банк Кыргызской Республики выполняет следующиеосновные функции:
1) разрабатывает, определяет и проводит денежно-кредитнуюполитику в Кыргызской Республике;
2) осуществляет регулирование и надзор за деятельностьюбанков и финансово-кредитных учреждений, лицензируемых Национальным банкомКыргызской Республики;
3) разрабатывает и осуществляет единую валютную политику;
4) обладает исключительным правом проведения эмиссииденежных знаков;
5) способствует эффективному функционированию платежнойсистемы;
6) устанавливается правила проведения банковских операций,бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы.
ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА
Основные направления денежно-кредитной политики на 2000 год
Основная цель денежно-кредитной политики, проводимойНациональным банком Кыргызской Республики (НБКР) в 2000 году, заключается встабилизации темпа инфляции на уровне не более 15% и создание условий дляукрепления финансового сектора экономики Кыргызстана.
Решения и мероприятия денежно-кредитной политики НБКРразработаны и реализуются с учетом планов Правительства КР в части:государственных финансов, реального и внешнего секторов экономики. Длядостижения установленной цели НБКР организует свою работу и ориентирует решенияденежно-кредитной политики на следующих направлениях:
* Стабилизация конъюнктуры финансового рынка;
* Укрепление устойчивости коммерческих банков;
* Повышение эффективности платежной системы.
В целях создания условий, способствующих росту доверия истабильности банковской системы, НБКР предпримет необходимые меры по созданиюсистемы страхования депозитов, совершенствованию методологии и практикибанковского надзора, внедрению принципов корпоративного управления вкоммерческих банках. НБКР намеревается и впредь проводить политику, целью ирезультатом которой будет создание равных внешних условий для банков и другихфинансово-кредитных учреждений, лицензируемых Национальным банком. С цельюповышения запаса прочности, устойчивости банковской системы будет продолженаработа по капитализации банков, которая в свою очередь будет способствоватьрасширению возможностей банков по кредитованию различных секторов экономики.
Совместные действия Правительства и Национального банкаКыргызской Республики в январе-июле 2000 года привели к стабилизациимакроэкономической ситуации. Одним из основных положительных результатовпроводимой денежно-кредитной политики стало снижение уровня инфляции до 5.3 %(июль 2000 к декабрю 1999, предварительные данные), что более чем в 5 раз нижеуровня инфляции за этот же период прошлого года. При осуществленииденежно-кредитной политики Национальный банк учитывал необходимость поддержанияэкономического роста в той мере, в какой это не создавало угрозы ростаинфляции. В целом за первые семь месяцев рост денежного предложения составил8.7% или в реальном выражении более 3.3 %. Снижение инфляции было обусловленостабильным положением валютного рынка, а также улучшением платежного баланса.
Замедление темпов инфляции, стабильная динамика валютногокурса, улучшение условий внешнеэкономической деятельности способствовалиувеличению деловой активности в стране. Рост реального ВВП в период с января поиюль составил 8.6%. Уровень процентных ставок по кредитам в экономику началпостепенно снижаться. В последнее время стала заметна тенденция к увеличениюкредитования экономики. Так, только за июль объем кредитования экономики выросна 3.1%. Гораздо более значительно снизились процентные ставки на межбанковскомкредитном рынке и на рынке ценных бумаг. Учетная ставка НБКР на 1 августаравнялась 7.3%, что ниже уровня на начало года более чем в 8 раз. Все этосоздает предпосылки к снижению процентных ставок по депозитам коммерческихбанков. За семь месяцев обменный курс национальной валюты снизился на 4.0 %.Объем золотовалютных резервов вырос на 6 млн. долларов и на 1 августа составил255 млн. долларов.
Принимая во внимание вышесказанное, НБКР будет продолжатьпредпринимать все возможные меры, направленные на закрепление и углублениеположительных тенденций в банковской сфере и экономике в целом.
Учитывая позитивные тенденции в экономике, Национальный банкпринял решение о пересмотре целевого ориентира денежно-кредитной политики на2000 год. Целевой показатель по приросту потребительских цен составит около15%, тогда как первоначально он был объявлен на уровне 20 %.
Денежно-кредитный обзор за январь-октябрь 2000 года
Денежно-кредитная сфера в январе-октябре определяласьположительным влиянием реального и внешнего секторов. Рост реального ВВПсоставил 104.3 процента за 10 месяцев текущего года (против 104.6 процента зааналогичный период прошлого года). Положительное сальдо торгового баланса за 9месяцев 2000 года составило 35.5 млн. долл. по сравнению с дефицитом в ?28.3млн. долл. за 9 месяцев 1999 г., что объяснялось ростом экспорта (109.7процента по сравнению с 9 месяцами 1999 г.) и сокращением импорта (92.3процента по сравнению с 9 месяцами 1999 г.). Темп прироста обменного курса за10 месяцев т.г. составил 6.4 процента (против 46.3 процента соответствующегопериода прошлого года). Стабилизация валютного рынка поддерживаласьинтервенциями НБКР (чистая продажа валюты на МБВР составила 17.628 млн. долл.против 16.795 млн. дол. США в январе-октябре 1999 г.). В итоге, за 10 месяцев2000 г инфляция к декабрю 1999 г составила 107.3 процента (против 136.3процента за аналогичный период 1999 г).
За 10 месяцев 2000 г. объем денежной базы возрос на 906.3млн. сомов (на 22.4 процента). Чистые международные резервы возросли на 809.2млн. сомов, а Чистые Внутренние Активы возросли на 483.6 млн. сомов. Посостоянию на 1 ноября 2000 года объем денег в обращении составил 4775.1 млн.сомов, увеличившись по сравнению с началом года на 28 процентов, а средства накорсчетах коммерческих банков в НБКР снизились на 43.9 процента, составив 175.1млн. сомов.
Инструменты денежно-кредитной политики
Инструменты
Процентная ставка
Периодичность
Срочность
Примечание
Операции на открытом рынке (покупка/продажа государственных ценных бумаг,
РЕПО-операции)
По доминирующим рыночным ставкам
Ежедневно
Для РЕПО-операций от 1-180 дней
Интервенции
на межбанковском валютном рынке
-
Ежедневно
-
Аукционы по продаже Нот НБКР
Доходность определяется на аукционе в зависимости от спросаи предложения
Еженедельно
7, 14 и 28 дней
Кредиты «овернайт»
1.2 от текущей ставки межбанковским операциям РЕПО, но нижеучетной ставки НБКР
По запросу коммерческого банка
1 день
В объеме не более 50% от размера обязательных резервныхтребований
Кредиты последней инстанции
0,8 от учетной ставки НБКР
По запросу коммерческого банка
Не более 6 мес.
При наличии программы оздоровления банка, одобреннойПравлением НБКР
Учетная ставка
Привязана к текущей аукционной доходности Нот НБКР срокомобращения 28 дней
Еженедельно
-
Обязательные резервные требования
Норма
Базовый период
Состав депозитной базы
Обеспечение резервных требований
20 %
2 недели
Все депозиты за исключением депозитов в иностранной валютесроком более 1 года
Корреспондентский счет в НБКР и касса в национальной валюте
Рынок государственных ценных бумаг
Рынок государственных ценных бумаг Кыргызской Республикипредставлен следующими видами ценных бумаг:
* ГКВ — Государственные казначейские векселя
* КО — Казначейские обязательства
* ОГРЗ -Облигации государственного реструктуризированногозайма
* ГСКО -Государственные среднесрочные купонные облигации
ГКВ — краткосрочные (3, 6, 12 мес.) дисконтныегосударственные ценные бумаги Правительства Кыргызской Республики. Номинал 1ГКВ — 100 сом. ГКВ выпускаются в безбумажной форме в виде записей на счетах. Эмитентом ГКВ является Министерство финансов Кыргызской Республики.Национальный банк Кыргызской Республики (НБКР) — генеральный агент пообслуживанию выпусков ГКВ. Размещение выпусков ГКВ производится еженедельночерез аукционы проводимые НБКР. Право участия в аукционах имеют Первичныедилеры и финансово-кредитные учреждения. Первичными дилерами являютсякоммерческие банки-резиденты Кыргызской Республики, отвечающие установленнымтребованиям НБКР и поддерживающие их ликвидность ГКВ на вторичном рынке. Внастоящее время зарегистрировано 16 Первичных дилеров. Владельцами ГКВКыргызской Республики могут быть как юридические так и физические лица. Допускиностранных инвесторов на рынок ГКВ не ограничен. Покупка ГКВ инвесторамиосуществляется только через Первичных дилеров, на аукционе (при первичном ихразмещении), либо на вторичном рынке. Сделки на вторичном рынке ГКВосуществляются через электронную торговую систему НБКР, которая позволяетПервичным дилерам и их клиентам проводить операции по покупке/продаже ГКВ сосвоих рабочих мест. Функции Центрального депозитария выполняет Национальныйбанк. Первичные дилеры выступают в роли субдепозитариев, выполняющих функции похранению и учету прав собственности в разрезе инвесторов.
ОГРЗ — государственные ценные бумаги выпущенныеМинистерством финансов в соответствии с законом «О реструктуризациизадолженности Правительства Кыргызской Республики перед Национальнымбанком» в июне 1998 г. Номинальная стоимость 1 ОГРЗ 100 сом. ОГРЗ не имеютвторичного обращения. В соответствии с вышеуказанным законом, Национальный банквправе продавать ОГРЗ на условиях Репо в целях денежно-кредитной политики.
КО — государственные ценные бумаги, выпускаемыеМинистерством финансов в соответствии с утвержденным Правительством КыргызскойРеспублики положением «О порядке выпуска, размещения, обращения ипогашения казначейских обязательств Министерства финансов Кырг ызскойРеспублики». КО являются именными, документарными ценными бумагами. Первичное размещение и регистрация сделок на вторичном рынке КО производитсянепосредственно Министерством финансов.
ГСКО — являются обращаемыми государственными ценнымибумагами сроком обращения 2, 3 года и 5 лет с начислением и выплатой процентов(купонов) каждые 6 и 12 месяцев. Эмитентом ГСКО от имени ПравительстваКыргызской Республики является Министерство финансов Кыргызской Республики.Номинальная стоимость 1 ГСКО составляет 100 сомов. ГСКО выпускаются вбезбумажной форме в виде записей на счетах. Размещение выпусков ГСКОосуществляется через аукционы. Все операции по размещению, обращению(купля/продажа на вторичном рынке) и ведению реестров владельцев производятсяНациональным банком и уполномоченными им банками (Первичными дилерами). Владельцами ГСКО могут быть физические и юридические лица. До настоящеговремени выпуск ГСКО еще не проводился.
ПОЛИТИКА ВАЛЮТНОГО КУРСА
Политика обменного курса
Политика плавающего обменного курса, избранная КыргызскойРеспубликой в качестве валютного режима, позволяет своевременно решать проблемыадаптации к изменениям на мировых рынках и внутренней макроэкономическойситуации. Принятие режима плавающего обменного курса означает, что курсыиностранных валют, и прежде всего, курс доллара США к сому, складывается наоснове соотношения спроса и предложения на внутреннем валютном рынке.
С мая месяца 1993 г. учетный курс сома к доллару СШАустанавливался на валютных аукционах проводимых Национальным банком. Данныйметод установления учетного курса просуществовал ровно 5 лет и 26 июня былпроведен последний валютный аукцион.
С 1 июля 1998 г. учетный курс сома к доллару СШАустанавливается еженедельно по пятницам на основе информации об операциях намежбанковском валютном рынке, получаемой посредством торгово-информационнойэлектронной системы, и рассчитывается как средневзвешенный курс сделок,заключенных на рынке с предыдущей пятницы по текущую пятницу. Также ежедневнофиксируется средневзвешенный курс сделок на межбанковском рынке, которыйфактически является индикатором состояния валютного рынка. Поэтомуустанавливаемые учетные курсы Национального банка являются отображениемрыночногокурса формирующегося на основе спроса и предложения валюты навнутреннем рынке. В то же время, это не означает абсолютную пассивностьцентрального банка в этом вопросе. В период резких колебаний курса Национальныйбанк в соответствии с проводимой денежно-кредитной политикой сглаживаетамплитуду колебаний курса путем проведения валютных интервенций и посредствомрегулирования ликвидности участников валютного рынка.
Валютное регулирование в Кыргызской Республике
10 мая 1993 года в Кыргызстане вступило в действиеПостановление № 1 Комитета Республики Кыргызстан «О введении национальнойвалюты Республики Кыргызстан» по введению национальной валюты, всоответствии с которым с 10 мая 1993 года в нашей республике была введена вобращение национальная валюта — сом. Необходимость введения собственной валютыбыла обусловлена множеством факторов, как экономических, так и политических:дальнейшее пребывание в рублевой зоне неизбежно привело бы к сильному падениюпроизводства и сокращению капиталовложений, росту инфляции, сокращению валютныхпоступлений и подрыву платежеспособности страны на фоне резкого снижения уровняжизни населения.
Основной задачей Национального банка Кыргызской Республики(НБКР) при введении национальной валюты являлось поддержание покупательскойспособности и стабильности национальной валюты — сом. Для достиженияпоставленных задач НБКР имеет право осуществлять на территории КР и за еепределами операции с иностранной валютой, соответствующие действующемузаконодательству и принятые в международной банковской практике.
Осуществляя валютное регулирование НБКР определяет порядокпроведения операций в иностранной валюте, посредством: выпуска нормативныхактов, регулирующих проведение операций в иностранной валюте; выдачи и отзывалицензии валютным посредникам, включая банки; осуществления надзора за ихдеятельностью.
Валютное регулирование в Кыргызской Республике опирается наследующие законы:
1. Закон КР «О Национальном банке КыргызскойРеспублики» от 29.07.97г №59;
2. Закон КР «Об операциях в иностранной валюте» от05.07.95г. №7-1.
Согласно Закону «О Национальном банке КыргызскойРеспублики» НБКР осуществляет валютные операции в целях управлениязолотовалютными резервами, а также в целях защиты интересов КыргызскойРеспублики. НБКР вправе покупать у Правительства КР и коммерческих банковиностранную валюту с целью пополнения золотовалютных резервов, а такжепродавать золотовалютные резервы на валютных рынках.
Согласно действующему Закону КР «Об операциях виностранной валюте», операции в иностранной валюте с физическими лицами,производимые на профессиональной основе, вправе осуществлять толькоуполномоченные банки (банки, получившие лицензию НБКР на право проведения операцийв иностранной валюте) и обменные бюро (меняльные конторы, получившие лицензиюНБКР на право проведения операций в иностранной валюте).
Перемещение иностранной валюты из-за границы и за границу неограничивается. При этом ввоз и вывоз валюты не подлежат никаким ограничениямпри условии ее декларирования в пунктах таможенного контроля.
В соответствии с вышеуказанными законами и другиминормативными актами Кыргызской Республики, Национальным банком КыргызскойРеспублики было принято «Положение о регистрации счетов и вкладоврезидентов Кыргызской Республики, открываемых в иностранных банках» за№26/2 от «5» июля 2000 года, устанавливающее порядок регистрации вНациональном банке Кыргызской Республики счетов и вкладов, открываемых резидентамиКыргызской Республики в иностранных банках и процедуру отчетности по ним.
Валютный рынок
В целях оперативного и качественного реагирования наситуацию складывающуюся на валютном рынке Кыргызской Республики, а такжеразвития инфраструктуры данного рынка, сотрудниками Национального банка быларазработана торгово-информационная электронная система (ТИЭС). Данная системапозволяет объединить предложения на покупку и продажу иностранной валютыосновных участников валютного рынка, которыми являются коммерческие банки и Национальныйбанк, оперативно заключать сделки покупки-продажи безналичных долларов США,делает рынок для них более прозрачным, обеспечивая данными о текущем состояниирынка. В то же время Национальный банк, владея информацией о положении навалютном рынке, поступающей в режиме реального времени, имеет возможностьоперативно реагировать и принимать решения по стабилизации и«выравниванию» динамики обменного курса сома к доллару США.
В настоящий момент валютный рынок в Кыргызской Республикесуществует в виде внебиржевого рынка с использованием как ТИЭС, тактелекоммуникаций. Основным продавцом на межбанковском валютном рынке являетсяНациональный банк Кыргызской Республики, хотя и намечается положительнаятенденция роста количества продавцов коммерческих банков обслуживающихэкспортно-ориентированные предприятия.
Ежедневно НБКР на основе заключенных сделок на межбанковскомвалютном рынке с 14-30 предыдущего дня до 14-30 текущего дня рассчитываетсредневзвешенный курс сома к доллару США.
В настоящее время НБКР еженедельно устанавливает учетныекурсы сома по отношению к денежным единицам других государств. Учетный курсопределяется на основе ежедневного средневзвешенного курса сома к доллару побезналичному расчету на межбанковском валютном рынке.
БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА
Банковское законодательство
В период развития рыночной экономики республики одним изосновных моментов в реализации принятой экономической политики государствастала реформа законодательства Кыргызской Республики. Разгосударствлениегосударственной собственности, развитие различных видов частных предприятий, всвязи с этим появление новых имущественных и неимущественных отношенийспособствовало принятию необходимых изменений во всех отраслях законодательствареспублики
Банковское законодательство — это комплексная отрасль права.Комплексный характер означает, что оно включает нормы различных отраслей права(конституционного, административного и гражданского права). Вместе с тем,многогранность самой банковской деятельности дает основания включать в составбанковского законодательства также нормативные акты, содержащие нормыуголовного, гражданско-процессуального, уголовно-процессуального и иныхотраслей права.
Высшим источником банковского законодательства в КыргызскойРеспублике является Конституция Кыргызской Республики. Согласно КонституцииКыргызской Республики (пункт 3 статьи 73) Правительство и Национальный банкКыргызской Республики обеспечивают проведение единой денежно-кредитной ивалютной политики на территории республики. Конституцией Кыргызской Республики(статья 6) также зафиксировано, что денежной единицей Кыргызской Республикиявляется сом, при этом Национальным банк Кыргызской Республики обладаетисключительным правом эмиссии денежных знаков в обращение.
Основными специальными Законами, регулирующими банковскуюдеятельность являются Законы Кыргызской Республики «О Национальном банкеКыргызской Республики» и «О банках и банковской деятельности вКыргызской Республике».
Закон Кыргызской Республики «О Национальном банкеКыргызской Республики» закрепил правовой статус Национального банка,принципы его организации, цель деятельности, основные задачи, функции иоперации, принципы взаимодействия с органами государственной власти, вопросыотчетности информирования о проводимой политике Национального банка, вопросыформирования капитала банка и создания резервов.
Закон Кыргызской Республики «О банках и банковскойдеятельности в Кыргызской Республике» разграничил понятия депозита ивклада, установил структуру банковской системы республики, определил основныевопросы, связанные с созданием и деятельностью коммерческих банков,взаимодействия банков с органами государственной власти. Отдельной главойвыделены вопросы лицензирования банковских операций, устанавливается переченьдокументов необходимых для получении банковской лицензии, основания для отказав выдаче лицензии или отзыва лицензии, порядок открытия филиалов ипредставительств банка. В специальный раздел определены вопросы, связанные спринципами корпоративного управления в коммерческих банках, распределенияобязанностей между органами управления и регламент принятия решений, ведениереестра акционеров банка. Регламентированы вопросы осуществления банковскогонадзора, полномочия и обязанности банковских инспекторов и порядок применениятех или иных санкций, вопросы банковской тайны и запрещения использованиясчетов в преступных целях, случаи предоставления банками информации третьимлицам, наложения арестов и обращения взыскания на денежные средства и иныеценности, находящиеся в банке, вопросы антимонопольных правил, принципыобеспечения стабильности деятельности банка и предупреждения возможных рисков,связанных с осуществлением банковской деятельности, вопросы страхованиядепозитов, организации учета и отчетности в банке, публикации основных показателейдеятельности банка и др.
Деятельность коммерческих банков, регулируется и другимиЗаконами Кыргызской Республики, среди которых необходимо выделить Законы«Об операциях в иностранной валюте», «О хозяйственныхтовариществах и обществах», «О залоге», «О рынке ценныхбумаг», «О банкротстве (несостоятельности)» и другие.
Особое место в правовой основе деятельности банков занимаютнормативные акты Национального Банка.
В настоящее время законопроектные работы по развитиюбанковского законодательства направлены в первую очередь на создание системызащиты депозитов, развитие новых банковских инструментов, совершенствованиедействующего законодательства направленного на создание правовой базы,отвечающей условиям рыночной экономики.
На следующих этапах развития банковского законодательствареспублики видится необходимым продолжить работу по формированиюзаконодательных основ, связанных с банковской деятельностью путем подготовкитаких проектов Законов как «О защите депозитов», «О присоединенииКыргызской Республики к Конвенции, устанавливающей Единообразный закон опереводном и простом векселях», «Об аккредитивах», «Опротиводействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконнымпутем», «О банковской тайне» и другие.
Важным является также развитие правовых основ для создания иразвития платежной системы республики, работы различных видом платежныхинструментов, а также реализации положений Закона Кыргызской Республики«Обэлектронных платежах» от 6 ноября 1999 года, направленного на закреплениеправового статуса осуществления платежей в электронной форме.
Программа экономических реформ в Кыргызстане включает такжесоздание нормативной базы для небанковских финансовых учреждений и дальнейшегоформирования рынка капитала, совершенствование деятельности инвестиционныхфондов и улучшение их регулирования. На сегодняшнем этапе уже принят ЗаконКыргызской Республики «О кредитных союзах» от 28 октября 1999 года,которым определяется правовая база для создания и функционирования кредитныхсоюзов, являющихся некоммерческими финансово-кредитными организациями,создаваемыми в целях оказания помощи своим участникам (членам) путем слиянияличных сбережений участников кредитного союза и их использования для взаимногокредитования по приемлемым процентным ставкам, а также оказания финансовыхуслуг.
Список КБ по состоянию на 1 ноября 2000 года.
1 АКБ «Курулуш»
2 АКБ «Инсан»
3 АКБ «Кыргызстан»
4 АК Российско-Кыргызский «Аманбанк»
5 АКБ «Эридан»
6 АООТ «Кайрат Банк»
7 АООТ Банк «Бакай» 15 АК «АзияУниверсалБанк»
8 АКБ «Дос-Кредо» 16 Демир Кыргыз Интернэшнл банк
9 АКБ «Кыргызкредит» 17 Инвестиционный АКБ«Иссык-Кульинвест»
10 АКБ «Крамдсбанк» 18 АК«Кыргызэнергобанк»
11 АКБ «Банк Азии» 19 филиалЦентрально-Азиатского банка сотрудничества и развития
12 АК «Автобанк» 20 АООТ Расчетно-сберегательнаяКомпания
13 АК «Экобанк» 21 АК промышленнo-строительныйбанк «Кыргызпростройбанк»
14 АКБ «Толубай» 22 Филиал Национального банкаПакистана
23 Инвестиционный АКБ «Акылинвест» (банк находитсяв процессе консервации).
ОБЩАЯ ИНФОРМАЦИЯ О РАБОТЕ БАНКОВСКОГО НАДЗОРА
Необходимость банковского надзора.
В экономике любого типа банки (а также парабанковскиеорганизации) относятся к особой категории предприятий, в которых продуктомтруда являются деньги. Хорошо продуманная, надежная и монолитная банковскаясистема — это краеугольный камень финансовой системы. Хотя функции, выполняемыебанковскими и финансовыми институтами необходимы для достижения экономическогоуспеха, эти же функции по самой своей природе несут в себе потенциальные риски,которые могут свести на нет возможность успеха в будущем. Именно эта реальностьи ключевое положение, которое занимают банки в экономике заставляют, в концеконцов, признать, что деятельность банковских и финансовых институтов должнабыть объектом контроля со стороны государства. Такое регулирование в основномсвязано со следующим:
* банки обладают уникальной способностью создавать средстваплатежа, открывая и ведя различные счета, служащие основой безналичного оборота;
* банки выполняют жизненно важную роль посредника(перераспределяют мобилизованные денежные средства для наиболее эффективного ихиспользования);
* необходимостью создания эффективно действующей платежнойсистемы;
* благоразумным" регулированием — необходимостьюобеспечить надежность банковского сектора с целью помочь созданиюблагоприятствующей экономическому росту атмосферы доверия к стране как внутристраны, так и за рубежом.
Таким образом, финансирование экономики любого государствазависит от состояния ее финансовой системы. Поэтому, деятельность банков идругих финансово-кредитных учреждений служит объектом регулирования и надзорасо стороны государственных органов.
Цели и задачи банковского надзора.
Банковский надзор, в широком смысле слова, являетсясистемой, которую государство использует для обеспечения стабильностифинансовой системы, ее безопасности и надежности.
В рыночной экономике целями регулирования деятельностибанков и других финансово-кредитных учреждений заключается в сохранениестабильной финансовой системы, поддержания и защиты интересов вкладчиков идругих кредиторов, соблюдение законодательства.
Основными задачами, стоящими перед банковским надзором,являются:
* обеспечение стабильности, надежности и безопасностибанковского сектора для повышения и содействия экономическому росту страны;
* защита вкладчиков, размещающих свои средства в банках;
* содействовать развитию эффективной и конкурентоспособнойбанковской системы, которая могла бы удовлетворить общественные нужды ввысококвалифицированных финансовых услугах по разумной цене;
* предотвращение сосредоточения экономической власти в однихруках;
* поддержание стабильности платежной системы;
* гарантирование того, что деятельность банков будет вестисьв соответствии с действующим законодательством.
При этом следует учитывать, банковский надзор не ставитсвоей целью исключение всех видов риска, присущих банковской системе. Прислишком сильном надзоре, при недопущении всех рисков, появляется возможность«морального риска», т.е. ситуация при которой появляется осознаниетого, что плохо управляемый банк получит официальную помощь. Но надзор негарантирует банку, что он не обанкротится, так как всегда должен работатьосновной принцип рыночной системы: один процветает, другие разоряются. Разумныйбанковский надзор основывается на соответствующем ему разумном регулировании,то есть на системе законодательных и нормативных актов, инструкций и директив,а также использовании таких инструментов, которые в рамках полномочий и ответственностиспособствовали бы минимизации возможных рисков и обеспечении устойчивости истабильности деятельности отдельных банков и всей системы в целом. Работаорганов банковского надзора заключается в формулирование и применениенормативных документов, регламентирующих банковскую деятельность, включаяконтроль за соблюдением действующего законодательства, проверке и анализефинансового состояния банков на предмет возможностей ухудшения и возникновениянеблагонадежных банков
Организация эффективного банковского надзора.
Система надзора Кыргызской Республики, основывается нарекомендациях Базельского комитета, который занимается разработкой и внедрениеммеждународных стандартов по надзору за банковской системой.
Кыргызстан, будучи напрямую заинтересован в стабильностиразвития и надежности своей финансовой инфраструктуры, передал Национальномубанку полномочия на осуществление разумного банковского надзора, основывающемсяна системе законодательных и нормативных актов, инструкций, цель которыхзаключается в минимизации возможных рисков и обеспечении устойчивости истабильности деятельности отдельных банков и всей системы в целом. Надзор задеятельностью финансовых структур позволяет предупредить негативные явления иустранить их еще до того как будет нанесен непоправимый ущерб как финансовомурынку, так и всей экономике в целом, т.е. центральной задачей являетсяопределение вероятности возникновения проблем в работе банка в будущем. Длядостижения своей цели надзорные органы руководствуются тем, принципом, чтобанковский надзор должен осуществляться в отношении некоторых минимальныхстандартов, разработанных с целью обеспечить общую надежность банков в целом,и, в то же время, по возможности меньше вмешиваться в решение руководства почастным коммерческим вопросам. Оправданием предпринимаемым ими усилиям служиттот фактор, что проистекающее из слабости банковского сектора финансовоенеблагополучие будет сказываться на сборе налогов, бюджетном дефиците и темпахинфляции и в конечном счете ляжет бременем на плечи правительства и общества вцелом.
В целях осуществления своих функций, связанных срегулированием деятельности банков, НБКР имеет право применять следующие мерывоздействия:
* устанавливать экономические нормативы;
* проверять деятельность банков, их филиалов и дочернихбанков или поручать проведение таких проверок независимым аудиторам илиаудиторским фирмам;
* выдавать рекомендации по оздоровлению финансовогоположения;
* направлять обязательные для исполнения предписания обустранении выявленных в деятельности банка нарушений и недостатков;
* применять предусмотренные банковским законодательствомпредупредительные меры и санкции;
* запрашивать и получать балансы, отчеты и другие документыили информацию о деятельности банка;
* временно приостанавливать или запрещать проведениеотдельных банковских операций;
* временно приостанавливать действие или отозвать банковскуюлицензию;
* начать процесс ликвидации в случае неплатежеспособностибанка в соответствии с законодательством о банкротстве.
Разумный банковский контроль, с точки зрения его методов,состоит из мероприятий, предусмотренных правовой базой, которая гарантируетпредоставление органам надзора полномочий, позволяющих им эффективно выполнятьсвои функции.
В целях обеспечения надлежащего надзора за деятельностьюбанков и других финансово-кредитных учреждений, используются два основныхметода: метод внешнего надзора и метод проведения инспекторских проверок наместах.
Внешний надзор за деятельностью банков — это метод разумногобанковского надзора, который заключается в рассмотрении и анализе отчетности,периодически (как правило, на ежемесячной и ежеквартальной основе)предоставляемой коммерческими банками в органы банковского надзора. Внешнийнадзор является «системой раннего предупреждения», котораяпредупреждает инспекторов банковского надзора о возникновении проблем вдеятельности отдельного банка и их влиянии на всю банковскую систему.
Но по результатам внешнего надзора не всегда определяетсястепень риска по банковским операциям, и не всегда можно дать оценкусубъективным аспектам деятельности банка, особенно вопросам качестваруководства банков.
Проведение инспекторских проверок на местах позволяетполучить непосредственную картину, характеризующую финансовое состояние банков.
Как правило, в ходе проверки внимание инспекторовконцентрируется на проверке заранее намеченных объектов в сфере наибольшегориска (например: качество активов, процентный риск, валютные операции банка ит.д.) и определении общего финансового состояния банка, а также на рассмотрениитех аспектов деятельности, в которых необходимо устранение недостатков.
Поэтому для достижения разумного банковского контролянеобходимо сочетание этих методов.
Управление банковского надзора Национального банкаКыргызской Республики
Внутри НБКР функцию банковского надзора непосредственноосуществляет Управление банковского надзора.
В своей работе Управление банковского надзора выполняетследующие функции:
* выдача лицензий на право заниматься банковской ипарабанковской деятельностью;
* обработка и отслеживание банковской отчетности, контрольэкономических нормативов;
* проверки деятельности банков на местах, работа спроблемными банками.
Требования, которые возникают в процессе выполнения функцийк данному структурному подразделению НБКР: создание условий для болееэффективного функционирования банковской системы, активность надзорных служб,повышение открытости ситуации в банковской сфере в целом и в конкретных банкахкак для НБКР, так для кредиторов и клиентов, в виде совершенствованияотчетности и осуществлении публикаций банками основной финансовой информации вСМИ.
Так же как и банковская система претерпевает изменения всвоем развитии и совершенствовании, должна совершенствоваться система надзора,для того, чтобы в новых условиях суметь оценить новые тенденции в развитиибанковской системы, те риски и рисковые ситуации, которые становятсядоминирующими в данный момент. С другой стороны постоянный рост экономикиКыргызской Республики, в финансовой системе в частности, постоянное появлениеновых сегментов рынка вызывает рост числа хозяйствующих субъектов, занятых всфере банковского обслуживания. В последние годы особенно бурный ростнаблюдался в деятельности небанковских учреждений и это не могло не отразитьсяна деятельности Управления банковского надзора и его структуре.
Характерные особенности структуры можно проследить приизучении функций, которые возлагаются на сформированные отделы.
Отдел методологии надзора призван обеспечить нормативнуюбазу политике, принципам и методам регулирования, проводимыми НБКР в областибанковского надзора. Основные функции отдела:
* разработка политики, принципов и методов надзора задеятельностью банков и небанковских учреждений;
* контакты с Базельским комитетом по банковскому надзору имеждународными финансовыми организациями;
* изучение банковских операций, сопряженных с наибольшимриском и выработка подходов и методов по их управлению и снижению;
* разработка и внедрение нормативных и инструктивныхдокументов, касающихся вопросов банковского надзора.
Основная проблема стоящая перед отделом — разработка какможно более эффективных методов выявления и оценки рисков банковскойдеятельности и обеспечение эффективной законодательной базой, способствующейразвитию банковской системы и совершенствующей работу Управления банковскогонадзора.
Отдел лицензирования и регулирования банков. Основныефункции отдела:
* лицензирование банков и открытие филиалов;
* решение вопросов, связанных с изменением контроля вдействующих банках;
* решение вопросов, связанных с изменениями в руководствебанков;
* выработка рекомендаций и мероприятий по оздоровлениюфинансового состояния проблемных банков;
* решение вопросов связанных с реорганизацией и закрытиембанков;
* решение вопросов конкуренции на финансовых рынках.
При выдаче лицензии пристальное внимание уделяется следующиммоментам: должны быть соблюдены требования к минимальному Уставному капиталу;предоставлена полная, всеобъемлющая информация об учредителях предприятия;предоставлен подробный бизнес-план, описывающий основную деятельность иобосновывающий возможность и необходимость функционирования данной организации.
Отдел внешнего надзора занимается сбором и анализомфинансовых данных, характеризующих текущее состояние отдельно взятых банков ибанковской системы в целом и призван своевременно выявлять прогрессирующиенегативные тенденции в условиях развития банковских отношений в государстве.Основные функции отдела:
* контроль за соблюдением экономических нормативов и иныхтребований, установленных НБКР;
* мониторинг деятельности банков и выявление наметившихсятенденций;
* система раннего предупреждения «проблем»;
* анализ и комплексная оценка деятельности банков;
* проведение работ по выявлению банков, испытывающихтрудности в своей деятельности, формулирует проблемы и вырабатывает предложенияпо их преодолению;
* осуществление совместно с другими отделами УБН текущегоанализа банковской системы с учетом деятельности небанковских учреждений.
Основной деятельностью отдела инспектирования (наиболеемногочисленный) является проведение инспекторских проверок банков инебанковских учреждений непосредственно на местах и выявление недоработок вдеятельности банка (главным образом недоработок в проводимой политике банка,системе управления рисками, а также в правильности ведения финансовойотчетности). Основные функции отдела проверка, анализ и оценка по следующимнаправлениям:
* общее финансовое состояние банка;
* достоверность полученной информации;
* качество активов;
* система внутреннего контроля, система управления рисками;
* проблемы и недостатки, выявленные в ходе предыдущихпроверок и по результатам внешнего надзора;
* деятельность руководства банка;
* подготовка предложений и рекомендаций по исправлениювыявленных недостатков.
При этом необходимо добавить, что отдел инспектированиябанков не ставит своей целью дублирование работы ревизионных комиссий иаудиторских фирм.
Отдел надзора за небанковскими учреждениями призванобеспечить лицензирование, проведение внешнего анализа и инспектирования наместах действующих на территории Кыргызской Республики финансовых компаний,ломбардов и обменных бюро для контроля за соблюдением действующих экономическихнормативов. Основные функции отдела:
* лицензирование небанковских учреждений;
* надзор за деятельностью небанковских учреждений.
Банковский надзор в нашей республике — динамичноразвивающаяся система. Даже в условиях нормально функционирующей экономикиизменение внешних условий деятельности кредитных организаций, усложнение самойбанковской практики, появление новых финансовых инструментов вызываютрасширение состава рисков, принимаемых банками, и ставят перед органамибанковского надзора задачу постоянного совершенствования применяемых методовнадзора.
В ситуации же, когда сохраняются трудности в реальномсекторе экономики, существуют некоторые проблемы в самой банковской сфере,требуется принятие комплекса мер по укреплению банковской системы, поддержаниюфинансовой устойчивости банков, снижению риска системного кризиса. Занимаяактивную позицию, НБКР исходит из того, что надзорная деятельность должна иметьконструктивный характер, т.е. использовать в практике регулирования такиеинструменты, которые способствовали формированию прогрессивной банковскойсистемы.
Экономические нормативы, установленные НБКР.
На сегодняшний день действует пять видов нормативов,обязательных для выполнения всеми банками, функционирующими на территорииКыргызской Республики. Эти нормативы имеют цель ограничить подверженностьбанков рискам, присутствующим в их деятельности, а следовательно помочь банкамв более стабильном и динамичном развитии.
НБКР установлены следующие экономические нормативы, которыеимеют цель ограничить подверженность банков рискам и следовательно помочьбанкам в более стабильном и динамичном развитии:
* норматив по максимальному размеру кредита на одногозаемщика призван снизить у банка риск зависимости от отдельных хозяйствующихсубъектов, повысить его финансовую устойчивость;
* нормативы адекватности капитала (показательплатежеспособности банка): — суммарный капитал банка должен составлять не менее12% от взвешенных по риску активов, а капитал первого уровня — не менее 6%;
* норматив ликвидности — ликвидные активы банка должны бытьне менее 30% от его краткосрочных обязательств;
* лимит открытой валютной позиции- (не более 10% открытойвалютной позиции для одной валюты и 20% для корзины валют банка) — ограничиваетподверженность банка риску от изменения курсов иностранных валют.
* норматив предельного размера денежных средств на корреспондентскихсчетах.
Наряду с перечисленными нормативами существует требование поминимальному размеру уставного капитала для действующих и вновь открывающихсябанков, как с участием, так и без участия иностранного капитала. Согласно этомутребованию с 31.07.00 г. минимальный размер капитала для действующих безучастия иностранного капитала равен 50 млн. сомов, для вновь открываемых банковс участием и без участия иностранного капитала — 300 млн. сомов.
Штрафы и санкции, взыскиваемые с коммерческих банков
В случае невыполнения коммерческими банками банковскогозаконодательства Национальный банк Кыргызской Республики имеет право применитьследующие меры:
* издать обязательные для исполнения предписания, касающиесяисправления обнаруженных нарушений, немедленно или в течение установленногосрока;
* взыскать штрафы или применить санкции, предусмотренныебанковским законодательством;
* приостановить или отозвать лицензию;
* начать процесс ликвидации в случае неплатежеспособности.
Штрафы в размере не более 1% оплаченного уставного капиталаза каждый конкретный случай нарушения устанавливаются при:
* нарушении банком банковского законодательства, нормативныхактов НБКР;
* невыполнении предписаний НБКР;
* нарушения письменного соглашения между банком и НБКР всвязи с просьбой или заявлением самого банка;
* нарушения письменного соглашения между банком и НБКР;
* непредоставления или предоставления банком недостовернойинформации и/или информации не в полном объеме;
* в случае вовлечения банка в небезопасную и нездоровуюбанковскую практику.
Штраф может быть взыскан и с отдельных исполнительныхдолжностных лиц в размере до 20 минимальных размеров оплаты труда (минимальнойставки), установленной законодательством КР.
К примеру, в Кыргызской Республике, по результатам внешнегонадзора за 1997 год к коммерческим банкам в 10-ти случаях были примененыштрафные санкции, в общем на сумму 41267.7 сомов. Также в банки было направлено32 предупреждения и 21 предписание за нарушение инструкций и нормативных документовНБКР. Регулярно проводились совещания с руководителями соответствующихструктурных подразделений коммерческих банков по проблемным и спорным вопросамв их деятельности. В течение года было проведено 14 подобных совещаний.
При более крупных нарушениях законодательства НБКР вправеприменить следующие санкции:
* ввести боле высокие экономические нормативы;
* повысить размер обязательных резервов;
* обратиться с требованием, обязательным к исполнению:
1. смены всех или некоторых исполнительных должностных лиц;
2. проведения мероприятий по финансовому оздоровлению;
3. проведения рекапитализации либо реорганизации;
4. проведения внепланового аудита за счет средствпроверяемого;
* назначить временную администрацию на срок до 6 месяцев;
* временно приостановить действие лицензии с возможнымназначением временного управляющего и ограничением всех или отдельных операций,предусмотренных лицензией на срок до 6 месяцев.
В 1997 году Управлением банковского надзора было проведено 7комплексных проверок на местах, охватывающих все аспекты деятельности банков.Кроме этого, были проведены проверки правильности совершения обменных валютныхопераций и их учет во всех 17 действующих коммерческих банках (по состоянию намарт 1997). Совместно с Управлением денежной наличности в августе проверено 19банков, включая 11 филиалов в г. Бишкек и 37 филиалов по областям, по вопросуправильности совершения кассовых операций и соблюдение кассовой дисциплины. Вдекабре 1997 года в 8 банках были произведены проверки по двум направлениям:проверка инвестиционного и кредитного портфелей и организации системывнутреннего контроля в области валютных операций.
По результатам проведенной работы в отчетном году: в одинбанк за несоблюдение банковского законодательства была введена Временнаяадминистрация; с одного банка, по результатам рекапитализации и улучшенияфинансового состояния, были сняты все ограничения, введенные ранее Национальнымбанком; у одного банка действовала Временная Администрация до признанияАрбитражным судом неплатежеспособности банка; у одного банка, в связи ссамоликвидацией, была отозвана лицензия.
Работа Управления банковского надзора за 1999 гг.
Развитие коммерческих банков в отчетном году во многомсложилось под влиянием макроэкономической дестабилизации 1998 года вследствиевлияния российского кризиса, девальвации валют стран-торговых партнеров иобострения проблем, накопленных внутри банковской системы и связанных снеэффективной кредитной политикой отдельных коммерческих банков, с перекосами впроцентной политике, неадекватным мониторингом кредитов и некачественнымуправлением, а также нарушениями в деятельности банков.
Это выразилось в ухудшении качества кредитного портфелябанков, увеличении доли убыточных или невозвратных кредитов из-за финансовыхпроблем крупнейших заемщиков, ставших неплатежеспособными. В результате,кредитные потери сильно повлияли на финансовое состояние отдельных банков ипривели к неплатежеспособности некоторых из них. Все это привело к сокращениюсуммарного капитала банков, как в номинальном, так и в реальном выражении сучетом инфляции и девальвации. Положение дел было также осложнено незаконнымидействиями и злоупотреблениями руководителей отдельных банков. Поэтому вотчетном году НБКР был вынужден предпринять ряд экстренных мер с цельюнейтрализации возникшей угрозы системного риска в банковской системе.
Национальным банком Кыргызской Республики был предприняткомплекс мероприятий по реструктуризации и закрытию отдельных банков. В целяхзащиты интересов вкладчиков были выделены кредиты банкам на проведениеоздоровительных мер по утвержденному плану. В закрываемых банках былапереуступлена очередь НБКР в пользу вкладчиков физических лиц. Одновременнопроводились комплексные и специальные проверки коммерческих банков, в ходекоторых были выявлены и устранены нарушения в деятельности отдельных банков ипроведена переклассификация активов для формирования адекватного уровнярезервов.
В результате предпринятых Национальным банком мер пооздоровлению и поддержанию стабильности банковской системы, возникший в началегода системный риск был локализован и, впоследствии, нейтрализован. Финансовоесостояние банков постепенно стало улучшаться, и с середины 1999 года отмечаетсяперелом отдельных отрицательных тенденций.
Банковский надзор
Суть банковского дела и особенность функционирования банковв рыночной экономике определяют необходимость организации определенной системырегулирования и надзора за деятельностью коммерческих банков со стороныгосударства. Целью банковского надзора является поддержание стабильности инадежности банковской системы посредством предотвращения системного риска, т.е.риска того, что банкротство одного или нескольких банков приведет к кризисувсей системы. Осуществление надзора за деятельностью коммерческих банков в экономикахпереходного периода является сложным и требует установления более жесткихстандартов, чем в развитых и стабильных странах, поскольку условия переходногопериода характеризуются своей нестабильностью, повышенным риском проводимыхопераций и низким уровнем рыночной дисциплины. Анализ причин, вызвавшихпроблемные ситуации в отдельных банках показывает, что неэффективная системауправления в банках и отсутствие контроля за действиями исполнительныхдолжностных лиц со стороны акционеров (Наблюдательных Советов или Советовдиректоров), неадекватная система внутреннего контроля и некачественная работаслужбы внутреннего аудита стали основными причинами мошеннических операций излоупотреблений со стороны руководства отдельных банков. Их действия в конечномитоге привели к банкротству банков «Меркюри» и «Максат».Поэтому действия Национального банка в этой ситуации были направлены напроведение комплекса мероприятий по реструктуризации системообразующих банков итех, в которых сосредоточились значительные объемы вкладов наименее защищенныхв социальном плане слоев населения, а также на минимизацию потерь длявкладчиков и других кредиторов таких банков. В результате реструктуризациибанка «Максат» был образован новый банк «Кайрат», которомубыла также передана часть активов и обязательств из КыргызКРАМДС-банка. Этимероприятия позволили избежать распространения риска на всю систему.
События отчетного года показали, что отдельные банкиоказались неспособными адекватно реагировать на быстрые изменения на рынке. Вдополнение к этому, стало очевидным, что система управления рисками в банках непозволяют контролировать позиции банков в той или иной операции в полном объеме(т.е. возникала подверженность не отдельному виду риска, а совокупностиразличных рисков). В результате чего потери, которые банки имели в течение годапрямым образом повлияли на уровень капитала банков. Учитывая данноеобстоятельство, Национальный банк был вынужден принять решение по увеличениюминимального размера уставного капитала.
Рассматривая итоги отчетного года, можно констатировать,что, несмотря на проблемы и трудности в деятельности отдельных банков,возникшие в основном из-за внешних шоков, в целом банковская система КыргызскойРеспублики выполняет роль финансового посредника, обеспечивая население ихозяйствующие субъекты базовыми банковскими продуктами и услугами.
Лицензирование
Лицензионная деятельность Национального банка быланаправлена на повышение требований к капиталу банков, а также к руководящемусоставу коммерческих банков в части их способности обеспечить качественноеуправление банком.
Одной из существенных проблем по-прежнему остаетсянедостаточная профессиональная подготовленность руководителей отдельных банков,что явилось причиной ухудшения финансового состояния ряда банков, ставшихбанкротами. Поэтому НБКР были пересмотрены требования к оценкепрофессионального уровня руководителей коммерческих банков.
В результате, за отчетный год процедуру согласования наруководящие должности прошли 104 сотрудника коммерческих банков, а в 1998 годуаналогичную процедуру прошли 40 сотрудников коммерческих банков.
В течение отчетного года 11 коммерческих банков расширилимасштабы своей деятельности, открыв 25 филиалов в различных регионахреспублики, что отражает тенденцию к расширению спектра предоставлениябанковских услуг в целом по республике. На 1 января 2000 года филиальная сетькоммерческих банков составила 150 единиц (на 1 января 1999 года в республикебыло 141 филиалов). Преимущественно филиалы были открыты в г. Бишкек и на югереспублики.
Кроме того, с целью расширения предоставляемых банковскихуслуг населению в течение 1999 года коммерческими банками были открыты 111банковских терминалов и 59 сберегательных касс.
Была продолжена работа по совершенствованию нормативной базы.Так, был утвержден Временный порядок, регламентирующий процедуру наделениякапиталом филиалов, открываемых на территории Кыргызской Республикибанками-нерезидентами.
В 1999 году Национальный банк продолжал осуществлятьлицензирование и регулирование деятельности других небанковскихфинансово-кредитных учреждений. Так, в отчетном периоде Национальным банкомбыла выдана лицензия финансово-кредитной компании «Кыргызайылтраст»(Баткенская область), являющейся специализированным кредитным учреждением,которое осуществляет микрокредитование по схеме Граминбанка.
Развитие кредитных союзов позволило Национальному банку, приучастии Финансовой компании по поддержке и развитию кредитных союзов, выдать 82лицензии новым кредитным союзам. На конец 1999 года в Кыргызской Республикедействовало 165 кредитных союзов.
Несмотря на тенденцию сокращения числа действующих ломбардовна территории республики были зарегистрированы и получили лицензию наосуществление ломбардной деятельности 7 вновь созданных ломбардов. Нарушениянормативных документов Национального банка стали причиной отзыва лицензии у 10ломбардов, а 4 ломбарда сами прекратили свою деятельность. По состоянию на 1января 2000 года на территории Кыргызской Республики действовало 49 ломбардов.
Определенное место на рынке занимают обменные бюро. Всего на1 января 2000 года в Кыргызской Республике действовало 312 обменных бюро, изних на Бишкек и Чуйскую область приходится 66 процентов.
Несоблюдение кассовой дисциплины и не представлениеотчетности, а также несвоевременное и недостоверное представление отчетностиобменными бюро предопределило проведение Национальным банком ряда мер,направленных на соблюдение законодательства и установленных норм в деятельностиобменных бюро, включая поведение проверок.
В целом, число открываемых обменных бюро в республикеувеличилось. В 1999 году было выдано 335 лицензий на право проведения обменныхопераций.
Инспектирование банков
В соответствии с задачами банковского надзора в отчетномгоду была продолжена работа по проведению инспекционных проверок деятельностикоммерческих банков на местах. Анализ ситуации, сложившейся в банковскомсекторе республики в 1999 году сместил акцент в направленности инспекционныхпроверок. Так, если в 1998 году, в основном, инспекционные проверки былицелевыми, то в 1999 году было проведено 12 комплексных проверок. В ходеинспекционных проверок основное внимание уделялось вопросам качества управленияи способности руководства банков осуществлять эффективную политику. Порезультатам инспекционных проверок разрабатывались конкретные рекомендации длякаждого банка и были ужесточены нормативные требования по оценке квалификации истепени ответственности руководства банка, пересмотрены параметры оценкикачества выданных кредитов и по ограничению рисков. В результате чего, банкамибыли увеличены размеры отчислений в резервы на покрытие кредитных потерь отвозможных убытков, по снижению уровня процентных ставок по депозитам с цельюприведения их к реальным показателям и т.д.
В ходе инспекционных проверок, деятельность банков такжерассматривалась с точки зрения подверженности различным видам рисков(кредитного, валютного риска, риска ликвидности и т.д.) и оценки последствий отвозможных потерь по этим видам рисков. На основе результатов инспекционных проверокбыли пересмотрены отдельные нормативные документы, регулирующие деятельностькоммерческих банков.
Большое внимание уделялось изучению организационнойструктуры банков, функционированию системы внутреннего контроля и системыуправления рисками, порядка работы, оптимизации их деятельности с цельюпредупреждения возникновения проблем у банков и, соответственно, минимизациивозможных потерь у кредиторов и вкладчиков.
Национальным банком за отчетный период также проводилисьинспекторские проверки деятельности других небанковских финансово-кредитныхучреждений. В целях проведения проверки правильности ведения учета, соблюдениякассовой дисциплины, а также соблюдения требований законодательных инормативных актов по осуществлению деятельности с наличной иностранной валютойНациональным банком за отчетный год было произведено 500 проверок деятельностиобменных бюро. Проведено 16 рейдов, в том числе совместно с Государственнойналоговой инспекцией и с участием правоохранительных органов, в ходе которыхпроверено более 170 обменных бюро.
Регулирование деятельности банков
В отчетном году была продолжена работа по совершенствованиюнормативно-правовой базы пруденциального надзора за деятельностью коммерческихбанков и других финансово-кредитных учреждений. Ключевым направлением в даннойработе является процесс приближения отечественной практики осуществлениябанковского надзора к стандартам и принципам, разработанным Базельскимкомитетом по банковскому надзору (25 принципов эффективного банковскогонадзора).
Учитывая ослабление степени капитализации банков, значениекоэффициента адекватности суммарного капитала было увеличено до 12 процентов.
С целью своевременного определения проблем в банках былаувеличена периодичность их проверок. Теперь коммерческие банки подлежаткомплексной проверке не реже одного раза в год.
Проведенные Национальным банком проверки показывают, чтоглавными недостатками в деятельности банков являются неадекватная оценкакачества активов; рискованнная кредитная политика, выражающаяся в нарушенииосновных принципов благоразумной практики выдачи кредитов; неудовлетворительнаяи недостаточная оценка финансового состояния заемщиков, отсутствие и\илинедостаточное осуществление мониторинга выданных кредитов, не эффективнаяработа по возврату кредитов, злоупотребления при кредитовании связанных сбанком лиц и концентрация кредитов в определенной отрасли или круга заемщиков.
Анализ основных нарушений и недостатков, допускающихся вбанках, показал, что большинство проблем связано с завышенным и неоправданнымпринятием рисков при выдаче кредитов определенным крупным заемщикам, когдапроблема одного из них приводит к проблеме всей группы. Это отразилось в виденарушения экономического норматива максимального размера риска на одногозаемщика. Учитывая результаты проверок, были повышены требования кклассификации кредитов и своевременному созданию достаточного объема резервов,установлено требование об обязательном мониторинге рыночной стоимости залога,продолжалось совершенствование политики учета и представления финансовойотчетности.
Следует обратить внимание на значительные недостатки воценке банками риска изменения обменного курса. Эти недостатки находились подболее пристальным вниманием надзора и по ним предпринимались основные мерывоздействия. В частности, за допущенные нарушения, по результатам рассмотренияКомиссии по санкциям НБКР за 1999 год в отношении коммерческих банков и ихруководства за несоблюдение банковского законодательства были наложены штрафына отдельные коммерческие банки и их руководителей, а также применены другиесанкции в виде персональных предупреждений и ограничений деятельности.
Всего за 1999 год в адрес коммерческих банков былоотправлено 44 предупреждения, 27 предписаний и 10 рекламаций.
ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА
Платежная система Кыргызской Республики.
Одной из основных задач Национального Банка КыргызскойРеспублики в соответствии с Законом «О Национальном Банке КыргызскойРеспублики» является обеспечение эффективности, безопасности и надежностибанковской и платежной системы.
В настоящее время платежная система являетсяцентрализованной. Коммерческие банки проводят все межбанковские расчеты пореспублике посредством клиринговой и гроссовой систем. Средствами расчетов вплатежной системе являются средства на корреспондентских счетах, открытых вНациональном банке.
Участниками платежной системы КР являются Национальный банк,коммерческие банки и их филиалы. По состоянию на 1 октября 2000 годаучастниками платежной системы являлись 23 коммерческих банка и 146 филиалов.
К правовой базе регулирования платежной системы относятсяГражданский кодекс Кыргызской Республики, законы Кыргызской Республики,основными из которых являются законы «О Национальном банке КыргызскойРеспублики» и «О банках и банковской деятельности», принятые всоответствии с ними нормативные акты Национального банка, а также банковскиеправила. Кроме того, платежная система КР регулируется договорами заключаемымимежду Национальным банком и финансово-кредитными учреждениями,финансово-кредитными учреждениями и их клиентами. Указанные документы служатправовой основой для функционирования и дальнейшего развития платежной системыКР.
Основным безналичным платежным инструментом, используемым вплатежной системе КР, является платежное поручение.
Текущее состояние платежной системы.
В настоящее время коммерческие банки все межбанковскиерасчеты по республике проводят посредством клиринговой и гроссовой систем.Расчеты проводятся на основе бумажных кредитовых платежных документов. При этомсредние показатели по обработке межбанковских платежей составляют:
* по гроссовой системе до 50 платежей в день (2 % от общегоколичества платежей), что составляет 40 % от общего объема расчетов;
* по клиринговой системе до 1500 платежей в день, 98 % отобщего количества платежей, объем которых в среднем составляет 60 % от общегообъема расчетов. При этом общее количество платежей по клиринговой системе за1999 год составило — 351867 платежей на общую сумму — 18 543 028 618, 64 сома.
В качестве расчетного агента для банков-членов клиринговойпалаты выступает Национальный банк, его роль заключается в исчислении и учетеитогов процесса обмена платежными инструментами.
Гроссовая система межбанковских расчетов на основе бумажныхплатежных документов представляет собой систему, в которой перевод средств покорреспондентским счетам коммерческих банков, открытых в Национальном банке,производится по каждому отдельному платежу по мере их поступления. Гроссоваясистема используется коммерческими банками для проведения срочных межбанковскихплатежей и для обеспечения расчета по сделкам, заключенным на финансовыхрынках. В случае недостаточности средств на счете для проведения расчета платежне принимается в обработку. Участники платежной системы самостоятельнообеспечивают необходимый уровень ликвидности, используя межбанковскиефинансовые рынки. Немедленная проводка платежей по счетам в центральном банке вбезотзывном порядке позволяет устранить риски в гроссовой системе расчетов.
Развитие платежной системы за период 1998 — 1999 годы.
1998 Деятельность Национального банка в области платежныхсистем была направлена на разработку и реализацию ряда технологических решений,обеспечивающих более эффективное функционирование платежной системы припроведении межбанковских платежей. В частности, для увеличения скорости иудобства обработки платежей был установлен единый формат передачи информации побумажным платежным документам для проведения расчетов в клиринговой системе иобеспечена надежная и стабильная работа клиринговой системы платежей по всейреспублике. Новый формат был разработан на основе стандартов передачи данных посистеме SWIFT. Кроме того, реализация технологических решений позволилазначительно сократить сроки прохождения платежей (с 3-х до одного дня поЧуйской области и с 7-ми до 5-ти дней по всей республике).
Начаты работы по созданию нормативной базы системыэлектронных платежей. Принята Концепция обеспечения безопасности информационныхсистем в банковских учреждениях Кыргызской Республики. Разработан проект законаоб электронных платежах и направлен в Законодательное собрание ЖК КР.
Для усовершенствования технологии проведения международныхплатежей в условиях расширяющихся экономических связей Кыргызской Республикикак со странами СНГ, так и многими другими государствами был подготовлен«План подключения Национального Банка Кыргызской Республики к системеSWIFT».
1999 Основная работа в области платежных систем быланаправлена на совершенствование нормативно-правовой базы и техническогообеспечения платежной системы с целью перехода к системе электронных платежей.Ключевыми направлениями в данной работе являлись:
* Разработка пакета нормативных документов и подготовкааппаратно-программного комплекса для обеспечения перехода к системе электронныхплатежей;
* Реализация проекта подключения Национального банка ксистеме СВИФТ для проведения международных платежей;
* Усовершенствование работы клиринговой системы по обработкебумажных платежных документов.
Принятие Законодательным собранием Жогорку Кенеша КыргызскойРеспублики 15 октября 1999 года закона «Об электронных платежах» — важный шаг в развитии банковской системы, который позволит использоватьнаиболее прогрессивные безбумажные технологии в банковской системе припроведении платежей и расчетов.
Для обеспечения безопасности передаваемой информации поканалам связи была установлена система криптографической защиты межобластныхвыделенных каналов связи и каналов между НБКР и коммерческими банками. Этасистема выполняет функции криптографирования, межсетевого экранирования ипакетного фильтра. Реализован также проект по подготовке аппаратногообеспечения к подключению филиалов коммерческих банков к системе электронныхплатежей.
Разработан и подготовлен к проведению опытной эксплуатацииаппаратно-программный комплекс по формированию цифровой подписи — гарантииподлинности электронных платежей, на основе технологии асимметричных ключей сшифрованием по алгоритму RSA. Технология реализована с использованиемспециализированных карточек Криптофлекс производства компании Шлюмбурже(Франция).
Во исполнение закона «Об электронных платежах» идля организации обмена электронными платежными документами между участникамиплатежной системы Национальный банк разработал и принял ряд нормативныхдокументов: «Положение о межбанковских электронных платежныхдокументах», «Инструкция о порядке применения электронной цифровойподписи в платежной системе Кыргызской Республики», «Инструкция пообеспечению необходимого уровня безопасности электронных платежей».
В течение 1999 года в Национальном банке был реализованпроект подключения к системе СВИФТ. С декабря 1999 года все международныеплатежи Национального банка проводятся по системе СВИФТ. Технологически даннаясистема представляет собой центральный узел, имеющий выход на систему СВИФТ, свозможностью создания системы коллективного пользования СВИФТ. Это значит, укоммерческих банков появилась возможность подключения к системе черезцентральный узел Национального банка, что позволит значительно снизитьпервоначальные затраты по самостоятельному подключению.
С целью усовершенствования работы клиринговой системы пообработке бумажных платежных документов и снижения рисков была разработана ивнедрена система установления лимитов на чистую дебетовую позицию участниковклиринга. Лимит на чистую дебетовую позицию устанавливается с учетомобязательств участника, возникающих в результате работы на финансовых рынках.Система способствует снижению рисков при проведении клиринга и своевременномуосуществлению окончательного расчета по счетам коммерческих банков.