Реферат: Кредитная деятельность современных российских банков

Международныйбанковский институт

Кафедрагуманитарных и социальных дисциплин

Курсовая работа

по предмету: Деньги, кредит, банки.

Тема: «Кредитная деятельность современных российских банков»

Выполнил: студентгруппы        22ФБ-61

Кутуева Катерина Арифовна

Проверил: Пашков М.В.

Санкт-Петербург

2007
Оглавление:

 

 TOC o «1-4» h z u Введение.PAGEREF _Toc160448642 h 3

Теоретические основы кредитной банковской деятельности.PAGEREF _Toc160448643 h 4

Определение банковского кредита,  его классификация и принципы..PAGEREF _Toc160448644 h 4

Определениебанковского кредита. PAGEREF _Toc160448645 h 4

Классификация банковских кредитов.PAGEREF _Toc160448646 h 5

Принципы кредитования.PAGEREF _Toc160448647 h 9

Кредитныйриск. PAGEREF _Toc160448648 h 15

Регулированиессудной задолженностью… PAGEREF _Toc160448649 h 18

Кредитныймониторинг.PAGEREF _Toc160448650 h 20

Развитие кредитование на данном этапе времени,актуальные проблемы, связанные с ним.PAGEREF _Toc160448651 h 22

Потребительское кредитование, в том числе ипотекаи автокредитование.PAGEREF _Toc160448652 h 22

Кредитованиемалого бизнеса. Проблемы его развития в России.PAGEREF _Toc160448653 h 31

Вывод. PAGEREF _Toc160448654 h 36

Списоклитературы:PAGEREF _Toc160448655 h 38

Введение.

 

Кредитная деятельность современных Российских банков наданном этапе времени активно развивается. И это оказывает благотворное влияниена всю экономику страны. Эффективная экономика многие развитые страны, напримерСША, построена именно на кредитных принципах. В нашей стране большинствопредприятий нуждается в привлечении долгосрочных доступных средствах, для ихнормального функционирования. Также кредитная деятельность имеет высокоесоциальное значение, в частности потребительское кредитование,так как оно способствует удовлет­ворениюжизненно важных потребностей в жилье, различныхтоварах и услугах.

Но, к сожалению, кредитование современной России ещедалеко от идеального состояния. Оно сталкивается с рядом проблем, которыенеобходимо решить как можно быстрее.

Основной цель данной курсовой работы состояла именно втом, чтобы выявить и проанализировать имеющиеся недостатки современнойкредитной деятельности коммерческих банков.

В ходе проведения данной работы были поставленыследующие задачи:

1. Определить с чем связан риск невозврата средств припотребительском кредитовании.

2. Определить почему потребительские кредиты остаютсябыть достаточно дорогими.

3. Определить что мешает нормальному развитию ипотеки.

4. Выявить проблемы кредитования малого бизнеса.

<span Times New Roman",«serif»; mso-fareast-font-family:«Times New Roman»;letter-spacing:-.05pt;mso-ansi-language: RU;mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language:AR-SA">

Теоретическиеосновы кредитной банковской деятельности.

 

Определение банковскогокредита,  его классификация и принципы..

Определение банковского кредита

Кредит относится к числу важнейших категорий экономическойнауки, он активно изучается практически всеми ее разделами. Такой интерес к кре­дитуи кредитным отношениям продиктован уникальной ролью, которую играет этоэкономическое явление не только в хозяйственном обороте, национальной и международной экономике, нов жизни человеческого общества в целом.

Слово «кредит» происходит от латинского слова creditum— ссуда, долг.Однако многие экономисты связывают его с иным близким по значению термином —credo, т. е. «верю». Соответственно вкредите видят долговое обяза­тельство, напрямую связанное с доверием одногочеловека, передавшего дру­гому определенную ценность.<span Times New Roman",«serif»; mso-fareast-font-family:«Times New Roman»;mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language: RU;mso-bidi-language:AR-SA">[1]

Банковскийкредит является одной из наиболее распространенных форм кредитных отношений вэкономике, объектом которых выступает передача денежных средств. Онпредоставляется специализированными кредитными организациями, имеющими лицензиюна осуществление подобных операций от центрального банка. В роли заемщика могутвыступать юридические лица, органы государственной или местной власти.Кредитные отношения оформляются кредитным договором или кредитным соглашением.

Доход побанковскому кредиту поступает в виде банковского процента, ставка которогоопределяется по соглашению сторон с учетом ее среднего уровня на данный периодвремени и конкретных условий кредитования.

Классификация банковских кредитов.

По способу выдачи(предоставления) кредита:

а) наличные или безналичные кредиты (путемперечисления средств со счета на счет или путем выдачи на­личных денег со счета);

б)рефинансирование (переучет векселей, покупка ресурсовна межбанковском рынке, выпуск коммерческим банком облигаций и другихдолговых обязательств);

в)переоформление (реструктуризация) долга;

г)вексельные кредиты.

Кредитыпредоставляются в национальной валюте, в валюте страны кредитора, в валютетретьей страны.

Возможныдвусторонние и многосторонние (кредитование банковским консорциумом;синдицированные кредиты) сделки.

Кредиты могут быть:

 а) разовыекредиты, т. е. выдаваемые одной сум­мой; б) лимитированные кредиты (овердрафт; кредитные линии).

Кредитная линия предполагает использование заемныхсредств в преде­лах установленного лимита. В его рамках предприятия могутполучать де­нежные средства на цели,предусмотренные договором, и возвращать их в те­чение действия договоракредитной линии. Существуют следующие виды кредитныхлиний: а) сезонная; б) возобновляемая, т. е. клиент после погаше­ниязадолженности по кредиту имеет право опять получить кредит в преде­лахустановленного лимита; в) кредитная линия с уведомлением клиента о верхнем пределекредитования, превышение которого недопустимо, или предполагает выплатуповышенных процентов; г) подтверждаемая линия — каждый раз клиент обязансогласовывать условия предоставления конкрет­ной суммы в рамках кредитнойлинии.

Овердрафт представляет собой устранение временного недостаткаобо­ротных средств у предприятия для осуществления текущих платежей по­средствомкредитования расчетного счета клиента банка за счет денежныхсредств банка в сумме не более 10—15% отежемесячного оборота по расчет­номусчету клиента. Предоставляется, как правило, под поступление денеж­ных средств на расчетный счет клиента, которые тутже списываются в пога­шение овердрафта, т. е. фактически без обеспечения(хотя оно может быть предусмотрено по договору с банком).

По критерию обеспеченностикредиты делятся на обеспеченные и необес­печенные.Необеспеченные кредиты встречаются в отечественной практике достаточноредко. Чаще всего такие кредиты предоставляют фирмы или бан­ки своисотрудникам. Обеспеченные кредиты — основная разновидность со­временногобанковского кредита, в котором находит свое практическое выра­жение один избазовых принципов кредитования. В роли обеспечения может выступить любоеимущество, принадлежащее заемщику на правах собствен­ности, чащевсего — недвижимость или ценные бумаги. При нарушении заем­щиком своих обязательств этоимущество реализуется с целью возмещения понесенныхубытков. Размер выдаваемой ссуды, как правило, меньше сред­нерыночнойстоимости предложенного обеспечения и определяется согла­шением сторон.

В зависимости от сроков погашения кредиты подразде­ляются на краткосрочные,среднесрочные и долгосрочные. Краткосрочныекредиты, предоставляются, как правило, на пополнение оборотныхсредств (текущее кредитование оборотного капитала) заемщика. Наиболее активноприменяются на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг. Срок погаше­ния поэтому виду кредита обычно не превышает одного года. Среднесроч­ные кредиты предоставляются на срок от одного года дотрех лет на цели как производственного, так и чисто коммерческогохарактера. Наибольшее рас­пространение получили в аграрном секторе и причастичной модернизации производства. Долгосрочные кредиты,используются, как правило, в инвести­ционных целях. Как и среднесрочные ссуды,они обслуживают движение ос­новныхсредств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ре­сурсов. Применяются при кредитованииреконструкции, технического пере­вооружения, нового строительства напредприятиях всех сфер экономики. Средний срок погашения обычно составляет оттрех до пяти лет, но может достигать 25 иболее лет, особенно при получении соответствующих финан­совых гарантийсо стороны государства.

По способупогашения кредиты подразделяются на: 1) кредиты, погашае­мые одной суммойв конце срока; 2) кредиты, погашаемые в рассрочку; 3) кре­диты,погашаемые неравными долями в течение срока кредита (как правило, с предоставлением льготного периода).

Кредиты,погашаемые единовременным взносом (платежом)со стороны заемщика, — традиционная форма возврата краткосрочных ссуд, весьмафункциональная с позиций юридического оформления, так как не требуетиспользования механизма исчисления дифференцированного процента.

Конкретныеусловия (порядок) возврата кредитов, погашаемых в рас­срочкув течение всего срокадействия кредитного договора, определяются до­говором. Такой способпогашения используется, как правило, при средне­срочных кредитах. Для долгосрочных кредитов на инвестиционные цели час­топрименяется льготный период (до года), в течение которого заемщик не уплачивает ни процентов, ни части долга. За этовремя заемщик успевает ус­тановить оборудование и запуститьпроизводство.

Взависимости от экономического содержания и назначения ссудыподразделяются следующим образом:

1. ссуды на коммерческиецели:

а)       навременные нужды финансирования текущих потребно­стей в оборотном капиталепромышленных, торговых, сель­скохозяйственных предприятий;

б)       длякапитальных вложений, расширения и модернизации
основного капитала в различных отраслях;

. в) для биржевых спекуляций;

2. потребительские илиперсональные ссуды на жилищное
строительство, покупкупотребительских товаров длительного
пользования, оплату обучения, лечения и т.п.

По категориямзаемщиков различают такие банковские ссуды:

•<span Times New Roman""> 

акционерным компаниям и частным предприятиям (про­мышленным, торговым,коммунальным, сельскохозяйственным, брокерским);

•<span Times New Roman""> 

кредитно-финансовым учреждениям (и прежде всего банкам);

•<span Times New Roman""> 

населению;

•<span Times New Roman""> 

правительству и местным органам власти.

По видам процентной ставки кредиты делятсяна: кредиты с фиксирован­нойпроцентной ставкой и кредиты с плавающей процентной ставкой.

Согласноразличным способам взимания процентавыделяют несколько видов кредитов. Во-первых, кредиты, процент покоторым выплачивается в момент общегопогашения кредита. Традиционная для рыночной экономи­ки форма оплатыкраткосрочных ссуд, имеющая наиболее функциональный с позиции простоты расчетахарактер.

Во-вторых,кредиты, процент по которым заемщиком выплачивается равномерными взносами втечение всего срока действия кредитного догово­ра. Традиционная форма оплаты средне- и долгосрочных ссуд, имеющая дос­таточнодифференцированный характер в зависимости от договоренности сторон (например,по долгосрочным ссудам выплата процента может начи­наться как по завершениипервого года пользования кредитом, так и спустя более продолжительный срок).

Наконец,кредиты, процент по которым удерживается банком в момент непосредственнойвыдачи их заемщику. Для развитой рыночной экономики эта форма абсолютно нехарактерна и используется лишь ростовщическим ка­питалом.

Банковскоекредитование предприятий и других организационно-правовых структур на производственные и социальные нуждыосуществляется при стро­гом соблюдении принципов кредитования. Которые представляютсобой основу, главный элемент системыкредитования, поскольку отражают сущ­ность и содержание кредита, а такжетребования объективных экономиче­ских законов, в том числе и в областикредитных отношений.

Принципы кредитования.

Кпринципам кредитования относятся: возвратность;срочность; платность; дифференцированностъ;обеспеченность.

Возвратность как принципкредитования означает, что банк может ссу­жать средства только на таких условиях,которые обеспечивают высвобожде­ние ссуженной стоимости и ее обратный приток в банк.Возвратность реаль­но проявляется в определении конкретного источника погашениякредита.

Источниками погашения кредитов у хозяйствующих субъектовмогут вы­ступать:выручка от реализации продукции, товаров, услуг, выполненных работ (в том числеот экспорта); выручка от реализации другого, принадле­жащего им имущества; денежные средства третьих лиц в погашение дебитор­скойзадолженности; оформление новых кредитов в других банках и т.д.

Конкретныеисточники погашения кредитов должны быть указаны в кре­дитном договоре сбанком.

Уфизических лиц основными источниками погашения банковских ссуд являются:заработная плата, пенсии, доходы от предпринимательской дея­тельности. Кроме того могут использоватьсяпроцентные доходы от срочных вкладов, размещенных в банках, отприобретенных ценных бумаг (банковс­кихсертификатов, векселей, государственных и муниципальных облигаций), дивидендыот корпоративных акций и т.д.

Органывласти субъектов Российской Федерации и других образований погашают банковские ссуды либо за счет поступающихв их бюджет доходов, либо за счетприбыли от осуществленного за счет кредита инвестиционного проекта.

Для банковского кредитования необходимость строгогосоответствия это­му принципу обусловлена тем, что банки мобилизуют длякредитования вре­менно свободные денежные средства хозяйствующихсубъектов, государст­венногои местного бюджетов и различных слоев населения. Главная особенность таких средств состоит в том, что онитакже подлежат возврату на условиях,зафиксированных в депозитных договорах. Эта особенность нашла своеотражение в так называемом золотом правиле кредитования, которое гласит:величина и сроки предоставляемых кредитов должны соответство­вать (быть меньше)размерам и срокам его обязательств по депозитам.

Срочность кредитованияпредставляет собой необходимую форму дос­тижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, чтокредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок,т.е. конкретное выражение фактора времени. Следовательно, срочность естьвременная определенность возвратности кредита. Срок кредитования явля­ется предельным временем нахождения ссуженныхсредств в хозяйстве заем­щика и выступает той мерой, за пределамикоторой количественные изме­нения во времени переходят в качественные: еслинарушается срок пользо­вания ссудой, тоискажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение, чтоотрицательно сказывается на состоянии денежного обраще­ния в стране.

В рыночных условиях хозяйствования этому принципукредитования при­даетсяособое значение.

Во-первых, от его соблюдения зависит нормальноеобеспечение обществен­ноговоспроизводства денежными средствами, а соответственно зависят его объемы итемпы роста.

Во-вторых,этот принцип позволяет обеспечить ликвидность самих ком­мерческих банков.Принципы организации их работы не позволяют вклады­вать им привлеченныекредитные ресурсы в безвозвратные вложения.

В-третьих,для каждого отдельного заемщика исполнение принципа сроч­ности возврата кредитаоткрывает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяетсоблюдать свои хозрасчетные интересы, не уплачивая повышенных процентов запросроченные ссуды. Сроки кредитова­ния устанавливаются банком исходя изобъективных сроков оборачиваемо­сти кредитуемых материальных ценностей иокупаемости затрат, заверше­ния хозяйственных сделок.

Платностькак принцип кредитования означает, что каждое предприя­тие-заемщик должно внести банку определенную плату за временное заим­ствованиеу него для своих нужд денежных средств. Реализация этого прин­ципа на практикеосуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процентапоказывает «цену» кредита. Необходимость процента обусловленапредпринимательским статусом банков, находящих­ся на коммерческом расчете.Банку платность кредита обеспечивает покры­тие его затрат, связанных с уплатойпроцентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержаниюсвоего аппарата, а также обеспечи­вает получение прибыли для увеличенияресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования ее насобственные нужды. Плат­ность кредита призвана оказывать стимулирующеевоздействие и на хозяй­ственный(коммерческий) расчет предприятий, побуждая их на увеличение собственныхресурсов и экономное расходование привлеченных средств. Размер процентнойставки устанавливается соглашением сторон и фиксиру­ется в кредитном договоре.

Основные факторы, которыесовременные коммерческие банки учитывают при установлении платы за кредит,следующие:

•<span Times New Roman"">  

базоваяставка процента по ссудам, предоставляемым коммерческим бан­кам ЦБ РФ;

•<span Times New Roman"">  

средняяпроцентная ставка по межбанковскому кредиту, т.е. за ресурсы, по­купаемые у других коммерческих банковдля своих активных операций;

•<span Times New Roman"">  

средняя процентная ставка,уплачиваемая банком своим клиентам по депо­зитным счетам различного вида;

•<span Times New Roman"">  

структуракредитных ресурсов банка (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);

•<span Times New Roman"">  

спрос на кредитсо стороны хозяйственников (чем меньше спрос, тем дешев­ле кредит);

•<span Times New Roman"">  

действующие ставки по другиминструментам финансового рынка (госу­дарственным облигациям, облигациямсубъектов Российской Федерации и т.п.);

•<span Times New Roman"">  

срок, накоторый испрашивается кредит и вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости отобеспечения и других факторов;

•<span Times New Roman"">  

стабильностьденежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит,так как у банка повышается риск поте­рять свои ресурсы из-за обесцененияденег).

Дифференцированностъ кредитованияозначает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредитасвоим клиен­там, претендующим на его получение. Кредит должен предоставлятьсятоль­ко тем хозяйственным органам, которые в состоянии его своевременно вер­нуть.Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на ос­нове показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояниепредприятия, дающее уверенность в способности и готовности за­емщика возвратитькредит в срок, обусловленный договором. Эти качества потенциальных заемщиковоцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность,обеспеченность хозяйства собственными источниками, уровень егорентабельности на текущий момент и в перспективе.

Оценкакредитоспособности хозяйственных органов, испрашивающих кредит, проводимаябанками до заключения кредитных договоров, дает им возможность в определенной степени подстраховать себя от рисканесвоевре­менного возврата кредита (и связанных с этим для банковубытков) и, следо­вательно, предвосхитить соблюдение хозяйственными органамипринципа срочности кредитования. Дифференциация кредитования, исходя из креди­тоспособностихозяйственных органов, препятствует покрытию их потерь и убытков за счеткредита и служит необходимым условием его нормального функционирования наоснове возвратности и платности. Своевременность возврата кредита находится в теснойзависимости не только от кредитоспо­собности заемщиков, но и от обеспеченностикредита.

Обеспеченность кредита в условиях плановой экономики трактовалась советскими экономистами очень узко: признаваласьлишь материальная обес­печенность кредита. Это означало, что ссудыдолжны были выдаваться под конкретныематериальные ценности, находящиеся на различных стадиях вос­производственногопроцесса, наличие которых на протяжении всего срока пользования ссудойсвидетельствовало об обеспеченности кредита и, следо­вательно, о реальности еговозврата. Согласно Закону РФ «О банках и бан­ковской деятельности» коммерческиебанки Российской Федерации получи­ливозможность выдавать клиентам кредиты под различные формы обеспече­ния кредита, принятые в международной банковской практике, авпоследствии закрепленные в ГК РФ. Такимобразом, в современных условиях, говоря об обеспеченности ссуд, следует иметь в виду наличие у заемщиковюридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возвраткреди­та: залогового обязательства, договора-гарантии, договора-поручительства.Они выступают в качестве вторичныхисточников погашения ссуд. Обеспече­ние обязательств по банковскимссудам в одной или одновременно несколь­ких формах предусматривается обеимисторонами кредитной сделки в зак­лючаемом между собой кредитном договоре.

Совокупноеприменение на практике всех принципов банковского креди­тования позволяетсоблюдать как общегосударственные интересы, так и ин­тересы обоих субъектовкредитной сделки: банка и заемщика.

Кредитныйпроцесс

Кредитный процесс — процесс предоставления банковскойссуды. Он включает пять ос­новныхэтапов.

1.<span Times New Roman"">

Рассмотрение заявки на получениессуды. В заявке содер­жатся главные параметры ссудной операции: цель и суммаза­прашиваемойссуды, срок ссуды и порядок ее погашения, виды обеспечения, порядок уплатыпроцентов. Банк тщательно ана­лизирует заявку, а также прилагаемый к ней пакетнеобходимых документов, содержащих основные сведения о потенциальном заемщике.

2. Анализ и оценкакредитоспособности заемщика, т.е. его спо­собности погасить ссуду и проценты поней в соответствии скредитным договором.

3.<span Times New Roman"">    

Оформление кредитного договора.Данныйдоговор опреде­ляет взаимные права и обязанности банка-кредитора иклиента-заемщика, цель и объект кредитования, его размер, сроки, виды обеспеченияссуды, уровень ставки процента и другие условия выдачи, использования и погашения ссуды.

4.<span Times New Roman"">    

Выдача ссуды, т.е. порядокоформления и способ предос­тавления ссуды (в наличной и безналичной формах, ввиде ра­зовой ссуды,кредитной линии и т.д.).

5.<span Times New Roman""> 

Кредитный мониторинг — это контроль банка за использо­ванием ипогашением ссуды. Банк регулярно контролирует це­левое использование ссуды,выполнение иных условий кредит­ного договора.

Кредитный риск

Кредитныйриск, возникаю­щий в процессе реализации кредитных отношений, занимаетцентральное место во всей совокупности банковских рисков, к которымотносятся: процентный; валютный;кредитный; инвестиционный; операционный;рыночный; риск несбалансированной ликвидности и др.

Подкредитным риском следует понимать вероятность полного или час­тичногоневыполнения заемщиком основных условий кредитного договора.

Кредитный риск складывается из риска неуплаты процентовпо ссуде и риска невозвращения основной суммы долга (в том числе по причине неудовлетво­рительного качества обеспечительныхобязательств по ссуде).

Факторы, влияющие на возникновение и величину кредитныхрисков, весь­ма разнообразны и их можно подразделить на макроэкономические и микроэкономические.

Кмакроэкономическим факторам относятся: общее состояние экономики страны, темпыроста ВВП, дефицит бюджета, активность денежно-кредитной политики Банка России,применяемые им инструменты и методы, региональные особенности функционированиябанка, уровень конкуренции на кредитном рынке, уровень цен на банковскиепродукты и услуги, спрос на кредит со стороны клиентов.

К микроэкономическим факторам относятся: качество кредитнойполитики банка, кредитный потенциал банка, стабильность депозитной базы, составклиентуры банка, качество кредитного портфеля, обеспечение ссуд, ценоваяполитика банка, степень рискованности и прибыльности отдельных видов ссуд,ограниченность информационного потока при кредитовании, квалификация персоналабанка.

Основными методами управления кредитнымриском в коммерческих бан­ках являются: дифференциация (оценка кредитоспособности ссудозаемщика;определение условий кредитования, исходя из его рейтинга), диверсификациякредитных вложений (применение на практике разных объектов и форм кредитования;сочетание мелких и крупных ссуд; создание фи­лиалов для снижениятерриториального и отраслевого рисков; сбалансирование кредитного портфеля посрокам и т.д.), ограничение рисков (применение лимитов объема крупных кредитныхвложе­ний, приходящихся на единицу собственных средств банка, лимитированиеобъемов кредитования одного заемщика, отдельных отраслей, лимитирование объемовкредитования для крупных заемщиков, правление проблемными кредитами.),хеджирование рисков (проведение забалансовых операций с производнымифинансовыми инструментами — кредитными деривативами) и деление рисков (сотрудничествос другими банками по совместному кредитованию крупных проектов).

Сам фактвозникновения кредитного риска требует возмеще­ния реальных финансовых потерьбанка. Списание убытков по кредитным операциям осуществляется коммерческимибанками за счет резервов на воз­можные потери по ссудам, которые они должнысоздавать на регулярной ос­нове в процессе оценки качества каждой конкретнойссуды на протяжении всего срока пользования ею заемщиком.

Составмакроэкономических факторов, оказывающих влияние на возник­новение кредитныхрисков, а также значимость кредитного риска для эконо­мики в целом, показывают,что проблема кредитного риска выходит за пре­делы деятельности коммерческихбанков и их взаимоотношений с клиента­ми. Поэтому управление кредитным рискомсо стороны коммерческих банков — это лишь часть общего процесса.

Государствов лице центрального банка также воздействует на кредит­ный риск, так как ЦБ РФвыступает надзорным органом регулирования дея­тельности коммерческих банков.Косвенное воздействие на кредитный риск банков он оказывает через экономическиенормативы кредитного риска, по­средством которых происходит регулированиерисков концентрации креди­тов и объемов кредитования у отдельных заемщиков.

Нормативмаксимального размера риска на одного заемщика или группу взаимосвязанныхзаемщиков(Н6) определяется как отношение совокупной суммытребований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам (втом числе по межбанковским), учтенным векселям, займам, по кредитам и депозитамв драгоценных метал­лах и суммы, невзысканной банком по своим гарантиям, к величине собствен­ных средствбанка (капиталу). Максимально допустимое значение установле­но ЦБ РФ на уровне25%. Данный норматив применяется в отношении заимствований акционеров, уча­стников банка (как юридических, так и физическихлиц), в случае, если вклад акционера, участника в уставный капиталбанка, не превышает 5% его вели­чины. Если он более 5%, то кредитный риск такихакционеров и участников регулируется нормативом Н9 (на одного заемщика–акционера (участника) банка или группу связанных акционеров (участников))

Соотношениесовокупной величины всех крупных кредитных рисков и собственных средств(капитала) банка, установленное на уровне 800%, харак­теризует максимальныйразмер крупных кредитных рисков банка (Н7).

Максимальныйкредитный риск на одного акционера определяется в от­ношении тех акционеров,вклад (доля) которых в уставный капитал банка превышает 5% его величины,зарегистрированной Банком России. Он рас­считывается отношением совокупнойсуммы требований банка к такому ак­ционеру (участнику) или группевзаимосвязанных акционеров (участников) по кредитам, учтенным векселям, займам,по кредитам и депозитам в драго­ценных металлах и суммы, не взысканной банкомпо своим гарантиям, к величине собственныхсредств (капиталу) банка. Максимально допустимое зна­чение норматива Н9 составляет 20%. Совокупнаясумма требований банка по кредитам, займам, а также гарантиям и поручительствам,взвешенным с уче­том риска, в отношении инсайдера банка и связанных с ним лиц,выраженная в процентах к собственнымсредствам (капиталу) банка, характеризует кредитный риск банка на одногоинсайдера — (Н10).

В отношении акционеров (участников), владеющих более чем5% вкла­дов (долей) в уставном капитале банка, и инсайдеров банка ЦБ РФ также установилнормативы совокупной величины их кредитных рисков к капиталу банка: соответственноН9.1 — на уровне 50% и Н 10.1 — на уровне 3%.

Регулирование ссудной задолженностью

Величинакредита, выдаваемого каждому заемщику, имеет свои границы в банке-кредиторе, которые находят выражение в лимите кредитования.

Следуетразличать лимит выдач, лимит задолженности и лимит кредито­вания.

Лимит выдач — максимальныйсуммарный оборот по выдаче кредита за весь период действия кредитного договора.

Лимит задолженности — максимальныйразмер единовременной задолжен­ности по кредиту в рамках одного кредитного договора.

Лимит кредитования — максимальнаясумма задолженности клиента по всем кредитным договорам с банком (устанавливается на год с правом пере­смотра).

Лимиткредитования выступает в роли ограничителя кредитного риска, который берет на себя по конкретному заемщику(или группе заемщиков) банк, ориентирадля диверсификации кредитных вложений в качестве инструмента регулированияактивными операциями банка в целом в пределах имеющихся у него ресурсов.

Банкимогут устанавливать заемщикам лимит как по каждому виду кре­дитных операций,проводимых банками, так и по их совокупности, включая просроченные кредиты ипредоставляемые банком заемщику гарантии. При этом банки предварительнопроводят классификацию своих клиентов-заем­щиков,выделяя среди них акционеров, стратегических партнеров банка, V1Р-клиентов, инсайдеров и других партнеров, что влияет на величину устанавливаемогоим индивидуального лимита кредитования наряду с другими кри­териями (например,с рейтингом надежности заемщика, его кредитной историей и др.). Максимальновозможный размер лимита кредитования одного заемщика устанавливается, какправило, в процентом отношении к соб­ственному капиталу банка.

Взаимосвязанные заемщики рассматриваются банком как одинзаемщик и совокупная сумма предоставленного этим предприятиям кредита (независимоотместа выдачи) по всем договорам не должна превышать установленного им общего лимита кредитования, т.е.лимита на заемщика как единого, целого.

В филиальных банках головной офис (банк) устанавливаетлимиты кредито­вания для каждого фи