Реферат: Коммерческий банк( по Казахстану)

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………….3

1. Коммерческий банк – основнойэлемент банковской системы………………………………………………...4

1.1. Сущность коммерческих банков и ихзначение в банковской системе РК ………………………….4

1.2. Принципы организации коммерческихбанков..6

1.3. Структура управления коммерческимбанком...7

1.4. Функции коммерческихбанков………………...9

2. Основные операции коммерческихбанков………..12 2.1. Пассивные операции коммерческихбанков....12

2.2. Активные операции коммерческихбанков…..14

2.3. Прочие операции коммерческихбанков……...19

3. Новые банковские продукты и услуги……………..23

3.1. Пластиковые карты………………………….....23

3.2. Банкомат как элемент электроннойсистемы платежей……………………………………...…25

3.3. Межбанковские электронные переводыденежных средств в торговых организациях....26

3.4. ’’HOME BANKING’’ – банковское обслуживание клиентов надому и на их рабочем месте……………………………………………28

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………….31

Список использованной литературы…………………33

ВВЕДЕНИЕ

Банковская система –одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков итоварно-денежных отношений исторически шло параллельно и тесно переплеталось.

В механизме функционирования кредитнойсистемы государства большая роль принадлежит коммерческим банкам. Коммерческиебанки – это старейшая и наиболее массовая группа кредитных учреждений, выполняющих большинство финансовых операций и услуг, известных в практикепредпринимательства в рыночной экономике. Они являются многофункциональнымиорганизациями, действующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Банкиаккумулируют основную долю кредитных ресурсов и предоставляют своим клиентамполный комплекс финансовых услуг, включая кредитование, прием депозитов, расчетна обслуживание, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты идругие.

Сегоднякоммерческий банк способен предложить своим клиентам до 200 разнообразныхпродуктов и услуг. Такая широкая диверсификация операций позволяет коммерческимбанкам сохранять своих клиентов и оставаться прибыльными даже при весьманеблагоприятной конъюнктуре.

Убытки одних операций перекрываются прибылями других, которые в данной ситуацииимеют для выполнения их благоприятные условия, не случайно во всех странах срыночной экономикой коммерческие банки остаются главным операционным звеномкредитной системы. Они показывают поразительную способность приспосабливатьсяк меняющимся условиям кредитно-денежного рынка.

В современной рыночной экономикедеятельность коммерческих банков имеет огромное значение благодаря их связямсо всеми секторами экономики. Задачи банков заключаются в обеспечениибесперебойного денежного оборота и оборота капитала, кредитовании промышленныхпредприятий, государства и населения, создания условий длянароднохозяйственного накопления. Современные коммерческие банки,выступая в роли финансовых посредников, выполняют важную народнохозяйственнуюфункцию, обеспечивая межотраслевое и межрегиональное перераспределение денежногокапитала. Банковский механизм распределения и перераспределения капитала посферам и отраслям позволяет развивать хозяйство в зависимости от объективныхпотребностей производства и содействует структурной перестройке экономике.

В данной работе я старалась раскрыть сущность понятия«коммерческий банк», через основные функции и операции, выполняемыекоммерческим банком, попыталась проанализировать развитие и деятельностьбанковской системы в нашем государстве, разобрать принципы организации и структурууправления коммерческим банком.

1. Коммерческий банк – основнойэлемент банковской системы.

1.1. Развитие банковской системыв РК и принципы организации коммерческих банков.

Нижнее звено кредитной системы состоит из сетисамостоятельных учреждений, непосредственно обслуживающих народное хозяйство ипредоставляющих широкий диапазон финансовых услуг на коммерческих началах. Этокоммерческие, кооперативные и частные банки, объединенные в банковскихзаконодательствах под общим названием коммерческих банков.

Термин «коммерческий банк» возник на ранних этапахразвития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю,товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы (отсюда иназвание «коммерческий банк»). Но с развитием промышленности и других отраслейбанки стали обслуживать другие сферы экономики и постепенно термин«коммерческий» в названии банка утратил свой первоначальный смысл. Онобозначает «деловой» характер банка, его ориентированность на обслуживание всехвидов деятельности хозяйственных агентов, независимо от рода их деятельности.

Как и во всех государствахпостсоветского пространства в Казахстане существует двухуровневая банковскаясистема, которая основывается на построении взаимоотношений между банками вдвух плоскостях: по вертикали и горизонтали. По вертикали – отношенияподчинения между центральным банком (Национальным банком) как руководящим,управляющим и низовыми звеньями – коммерческими и специализированными банками.По горизонтали – отношения равноправного партнерства между различными банками.

Процесс становления банковской системы республики состоит из трех этапов:

1. На первом этапе (1988-1991гг.)были реорганизованы государственные отраслевые банки, созданы институциональныеосновы банковского дела, появились первые коммерческие банки;

2. Этот этап (1992-конец 1993гг.)характеризовался экстенсивным ростом банковской системы в условиях инфляции.Данный период сопровождался отрицательным значением реальных процентных ставоки стремительными темпами падения рубля. Это создало предпосылки к формированиюмногочисленных банков-однодневок, извлекавших доходы из краткосрочныхспекулятивных операций. Этому способствовал и относительно легкий доступ кполучению лицензий на совершение банковских операций и небольшой размеруставного фонда. В результате роль банковского сектора в воспроизводственномпроцессе деградировала. Основными чертами второго этапа были: постепенныйпереход Национального банка к выполнению функций центрального банка, экстенсивноеформирование и развитие коммерческих банков.

3. Третий этап развития банковскойсистемы, начавшийся в 1994г. и продолжающийся в настоящее время,характеризуется адаптацией банковской системы к меняющимся условиямдеятельности, обусловленным развитием стабилизационных процессов сначала вфинансовой сфере, а затем и в экономике в целом.

На современном этапе развития банковская система характеризуется следующимитенденциями:

- консолидация банковского капитала,повышения уровня капитализации банков второго уровня;

- рост количественных показателейдеятельности коммерческих банков;

- сокращение количества финансовонеустойчивых банков;

- сокращение доли иностранногокапитала в банковском секторе, а также уменьшение государственной доли вбанковском капитале;

- приближение банков к международнымстандартам деятельности.

Коммерческий банк является элементомбанковской системы. Это означает, что он должен:

1) обладатьтакими родовыми свойствами, которые позволяют ему быть органичной частью целого(иметь статус банка, лицензию на право совершения банковских операций),функционировать по общим правилам игры;

2) функционировать в рамках общих испецифических законов, юридических норм общества;

3) быть способным к саморегулированию(реагированию и приспособлению к окружающей среде), развитию исовершенствованию;

4) взаимодействовать с другимиэлементами банковской системы.

Казахстаннаследовал из бывшего СССР монополизированную банковскую систему. Бывшиеспециализированные банки (Туранбанк, Кредсоцбанк, Агропромбанк, Алембанк,Народный банк) имеют широкую сеть отделений по всей территории республики,вновь появившиеся коммерческие банки также создают свои филиалы (например,Казкоммерцбанк, Центркредит, Темирбанк и другие).

Все коммерческие банки, созданные в Казахстане за последнее время,бесфилиальные, то есть все виды банковских операций сосредоточены в одномбанке.

Вышеперечисленные банки имеют сложную иерархическую структуру. У них головнаяконтора находится в городе Алматы, ей подчиняются областные управления, а последним– отделения в районах.

Самым серьезным изъяном в философии создания современной банковской системы наэтапе перехода от командной экономики к рынку была однозначная наполненностьосновных нормативных актов, касающихся функционирования коммерческих банков,так называемым «макросодержанием», взглядом сверху, при котором коммерческиебанки рассматриваются в качестве объектов управления, исключительно нацеленныхна решение макроэкономических задач.

Наибольшее беспокойство в их деятельности вызывает непонимание существа, целей задач коммерческого банка, выражающегося в отсутствии четко сформулированной иявно обозначенной стратегии развития. Расчет делается на сиюминутную выгоду,что диктует необходимость получения доходов сразу же и любой ценой, чаще всегоза счет своих клиентов.

Наличие комплекса монополизированного мышления у бывших государственныхбанковских структур, с одной стороны, и преобладание чисто коммерческих,зачастую несвойственных банкам функций и операций у вновь образованныхкоммерческих банков, с другой стороны, дает повод утверждать, что тем самымвыхолащивается суть банка как важнейшего звена в цепи взаимосвязанныхэкономических институтов.

Необходим новый взгляд на коммерческие банки. В качестве феномена эпохи переходаот государственно-административной экономики к рыночным отношениям они должныполучить трезвую оценку как изнутри, так и извне. Коммерческий банк как живойорганизм со своими закономерностями и особенностями должен соответствоватьпониманию его предназначенности, его существа и социально экономическихфункций.

1.2. Принципы организациикоммерческих банков.

Коммерческий банк является особым предприятием, он выступает какденежно-кредитный институт, поэтому структура аппарата его управления несет на себеотпечаток той специфической деятельности, которую он совершает. Это можнозаметить на примере определенных принципов организации его работы. Подними понимаются такие исходные положения его деятельности, которые даютпредпосылки для реализации присущих банку функций и выполнения банковскихопераций.

Банки, как правило, организованы по функциональномупризнаку. Это означает, что структура кредитного учреждения должна бытьпривязана к той конкретной его деятельности, которую он выполняет.

К принципам организации банка относится также принцип соответствияпоставленных целей. Как известно, целью банка является получение прибыли.Это означает, что в банке должны быть структуры, зарабатывающие деньги (ищутпокупателей банковского продукта, продают его по цене выше собственных затрат).Для управления прибылью создаются отделы. Планирующие доходы и расходы,составляющие бюджет в целом по банку и по его подразделениям, обеспечивающиеэкономию затрат.

Среди принципов организации банкможно выделить и принцип иерархии властных полномочий его отдельныхподразделений. Существуют два эшелона власти: высшее звено управления ипрочие подразделения банка. К высшему звену относятся Совет банка, Правлениебанка, ревизионная комиссия, различного рода комитеты, объединяющие наиболееквалифицированную часть банковского персонала и решающие наиболеепринципиальные вопросы банковской системы.

Ко второму эшелону в системе соподчинения подразделений банка по отношению другк другу относятся все другие управления (отделы), занятые обслуживаниемклиентов, выполнением других работ.

Не менее важным принципом построения аппарата управления банком являетсяобеспечение совместных и координированных действий. Если то или иноепредприятие имеет статус банка, то неизбежно оно должно содержать в своемсоставе такие подразделения, которые, с одной стороны, как бы изнутриобеспечивают выполнение им соответствующих операций, с другой стороны,соответствие его деятельности условиям окружающей среды. Некоторые банки в целяхреализации данного принципа создают специальный административный комитет,который обеспечивает координацию и взаимодействие различных подразделенийбанка.

В принципах организации банка выделяется также принцип рационализацииуправления. В соответствии с данным принципом работа банка должна бытьорганизована таким образом, чтобы обеспечить развитие банка (по линии,например, внедрения новых услуг, сокращения затрат, повышенияпроизводительности труда и т.д.).

С позиции организации банка важно обеспечение целостности и соответствияусловиям окружающей среды. Это означает, что в рамках единой стратегииразвития, принятой в банке, между его подразделениями устанавливается тесноевзаимодействие, каждое подразделение совершенствует свою деятельность соответствиис изменений условий окружающей среды.

Чрезвычайно важно, чтобы система организации банка отвечала также принципу обеспеченияконтроля. Обязательным элементом здесь выступают внутренний и внешнийаудит. Аудиторские проверки организовываются как в рамках головного банка, таки по отношению к его филиалам (внутренний аудит). Внешний аудит обеспечиваетсяспециальными аудиторскими фирмами, обладающими лицензией на проверкудеятельности кредитных учреждений.

Внутренняя упорядоченность, согласование внутренних подразделений банкаобеспечиваются также посредством подчинения правилам – регламентациидеятельности работников, для реализации данного принципа банкиразрабатывают отдельные предписания (устав, положения об определенных отделах ислужбах, квалификационные характеристики). Каждый сотрудник должен знать своиобязанности, обладать определенными знаниями и умением выполнять правила,отраженные в этих и других документах.

Наконец, немаловажно, чтобы банк был обеспечен оперативной и достаточнойинформацией, новыми методами ее обработки с тем, чтобы своевременнопринимать необходимые организационные и экономические меры по обеспечениюстабильности, надежности кредитного учреждения. Информационное обеспечение,будучи системным элементом банковской инфраструктуры, в организационномотношении реализуется путем создания в банке особых подразделений (группылюдей), занимающихся сбором и обработкой соответствующей информации.

Конечной целью формирования структурыбанка являются удобство управления всем комплексом банковской деятельности,повышение качества предоставляемых клиентам банковских услуг,производительности труда банковских служащих, достижение прибыльногохозяйствования как предприятия.

1.3. Структура управлениякоммерческим банком.

Созданиекоммерческих банков на паевых и акционерных началах осуществляется с цельюаккумуляции временно свободных денежных средств предприятий, организаций иучреждений и их рационального использования на нужды развития отрасли, подотрасли народного хозяйства, группы предприятий или региона.

Организационноеустройство коммерческих банков соответствует общепринятой схеме управленияАкционерным обществом. Высшим органом коммерческого банка является общеесобрание акционеров (участников), которое должно проходить не реже одногораза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка наосновании доверенности. Для участия руководителей предприятий – акционеровдоверенности не требуется.Общее собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрениевопросы, если в заседании принимают участие не менее трех четвертей акционеровбанка .

Общее руководство деятельностью банкаосуществляет совет банка. На него возлагается также наблюдение иконтроль за работой правления банка. Состав совета, порядок и сроки выборов егочленов определяются уставом коммерческого банка. Совет банка определяет общиенаправления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других плановбанка, утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматриваетвопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные сдеятельностью банка, и взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития.

Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление.Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом банка.Правление состоит из председателя правления, его заместителей и других членов.В состав правлений коммерческих банков обычно входит представители наиболеекрупных участников банка.

Заседания правления банка проводятся регулярно. Решения принимаютсябольшинством голосов. При равенстве голосов голос председателя правленияявляется решающим. Если члены правления или его председатель не согласны срешением правления, они могут сообщить свое мнение совету или общему собранию.Окончательным в этом случае является решение совета банка. Решения правления проводятся в жизнь приказом председателя правления банка. Ревизионнаякомиссия избирается общим собранием участников и подотчетна совету банка.Правление банка предоставляет в распоряжение ревизионной комиссии всенеобходимые для проведения ревизии материалы. Результаты проведенных провероккомиссия направляет правлению банка. Основная задача ревизионной комиссиикоммерческого банка – создать обстановку, предупреждающую злоупотребления.Ревизионная комиссия составляет заключения по годовым отчетам и балансам банка.Без заключения ревизионной комиссии баланс банка не может быть утвержден общимсобранием акционеров.

Крупные банки обычно состоят из департаментов, управлений и отделов, которыесоздаются по функциональному признаку. Их руководители обеспечивают нормальнуюработу этих подразделений. Директора департаментов, начальники управлений и ихзаместители координируют деятельность отделов и служб, определяют конкретные ихцели и программы, консультируют, контролируют и оценивают их работу. Количествоотделов зависит от величины и характера деятельности банка, объемов и сложностибанковских операций и разнообразия предоставляемых клиентам услуг.

Учет в коммерческих банках осуществляется в соответствии с правилами,установленными Нацбанком. Банки представляют Нацбанку или его управлению поместу нахождения коммерческого банка баланс на первое число месяца, квартальнуюоборотную ведомость и годовой бухгалтерский отчет.

В целях обеспечения гласности в работе коммерческих банков и доступностиинформации об их финансовом положении их годовые балансы, утвержденные общимсобранием акционеров, а также в счет прибыли и убытков должны публиковаться впечати (после подтверждения достоверности представленных в них сведенийаудиторской организацией).

В целях оперативного кредитно-расчетного обслуживания предприятий и организаций– клиентов банка, территориально удаленных от места расположения коммерческогобанка, он может организовывать филиалы и представительства. При этом вопрос оботкрытии филиала или представительства коммерческого банка должен бытьсогласован с Главным управлением Нацбанка по месту открытия филиала илипредставительства.

Филиаламибанка считаются обособленные структурные подразделения, расположенные вне местаего нахождения и осуществляющие все или часть его функций. Филиал не являетсяюридическим лицом и совершает делегированные ему головным банком операции впределах, предусмотренных лицензией Нацбанка. Он заключает договоры и ведетиную хозяйственную деятельность от имени коммерческого банка, его создавшего.

Представительство является обособленным подразделением коммерческогобанка, расположенным вне места его нахождения, не обладающим правамиюридического лица и не имеющим самостоятельного баланса. Оно создается дляобеспечения представительских функций банка, совершение сделок и иных правовыхдействий. Представительство не занимается расчетно-кредитным обслуживаниемклиентов и не имеет корреспондентского субсчета. Для осуществленияхозяйственных расходов ему открывается текущий счет.

1.3.Функциикоммерческих банков.

Сущность деятельности банков проявляется ввыполнении ими определенных функций, которые отличают их от других органов.Группируя основные операции коммерческих банков, можно сформулироватьвыполняемые ими основные функции:

1. Аккумуляция и мобилизация денежного капитала;2. Посредничество в кредите;3. Проведение расчетов и платежей в хозяйстве;4. Создание платежных средств;5. Организация выпуска и размещения ценных бумаг;6. Консультационное обслуживание клиентов. Мобилизация временно свободных денежныхсредств и превращение их в капитал – одна из старейших функций банков.Аккумулируемые банком свободные денежные средства юридических и физических лиц,с одной стороны, принесет их владельцам доход в виде процента, а с другой –создают базу для проведения ссудных операций. Сконцентрированные сбережениямогут быть использованы на различного рода экономические и социальные нужды.Именно с помощью банков происходит сосредоточение денежных средств ипревращение их в капитал. Другой важной функцией коммерческихбанков является посредничество в кредите. Прямым кредитным отношениям междувладельцами свободных денежных средств и заемщиками препятствует не совладениеобъема капитала, предлагаемого в ссуду, с потребностью в нем, а также срокавысвобождения капитала со сроком, на который он нужен заемщику.Непосредственные кредитные связи между владельцами капитала и заемщикамизатрудняет и риск неплатежеспособности последних. Собственник капитала может нерасполагать информацией о финансовом положении заемщика. Коммерческие банки,выступая в роли финансовых посредников, устраняют эти затруднения. Банковскиекредиты направляются в различные секторы экономики, обеспечивают расширениепроизводства. Стабильная экономика не может существовать без организованной иотлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение имеет рольбанков в проведении расчетов и платежей.

Основная часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем.Банки, выступая в качестве посредника в платежах, осуществляют расчеты попоручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежныхпоступлений и выдач. Централизация платежей в банках способствует уменьшениюиздержек обращения, а для ускорения расчетов и повышения надежности платежейвнедряются электронные системы расчетов.

Особой функцией коммерческих банков является их способность создавать илиуничтожать деньги, то есть увеличивать или уменьшать денежную массу. Созданиеплатежных средств прямо связано с депозитной и кредитной деятельностью банков.Депозит может создаваться двумя путями: внесением клиентом наличных денег вбанк или выдачей заемщику кредита. При этом указанные операции различнымобразом влияют на объем денежной массы в обращении.

Однако банки способны не только создавать, но и уничтожать деньги. Это возможнопри погашении заемщиками кредитов путем списания денег с их депозитных счетов.В данном случае общая денежная масса в хозяйстве сокращается .

При наличии спроса на кредит современный эмиссионный механизм позволяетрасширять границы денежной эмиссии, что подтверждается ростом денежной массы впромышленно развитых странах. Но экономике требуется оптимальное, а нечрезмерное количество денег в обращении, поэтому коммерческие банки действуют впределах ограничений (обязательных резервов), устанавливаемых центральнымибанками.

Коммерческие банки выполняют эмиссионно-учредительскую функцию, осуществляявыпуск и размещение ценных бумаг, в частности, акции и облигации. При этомбанки имеют возможность направлять сбережения на производственные цели. Рынокценных бумаг как бы дополняет систему кредита и взаимодействует с ней. Попоручению предприятий, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих квыпуску акций и облигаций, банки берут на себя определение размера, условий,срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению иорганизации вторичного обращения. Банки гарантируют покупку выпущенных ценныхбумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этогобанковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды.Обязательства на значительные суммы, выпущенные крупными компаниями, могут бытьразмещены банком путем продажи непосредственно своим клиентам, а не методомсвободной продажи на бирже.

Достаточная экономическая осведомленность и возможность контроля экономическихситуаций позволяют банкам осуществлять консультационное обслуживание клиентов.Банки проводят анализ финансовой деятельности предприятий, состояния ихбухгалтерского учета, оценивают стратегию развития и выявляют возможныенаправления увеличения доходов. Занимаясь операциями с ценными бумагами, банкиоценивают перспективность выпуска новых акций клиента и реальность ихразмещения; консультируют клиентов в выборе фирм, готовых взять на себя размещение новых ценных бумаг, и предоставляют другие консультационные услуги:от открытия счетов до рекомендации по совершению операций на денежном итоварном рынках .

В последнее время коммерческие банки столкнулись с резким обострениемконкуренции со стороны многочисленных специализированных кредитных учреждений,которая стимулирует поиск банками новых сфер деятельности, увеличение числапредлагаемых клиентам услуг и повышение качества обслуживания.

Развитие тенденции расширения функций коммерческих банков в современныхусловиях продолжается. Для укрепления своих позиций на рынке они активнееосуществляют не характерные для банков операции, внедряясь в нетрадиционныедля них сферы финансового предпринимательства. Тем самым повышается роль банковв функционировании экономики.

2.Основные операции коммерческих банков.

2.1. Пассивные операции коммерческихбанков.

Под пассивными понимаются такие операции банков, врезультате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся напассивных счетах или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов надактивами.

Пассивные операции играют важную роль для коммерческихбанков.

Именно с их помощью банки приобретают кредитныересурсы на денежных рынках.

Существует четыре формы пассивных операцийкоммерческих банков:

1. взносы вуставный фонд (продажа акций и паев первым владельцам);

2. отчисления отприбыли банка на формирование или увеличение фондов;

3. депозитныеоперации (средства, получаемые от клиентов);

4. внедепозитныеоперации.

Пассивные операции позволяют привлекать в банкиденежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаютсябанковской системой в результате активных кредитных операций. С помощью первыхдвух форм пассивных операций (1,2) формируется первая крупная группа кредитныхресурсов — собственные ресурсы. Следующие две формы (3,4) пассивных операцийобразуют вторую крупную группу ресурсов — заемные, или привлеченные, кредитныересурсы.

Собственные ресурсы банка представляют собойбанковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственногокапитала коммерческих банков имеет особую специфику, отличающуюся отпредприятий и от организаций, занимающихся другими видами деятельности тем, чтоза счет собственного капитала банки покрывают менее 10% общей потребности всредствах. Обычно государство устанавливает для банков минимальную границусоотношения между собственными и привлеченными ресурсами.

Значение собственных ресурсов банка, прежде всего втом, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банкаименно собственные средства покрывают первоочередные расходы (земля, здания,оборудование, зарплата), без которых банк не может начать свою деятельность. Засчет собственных ресурсов банки создают необходимые им резервы. Наконец,собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы.

Структура собственных средств разных банковнеоднородна. Они включают:

1. уставный капитал;

2. добавочный капитал;

3. резервный фонд, фонды специальногоназначения и другие, а также нераспределенную прибыль.

Привлеченные средства банков покрывают около 90% всейпотребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, преждевсего кредитных. Роль их исключительно высока. Мобилизуя временно свободныесредства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческиебанки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства вдополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал,обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

К пассивным кредитным операциям, прежде всего, относятсядепозитные операции.

Депозитными называются операции банков по привлечениюденежных средств юридических и физических лиц во вклады, либо на определенныесроки, либо до востребования. На долю депозитных операций приходится основнаячасть их пассивов.

По срокам депозиты принято подразделять на две группы:

1. депозиты до востребования;

2. срочные депозиты (с ихразновидностями — депозитными и сберегательными сертификатами).

Депозиты до востребования — это средства на текущих,расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов илицелевым использованием, а также вклады до востребования.

Вследствие частоты операций по данным счетамоперационные расходы по ним обычно выше, чем по срочным депозитам, но посколькупо этим счетам банки обычно выплачивают невысокие проценты либо совсем невыплачивают процентов (тогда клиентам могут предоставляться различного родальготы), эти ресурсы для банка относительно дешевы. В то же время это — наименее стабильная часть ресурсов, банкам необходимо иметь по ним болеевысокий оперативный резерв для поддержания ликвидности. По этому оптимальнымсчитается удельный вес этих средств в ресурсах банка до 30%-36%.

К депозитам до востребования относят также кредитовыеостатки на корреспондентских счетах и депозиты до востребования других банков вданном банке.

Срочные банковские депозиты — это денежные средства,внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. По ним владельцамвыплачивается обычно более высокий процент, чем по депозитам до востребованияи, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию, а в ряде случаев ипо пополнению вклада.

Срочные банковские депозиты подразделяются на условные(депозит хранится до наступления какого-либо события), с предварительнымуведомлением об изъятии средств (когда клиент в заранее оговоренные срокидолжен подать заявление на изъятие) и собственно срочные депозиты.

Собственно срочные депозиты по срокам храненияподразделяются на депозиты со сроком:

- до 30 дней

- от 31 до 90дней

- от 91 до 180дней

- от 181 дня до 1года

- от 1 года до 3лет

- свыше 3 лет.

К недепозитным источникам привлечения ресурсовотносятся:

- получениезаймов на межбанковском рынке;

- соглашение опродаже ценных бумаг с обратным выкупом, учет векселей и получение ссуд уцентрального банка;

- продажабанковских акцептов;

- выпусккоммерческих бумаг;

- получениезаймов на рынке евродолларов;

- выпусккапитальных нот и облигаций.

На рынке межбанковских кредитов продаются и покупаютсясредства, находящиеся на корреспондентских счетах в центральном банке.

Рынок межбанковских кредитов делится на три сегмента:

- трехмесячныекредиты;

- одно-двухмесячныекредиты;

- «короткиеденьги» (самые краткосрочные ссуды вплоть до 1-2 дней).

Централизованные и межбанковские кредиты удобны тем,что они поступают в распоряжение банка- заемщика практически немедленно и нетребуют резервного обеспечения, поскольку не являются вкладами.

Значение рынка межбанковских кредитов состоит в том,что, перераспределяя избыточные для некоторых банков ресурсы, этот рынокповышает эффективность использования кредитных ресурсов банковской системы вцелом. Кроме того, наличие развитого рынка межбанковских кредитов позволяетменьшие средства держать в оперативных резервах банков для поддержания ихликвидности.

Большими перспективами для банков обладает такойнедепозитный источник ресурсов, как выпуск облигаций. Банки вправе выпускатьоблигации в размере не более 25% уставного капитала и после полной оплаты всехранее выпущенных акций. Облигации могут быть как именные, так и напредъявителя. Погашается заем за счет чистой прибыли банка либо, при еёнедостатке, за счет резервного фонда для воздействия на курс облигаций банкможет покупать или продавать их на бирже.

2.2. Активные операции коммерческих банков.

По классификации активных операций, как ипо структуре активов, сложились разные точки зрения.

По мнению Букато В.И., Львова Ю.И. основными активными операциями являются:

· кредитные операции, в результате которых формируетсякредитный портфель банка;

· инвестиционные операции, создающие основу дляформирования инвестиционного портфеля;

· кассовые и расчетные операции, являющиеся одним изосновных видов услуг, оказываемых банком своим клиентам;

· прочие активные операции, связанные с созданием соответствующейинфраструктуры, обеспечивающей успешное выполнение всех банковских операций.

Лаврушин считает, что наиболее распространенными активными операциями банковявляются:

· ссудные операции, как правило, приносят банкамосновную часть их доходов. В макроэкономическом масштабе значение этих операцийсостоит в том, что посредством них банки превращают временно бездействующиеденежные фонды в действующие, стимулируя процессы производства, обращения ипотребления;

· инвестиционные операции, в процессе ихсовершениябанк выступает в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права по совместной хозяйственной деятельности;

· депозитные операции, назначение активных депозитныхопераций банков заключается в создании текущих и длительных резервов платежныхсредств на счетах в Центральном банке (корреспондентскийсчет ирезервный счет) и других коммерческих банках;

· прочие активные операции, разнообразныепо форме, приносят банкам за рубежом значительный доход. В российской практикекруг их пока ограничен. К числу прочих активных операций относятся: операции синостранной валютой и драгоценными металлами, трастовые, агентские, товарные идр.

Такие авторы как Поляков В.П., Московкина Л.А. подразделяют активные операциина банковские инвестиции, предоставление ссуд, учет (покупка) коммерческихвекселей и фондовые операции.

АнтоновП.Г., Пессель М. выделяет такие же операции как и Букато В.И. и Львов Ю.И., тоесть: кассовые, кредитные, инвестиционные и прочие операции.

Что касается меня, то я придерживаюсь мнения Букато В.И., Львова Ю.И., ПоляковаВ.П. и Московкиной Л.А., которые включают в активные операции: кассовые,кредитные, инвестиционные и прочие операции, так как эти операции являютсянаиболее распространенными видами активных операций банков

Характеристика основных видов активных операций.

Кредитные операции.Банковский кредит — это экономические отношения, в процессе которых банкипредоставляют заемщикам денежные средства с условием их возврата. Эти отношенияпредполагают движение стоимости (ссудного капитала) от банка (кредитора) к ссудозаемщику (дебитору) и обратно. Заемщиками выступают предприятия всех формсобственности (акционерные предприятия и фирмы, государственные предприятия,частные предприниматели и т.д.), а также население.

Возврат полученной заемщиком стоимости (погашение долга банку) в масштабаходного предприятия и всей экономики должен быть результатом воспроизводства ввозрастающих размерах. Это определяет экономическую роль кредита и служит однимиз важнейших условий получение банком прибыли от кредитных операций.Задолженность по кредитам, предоставляемым населению, может погашаться за счетуменьшения накопления, и даже сокращения потребления по сравнению с предыдущимпериодом. В то же время кредитование населения обеспечивает рост потребления,стимулирует повышение спроса на товары (особенно дорогостоящие, длительногопользования) и зависит от уровня доходов населения, определяющих возможностьполучения банками прибыли от этих операций.

Кредитные операции занимают наибольшую долю в структуре статей банковскихактивов.

Инвестиционные операции. В процессе их совершения банк выступает в качестве инвестора, вкладываяресурсы в ценные бумаги или приобретая права по совместной хозяйственной деятельности.

Указанные операции также приносят банку доход посредством прямого участия всоздании прибыли. Экономическое назначение указанных операций, как правило,связано с долгосрочным вложением средств непосредственно в производство.

Разновидностью инвестиционных операций банков является вложение средств вконторские здания, оборудование и оплату аренды. Указанные вложенияосуществляются за счет собственного капитала банка, их назначение состоит вобеспечении условий для банковской деятельности. Эти инвестиции не приносятбанку дохода.

Кассовые операции.Наличие кассовых активов в необходимом размере – важнейшее условие обеспечениенормального функционирования коммерческих банков, использующих денежнуюналичность для размена денег, возврата вкладов, удовлетворения спроса на ссудыи покрытия операционных расходов, включая заработную плату персоналу, оплатуразличных материалов и услуг. Денежный запас зависит от: величины текущихобязательств банка; сроков выдачи денег клиентам; расчетов с собственнымперсоналом; развития бизнеса и т.д. Отсутствие в достаточном количестведенежных средств может подорвать авторитет банка. На величину денежнойналичности влияет инфляция. Она увеличивает опасность обесценения денег,поэтому их необходимо скорее пускать в оборот, помещать в доходные активы.Из-за инфляции требуется все больше и больше наличных денег. Кассовые операции– операции, связанные с движением наличных денег, с формированием, размещениеми использованием денежных средств на различных активных счетах.

Значение банковских кассовых операций определяется тем, что от них зависятформирование кассовой наличности в хозяйстве, соотношение денежных средствмежду различными активами, статьями, пропорции между массой бумажных, кредитныхкупюр и биллонной (разменной) монетой.

Прочие операции. Прочиеактивные операции, разнообразные по форме, приносят банкам зарубежом значительный доход. В казахстанской практике круг их пока ограничен. Кчислу прочих активных операций относятся: операции с иностранной валютой идрагоценными металлами, трастовые, агентские, товарные и др.

Экономическоесодержание указанных операций различно. В одних случаях (покупка-продажаиностранной валюты или драгоценных металлов) происходит изменение объема илиструктуры активов, которые можно использовать для удовлетворения претензий кредиторов банка; в других (трастовые операции) банк выступает доверенным лицомпо отношению к собственности, переданной ему в управление; в-третьих (агентскиеоперации) – банк выполняет роль посредника, совершая расчетные операции попоручению своих клиентов.

Операции с ценными бумагами. Коммерческие банки покупают ценные бумаги для поддержанияликвидности, для увеличения доходов, а также для использования их в качествеобеспечения обязательств по вкладам перед федеральными и местными органамивласти. Подавляющая часть всех инвестиций приходится на государственные ценныебумаги. Инвестиции в краткосрочные ценные бумаги правительства обычно приносятменьший доход, но являются высоколиквидным видом активов с практически нулевымриском непогашения и незначительным риском изменения рыночной ставки.Долгосрочные ценные бумаги обычно приносят более высокий доход в течениедлительного времени, поэтому их часто держат до или практически до истечениясрока. Коммерческие банки охотно вкладывают деньги в ценные бумагимуниципалитетов, поскольку уплачиваемый по ним процент не облагаетсяфедеральным налогом (в США).

С целью обеспечения ликвидности банки помещают сравнительно небольшие суммы и вдругие ценные бумаги.

В таблице кратко описаны операции банков с ценными бумагами.

Наименование операции Задача банка при осуществлении операции Технология проведения операции В чем интерес банка Посредничество банка между эмитентами ценных бумаг и инвесторами Получение максимально возможной прибыли за счет посреднических услуг при распространении среди инвесторов максимально возможного объема ценных бумаг эмитентов

А) “Полный выкуп с перепродажей” — банк выкупает за свой счет весь выпуск (или свою долю выпуска), чтобы потом перепродать с надбавкой;

Б) “Распространение с гарантией выкупа” — банк ищет инвесторов для ценных бумаг эмитента и сам гарантирует, что выкупит всю нераспроданную среди сторонних инвесторов часть выпуска;

В) “Распространение без гарантии выкупа” — банк ищет инвесторов для ценных бумаг эмитентов, но недораспроданную часть выпуска сам не покупает

Перепродать как можно большую часть выпуска по максимально возможной цене

Распространить максимально большую часть выпуска, чтобы получит за это максимальное вознаграждение

Купля или продажа банком Ценных бумаг на вторичном рынке за счет и по поручению клиента Получение вознаграждения от клиента за точное и быстрое исполнение указаний по покупке или продаже ценных бумаг

А) Банк заключает договор комиссии о покупке бумаг для клиента или о продаже бумаг клиента, во исполнение которого банк заключает сделку купли-продажи от своего имени с третьим лицом;

Б) Банк заключает договор поручения как с продавцом, так и с покупателем ценных бумаг, которые по инициативе и при посредничестве банка заключают между собой договор купли-продажи

Получить от клиентов максимально возможное вознаграждение. Покупка и продажа банком ценных бумаг от своего имени и за свой счет с целью получения доходов по этим операциям

А) Поддержание собственного инвестиционного портфеля ценных бумаг

Б) Спекуляция ценными бумагами, т.е. покупка с последующей по возможности скорой перепродажей с целью получения прибыли за счет разницы в ценах

В) ”Котировка” определенных ценных бумаг, т.е. участие на рынке в качестве продавца этих бумаги для всех желающих их купить, в качестве покупателя – для всех желающих продать

Банк эпизодически выходит на рынок, где принимает решение продать, купить, или придержать ценную бумагу исходя из долгосрочной оценки прибыльности этой бумаги

Банк часто выходит на рынок, работая, как правило, с постоянным кругом контрагентов, “играет” на краткосрочной конъюнктуре рынка

Банк отвечает на любую просьбу со стороны участников рынка о заключении с ним сделки купли-продажи, называя предварительно цены, по которым он согласен в данный момент купить ту или иную ценную бумагу, если контрагент захочет эту бумагу продать, и продать, если контрагент захочет купить

Банк ориентируется на долгосрочные факторы доходности ценной бумаги

Банк ориентирован на краткосрочные колебания цен, старается максимизировать разницу между ценой покупки и продажи ценной бумаги

Банк старается предугадать движение рыночной цены ценной бумаги и назначает цены продавца и покупателя так, чтобы получить доход на разнице в ценах и не потерять на повышении или понижении цены

2.3.Прочие операции коммерческихбанков.

Впоследнее время коммерческие банки столкнулись с резким обострением конкуренциисо стороны многочисленных специализированных кредитных учреждений, а такжекрупнейших промышленных корпораций, создавших собственные финансовые компании.Обострению конкуренции способствовало смягчение прямых правительственныхограничений («дерегулирование») в кредитной сфере, предпринятое в80-90-е гг. в США, Англии, Японии и других развитых странах. Конкуренция стимулируетпоиск банками новых областей деятельности, привлечение ими дополнительныхклиентов, которым предлагаются новые виды услуг. Так, широко используютсясделки на срок (фьючерсы) с валютами, биржевыми индексами, торговля валютнымиопционами.

Особое распространение получили операции «своп» ( от англ.swop – менять ), то есть сочетание наличной купли (продажи) с одновременнымзаключением контр.сделки на определенный срок. Существует несколько видовопераций «своп»: процентные, валютные и другие.

Процентные «свопы» представляют собой соглашения междудвумя владельцами долговых обязательств, условия которых предполагают взаимныйобмен процентными платежами. «Свопы» могут включать также обменразличными видами плавающих ставок процента. Во всех этих случаях обмен правамина присвоение процентных доходов не предполагает обмена капитальными суммами,которые представлены соответствующими долговыми обязательствами.

Валютные «свопы» — соглашения взаимном обменеразличными валютами. Валютная операция «своп» заключается в покупкеиностранной валюты на условиях наличной сделки в обмен на отечественную споследующим выкупом.

Операции«своп» с валютами и процентными ставками иногда объединены: однасторона выплачивает, например, проценты по плавающей процентной ставке в обменна получение процентных платежей по фиксированной ставке. Всеболее активно используется схема «многоцелевых услуг»,представляющая собой специфическую форму кредитования, базирующуюся на гибкомсочетании программ выпуска коммерческих бумаг, акцептов, ссуд наличными и т.д. По существу, банки предоставляют заемщику доступ к среднесрочному кредиту,причем на период действия соглашения он сохраняет возможность свободногоиспользования рынков краткосрочных финансовых ресурсов.

Весьма быстро расширялись в последнее время потребительские ссуды,связанные с предоставлением банковских кредитных карточек.

Сочетание платежных и кредитных операций способствовало популярности этих ссуд.

Процентные платежи по ним сравнительно высоки – обычно на 4-5 процентныхпунктов выше доходов по краткосрочным коммерческим бумагам. Примерно вполовине штатов США приняты законы, устанавливающие верхний предел дляпроцентных платежей по этим кредитам (в некоторых штатах – до 15%).

Широкое распространение кредитных карточек побуждает коммерческие банкипредоставлять заемщикам дополнительные возможности овердрафта. По ссудам вформе овердрафта многие банки начисляют повышенные процентные платежи.

Крупнейшие банки продают свои услуги в сфере обслуживания ссуд и платежей спомощью кредитных карточек более мелким банкам, избавляя их тем самым открупных затрат на организацию компьютерных информационных систем.

К числу важных услуг, оказываемых в настоящее время кредитными учреждениями,относится лизинг – сдача банками в аренду дорогостоящего оборудования,машин, транспортных средств. Для осуществления этих операций банки создаютсобственные лизинговые отделы (дочерние фирмы), обеспечивающие прокатпроизводственного оборудования.

Лизинг способствовал существенному увеличению компаний - клиентов коммерческихбанков. После завершения срока лизингового соглашения многие банкипредоставляют кредит для приобретения (по остаточной стоимости) арендованногооборудования. В США Федеральная резервная система (центральный банк) стремитьсяобеспечить определенное соответствие между лизинговыми операциями и ссудами наприобретение оборудования. Поэтому холдинговым компаниям разрешается брать насебя организацию и финансирование такой аренды, которая предусматривает почтиполное списание стоимости арендуемого имущества – его остаточная стоимость недолжна превышать 10% затрат на приобретение этого оборудования.

В последние десятилетия увеличивается роль банков в реализации международныхинвестиционных проектов, в так называемом проектном финансировании.При осуществлении крупномасштабных проектов в капиталоемких отраслях(добывающая промышленность, энергетика, транспорт) все чаще требуетсякомплексное финансовое обеспечение.

Банки ведут также комиссионные операции, то есть выполняют различныепоручения своих клиентов за их счет. Такие поручения связаны с переводом денегкак внутри одной страны, так и из одной страны в другую. Это переводныеоперации, при которых клиент поручает своему банку перевести определенную суммусо счета клиента указанному адресату. Когда операция совершена, банк высылаетили выдает документ о совершении перевода. За проводимую операцию банк взимаеткомиссию.

Особая разновидность комиссионных операций – доверительные операции,состоящие в том, что банк по поручению клиентов берет на себя хранение,передачу управление определенным имуществом, выраженным как в деньгах, так ивценных бумагах.

К комиссионным относятся также торгово-комиссионные операции – покупка ипродажа по поручению клиента драгоценных металлов и драгоценных камней, покупкаи продажа ценных бумаг и т. д.

Разновидностью посреднических операций являются трастовые операциибанков. Наиболее распространенная форма владения собственностью в странах сразвитой рыночной экономикой – наличие акций, облигаций и денежных средств. Помере увеличения количества финансовых инструментов и суммы финансовых активовкоммерческие банки расширяют трастовые операции. Трастовые департаменты банков– одни из наиболее развитых подразделений современных транснациональных банков.В зарубежных странах трастовые департаменты коммерческих банков действуют попоручению клиентов на правах доверительного лица и осуществляют операции,связанные в основном с управлением денежной собственностью клиентов и другимифинансовыми инструментами.

Инкассовые операции – это операции по получению банками для клиентовденег по их поручению и за их счет по различным документам. Инкассовые операцииосуществляются с чеками, векселями, товарными документами и ценными бумагами.При инкассировании ценных бумаг клиент передает их банку для реализации нарынке той страны, где они эмитированы.

Получил также распространение комплекс услуг, известный в банковской практикепод названием «факторинг», то есть (в узком смысле слова)покупка банком или его дочерней специализированной компанией платежныхтребований клиента. Тем самым банк практически берет на себя посредническую ипредоставляет дополнительные (по сравнению с простым коммерческимкредитованием) услуги, взимая за них комиссионные.

В современных условиях сфера факторинговых операций значительно расширилась,включив в себя ведение бухгалтерских счетов компании-клиента, организациютранспортировки продукции и ее сбыта, страхование и т.д. Банк, осуществляющийфакторинговое обслуживание, информирует покупателя о возможностях перехода кболее выгодным формам расчетов, помогает клиентам наиболее полно использоватьпри заполнении своих деклараций существующие налоговые льготы, предоставляетдоверительные услуги и т.д. Крупнейшие банки предлагают крупнымтранснациональным компаниям комплексное обслуживание их текущих расчетов помеждународным операциям: сбор платежей, погашение требований, выплата зарплатыи т.д. Денежные поступления и расходы по всем этим операциям могут сводиться ведином балансе (в пересчете на выбранную клиентом валюту).

Банки играют важную роль в разработке и последующем распространениинаучно-технических нововведений, обеспечивая механизм финансированиярискового (венчурного) бизнеса в наукоемких отраслях. Для этого многиекоммерческие банки США выделили из своего состава дочерние венчурные финансовыекомпании, а западноевропейские банки создают особые фонды венчурного капитала.Материальная заинтересованность банков в финансировании рискового бизнесаоснована на перспективе получения крупной учредительной прибыли при выходеакций венчурной компании на фондовую биржу или включении этих акций в сферуорганизованного оборота.

3. Новые банковские продукты и услуги.

3.1. Пластиковые карты.

Механизм функционирования системы электронных расчетов основан на применениипластиковых карточек и включает в себя операции, осуществляемые при помощибанкоматов, электронные системы расчетов населения в торговых организациях,системы банковского обслуживания клиентов на дому и на рабочем месте.

Пластиковаякарточка – это обобщающий термин, который обозначает все виды карточек,различных по назначению, набору оказываемых с их помощью услуг, так и по своимтехническим возможностям и организациям, их выпускающим.

Важнейшая особенность всех пластиковых карточек независимо от степени ихсовершенства состоит в том, что на них хранится определенный набор информации,используемый в различных прикладных программах. Карточка может служитьпропуском в здание, средством доступа к компьютеру, водительскимудостоверением, использоваться для оплаты телефонных разговоров и т.д. В сфереденежного обращения пластиковые карточки являются одним из прогрессивныхсредств организации безналичных расчетов.

В процессе формирования системы электронных денежных расчетов на Западе быласоздана организация ISO(International Standarts Organisation),которая разработала определенные стандарты на внешний вид пластиковых карт; порядокнумерации (образования) счетов; формат магнитных полос; формат сообщения,посылаемого владельцу карточки о его операциях. Членами ISOявляются такие крупные эмитенты карточек, как VISA, Master Card, American Express.

В настоящее время более 200 стран мира используют пластиковые карты в платежномобороте, что позволяет сделать вывод о том, что пластиковые карты являютсяважнейшим элементом так называемой «технологической революции» в банковскомделе. Именно пластиковые карточки в ряде случаев выступают ключевым элементомэлектронных банковских (и других) систем. Они вышли на передовые позиции ворганизации денежного оборота индустриально развитых стран Запада, постепенновытесняя чеки и чековые книжки.

Все пластиковые карточки, предназначенные для расчетов, могут подразделяться наличные и корпоративные. Банки выдают личные карточки частным лицам: своимплатежеспособным клиентам, а также другим лицам после анализа «кредитнойистории» последних и открытия ими текущего счета в этом банке либо внесениястрахового депозита. Корпоративные карточки выдаются юридическим лицам под ихгарантии и обеспечение также после анализа платежеспособности юридическоголица. Пользоваться корпоративными карточками могут сотрудники организации,получившей карточку.

По функциональному признаку их можно условно разделить на несколько групп:

Карты с фиксированной покупательской способностью –это самые простые карточки. Обычно на них нанесены имя изготовителя, егофирменный знак, имя владельца и его идентифицирующий код. Все это напечатаноили выполнено с рельефом на передней стороне карты. Оборотная сторона можетсодержать подпись владельца.

Магнитные карты выглядят так же, но имеют наоборотной стороне магнитную полосу, способную хранить около 100 символов(байтов) информации. Информация на магнитной полосе совпадает с записями напередней стороне карты (имя, номер счета владельца, дата окончания действия) иможет считываться специальным считывающим устройством на обрабатывающих машинах(устройство может также распечатать чек).

Магнитные карточки появились более 30 лет назад,первоначально для обслуживания путешествующих бизнесменов. В настоящее время встранах Запада находится в обращении более 2 млрд. таких карточек.

Микропроцессорная карта была изобретена в середине70-х гг., но только в конце 80-х гг. появились реальные возможности еепрактического использования. К концу 1993 г. было выпущено примерно 250 млн.электронных пластиковых карточек. В настоящее время их количество превысило1млрд. Наибольшее распространение микропроцессорные карты получили во Франции.

В Казахстане рынок пластиковых карт находится встадии оживления и дальнейшего развития.

Основные виды пластиковых картМагнитные Электронные

Кредитные карты

Платежные (дебетовые) карты

Экзекьютивные (исполнительные) карты

Чековые гарантийные карты

Карты с фиксированной покупательской способностью («store value») – телефонные и проч.

Многофункциональные карты

Микропроцессорные: Карты памяти («memory cards»);

Интеллектуальные карты («smart cards»)

Суперинтеллектуальные карты («supersmart cards»)

Лазерные карты

/> /> /> />

Банк заинтересован работать с карточками исходя из следующих соображений:

- Они позволяют увеличивать объемыпривлеченных ресурсов. Имеются в виду, во-первых, те суммы, которые владельцыкарточек должны положить на свои спец.счета в банке. Во-вторых, это могут бытьстраховые депозиты, к которым банки прибегают для обеспечения большейнадежности «карточных» операций.

- За все операции с карточками(покупка, обналичивание, конвертирование) банк, как правило, взимаеткомиссионные. Кроме того, клиент платит за получение самой карточки.

- Повышается конкурентный потенциалбанка с учетом общемировой тенденции вытеснения из платежного оборота не тольконаличных денег, но и чеков, растет авторитет банка как участника инновационныхпроцессов.

Чтокасается менее приятной стороны «карточного» бизнеса, то для банка она связанас весьма высокими затратами, особенно в начале работы с карточками (вступление в уже существующую систему или организация собственного процессингового центра,затраты на техническое и программное обеспечение, налаживание связи смагазинами и т.д.).

Высокие затраты, а также слабое развитие современных средств связи, без которыхнельзя вести обслуживание карточек, и некоторые другие обстоятельства делаюткрупные инвестиции в карточный бизнес в условиях переходной экономикирискованными.

3.2. Банкомат как элементэлектронной системы платежей.

Банкоматы (АТМ. – AutomatedTeller Machine) – это многофункциональныеавтоматы, так называемые автобанки, управляемые последним поколением магнитныхпластиковых карточек. Первые АТМ появились в конце 60-х гг. Большинство первыхавтоматов выдавало лишь небольшие суммы наличных денег. В конце 60 – начале70-х гг. наблюдались большие трудности с использованием кассовых автоматов(поломки автоматов, частые повреждения персональных карточек или задержкикарточек после совершения операций). В результате большинство клиентов банков предпочиталивыполнять свои операции традиционным способом непосредственно в банке.

Использование банкоматов для выполнения простых банковских операцийвысвобождает банковских служащих, позволяя им сосредоточиться на оказании болееспециализированных видов услуг, и дает возможность в долгосрочной перспективесократить затраты на предоставление услуг населению.

Применение автоматов-кассиров отражает стремление банков приблизить свои услугик клиентам. Их ценность для потребителя заключается в том, что они расширяютвременные и пространственные рамки, в которых клиент может осуществитьбанковские операции, например, по получению наличных денег и осуществлениювкладных операций. Для банка же банкомат является эффективным средством,которое позволяет сокращать персонал отделений и получать большую прибыль, атакже для сохранения позиций на потребительском рынке (для привлечения клиентовв борьбе за пассивы), получения преимуществ в конкурентной борьбе. Столь бурноеразвитие АТМ объясняется также и тем, что банки стремятся создаватьальтернативу закрытым банковским учреждениям в субботние и воскресные дни. Сточки зрения расходов банка на создание АТМ, применение автоматов считаетсяэффективным, поскольку в этих условиях отпала необходимость в дополнительныхрасходах на помещения и обслуживающий персонал. Именно поэтому английские банкисегодня выполняют значительно большой объем операций, в то врем как площадибанковских учреждений и число работающих в них остались на уровне 70-х гг.

С точки зрения клиента, пользование АТМ имеет ряд преимуществ по сравнению собслуживанием в банке. Прежде всего это быстрота и удобство для клиента,возможность осуществить операции через банкомат в любое время дня и ночи,упрощенный доступ к АТМ ввиду объединения сетей. Поэтому в последние годыклиенты банков чаще обращаются к услугам банкоматов, чем в отделения банков.Причем больше половины клиентов банков пользуются услугами банкоматоврегулярно.

К недостаткам пользования АТМ относят: а) списание средств со счета клиента вдень проведения операции (за исключением субботы и воскресенья), а не черезопределенный промежуток времени, как в случае обращения в отделение банка(кроме отделения, в котором открыт счет клиента); б) возможные потери и кражикарточек (например, в США для предотвращения несанкционированного пользованиябанкоматами в некоторых автоматах установлены фотокамеры стоимостью до5 тыс.долл., которые начинают действовать в момент набора клиентом персональногономера на клавиатуре банкомата); в) могут быть сложности в случае, если вданное время АТМ не работает по разным причинам (по оценкам экспертов, времяполомок АТМ не превышает 5% его рабочего времени. Учитывая огромные объемыработ, выполняемые АТМ, — это достаточно большие потери для банка и его клиентов.).

В будущем предполагается увеличить число действующих банкоматов, повысить ихнадежность, увеличить время работы до 24 часов в сутки, осуществить меры поразвитию сети АТМ. Но чтобы полнее реализовать потенциал банкоматов, банкдолжен увязать услуги, предоставляемые АТМ, с услугами, оказываемымиотделениями, банковским обслуживанием клиентов на дому и другими способамиоказания услуг в общую систему обслуживания клиентов.

3.3. Межбанковские электронныепереводы денежных средств в торговых организациях.

Важным направлением обслуживания клиентов банков сиспользованием новейшей электронной техники является предоставление имэлектронных услуг в магазинах. В системах межбанковских электронных переводовденежных средств в торговых организациях осуществляется перечисление средств сосчета покупателя на счет продавца в момент покупки или в отдельных случаях сотсрочкой платежа по желанию клиента. Большинство операций выполняется припомощи пластиковых карточек, которые вышли на передовые позиции в организацииплатежного оборота высокоразвитых стран Запада, постепенно вытесняя чеки ичековые книжки. В последние годы ведутся работы по внедрению многоцелевыхкарточек, которые можно использовать как кредитные, платежные, чековыегарантийные карточки.

Карточка для пользования данными системами –необходимый элемент процедуры перечисления средств. Продавец пропускает еечерез специальный терминал и проверяет покупательную способность карточки,после чего осуществляется платеж. Вся операция занимает не более 30 секунд.

Пользование системами имеет ряд преимуществ дляклиента:

1. Быстротасовершения операций. В настоящее время скорость совершения одной операции сиспользованием системы составляет 15-30 секунд (в среднем 22 секунды), в то жевремя с использованием наличных – 30 секунд, кредитных карточек – 75 секунд ичеков – 90 секунд.

2. Сокращениеплаты за услуги банку. Операции, осуществляемые при помощи электронных системплатежей, обходятся для банка значительно дешевле, чем аналогичные операции сналичными или другими бумажными платежными документами.

3. Болеебыстрое зачисление средств на счет продавца по сравнению с другими методамиплатежа, поскольку данная операция производится автоматически в момент покупки.

4. Сокращениебумажного документооборота и издержек обращения.

5. Гарантияплатежа и надежная защита от несанкционированного доступа к счету клиента.

6. Возможностьприобрести товар, не имея при себе наличных. Эти и некоторые другиепреимущества, например высокая скорость обработки информации и немедленнаяинкассация выручки, обеспечили быстрое развитие данной сферы электронныхбанковских услуг населению.

Внастоящее время коммерсанты считают, что установка терминала рентабельна, еслион обеспечивает совершение операции в течение 10 секунд. Банки в свою очередьвсесторонне стимулируют развитие данного направления взаимоотношений сторговыми организациями, чтобы повысить их интерес к приобретению электронногооборудования, а, следовательно, внедрению новых систем расчетов и платежей.

В США, например, уже в середине 80-х гг. 9 из 10 крупнейших торговых фирмустановили у себя терминальные устройства систем ЭФТПОС (EFTPOS – Electronic Funds Transfer at Pointof Sale), а в настоящее время подавляющеебольшинство торговых организаций оснастили свои магазины необходимымоборудованием.

Наряду с преимуществами использование систем ЭФТПОС вызывает ряд серьезныхпроблем. Во-первых, банки и организации розничной торговли уже вложили крупныекапиталы в мероприятия по оснащению своих учреждений АТМ и другой техникой. Нопрогресс технологии ставит на повестку дня необходимость внедрения болеесовременной, сложной, а значит, и дорогостоящей техники. Поэтому в настоящеевремя особую остроту приобрела проблема покрытия расходов на внедрение новойтехники со стороны банков, торговых фирм и правительства. Во-вторых, нет 100%надежности оборудования. Несмотря на существующие системы защиты оборудованияот поломок, сбоев в работе и т.д., полной гарантии безотказной работыкомпьютерной сети не может дать никто. В-третьих, все большая доступностьденежных средств может привести к нарушению конфиденциальности операций,возможности несанкционированного совершения операций в результате кражикарточки и т.д. И, в-четвертых, поскольку покупатели требуют оформлениядокументов, подтверждающих произведенные платежи, резкого сокращения бумажногодокументооборота пока не наблюдается.

В свою очередь покупателя «голосуют» за дальнейшее развитие систем ЭФТПОС.Опросы населения в Великобритании показали, что за последние пять лет числожелающих пользоваться ЭФТПОС удвоилось и составляет примерно 25% взрослогонаселения. В настоящее время этот вопрос однозначно решен в пользу развитиясистем межбанковских электронных переводов денежных средств в организацияхрозничной торговли.

3.4. «HOME BANKING» – банковское обслуживание клиентов на дому и нарабочем месте.

Наряду с использованием банкоматов, электронных систем расчетов и платежейведение банковских операций на дому (“home banking”) представляетсобой самостоятельную форму банковских услуг населению, основанных наиспользовании электронной техники.

В начале 80-х гг. особого накала достигла борьба западноевропейских банков запальму первенства в предоставлении своим клиентам банковских услуг на дому. Вноябре 1982 г. строительное общество Nottingham Building Society совместно с Банком Шотландии и британскойтелефонной компанией British Telecom внедрилосистему Homelink, которая начала функционировать в середине 1983 г.Затем аналогичные системы стали создавать крупные коммерческие банки и другиекредитные институты.

Пользователи систем электронных банковских услуг на дому самостоятельноприобретают необходимое оборудование, а банк консультирует клиентов по вопросамоборудования домашних терминалов и приобретения необходимого программногообеспечения. Подобные системы позволяют клиенту банка, используя экран монитораили телевизора, персональный компьютер, подключиться по телекоммуникационнымлиниям связи (телефон или видео) к банковскому компьютеру. В данном случаебанковские операции могут осуществляться 7 дней в неделю круглосуточно. Передначалом каждой операции владелец счета использует «ключ» в коде защиты отнеправомочного подключения к системе. Пользование данной системой позволяетуправлять текущим счетом, вкладом, расчетами клиента с бюджетом, счетамиплатежей и сбережений.

Среди операций, выполняемых при подключении персонального компьютера кбанковской компьютерной системе, выделим следующие: получение баланса счета натекущий день; ознакомление с деталями инструкций, правил, в соответствии скоторыми могут вноситься изменения, исправления и т.д.; возможность заказатьчековую книжку и отчет о движении средств на счете за определенный периодвремени; осуществление перечислений по счетам клиентов; оплата услуг различныхкомпаний (например, выпускающих кредитные и другие пластиковые карточки, причемпри помощи компьютера на дому можно оплатить вперед); выполнение операций сценными бумагами и др. Кассовое обслуживание клиентов на дому в ряде случаев неограничивается их счетами в национальной валюте.

Японские банки, например, сообщают своим клиентам сведения о состоянии ихсчетов, открытых в Нью-Йорке, Лондоне и т. д. Таким образом, можно сделатьвывод о том, что сколь-нибудь серьезных ограничений на выполнение операцийклиентами банка в порядке самообслуживания, не выходя из дома, практически несуществует. Клиент банка может выполнить любую банковскую операцию в любоевремя дня и ночи. (Банк осуществляет последующий контроль).

В настоящее время, например, во Франции прямую связь с банком имеют около 300тыс. клиентов. В США в конце 80-х гг. подобными услугами пользовались 33 тыс.американцев, а электронные программы осуществления таких услуг имел 41 банк.Сегодня все крупные банки Америки предлагают своим клиентам обслуживание надому.

Пользуясь электронными системами обслуживания клиентов на дому или на ихрабочем месте, потребитель получал доступ к информационным услугам,предоставляемым базой данных, и, в свою очередь, мог передавать сообщения компьютеру,базе данных или какому-нибудь другому терминальному устройству.

Аналогичные услуги предоставляют своим клиентам и коммерческие банки,работающие в тесном контакте с компаниями – разработчиками новейшегопрограммного обеспечения и компьютерных систем. Например, фирма «Программ Банк»осуществляет установку и сопровождение системы автоматизации банковскихопераций. Автоматизированная система «Банк-Клиент» – одна из новейшихразработок фирмы «Программ Банк». Эта система работает со следующими типамидокументов: сообщение участнику (участникам) системы; платежное поручение врублевом (валютном) формате или в формате SWIFT; ответ наплатежное поручение; выписки по счету (счетам) клиента. Кроме того, каждомубанку – пользователю систему предоставляется возможность сформировать документы произвольного вида.

Система «Клиент-Банк» позволяет:

- передавать в банк платежныедокументы;

- получать выписки со счетов клиентов;

- получать электронные копииплатежных документов по зачислению средств на счета клиентов;

- обмениваться с банком электроннымитекстовыми сообщениями;

- получать справочную информацию(перечень выполняемых банковских операций, курсы валют и т.д.);

- осуществлять импорт (экспорт)информации с системой автоматизации предприятия-клиента.

Система«Клиент-Банк» обладает многоуровневой системой защиты и обеспечиваетдостоверность, сохранность и конфиденциальность передаваемой информации.

Предлагая клиентам воспользоваться услугами системы «Клиент-Банк», банкконсультирует клиентов по вопросам приобретения необходимого оборудования.Кроме того, банк гарантирует техническую поддержку при установке системы иначальном обучении персонала; обновлении программного обеспечения при появленииновых версий системы; консультации и рекомендации при работе с системой потелефону.

Для клиента банка, физического или юридического лица, важнейшим сдерживающиммоментом для вступления в число пользователей подобных систем остается плата запользование услугами системы. С позиций бизнесмена важнейшим преимуществомэтого вида электронных банковских услуг является возможность получения любойинформации в любое время суток наряду с использованием других возможностей. Длябанков относительно сложно оценить эффективность этих систем, во-первых, сточки зрения сокращения расходов на содержание зданий, сооружений, штатаслужащих, бумажного документооборота и т.д.; во-вторых, из-за возможных потерьв результате быстрого перевода клиентами своих денежных средств со счетов, неприносящих процентов, на доходные счета. Серьезного анализа требует такжеконкуренция со стороны зарубежных банков и других финансово-кредитныхинститутов, предоставляющих аналогичные услуги по выполнению банковскихопераций на дому и в офисе.

Важнейшей проблемой дальнейшего развития совершенствования банковских операцийна дому является модернизация коммуникационных систем. Известно, что ведениебанковских операций на дому и в офисе стало доступно клиентам банка ужеотносительно давно. Они получали по почте (или по телефону) банковские отчеты одвижении средств на счетах и сами отправляли свои чеки в банк. Такой типобщения клиента с банком предполагал широкое использование бумажных документов.Современные телекоммуникационные системы для ведения банковских операций надому ив офисе, по мнению специалистов, будут неизбежно усложняться и затемшироко использоваться во всех странах мира.

В будущем банковское обслуживание клиентов на дому, вне всяких сомнений,превратится в основную форму розничных банковских услуг – услуг населению. Онообеспечит объединение услуг, основанных на использовании банкоматов, кредитныхи платежных карточек, и услуг, оказываемых отделениями банков, в единую системубанковских видеоуслуг на дому.

В недалеком будущем, по мнению западных специалистов, банковские учрежденияожидают революционные изменения. Развитие телекоммуникаций и персональныхкомпьютеров позволит миллионам служащих работать дома. Это высвободит около 4млн. мест в офисах, и, таким образом, уменьшится необходимость вадминистративных зданиях и служебных помещениях. Дом станет для служащего темрабочим местом, куда будет собираться и откуда будет передаваться всянеобходимая для работы информация. Компьютеры будут установлены и в машинах,чтобы не терять ни минуты рабочего времени. Предполагается, что в результатенововведений производительность труда повысится примерно в 4 раза, снизятсянакладные расходы компаний, резко возрастут их доходы и рентабельность.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

С переходом экономики Казахстана к рынку перед банками открываются совершенноновые горизонты. В результате приватизации и разгосударствления собственностивсе шире развиваются частная собственность, коллективные и акционерные формысобственности, кооперативное движение. Появляются предприниматели, коммерсанты,соответственно имущий класс в обществе. По мере развития рыночных отношений вэкономике и обществе, усиливается экономическая роль банков. В их работе напервое место взамен административно-командных выдвигаются экономические методы.Повышается значение стоимостных инструментов банковского воздействия наэкономику.

Для большинства коммерческих банков в настоящее время характерна явнаятенденция к универсализации, к превращению в «финансовый супермаркет», гдеклиенты банка могут воспользоваться практически любой денежно-финансовойуслугой. В нашей конкретно-исторической обстановке первых этапов становлениярыночных структур универсализация деятельности коммерческих банковпредставляется явной, если не единственной возможностью выживания, развития идальнейших перспектив существования. Вместе с тем, по мере развития иукрепления рыночных отношений, формирования реальных механизмов разделениявластей и полномочий для каждого банка, на повестку дня встает вопрос поискасвоей специализированной ниши или оптимального региона деятельности. Такиепоиски будут вынуждать многие банки к глубокой перестройки своей деятельности.

Говоря о современных коммерческих банках, необходимо подчеркнуть, что, как идругие звенья кредитной системы, они постоянно эволюционируют, меняются формыопераций, методы конкуренции, система контроля и управления.

В последние годы конкуренция в банковской сфере силилась благодаря болееширокой поддержке открытия отделений банков, появлению электронных терминалов ираспространению международных банковских операций. Конкуренция усилилась и всвязи с быстрым ростом других финансовых институтов (например, сберегательныеучреждения и взаимные фонды денежного рынка, которые предоставляют многиеуслуги, обычно характерные для коммерческих банков).

Обладая значительным по размерам собственным капиталом, коммерческие банки впотенциале могут превратиться в крупных инвесторов, то есть самымнепосредственным образом воздействовать на развитие народного хозяйства вцелом, вмешиваться в структурные перестройки и даже определять перспективумногих секторов экономики. Приобретая в довольно больших масштабах статусакционерно-правовой формы управления собственностью и формирования капитала,коммерческие банки могут превратиться в мощных финансистов и в значительнойстепени диверсифицировать свою деятельность на основе создания многочисленныххолдингов, дочерних фирм и предприятий, а также развития различных формучастия.

Основным средством придания банкам их подлинной экономической роли являетсяформирование в обществе правильного рыночного понимания категории коммерческогобанка и создание для этого комплекса регуляторов, позволяющих удерживать их врамках такого представления. Очень важное место в таком комплексе должны занятьмеханизмы саморегулирования, которые должны выработать сами коммерческие банкис учетом своей миссии, выраженной в четко продуманной и обоснованной стратегииих развития.

По-моему мнению, на основе правильного восприятия роли коммерческих банков врыночной экономике каждый из них должен найти свое оптимальное место в ней, впротиворечивых процессах взаимодействия при решении целевых задач накопления,производства, обращения и потребления, используя для повышения их коммерческогои социального эффекта все имеющиеся средства.

Список использованнойлитературы.

1. БалабановИ.Т. Банки и банковское дело. – Питер, 2000г.

2. БекболатулыЖ.К. Коммерческие банки Казахстана: проблемы и приоритеты // ЭкономикаКазахстана, 1997г., № 9-10.

3. ДробозинаЛ.Т. Деньги, Кредит, Банки. — М., Инфра-М., 1997г.

4. ЖуковаЕ. Ф. Банки и банковские операции. – М.: Банки и биржи –Юнити, 1997г.

5. КалиеваГ.Т. Коммерческие банки в Казахстане и проблемы обеспечения их устойчивости:Автореферат. – Алматы: 1999г.

6. КолесниковВ. И. Банковское дело. - М: Финансы и статистика, 2000г.

7. ЛаврушинО.Н. Банковское дело. — М: Финансы и статистика, 2000г.

8. МарковаО. М., Сахаров В. И. Коммерческие банки и их операции. – М., Банки и биржи –Юнити, 1995г.

9. МиркинЯ. М. Банковские операции. – М., Инфра-М., 1996г.

10. ПоляковВ. П., Москвина Л. А. Основы денежного обращения и кредита. – М., Инфра-М,1995г.

11. СейткасимовГ.С. Банковское дело. – Алматы: Каржы-Каражат, 1998г.