Реферат: Кредит и его формы
<span Times New Roman",«serif»;font-weight: normal">Московский государственный университет экономики, статистики иинформатики
КУРСОВАЯ РАБОТА
По курсу: «Деньги, кредит, банки»Тема:«Кредит и его формы»
Группа528
СтуденткаКсенофонтова Е.В.
Руководитель:
Нормаконтроль:
Сроксдачи:
г. Бузулук 2005 г.
План:
1.<span Times New Roman"">
Введение…………………………………………………………………32.<span Times New Roman"">
Сущность кредита……..…………………………………….………….43.<span Times New Roman"">
Функциикредита………………………………….………. …. … ...…..63.1. Основные принципы кредитования……………………………………6
4. Формыкредита………………………………..………………………...105. Виды кредита……………………………………………………………16
6.<span Times New Roman"">
Проблемы развития кредитногорынка в Российской Федерации…...207. Заключение………………………………………………………………24
Списоклитературы…………………………………………………………25
1. ВВЕДЕНИЕ.
Преобладавшая до недавнего времени государственнаяформа собственности предполагала в основном централизованное бюджетноефинансирование предприятий. Существовавшая ранее система, при которой бюджетныесредства выделялись в рамках государственного планирования развития экономики,не учитывала необходимости четкого законодательного регулированияфинансово-кредитных вопросов.
С развитием в нашей стране рыночных отношений,появлением предприятий различных форм собственности (как частной, так игосударственной, общественной) особое значение приобретает проблема четкогоправового регулирования финансово-кредитных отношении субъектов предпринимательской деятельности.
В настоящее время назрела необходимость в полной мере использовать экономическиерычаги, присущие кредитной сфере,разработать и реализовать принципиально новые подходы к управлению денежнымобращением страны.
У предприятий всех формсобственности все чаще возникает потребность привлечения заемных средств дляосуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболеераспространенной формой привлечения средств является получение банковской ссудыпо кредитному договору.
2.<span Times New Roman"">
Сущность кредита.Кредит — предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов;стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежныхотношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, гдевладельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить вэкономические отношения.
Ссудныйкапитал — это капитал в денежной форме, предоставляемый в ссуду егособственниками на условиях возвратности за плату виде процента. Движение этогокапитала называются кредитом.
В современных условиях все ссуды оформляются в виде денежного кредита,и кредитные отношения являются частью всех денежных отношений. Основноеотличие денежной ссуды от других форм денежных отношений, — это возвратноедвижение стоимости.
Кредитные отношения — это все денежные отношения,связанные с предоставлением и возвратом ссуд, организацией денежных расчетов,эмиссией наличных денег, кредитованием инвестиций, использованиемгосударственного кредита, и т. п. Деньги выступают как средство платежа всюду,где присутствует кредит.
Средства, которые можно использовать в качестве ссудного капитала появляются следующим образом:
·<span Times New Roman"">
Предприятия:Получив выручку от реализованной продукции, предприятие частями тратитее на покупку сырья, и т. д. Из оставшихся средств образуются временносвободные деньги, хранящиеся на счетё предприятия. Также эти средства могутпоявиться из-за того, что традиционно заработная плата рабочим и служащимвыплачивается один раз в месяц, а поступление денег за проданную продукциюпроисходит чаще.
·<span Times New Roman"">
Население:Денежные сбережения возникают в связи с превышением доходов над расходами. Храня средства на счетах, население передает их во временноепользование банку, который использует их как ссудный капитал.
Если у экономического субъекта есть потребность в денежных средствах,она может удовлетворяться за счет получения кредита, а, следовательно, временносвободные денежные средства не остаются неиспользованными, а вовлекаются вполезный хозяйственный оборот, что ускоряет темпы воспроизводства испособствует наиболее рациональному расходованию всех денежных фондов. С ростом экономики и развитиемхозяйства увеличивается и размер кредитных ресурсов.
Кредит является средством межотраслевого и межрегионального перераспределенияденежного капитала. Кредитные отношения обусловлены непрерывным кругооборотомсредств в хозяйстве и позволяют эффективно использовать фонды денежных средствдля нужд производства, торговли и потребления.
Необходимость образования и использования ссудногофонда и конкретной формы его движения — кредита вызывается необходимостью:
·<span Times New Roman"">
Преодоления противоречий между постоянным образованием денежныхрезервов, оседающих в процессе оборота у предприятий разных форм собственности,бюджета и населения, и полным использованием их.·<span Times New Roman"">
Обеспечения непрерывного процесса кругооборота капитала в условияхфункционирования многочисленных отраслей и предприятий с различнойдлительностью кругооборота средств·<span Times New Roman"">
Коммерческой организации управления предприятиями. Когда на каждомпредприятии в процесс непрерывного кругооборота индивидуального капитала возникает потребность вдополнительных суммах или, наоборот, временно высвобождаются денежные ресурсы. При помощи кредитногомеханизма эти колебания гибко регулируются и предприятия получают средства,нужные им для нормальной работы.В процессе кругооборота капитала свободные ресурсы,высвободившиеся в одних местах, могут быть использованы в других. Дело в том, что у разных отраслей ипредприятий время производства и продажи продукции неодинаково, и когдапродукция у производителя готова, у покупателя может не оказаться достаточноденег для ее покупки. Такая скорость оборота средств у различных, тесно связанных между собой хозяйственныхорганизаций требует привлечения кредитов для обеспечения бесперебойногопроцесса производства и реализации продукции.
Особенно важен кредит в организации оборотного капитала предприятий,имеющих сезонные условия производства или реализации. Кредит им требуется дляформирования временных запасов.
Кредит обслуживает процесс создания, распределения и использованиядоходов. Кредит и кредитная система, обслуживая кругооборот средств, принимаютучастие в распределении валового продукта. Без функционирования кредитаневозможен был бы перераспределительный процесс.
Кредит также необходим, для основы осуществленияэмиссии денег как платежных средств. Любая эмиссия — результат кредитной операции.Прирост эмиссии — это прирост ресурсов ссудного фонда.
3.<span Times New Roman"">
Функциикредита.Кредит выполняет следующие функции
1) Перераспределительная
При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий,домашних хозяйств, государства аккумулируются и превращаются в ссудный капитал,который передаётся за плату (в виде %) во временное пользование. Черезкредитный механизм ссудный капитал перераспределяется на основе возвратностимежду отраслями хозяйства, устремляясь в те сферы, которые обеспечиваютполучение большей прибыли или которым отдаётся предпочтение в соответствии собщенациональными программами развития экономики.
2) Экономия издержек обращения
Частично через замещение наличных денег, векселями, банкнотами, чекамии т. д., а также через развитие безналичных расчётов, через банки, и ускорениеобращение денег.
3)Кредитное регулирование экономики
Совокупность мероприятий, осуществляемых государством для измененияобъёма и динамики кредита в целях воздействия на хозяйственные процессы.Государство участвует в процессе движения ссудного капитала от источников ксферам приложения, регулируя доступ заёмщиков на рынок ссудных капиталов,облегчая или затрудняя получение ссуд. Путём дифференциации процентных ставокза кредит, предоставления правительственных гарантий и льгот стимулируетсяпреимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которыхсоответствует общенациональным программам экономического развития. Данной целислужит также государственный кредит.
3.1. Основные принципыкредитования.
Кредитные отношения в экономике базируются на определеннойметодологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строгособлюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудныхкапиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развитиякредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном имеждународном кредитном законодательствах:
Косновным принципам кредитования относятся:
·<span Times New Roman"">
Возвратность кредитования·<span Times New Roman"">
Срочность кредитования;·<span Times New Roman"">
Дифференцированность кредитования;·<span Times New Roman"">
Обеспеченность кредита;·<span Times New Roman"">
Платность банковских ссуд.Рассмотримкаждый из принципов.
1. Возвратность — является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категориюот других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратностикредит не может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частьюкредита, его атрибутом.
Возвратность и срочность кредитования обусловлена тем, что банкимобилизуют для кредитования временносвободные денежные средства предприятий, учреждений и населения. Эти средства не принадлежат банкам, и, вконечном итоге, они, придя в банк с различных сегментов рынка, в них и уходят(потребительское, коммерческое кредитование и т.д.). Главная особенность такихсредств состоит в том, что они подлежат возврату владельцам, вложившим их вбанк на условиях срочных депозитов. Главное основное банковское правило гласит:«величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам исрокам его обязательств». Нарушение этого основополагающего принципа и приводитк банкротству банка.
2. Срочность кредитования- представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принципсрочности означает, что кредит должен быть, возвращен в строго определенныйсрок. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратностикредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженныхсредств в хозяйстве заемщика, при нарушение указанного условия является длякредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономическихсанкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке предъявления финансовых требований в судебномпорядке. Частичным исключением из этого правила являются так называемыеонкольные ссуды. (Онкольные ссуды – это ссуды подлежащие возврату вфиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора. Внастоящее время они практически не используются не только в России, но и вбольшинстве других стран, так как требуют относительно стабильных условий нарынке ссудных капиталов и в экономике в целом).
3. Дифференцированностькредитования — означает, что коммерческие банки не должны однозначноподходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на егополучение. Ссуда должна предоставляться только тем субъектам, которые всостоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основепоказателей кредитования, под которыми понимается финансовое состояниепредприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратитькредит в обусловленный договором срок. Эти качества потенциальных заемщиковоцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность, обеспеченностьхозяйства собственными источниками, уровень рентабельности на текущий момент и в перспективе.
Степень кредитоспособности (или уровень кредитоспособности) клиентаявляется показателем индивидуального или частного кредитного риска для банка,связанного с конкретным клиентом, конкретной ссудой, выданной клиенту.
4. Обеспеченность кредитазакрывает один из основных кредитных рисков — риск непогашения ссуды. Если быне принимался во внимание этот принцип, то банковское дело превратилось бы вспекулятивное занятие, где высокий риск ведения операций привел бы к резкомуросту процентных ставок.
Надо отметить, что решение проблемы обеспеченности кредита зависит оттипа кредитования и от субъекта ссуды. Если говорить о большой компании,успешно работающей на протяжении десятилетий, имеющую хорошую и длительнуюкредитную историю, занимающую лидирующие позиции на рынке, возглавляемуюизвестными профессионалами, то решение вопроса с обеспечением кредитов требуетодного подхода.
Если рассматривать вопрос выдачи ссуды для малого предприятия, толькозарегистрированного и начинающего свою предпринимательскую деятельность с нуля- то здесь без решения вопроса с обеспечением выдавать кредит нельзя.
5. Платность банковскихссуд — это внесение получателямикредита определенной платы за временное пользование для своих нужд денежнымисредствами. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизмбанковского процента. Ставка банковского процента — это своего рода «цена»кредита. Платность кредита призвана оказывать стимулирующее воздействие накоммерческий расчет предприятий, побуждая их на увеличение собственных ресурсови экономное расходование привлеченных средств. Банку платность кредита обеспечиваетпокрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозитычужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, затрат на покрытиеинфляции, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсныхфондов кредитования (резервного, уставного) и использования их на собственные идругие нужды.
При рассмотрении вопроса размера платы за кредит, банки учитываютследующие факторы:
·<span Times New Roman"">
ставка рефинансирования ЦБ РФ;·<span Times New Roman"">
средняя процентная ставка привлечения (ставка привлечения межбанковскихкредитов или ставка, уплачиваемая банком по депозитам различного вида);·<span Times New Roman"">
структура кредитных ресурсов (чем выше доля привлеченных средств, темдороже должен быть кредит);·<span Times New Roman"">
спрос на кредит со стороны потенциальных заемщиков (чем меньше спрос,тем дешевле кредит);·<span Times New Roman"">
срок, на который испрашивается кредит, вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения;·<span Times New Roman"">
стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, темдороже должна быть плата за кредит, т.к. у банка повышается риск потерять своиресурсы из-за обесценивания денег).Совокупное применение на практике всех принциповбанковского кредитования позволяет соблюсти как макроэкономические интересы,так и интересы на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки — банка изаемщика.
4. Формы кредита.
Структура кредита включает: кредитора,заемщика и ссуженную стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать взависимости от характера:
·<span Times New Roman"">
ссуженной стоимости;·<span Times New Roman"">
кредитора и заемщика;·<span Times New Roman"">
целевых потребностей заемщика.·<span Times New Roman"">
другие формы кредитаВ зависимости от ссуженной стоимости целесообразноразличать формы кредита:
<span Courier New"; mso-fareast-font-family:«Courier New»">o<span Times New Roman"">
товарную<span Courier New"; mso-fareast-font-family:«Courier New»">o<span Times New Roman"">
денежную<span Courier New"; mso-fareast-font-family:«Courier New»">o<span Times New Roman"">
смешанную (товарно-денежную)Товарнаяформа кредита — исторически предшествует денежной форме. Первыми кредиторамибыли субъекты, обладающие излишками предметов потребления. В поздней историиизвестны случаи кредитования землевладельцами крестьян в форме зерна, другихсельскохозяйственных продуктов до сбора нового урожая.
В современной практике товарная форма кредита неявляется основополагающей, эта форма кредита используется как при продажетоваров в рассрочку платежа, так и при аренде имущества (в том числе лизингеоборудования), прокате вещей.
Денежнаяформа кредита-наиболее типичная, преобладающая всовременном хозяйстве, т. к. деньги являются всеобщим эквивалентом,универсальным средством обращения и платежа. Данная форма кредита активноиспользуется как государством, так и отдельными гражданами, как внутри страны,так и во внешнем экономическом обороте.
Смешаннаяформа– эта форма возникает, например, в том случае, когда кредитфункционирует одновременно в товарной и денежной формах. Можно предположить,что для приобретения дорогостоящего оборудования потребуется не тольколизинговая форма кредита, но и денежная его форма для установки и наладкиприобретенной техники. Смешанная (товарно-денежная) форма кредита частоиспользуется в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за денежныессуды периодическими поставками своих товаров (преимущественно в виде сырьевыхресурсов и сельскохозяйственных продуктов). Во внутренней экономике продажатоваров в рассрочку платежей сопровождается постепенным возвращением кредита вденежной форме.
В зависимости от того, кто в кредитной сделке являетсякредитором, выделяются следующие формы кредита:
<span Courier New"; mso-fareast-font-family:«Courier New»">o<span Times New Roman"">
банковская<span Courier New"; mso-fareast-font-family:«Courier New»">o<span Times New Roman"">
хозяйственная (коммерческая)<span Courier New"; mso-fareast-font-family:«Courier New»">o<span Times New Roman"">
государственная<span Courier New"; mso-fareast-font-family:«Courier New»">o<span Times New Roman"">
международная<span Courier New"; mso-fareast-font-family:«Courier New»">o<span Times New Roman"">
гражданская (частная, личная).Вместе с тем в кредитной сделке участвует не толькокредитор, но и заемщик; в кредитной сделке они равноправные субъекты. Предложениессуды исходит от кредитора, спрос- отзаемщика.
Если банк, например, предоставляет кредит населению, афизическое лицо вкладывает свои сбережения на депозит в банке, то в этихслучаях имеется один и тот же состав участников (банк и население). Вместе стем каждая из сторон занимает здесь разное положение: в первом случае банкслужит кредитором; во втором— заемщиком;в свою очередь в первом случае физическое лицо выступает в качестве заемщика,во втором— кредитора. Кредитор и заемщикменяются местами: кредитор становится заемщиком, заемщик- кредитором. Это меняет и форму кредита.
Банковская- наиболее распространенная форма. Этоозначает, что именно банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам,нуждающимся во временной финансовой помощи. По объему ссуда при банковскойформе кредита значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других егоформ, т. к. является особым субъектом, основополагающим занятием которого чащевсего становится кредитное дело, он совершает многократное круговращениеденежных средств на возвратной основе.
Особенностибанковской формы:
(1)<span Times New Roman"">
Особенность банковской формы кредита состоит в том, что банк оперируетне столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами. Заняв деньги уодних субъектов, он перераспределяет их, предоставляя ссуду во временноепользование другим юридическим и физическим лицам.(2)<span Times New Roman"">
Особенность заключается в том, что банк ссужает незанятый капитал,временно свободные денежные средства, помещенные в банк хозяйствующимисубъектами на счета или во вклады.(3)<span Times New Roman"">
Особенность характеризуется следующим. Банк ссужает не просто денежныесредства, а деньги как капитал. Это означает, что заемщик должен такиспользовать полученные в банке средства, чтобы не только возвратить их кредитору,но и получить прибыль, достаточную, по крайней мере, для того, чтобы уплатитьссудный процент. Платность банковской формы кредита становится ее неотъемлемыматрибутом.Хозяйственная (коммерческая) — кредиторами здесьвыступают хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании). Даннуюформу в силу исторической традиции довольно часто называют коммерческим иливексельным кредитом, поскольку в его основе лежит отсрочка предприятием-продавцомоплаты товара и предоставление предприятием-покупателем векселя как его долговогообязательства.
Хозяйственная(коммерческая) форма кредита имеет ряд особенностей:
1.<span Times New Roman"">
2.<span Times New Roman"">
При товарной формехозяйственного кредита отсрочка оплаты служит продолжением процесса реализациипродукции3.<span Times New Roman"">
Ссужается не временновысвободившаяся стоимость, а обычный товар с отсрочкой платежа.По-разномуосуществляется платность за пользование кредитом.
·<span Times New Roman"">
При товарном кредите плата за отсрочку платежа входит в стоимостьтовара.·<span Times New Roman"">
При денежном хозяйственном кредите плата за пользование ссудойвзимается в открытой форме- кромеразмера кредита, возвращаемого кредитору, заемщик дополнительно уплачиваетссудный процент.Хозяйственный кредит независимо от своей товарной илиденежной формы предоставляется главным образом на короткие сроки, в то времякак, например, банковский кредит зачастую носит долгосрочный характер.
Государственная — возникает в том случае, если государство в качестве кредитора предоставляеткредит различным субъектам. Государственный кредит следует отличать от государственногозайма, где государство, размещая свои обязательства, облигации и др.,выступает в качестве заемщика. Государственный заем чаще всего размещается подопределенные государственные программы (на цели восстановления народногохозяйства в послевоенный период, развития народного хозяйства, в том числе егоотдельных отраслей и пр.). Займы размещаются, как правило, на длительные сроки(на пять, десять и даже двадцать лет). В отличие от государственных займов,широко распространенных в современном хозяйстве, государственная форма кредитапо сравнению с другими формами имеет ограниченное применение, чаще всегопредоставляется через банки, а также в сфере международных экономическихотношений, по существу становится международной формой кредита.
Международная — составучастников кредитной сделки не меняется, в кредитные отношения вступают те жесубъекты- банки, предприятия,государство и население, однако отличительным признаком данной формы являетсяпринадлежность одного из участников к другой стране. Здесь одна из сторон- иностранный субъект.
Россия хотя и предоставляет кредиты иностраннымсубъектам, однако, в большей степени выступает заемщиком, нежели кредитором.
Гражданская — основанана участии в кредитной сделке в качестве кредитора отдельных граждан, частныхлиц. Такую сделку иногда называют частной (личной) формой кредита. Гражданская(частная, личная) форма кредита может носить как денежный, так и товарныйхарактер, применяется во взаимоотношениях со всяким из других участниковкредитных отношений.
Во взаимоотношениях частных лиц друг с другом даннаяформа кредита часто носит дружеский характер: ссудный процент взимается оченьредко, кредитный договор не заключается, чаще используется долговая расписка, однакои она зачастую не применяется. Элемент доверия здесь приобретает повышенноезначение. Срок такого кредита не является жестким, чаще носит условныйхарактер.
Формы кредита можно также различать в зависимости отцелевых потребностей заемщика.
·<span Times New Roman"">
производительная·<span Times New Roman"">
потребительскаяПроизводительнаяформа — связана с особенностью использования полученных откредитора средств. Этой форме кредита свойственно использование ссуды на целипроизводства и обращения, на производительные цели.
Потребительскаяформа — исторически возникла вначале развития кредитных отношений,когда у одних субъектов ощущался избыток предметов потребления, у другихвозникала потребность во временном их использовании. Со временем данная формастала распространенной и в современном хозяйстве, позволяя субъектам ускоритьудовлетворение потребностей населения, прежде всего в товарах длительногопользования.
Потребительская форма кредита в отличие от егопроизводительной формы используется населением на цели потребления, онпреследует цель удовлетворить потребительские нужды заемщика. Потребительскийкредит могут получать не только отдельные граждане для удовлетворения своихличных потребностей, но и предприятия, не создающие, а «проедающие» созданнуюстоимость.
Чистых форм кредита, изолированных друг от друга, несуществует. Банковский кредит, например, хотя и предоставляется в денежнойформе, однако на практике его погашение производится в форме товаров. Частоподобная ситуация вызывается исключительными обстоятельствами. Так, в России впериод современного экономического кризиса 90-х гг. и сильной инфляции банкипроизводили взыскание кредита посредством получения от заемщикасоответствующих сумм товаров. Известны случаи, когда предприятия-заемщикирасплачивались с банками за полученные ранее кредиты сахаром, который работникибанка продавали по сходной цене клиентам и знакомым.
Это относится и к другим формам кредита. Банковскийкредит, будучи по своему характеру производительным кредитом, на практикеприобретают потребительские черты. В свою очередь гражданский кредит- это далеко не всегда потребительский кредит.Граждане могут приобретать ссуду на строительство или ремонт дома,приобретение хозяйственного инвентаря, используемого при сельскохозяйственныхработах. Кредит гражданам на их потребительские цели в определенной степениможет быть направлен на поддержание их жизнедеятельности, восстановлениефизических сил и здоровья, поэтому косвенно также приобретает своеобразныепроизводительные черты.
Вотдельных случаях используются и другие формы кредита:
·<span Times New Roman"">
прямая и косвенная;·<span Times New Roman"">
явная и скрытая;·<span Times New Roman"">
старая и новая;·<span Times New Roman"">
основная (преимущественная) и дополнительная;·<span Times New Roman"">
развитая и неразвитая и др.Прямая — отражает непосредственную выдачуссуды ее пользователю, без посредников.
Косвенная — форма кредита возникает, когдассуда берется для кредитования других субъектов. Например, если торговаяорганизация получает ссуду в банке не только для приобретения и продажитоваров, но и для кредитования граждан под товары с рассрочкой платежа.Косвенным потребителем банковского кредита являются граждане, оформившие ссудуот торговой организации на покупку товаров в кредит. Косвенное кредитованиепроисходило при кредитовании заготовительных организаций. В той части, вкоторой ссуда выдавалась заготовительной организации на оплату заготавливаемойпродукции, наблюдается прямая форма кредита, в той же части, в какой даннаяссуда шла на выплату заготовительной организацией авансов сдатчикам-подбудущий урожай сельскохозяйственной продукции, возникала косвенная формакредита.
Явная– под ней понимается кредит под заранее оговоренные цели.
Скрытая — форма возникает, если ссуда использованана цели, не предусмотренные взаимными обязательствами сторон.
Старая — форма, появившаяся вначалеразвития кредитных отношений. Например, товарная ссуда под заклад имуществапредставляла собой старейшую форму, используемую на ранних этапах общественногоразвития. Для рабовладельческого общества была характерна ростовщическая формакредита, которая впоследствии исчерпала себя, однако при определенных условияхростовщическая плата за заемные средства может возникать и в современнойжизни. Старая форма может модернизироваться, приобретать современные черты.
Новая– к ним можно отнести лизинговыйкредит. Объектом обеспечения становятся не только традиционное недвижимоеимущество, но и современные виды техники, новые товары, являющиеся признакомсовременной жизни (автомобили, яхты, дорогостоящая видеоаппаратура,компьютеры). Современный кредит служит новой формой кредита по сравнению с егоростовщической формой.
Основная форма нового кредита-денежный кредит, в то время как товарный кредит выступает вкачестве дополнительной формы, которая не является второстепенной,второсортной. Каждая из форм с учетом разнообразных критериев их классификациидополняет друг друга, образуя определенную систему, адекватнуюсоответствующему уровню товарно-денежных отношений.
Развитая и неразвитая — характеризуют степень его развития. В этом смысле ломбардный кредит называют,«нафталиновым» кредитом, не соответствующим современному уровню отношений.Несмотря на это, данный кредит применяется. В современном обществе, он неразвит достаточно широко, например, по сравнению с банковским кредитом.
5. Видыкредита.
Вид кредита—это более детальная его характеристика поорганизационно-экономическим признакам, используемая для классификациикредитов. Единых мировых стандартов при их классификации не существует. Вкаждой стране есть свои особенности. В России кредиты классифицируются взависимости от:
·<span Times New Roman"">
стадий воспроизводства обслуживаемых кредитом·<span Times New Roman"">
отраслевой направленности·<span Times New Roman"">
объектов кредитования·<span Times New Roman"">
его обеспеченности·<span Times New Roman"">&nbs