Реферат: Риски коммерческих банков

Контрольная работа

по дисциплине «Финансовая среда

предпринимательства и предпринимательские риски»

на тему «Риски коммерческих банков»

Архангельск

2001 г.

Содержание

Введение                                                                                                               3

Риски вбанковском предпринимательстве                                              4

1.   Внешниериски                                                                          5 

2.   Внутренниериски                                                                      6       

2.1.    Валютныйриск                                                                6                                                             

2.2.    Кредитный риск                                                                8                                 

2.3.    Рыночныйриск                                                               11             

2.4.    Процентный риск                                                             12                         

2.5.    Лизинговыйриск                                                              14

2.6.    Факторинговыйриск                                                        15

2.7.    Депозитный риск                                                              16         

2.8.    Риск несбалансированной ликвидности                       16                              

Заключение                                                                                                           18

Списоклитературы                                                                                               19                                                

Введение

           Коммерческие банки являются многофункциональными учреждениями, оперирующими вразличных секторах рынка. С экономической точки зрения коммерческие банкиотносятся к особой категории деловых предприятий, получивших названиефинансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другиеденежные средства, которые высвобождаются в процессе хозяйственнойдеятельности, и представляют их во временное пользование другим экономическимагентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают новыетребования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке.Следует отметить,  что  банки не только хранилища денег и кассы для их выдачи ипредоставления в кредит. Они представляют собой мощный инструмент структурнойполитики и регуляции экономики, осуществляемой путем перераспределенияфинансов, капитала в форме банковского кредитования инвестиций, необходимой дляпредпринимательской деятельности, создания и развития производственных исоциальных объектов. Банки могут направлять денежные средства, финансовыересурсы в виде кредитов в те отрасли, сферы, регионы, где капитал найдетлучшее, эффективное применение. При этом не следует забывать о наличиизначительного уровня риска в процессе банковской  деятельности. Банкисталкиваются с совокупностью различных видов рисков, которые и оказываютвлияние на их работу.

            Вданной работе рассмотрены основные виды рисков в банковскомпредпринимательстве, дана их характеристика, приведены рекомендации по ихснижению.

Риски в банковском предпринимательстве

            Вмеханизме функционирования кредитной системы государства большая рольпринадлежит коммерческим банкам. Они являются многофункциональнымиорганизациями, действующими в различных секторах рынка ссудного  капитала.Банки аккумулируют основную долю кредитных ресурсов и предоставляют своим клиентамполный комплекс финансовых услуг, включая кредитование, прием депозитов,расчетное обслуживание, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностраннойвалюты и др.

          Ведущим принципом в работе коммерческих банков является стремление к получению большейприбыли. При этом размер возможной прибыли прямо пропорционален риску. Риски  вбанковском деле – это возможность потерь банка при наступлении определенныхсобытий. Подобные риски могут быть как чисто банковскими, связанными сфункционированием кредитной организации, так и внешними.

           Существуют три ведущих критерия, которые учитывают банки в процесседеятельности. Это ликвидность, рентабельность и безопасность. На практике банкиосновываются на одинаковой значимости этих трех критериев или принимают заоснову максимизацию прибыли при поддержании ликвидности и учете безопасности.Классификация, содержание, методы анализа и минимизации постоянно подвергаются изменениям в связи с постоянным изменением структуры рынка, обострениемконкуренции, колебанием процентов, обусловленные внешними факторами,усиливающимися требованиями клиентов и др.

            Входе своей деятельности банки сталкиваются с различными видами рисков, которыеотличаются между собой по месту и времени возникновения, совокупности внешних ивнутренних факторов, влияющих на их уровень, по способу анализа рисков иметодам их описания. Кроме того, все виды рисков взаимосвязаны и оказываютвлияние на деятельность банков. Изменение одного вида риска вызывает изменениепочти всех остальных видов, что затрудняет выбор метода анализа  уровняконкретного риска.

           Банковские риски охватывают все стороны деятельности банков – как внешние, таки внутренние. В соответствии с этим выделяются внешние и внутренние риски.

             Квнешним рискам относятся следующие риски:

·    Страновой;

·    Правовой;

·    Финансовый;

·    Социальный;

·    Риск усиления конкуренции;

·    Отраслевой и др.

            Внутренние риски возникают в результате деятельности самих банков и зависят отпроводимых им операций. Внутренние риски делятся на:

·    Связанные с активами банка (кредитные, валютные, рыночные,расчетные, лизинговые, факторинговые, кассовые и др.);

·    Связанные с пассивами банка (риски по депозитным операциям, попривлеченным межбанковским кредитам);

·    Связанные с качеством управления банком своими активами ипассивами (процентный риск, риск несбалансированной ликвидности);

·    Связанные с процессом реализации финансовых услуг (операционныериски, технологические риски, кадровые риски).

             Так как банковская деятельность по своей сути предполагает игру на измененияхпроцентных ставок, валютных курсов и т.п., то ни один из вышеперечисленныхвидов риска не может быть устранен полностью. Чем большую степень риска беретна себя банк, тем выше должна быть прибыль, на которую он может рассчитывать. Значит, основная задача банковской организации заключается в достиженииоптимального сочетания рискованности и прибыльности проводимых операций.

1. Внешние риски

              Среди внешних рисков особое место занимает страновой риск. Этоопасность потерь банка вследствие того, что иностранное государство не захочетили не сможет выполнить свои обязательства перед иностранным кредитором илиинвестором по причинам, не относящимся к обычным банковским рискам, которыевозникают в связи с кредитованием или инвестированием. При анализе данногориска принимаются во внимание многочисленные факторы, так как страновой риск –это сложный риск, который включает в себя экономический и политический риск.Экономический риск зависит от состояния платежного баланса  страны, системыхозяйствования, проводимой данным государством экономической политики, особенноограничений на перевод капитала за границу. Оценка экономического риска обычнопроизводится на основании данных национальной статистики. Отличительной чертойстранового риска является сложность его расчета и анализа, так как для егооценки банку необходимо создавать высокоэффективный, гибкий и достоверный банкданных.

              Правовые банковские риски возникают в случае непредвиденного изменениязаконодательства, регулирующего банковскую деятельность, а также в случаеотсутствия законодательного регламентирования тех или иных банковских операций.

              Социальные риски вытекают из неравномерного распределения доходов срединаселения, возможных разногласий, национальных конфликтов.

              Внешние финансовые риски возникают при неблагоприятном соотношениивнешнего долга страны к ВВП, объема обслуживания внешнего долга к экспорту,иностранных резервов к импорту, дефицита текущего баланса к ВВП и т.д.

              Кроме перечисленных специфических банковских рисков, на деятельность банковвлияют также риски, характерные для всех предпринимательских фирм России.

2. Внутренние риски

2.1. Валютный риск

              Валютныйриск представляет собой неблагоприятные последствия от  изменения курсовиностранных валют по отношению к национальной валюте, а также от изменениястоимости доходов, полученных за рубежом, при их конвертации в основную валюту.Особенно велик валютный риск у банков, стремящихся к получению спекулятивногодохода, за счет несовпадения курсов одних и тех же валют на различных валютныхрынках или различия курса валюты в разные моменты времени, то есть у банков,осуществляющих арбитражные операции.

             Все операции с инвалютой и ценными бумагами в инвалюте подразделяются натекущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала.

             К текущим валютным операциям относятся:

·    Переводы иностранной валюты для осуществления расчетов безотсрочки платежа по экспорту и импорту товаров, работ, услуг и их кредитованиена срок не более 180 дней;

·    Получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более180 дней;

·    Переводы процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам,инвестициям, кредитам и прочим операциям, связанным с движением капитала;

·    Переводы неторгового характера, включая зарплату, пенсии,алименты, стипендии, наследство и др.

К валютнымоперациям, связанным с движением капитала, относятся:

·    Прямые инвестиции, то есть вложения в уставный капиталпредприятия с целью извлечения дохода и получения прав на участие в управлениипредприятием;

·    Портфельные инвестиции, то есть приобретение ценных бумаг;

·    Переводы на оплату права собственности на здания, сооружения идругое имущество, включая землю и ее недра.

              Кроме того, валютный риск для банка возникает при предоставлении и получениивалютных кредитов, осуществлении платежей в иностранной валюте, операций синостранными ценными бумагами и т.п.

               Снизитьуровень валютного риска банк может с помощью:

·    Хеджирования с помощью валютных фьючерсов;

·    Включение в кредитные договора защитных оговорок ;

·    Выбора в качестве валюты платежа национальной валюты;

·    Использования «тактики нулевого баланса».

               Хеджированиепредусматривает создание встречных требований и обязательств в иностраннойвалюте. Хеджирование с помощью валютных фьючерсов осуществляется в том случае,если банк предоставляет кредит в валюте, вероятность понижения курса которойвелика. В этом случае банк одновременно продает эту же валюту с поставкой еечерез определенный срок, который совпадает с моментом возврата кредита. Приэтом он должен будет поставить валюту приблизительно по тому же курсу, которыйбыл во время предоставления кредита. То есть, если валютный курс действительнопонизится, то  банк не понесет потери.

             Включение в кредитный договор защитной оговорки как метод снижения валютногориска применяется тогда, когда сумма денежных обязательств меняется в зависимостиот изменения курса валюты оговорки. В качестве оговорки могут служить либовалюта платежа, либо валюта третьих стран, либо международные денежные единицыили иной набор национальных валют. Причем многовалютная оговорка предполагаетизменение суммы кредита в зависимости от изменения среднего курса валютыплатежа по отношению к определенному набору валют.

             «Тактика нулевого баланса» используется крупными банками для уменьшениявалютного риска, то есть уравновешиваются активы и пассивы, выраженные внеустойчивой иностранной валюте. В результате потери по активным операциям,связанным с обесцениванием неустойчивости валюты, будет компенсироватьсяприбылью по пассивным операциям.

2.2. Кредитный риск

              Кредитный риск занимает центральное место среди внутренних банковских рисков.Его можно рассматривать как самый крупный риск, присущий банковскойдеятельности. Невысокие темпы прироста объемов и рентабельности кредитованиявынуждают банки систематически и планомерно разрабатывать и совершенствоватьметодологию управления кредитными рисками и создавать организационные структурыдля ее реализации в повседневной банковской практике. Кредитный риск – это рискнеуплаты заемщиком основного долга и процентов по нему в соответствии со срокамии условиями кредитного договора.

              В составе кредитного риска можно выделить следующие виды рисков:

              Риск непогашения кредита означает опасность невыполнения заемщикомусловий кредитного договора: полного и своевременного возврата основной суммыдолга, а также выплаты процентов и комиссионных.

              Риск просрочки платежей (ликвидности) означает опасность задержкивозврата кредита и несвоевременной выплаты процентов и ведет к уменьшениюликвидных средств банка. Риск просрочки платежей может трансформироваться вриск непогашения.

              Риск обеспечения кредита не является самостоятельным видом риска ирассматривается только при наступлении риска непогашения кредита. Этот  видриска проявляется в недостаточности дохода, полученного от реализациипредоставленного банку обеспечения кредита, для полного удовлетворения долговыхтребований банка к заемщику.

              Риску непогашения кредита предшествует риск кредитоспособности заемщика,под которым понимается неспособность заемщика выполнить свои обязательства поотношению к кредиторам вообще. Каждый заемщик характеризуется индивидуальнымриском кредитоспособности, который присутствует независимо от деловых отношенийс банком и является результатом делового риска и риска структуры капитала.

              Деловой риск охватывает все виды рисков, связанных с функционированиемпредприятий (закупочная, производственная и сбытовая деятельность). Но вотличие от названных видов рисков, которыми может управлять руководствопредприятия, на деловой риск оказывают влияние неуправляемые внешние факторы, вособенности развитие отрасли и конъюнктуры. Величину и характер риска взначительной степени определяют инвестиционные программы и производимаяпродукция.

              Риск структуры капитала определяется структурой пассивов и усиливаетделовой риск.

              Выдавая кредит, банк тем самым повышает общий риск предприятия, так какиспользование заемных средств усиливает за счет эффекта финансового  рычагавозможные как положительные, так и негативные изменения рентабельностисобственного капитала предприятия.

              Особенностью кредитного риска, отличающей его от других видов банковскихрисков, является его индивидуальный характер. Это обстоятельство в значительноймере определяет своеобразие методологии управления кредитными рисками. Принимаярешение о выдаче кредита, банк должен ориентироваться не на оценку отдельныхвидов риска, а на определение общего риска заемщика. Общий риск представляетсобой комбинацию делового риска и риска структуры капитала.

              Уровень кредитного риска зависит от вида предоставляемого банком кредита. Взависимости от сроков предоставления кредиты бывают: кратко-, средне- идолгосрочные; от вида обеспечения: обеспеченные и необеспеченные; от спецификикредиторов: банковские, коммерческие, государственные и др.; от направленияиспользования: потребительские, промышленные, инвестиционные, сезонные,импортные, экспортные; по размеру: мелкие, средние, крупные.

              При выработке политики управления рисками банкам необходимо учитывать, что ониподвержены негативными тенденциями развития заемщиков в гораздо большейстепени, чем позитивным. Даже  при благоприятном развитии экономическогоположения заемщика банк может рассчитывать максимум на получение выплат,предусмотренных в договоре, однако при неблагоприятном – рискует потерять все.Принимая решение о кредитовании, банки должны учитывать возможное негативноеразвитие заемщиков в большей степени, чем позитивное.

               Банкидолжны стремиться обнаружить и оценить риск банкротства как можно раньше, чтобысвоевременно сократить размер кредитования и принять адекватные меры. Банкам неследует кредитовать заемщиков, которые в значительной степени подвержены рискубанкротства. Поэтому необходимо правильно оценить кредитное предложение,предоставленное потенциальным заемщиком. В первую очередь надо выяснитьрепутацию заемщика. Особенно это важно для новых клиентов. Затем необходимопроанализировать, является ли кредитное предложение реалистичным сэкономической точки зрения, для чего банку следует выработать свои требования ккредитному предложению и довести их до сведения заемщика. После анализакредитного предложения банк должен определить, как изменится его кредитный портфельс появлением нового кредита, приведет ли это к диверсификации кредитногопортфеля, а следовательно, и к снижению уровня общего риска банка или,наоборот, новый кредит приведет к концентрации кредитного портфеля  на однойотрасли или на одних сроках платежа, что увеличит уровень риска. Следующимэтапом оценки кредитного риска является отбор финансовой информации опотенциальном заемщике, на основе которой банк осуществляет оценкукредитоспособности заемщика, определяются возможные объемы кредитования, размери способ фиксации процентных ставок, сроки погашения кредитов, требования к ихобеспечению. При этом банк должен руководствоваться тем, что чем выше его риск,тем больше должна быть прибыль банка.

              Снижение кредитного риска возможно с помощью следующих мероприятий:

·    Проверки платежеспособности потенциального заемщика;

·    Текущего контроля за выданными кредитами;

·    Страхования риска;

·    Использования залога, гарантий, поручительства;

·    Получение с клиента премии за риск;

·    Ограничение риска посредством определенных нормативов,установленных ЦБ.

2.3. Рыночный риск

             Рыночный риск бывает обусловлен непредвиденными обстоятельствами, возникшими нарынке ценных бумаг или в экономике, при которых привлекательность отдельныхвидов ценных бумаг в качестве инвестиций будет потеряна, а их продажа возможналишь с большой скидкой. Рыночный риск  — потенциальные потери, которые могутвозникнуть в результате изменения значений параметров рынка, таких какпроцентные ставки и курсы валют, цены акций и товаров. С рыночным рискомсвязаны инвестиционные операции банка. Для предотвращения этого вида рискабанку необходимо проводить систематическую работу по его регулированию, аименно:

·    Систематически проводить анализ доходности по различным видамценных бумаг;

·    Осуществлять своевременный мониторинг портфеля ценных бумаг.

             Как показывает практика деятельности банков на рынке ценных бумаг, наибольшаядоля ценных бумаг должна состоять из долгосрочных облигаций, уравновешенныхкраткосрочными ценными бумагами, при отсутствии ценных бумаг со среднимисроками. Банк с учетом особенностей своей деятельности должен разрабатыватьинвестиционную политику на рынке ценных бумаг и руководствоваться ею в своейинвестиционной деятельности.

2.4.Процентный риск

            Процентный риск – это возможность понести потери врезультате непредвиденных, неблагоприятных для банка изменений процентныхставок и значительного уменьшения маржи, сведения ее к нулю или котрицательному показателю.  Процентный риск возникает тогда, когда не совпадаютсроки возврата предоставленных и привлеченных средств или когда ставки поактивным и пассивным операциям устанавливаются  различным способом. В последнемслучае примером может стать ситуация, когда депозитные вклады принимаются накороткий срок по переменным ставкам, а кредиты выдаются на длительный срок пофиксированным ставкам в расчете на то, что переменные проценты ставки непревысят ожидаемый уровень.

            Наиболее подвержены процентному риску банки, которыерегулярно практикуют игру на процентных ставках с целью получения прибыли, и тебанки, которые не занимаются тщательным прогнозированием изменений ставокпроцента.

            Выделяются два вида процентного риска: позиционный риск иструктурный риск. Позиционный риск – это риск по какой-то одной позиции – попроценту в данный конкретный момент. Например, банк выдал кредит с плавающейпроцентной ставкой, при этом неизвестно, получит банк прибыль или понесетубытки. Структурный риск – это риск в целом по балансу банка,  вызванногоизменениями на денежном рынке в связи с колебаниями процентных ставок. Такимобразом, процентный риск оказывает влияние как на баланс в целом, так и нарезультаты отдельных сделок.

        Основными причинами процентного риска являются:

¨    Неверный выбор разновидностей процентной ставки (постоянная,          фиксированная, плавающая, снижающаяся);

¨    Недоучет в кредитном договоре возможных изменений процентныхставок;

¨    Изменения в процентной ставке Центрального банка России;

¨    Установление единого процента на весь срок пользования кредитом;

¨    Отсутствие в банке разработанной стратегии процентной политики;

¨    Неверное определение центы кредита, то есть величины процентнойставки.

Процентного риска можно избежать в том случае, если измененияв доходах от активов полностью сбалансировать изменениями в издержкахпривлечения фондов. Это теоретически. Однако практически невозможно добитьсятакого баланса постоянно, поэтому банки всегда  подвергаются процентному риску.

  Управление процентным риском включает в себя управление какактивами, так и обязательствами банка. Особенность этого управления состоит втом, что оно имеет границы. Управление активами ограничено кредитным риском итребованиями ликвидности, которые  и определяют содержание портфеля рисковыхактивов банка, а также ценовой конкуренцией со стороны других банков вустановленные центы кредита.

   Управление обязательствами также затруднено в первуюочередь  ограниченным выбором и размером долговых инструментов, то естьограниченностью средств, необходимых для выдачи кредита, и опять же ценовойконкуренцией со стороны других банков и кредитных организаций.

   Снизить процентный риск  можно также с помощью проведенияпроцентных «свопов». Это особые финансовые сделки, условиями которыхпредусмотрены выплаты процентов по определенным обязательствам в заранееобусловленные сроки, то есть по существу стороны, заключающие договор,обмениваются теми процентными платежами, которые они должны произвести. Обменпроцентных платежей по сделке с фиксированной ставкой происходит против сделкис переменной ставкой. При этом сторона, которая обязуется произвести выплаты пофиксированным ставкам, рассчитывает на значительный рост за период сделкипеременных ставок; а противоположная сторона – на их снижение. Тогда выигрываетсторона, которая правильно спрогнозировала динамику процентных ставок.

2.5. Лизинговый риск

     В последнее время в банковской деятельности получилираспространение лизинговые и факторинговые операции, которые несут повышенныйриск для банка. Прежде чем проводить лизинговые операции, необходимо провестибольшую организационную работу, так как для успешной деятельности банк долженобладать возможностями широкой рекламы предлагаемых услуг и их преимуществ дляпотенциальных лизингополучателей. Необходимо изучить лизинговый рынок, его основныетенденции, выявить спрос на определенные виды оборудования. При этом необходимоучитывать колебания рыночных цен на оборудование, пользующееся спросом, цены итарифы на другие сопутствующие лизингу услуги и т.д. Главными факторами,связанными с риском по лизинговым операциям, являются качество лизинговойсделки и нарушение срока поставки оборудования. Учитывая это, банк долженполучить достоверную информацию об объекте лизинга. Кроме того, для того чтобыобезопасить себя на случай невыполнения лизиногополучателем платежныхобязательств, банк должен  правильно оценить платежеспособность клиента. Приэтом следует обратить внимание на то, что лизинговая операция носит, какправило, долгосрочный характер, поэтому следует оценивать не только финансовуюустойчивость  клиента, но и его способность выполнять все платежныеобязательства в течение срока лизингового соглашения. Отсутствие методикиопределения кредитоспособности заемщиков при долгосрочном кредитовании вызываетнеобходимость наряду с анализом коэффициентов платежеспособности и финансовойустойчивости уделять внимание общей экономической устойчивости предприятия  иперспективам его развития: возможности технического перевооружения,модернизации, обновления ассортимента продукции, услуг, переориентацииосновного вида деятельности и т.д. Кроме того необходимо оценивать общуюконъюнктуру рынка, место и перспективы потенциального заемщика в рыночнойконкуренции. На основании полученных данных эксперты банка готовят заключение окредитоспособности клиента и рекомендации по установлению с ним кредитныхотношений.

       Если банк неправильно оценивает эффективность объектализинга, то он должен возместить клиенту возможный ущерб в результате такойошибки.

2.6. Факторинговый риск

Факторинговые операции делятся на:

·    Внутренние, если клиент банка и его партнер, а также банкнаходятся в одной и той же стране, или международные;

·    Открытые, если должник уведомлен об участии в сделке банка, илизакрытые;

·    С правом регресса, т.е. обратного требования к клиенту банка возместитьуплаченную сумму, или без права регресса. Данный вид факторингового соглашениязаключается банком с надежным и постоянным клиентом.

              Для снижения факторингового риска коммерческими банками применяется следующийряд мер:

·    Принимается к оплате не вся сумма счета клиента, а лишь часть ее,с перечислением оставшейся суммы после поступления средств от плательщика;

·    Взимается комиссионное вознаграждение за гарантиюплатежеспособности плательщика.

               Существует ряд коммерческих организаций, не подлежащих факторинговомуобслуживанию. Это обусловлено тем, что иногда банку достаточно трудно оценитькредитный риск или невыгодно брать на себя повышенный объем работ, а такжедополнительный риск, возникающий при переуступке таких требований, оплатакоторых может быть произведена в срок по причине невыполнения поставщикомкаких-либо своих договорных обязательств.

2.7. Депозитный риск

              Этот риск связан с досрочным отзывом вкладчиками своих вкладов из банка. Тогдакоммерческим банкам приходится проводить большую работу по привлечениюразличного рода вкладов.

              Наиболее распространены депозиты до востребования и срочные вклады. Дляуменьшения депозитного риска применяются некоторые условия дифференциациисрочных вкладов. При этом банками применяются два вида срочных вкладов:

·    Собственно срочные. Эти вклады возвращаются владельцу в заранееустановленный срок (срок срочного вклада не менее месяца). Соответственнодлительности срока изменяется уровень процента, по вкладу с большим срокомвыплачивают более высокий процент.

·    Вклады с предварительным уведомлением об изъятии. Такие вкладыпредусматривают подачу в банк специального заявления вкладчика в случаедосрочного изъятия им вклада. Это позволяет банку учитывать предстоящиеизменения и рефинансировать свои активные операции из других источников.

              Кроме этого в договоре, который заключается между банком и вкладчиком, могутбыть включены особые условия по предупреждению потерь банка, связанных сдосрочным снятием вкладов. Например, отказ клиенту в досрочном  востребованиивклада. Но  банку необходимо правильно оценить, для каких клиентов необходимыподобные оговорки в договоре.

2.8. Риск несбалансированной ликвидности.

           Ликвидность банка – это способность своевременно  обеспечивать выполнение своихобязательств. Данный вид риска несет в себе опасность потерь в случаенеспособности банка покрыть свои обязательства по пассивам баланса требованиямипо активам. В целях контроля за состоянием ликвидности кредитной организацииустановлены нормативы текущей, мгновенной и долгосрочной ликвидности. В томслучае, если нормативы ликвидности банка не соответствуют требуемым значениям,установленным ЦБ, банку необходимо проводить мероприятия, обеспечивающие необходимыйуровень ликвидности. Сюда относятся:

·    Отзыв кредитов;

·    Продажа части портфеля ссуд и инвестиций;

·    Распределение активов и пассивов в целях выявления, какую частькаждого вида пассивов следует разместить в ликвидные статьи активов дляподдержания определенных коэффициентов ликвидности;

·    Расширение масштабов пассивных операций по привлечению средствклиентов;

·    Выпуск депозитных сертификатов и облигаций и др.

            К внутренним банковским рискам относятся также  такие виды рисков, как:

·    Технологический. Это опасность потерь в результате сбоятехнологии банковских операций;

·    Риски инноваций. Это опасность потерь в результате неправильноговыбора инноваций, неправильной оценки их эффективности или неправильногоопределения времени для инноваций;

·    Операционные, т.е. потери в результате увеличения текущих затратбанка.

Заключение

              Становление и развитие в России предпринимательства является закономерным иобъективным процессом реализации экономических реформ и формирования вперспективе рыночной экономики. Предпринимательская деятельность являетсярисковой,  и доказательства этому были приведены в данной работе. Многиерешения в банковском предпринимательстве, как и в предпринимательстве вообще,приходится принимать в условиях неопределенности, когда необходимо выбирать направление действий из нескольких возможных вариантов, осуществление которыхсложно предсказать. Для понимание природы риска фундаментальное значение имеетсвязь риска и прибыли. Можно выбирать решения, содержащие меньше риска, но приэтом меньше будет и получаемая прибыль.

              В данной работе была раскрыта сущность рисков в банковском предпринимательстве.Основное содержание работы посвящено характеристике и классификации рисков, скоторыми неизбежно сталкивается коммерческий банк в своей работе. Кроме того,было рассказано об основных факторах, влияющих на возникновение рисков приосуществлении предпринимательской деятельности. Не раз было подчеркнуто, чтопредпринимательства без риска не бывает, а суть теории и практикипредпринимательства состоит в том, чтобы по возможности снизить последствияриска, суметь рассчитать риск, заранее наметить меры по минимизациинепредвиденных потерь. Поэтому в работе изложены основные пути снижения риска вбанковской деятельности.  

1.    Деньги. Кредит. Банки: учебник для вузов. Под ред. Е.Ф.Жукова. –М.: ЮНИТИ, 2000.-622 с.

2.    Банковское дело/ Под ред. О.М.Лаврушина. – М.: Финансы и статистика,1998

3.    Риски в предпринимательской деятельности. Лапуста М.Г., Шаршукова Л.Г. –М.: ИНФРА-М, 1998.-224 с.

4.    Банки и банковские операции: Учебник / под ред.Е.Ф.Жукова. –М.: Банки ибиржи, ЮНИТИ  1998