Реферат: Коммерческий банк( по Казахстану)

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………….3

1.

Коммерческий банк – основной элемент банковскойсистемы………………………………………………...4

1.1.

Сущностькоммерческих банков и их значение в банковской системе РК ………………………….4

1.2.

Принципыорганизации коммерческих банков..6

1.3.

Структурауправления коммерческим банком...7

1.4.

Функциикоммерческих банков………………...9

2.

Основные операции коммерческих банков………..12 2.1. Пассивные операции коммерческих банков....12

2.2.

Активные операции коммерческих банков…..14

2.3.

Прочие операции коммерческих банков……...19

3. Новые банковские продукты иуслуги……………..23

3.1. Пластиковые карты………………………….....23

3.2.

Банкомат как элемент электронной системы платежей……………………………………...…25

3.3.

Межбанковские электронные переводы денежных средствв торговых организациях....26

3.4.

’’HOMEBANKING’’ – банковскоеобслуживание клиентов на дому и на их рабочем месте……………………………………………28

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………….31

Список использованнойлитературы…………………33

ВВЕДЕНИЕ

Банковская система – одна изважнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков итоварно-денежных отношений исторически шло параллельно и тесно переплеталось.

В механизме функционирования кредитнойсистемы государства большая роль принадлежит коммерческим банкам. Коммерческиебанки – это старейшая и наиболее массовая группа кредитных учреждений, выполняющих большинство финансовых операций иуслуг, известных в практике предпринимательства в рыночной экономике. Они являются многофункциональнымиорганизациями, действующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Банкиаккумулируют основную долю кредитных ресурсов и предоставляют своим клиентамполный комплекс финансовых услуг, включая кредитование, прием депозитов, расчетна обслуживание, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты идругие.

Сегодня коммерческий банк способен предложить своим клиентам до 200разнообразных продуктов и услуг. Такая широкая диверсификация операцийпозволяет коммерческим банкам сохранять своих клиентов и оставаться прибыльнымидаже при весьма неблагоприятной конъюнктуре.

Убыткиодних операций перекрываются прибылями других, которые в данной ситуации имеютдля выполнения их благоприятные условия, не случайно во всех странах с рыночнойэкономикой коммерческие банки остаются главным операционным звеном кредитнойсистемы. Они показывают поразительную способностьприспосабливаться к меняющимся условиям кредитно-денежного рынка.

В современной рыночной экономике деятельность коммерческихбанков имеет огромное значение благодаряих связям со всеми секторами экономики. Задачи банков заключаются в обеспечениибесперебойного денежного оборота и оборота капитала, кредитовании промышленныхпредприятий, государства и населения, создания условий длянароднохозяйственного накопления. Современные коммерческие банки, выступая вроли финансовых посредников, выполняют важную народнохозяйственную функцию,обеспечивая межотраслевое и межрегиональное перераспределение денежногокапитала. Банковский механизмраспределения и перераспределения капитала по сферам и отраслям позволяетразвивать хозяйство в зависимости от объективных потребностей производства исодействует структурной перестройке экономике.

В данной работе я старалась раскрытьсущность понятия «коммерческий банк», через основные функции и операции,выполняемые коммерческим банком, попыталась проанализировать развитие идеятельность банковской системы в нашем государстве, разобрать принципыорганизации и структуру управления коммерческим банком.

1.

Коммерческий банк – основной элемент банковской системы.

1.1.

Развитие банковской системыв РК и принципы организации коммерческих банков.

Нижнее звенокредитной системы состоит из сети самостоятельных учреждений, непосредственнообслуживающих народное хозяйство и предоставляющих широкий диапазон финансовыхуслуг на коммерческих началах. Это коммерческие, кооперативные и частные банки,объединенные в банковских законодательствах под общим названием коммерческихбанков.

Термин«коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когдабанки обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи.Основной клиентурой были торговцы (отсюда и название «коммерческий банк»). Но сразвитием промышленности и других отраслей банки стали обслуживать другие сферыэкономики и постепенно термин «коммерческий» в названии банка утратил свойпервоначальный смысл. Он обозначает «деловой» характер банка, егоориентированность на обслуживание всех видов деятельности хозяйственныхагентов, независимо от рода их деятельности.

Как и во всех государствах постсоветскогопространства в Казахстане существует двухуровневая банковская система, котораяосновывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях: повертикали и горизонтали. По вертикали – отношения подчинения между центральнымбанком (Национальным банком) как руководящим, управляющим и низовыми звеньями –коммерческими и специализированными банками. По горизонтали – отношенияравноправного партнерства между различными банками.

Процессстановления банковской системы республики состоит из трех этапов:

1.

На первом этапе(1988-1991гг.) были реорганизованы государственные отраслевые банки, созданыинституциональные основы банковского дела, появились первые коммерческие банки;

2.

Этот этап (1992-конец1993гг.) характеризовался экстенсивным ростом банковской системы в условияхинфляции. Данный период сопровождался отрицательным значением реальныхпроцентных ставок и стремительными темпами падения рубля. Это создало предпосылки к формированиюмногочисленных банков-однодневок, извлекавших доходы из краткосрочныхспекулятивных операций. Этому способствовал и относительно легкий доступ к получениюлицензий на совершение банковских операций и небольшой размер уставного фонда.В результате роль банковского сектора в воспроизводственном процесседеградировала. Основными чертами второго этапа были: постепенный переходНационального банка к выполнению функций центрального банка, экстенсивноеформирование и развитие коммерческих банков.

3.

Третий этап развитиябанковской системы, начавшийся в 1994г. и продолжающийся в настоящее время,характеризуется адаптацией банковской системы к меняющимся условиямдеятельности, обусловленным развитием стабилизационных процессов сначала вфинансовой сфере, а затем и в экономике в целом.

Насовременном этапе развития банковская система характеризуется следующимитенденциями:

-

консолидация банковского капитала, повышения уровня капитализациибанков второго уровня;

-

рост количественных показателей деятельности коммерческих банков;

-

сокращение количества финансово неустойчивых банков;

-

сокращение доли иностранного капитала в банковском секторе, а такжеуменьшение государственной доли в банковском капитале;

-

приближение банков к международным стандартам деятельности.

Коммерческий банк является элементом банковскойсистемы. Это означает, что он должен:

1)

2)

функционировать в рамкахобщих и специфических законов, юридических норм общества;

3)

быть способным ксаморегулированию (реагированию и приспособлению к окружающей среде), развитиюи совершенствованию;

4)

взаимодействовать с другимиэлементами банковской системы.

Казахстан наследовал из бывшего СССРмонополизированную банковскую систему. Бывшие специализированные банки(Туранбанк, Кредсоцбанк, Агропромбанк, Алембанк, Народный банк) имеют широкуюсеть отделений по всей территории республики, вновь появившиеся коммерческиебанки также создают свои филиалы (например, Казкоммерцбанк, Центркредит,Темирбанк и другие).

Всекоммерческие банки, созданные в Казахстане за последнее время, бесфилиальные,то есть все виды банковских операций сосредоточены в одном банке.

Вышеперечисленные банки имеют сложную иерархическую структуру. У нихголовная контора находится в городе Алматы, ей подчиняются областныеуправления, а последним – отделения в районах.

Самымсерьезным изъяном в философии создания современной банковской системы на этапеперехода от командной экономики к рынку была однозначная наполненность основныхнормативных актов, касающихся функционирования коммерческих банков, такназываемым «макросодержанием», взглядом сверху, при котором коммерческие банкирассматриваются в качестве объектов управления, исключительно нацеленных нарешение макроэкономических задач.

Наибольшее беспокойство в их деятельности вызывает непонимание существа,целей задач коммерческого банка,выражающегося в отсутствии четко сформулированной и явно обозначенной стратегииразвития. Расчет делается на сиюминутную выгоду, что диктует необходимостьполучения доходов сразу же и любой ценой, чаще всего за счет своих клиентов.

Наличиекомплекса монополизированного мышления у бывших государственных банковскихструктур, с одной стороны, и преобладание чисто коммерческих, зачастуюнесвойственных банкам функций и операций у вновь образованных коммерческихбанков, с другой стороны, дает повод утверждать, что тем самым выхолащиваетсясуть банка как важнейшего звена в цепи взаимосвязанных экономическихинститутов.

Необходимновый взгляд на коммерческие банки. В качестве феномена эпохи перехода отгосударственно-административной экономики к рыночным отношениям они должныполучить трезвую оценку как изнутри, так и извне. Коммерческий банк как живойорганизм со своими закономерностями и особенностями должен соответствоватьпониманию его предназначенности, его существа и социально экономическихфункций.

1.2.

Принципы организациикоммерческих банков.

Коммерческий банк является особым предприятием, он выступает какденежно-кредитный институт, поэтому структура аппарата его управления несет на себеотпечаток той специфической деятельности, которую он совершает. Это можнозаметить на примере определенных принциповорганизации его работы. Под ними понимаются такие исходные положения егодеятельности, которые дают предпосылки для реализации присущих банку функций ивыполнения банковских операций.

Банки, как правило, организованы по функциональному признаку. Это означает,что структура кредитного учреждения должна быть привязана к той конкретной егодеятельности, которую он выполняет.

К принципаморганизации банка относится также принцип соответствияпоставленных целей. Как известно, целью банка является получение прибыли.Это означает, что в банке должны быть структуры, зарабатывающие деньги (ищутпокупателей банковского продукта, продают его по цене выше собственных затрат).Для управления прибылью создаются отделы. Планирующие доходы и расходы,составляющие бюджет в целом по банку и по его подразделениям, обеспечивающиеэкономию затрат.

Среди принципов организации банк можно выделить ипринцип иерархии властных полномочий егоотдельных подразделений. Существуют два эшелона власти: высшее звеноуправления и прочие подразделения банка. К высшему звену относятся Совет банка, Правление банка, ревизионнаякомиссия, различного рода комитеты, объединяющие наиболее квалифицированнуючасть банковского персонала и решающие наиболее принципиальные вопросыбанковской системы.

Ковторому эшелону в системе соподчинения подразделений банка по отношению друг кдругу относятся все другие управления (отделы), занятые обслуживанием клиентов,выполнением других работ.

Не менееважным принципом построения аппарата управления банком является обеспечение совместных и координированных действий.Если то или иное предприятие имеет статус банка, то неизбежно оно должносодержать в своем составе такие подразделения, которые, с одной стороны, как быизнутри обеспечивают выполнение им соответствующих операций, с другой стороны,соответствие его деятельности условиям окружающей среды. Некоторые банки в целяхреализации данного принципа создают специальный административный комитет,который обеспечивает координацию и взаимодействие различных подразделенийбанка.

Впринципах организации банка выделяется также принцип рационализации управления. В соответствии с данным принципом работабанка должна быть организована таким образом, чтобы обеспечить развитие банка(по линии, например, внедрения новых услуг, сокращения затрат, повышенияпроизводительности труда и т.д.).

С позицииорганизации банка важно обеспечение целостностии соответствия условиям окружающей среды. Это означает, что в рамках единойстратегии развития, принятой в банке, между его подразделениями устанавливаетсятесное взаимодействие, каждое подразделение совершенствует свою деятельность соответствиис изменений условий окружающей среды.

Чрезвычайно важно, чтобы система организации банка отвечала такжепринципу обеспечения контроля.Обязательным элементом здесь выступают внутренний и внешний аудит. Аудиторскиепроверки организовываются как в рамках головного банка, так и по отношению кего филиалам (внутренний аудит). Внешний аудит обеспечивается специальнымиаудиторскими фирмами, обладающими лицензией на проверку деятельности кредитныхучреждений.

Внутренняя упорядоченность, согласование внутренних подразделений банкаобеспечиваются также посредством подчинения правилам – регламентации деятельности работников, для реализации данногопринципа банки разрабатывают отдельные предписания (устав, положения обопределенных отделах и службах, квалификационные характеристики). Каждыйсотрудник должен знать свои обязанности, обладать определенными знаниями иумением выполнять правила, отраженные в этих и других документах.

Наконец,немаловажно, чтобы банк был обеспечен оперативнойи достаточной информацией, новыми методами ее обработки с тем, чтобысвоевременно принимать необходимые организационные и экономические меры пообеспечению стабильности, надежности кредитного учреждения. Информационноеобеспечение, будучи системным элементом банковской инфраструктуры, ворганизационном отношении реализуется путем создания в банке особыхподразделений (группы людей), занимающихся сбором и обработкой соответствующейинформации.

Конечной целью формирования структуры банка являютсяудобство управления всем комплексом банковской деятельности, повышение качествапредоставляемых клиентам банковских услуг, производительности труда банковскихслужащих, достижение прибыльного хозяйствования как предприятия.

1.3.

Структура управлениякоммерческим банком.

Создание коммерческих банков на паевых иакционерных началах осуществляется с целью аккумуляции временно свободныхденежных средств предприятий, организаций и учреждений и их рациональногоиспользования на нужды развития отрасли, подотрасли народного хозяйства, группы предприятий или региона.

Организационное устройство коммерческихбанков соответствует общепринятой схеме управления Акционерным обществом.Высшим органом коммерческого банка является общеесобрание акционеров (участников), которое должно проходить не реже одногораза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка наосновании доверенности. Для участияруководителей предприятий – акционеров доверенности не требуется.Общее собраниеправомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в заседаниипринимают участие не менее трех четвертей акционеров банка .

Общее руководство деятельностью банкаосуществляет совет банка. На неговозлагается также наблюдение и контрольза работой правления банка. Состав совета, порядок и сроки выборов егочленов определяются уставомкоммерческого банка. Совет банка определяет общие направления деятельностибанка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает планыдоходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии изакрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, ивзаимоотношениями с клиентами и перспективами развития.

Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление. Оно несет ответственностьперед общим собранием акционеров и советом банка. Правление состоит изпредседателя правления, его заместителей и других членов. В состав правленийкоммерческих банков обычно входит представители наиболее крупных участниковбанка.

Заседанияправления банка проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голосов.При равенстве голосов голос председателя правления является решающим. Есличлены правления или его председатель не согласны с решением правления, онимогут сообщить свое мнение совету или общему собранию. Окончательным в этом случае является решение совета банка.Решения правления проводятся в жизньприказом председателя правления банка. Ревизионнаякомиссия избирается общим собранием участников и подотчетна совету банка. Правление банкапредоставляет в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые дляпроведения ревизии материалы. Результаты проведенных проверок комиссиянаправляет правлению банка. Основная задача ревизионной комиссии коммерческогобанка – создать обстановку, предупреждающую злоупотребления. Ревизионнаякомиссия составляет заключения по годовым отчетам и балансам банка. Беззаключения ревизионной комиссии баланс банка не может быть утвержден общимсобранием акционеров.

Крупныебанки обычно состоят из департаментов, управлений и отделов, которые создаютсяпо функциональному признаку. Их руководители обеспечивают нормальную работуэтих подразделений. Директора департаментов, начальники управлений и ихзаместители координируют деятельность отделов и служб, определяют конкретные ихцели и программы, консультируют, контролируют и оценивают их работу. Количествоотделов зависит от величины и характера деятельности банка, объемов и сложностибанковских операций и разнообразия предоставляемых клиентам услуг.

Учет вкоммерческих банках осуществляется в соответствии с правилами, установленнымиНацбанком. Банки представляют Нацбанку или его управлению по месту нахождениякоммерческого банка баланс на первое число месяца, квартальную оборотнуюведомость и годовой бухгалтерский отчет.

В целяхобеспечения гласности в работе коммерческих банков и доступности информации обих финансовом положении их годовые балансы, утвержденные общим собраниемакционеров, а также в счет прибыли и убытков должны публиковаться в печати(после подтверждения достоверности представленных в них сведений аудиторскойорганизацией).

В целяхоперативного кредитно-расчетного обслуживания предприятий и организаций –клиентов банка, территориально удаленных от места расположения коммерческого банка, он может организовыватьфилиалы и представительства. При этом вопрос об открытии филиала илипредставительства коммерческого банка должен быть согласован с Главнымуправлением Нацбанка по месту открытия филиала или представительства.

Филиаламибанка считаются обособленные структурные подразделения, расположенные вне местаего нахождения и осуществляющие все или часть его функций. Филиал не являетсяюридическим лицом и совершает делегированные ему головным банком операции впределах, предусмотренных лицензией Нацбанка. Он заключает договоры и ведетиную хозяйственную деятельность от имени коммерческого банка, его создавшего.

Представительство является обособленнымподразделением коммерческого банка, расположенным вне места его нахождения, необладающим правами юридического лица и не имеющим самостоятельного баланса. Оносоздается для обеспечения представительских функций банка, совершение сделок ииных правовых действий. Представительство не занимается расчетно-кредитнымобслуживанием клиентов и не имеет корреспондентского субсчета. Дляосуществления хозяйственных расходов ему открывается текущий счет.

1.3.Функции коммерческих банков.

Сущностьдеятельности банков проявляется в выполнении ими определенных функций, которыеотличают их от других органов. Группируя основные операции коммерческих банков,можно сформулировать выполняемые ими основные функции:

1. Аккумуляция и мобилизацияденежного капитала;2. Посредничество в кредите;3. Проведение расчетов иплатежей в хозяйстве;4. Создание платежных средств;5. Организация выпуска иразмещения ценных бумаг;6. Консультационноеобслуживание клиентов. Мобилизация временно свободных денежныхсредств и превращение их в капитал – одна из старейших функций банков.Аккумулируемые банком свободные денежные средства юридических и физических лиц,с одной стороны, принесет их владельцам доход в виде процента, а с другой –создают базу для проведения ссудных операций. Сконцентрированные сбережениямогут быть использованы на различного рода экономические и социальные нужды.Именно с помощью банков происходитсосредоточение денежных средств и превращение их в капитал. Другой важной функцией коммерческих банковявляется посредничество в кредите. Прямым кредитным отношениям междувладельцами свободных денежных средств и заемщиками препятствует не совладениеобъема капитала, предлагаемого в ссуду, с потребностью в нем, а также срокавысвобождения капитала со сроком, на который он нужен заемщику.Непосредственные кредитные связи междувладельцами капитала и заемщиками затрудняет и риск неплатежеспособностипоследних. Собственник капитала может не располагать информацией о финансовомположении заемщика. Коммерческие банки, выступая в роли финансовых посредников,устраняют эти затруднения. Банковские кредиты направляются в различные секторыэкономики, обеспечивают расширение производства. Стабильная экономика не можетсуществовать без организованной и отлаженной системы денежных расчетов. Отсюдабольшое значение имеет роль банков впроведении расчетов и платежей.

Основнаячасть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Банки,выступая в качестве посредника в платежах, осуществляют расчеты по поручениюклиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений ивыдач. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержекобращения, а для ускорения расчетов и повышения надежности платежей внедряютсяэлектронные системы расчетов.

Особойфункцией коммерческих банков является их способность создавать или уничтожатьденьги, то есть увеличивать или уменьшать денежную массу. Создание платежныхсредств прямо связано с депозитной и кредитной деятельностью банков. Депозитможет создаваться двумя путями: внесением клиентом наличных денег в банк иливыдачей заемщику кредита. При этом указанные операции различным образом влияютна объем денежной массы в обращении.

Однакобанки способны не только создавать, но и уничтожать деньги. Это возможно припогашении заемщиками кредитов путем списания денег с их депозитных счетов. Вданном случае общая денежная масса в хозяйстве сокращается .

Приналичии спроса на кредит современный эмиссионный механизм позволяет расширятьграницы денежной эмиссии, что подтверждается ростом денежной массы впромышленно развитых странах. Но экономике требуется оптимальное, а нечрезмерное количество денег в обращении, поэтому коммерческие банки действуют впределах ограничений (обязательных резервов), устанавливаемых центральнымибанками.

Коммерческие банки выполняют эмиссионно-учредительскую функцию,осуществляя выпуск и размещение ценных бумаг, в частности, акции и облигации.При этом банки имеют возможность направлять сбережения на производственныецели. Рынок ценных бумаг как бы дополняет систему кредита и взаимодействует сней. По поручению предприятий, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций,банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типаценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичногообращения. Банки гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая ипродавая их за свой счет или организуядля этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигацийссуды. Обязательства на значительные суммы, выпущенные крупными компаниями,могут быть размещены банком путем продажи непосредственно своим клиентам, а неметодом свободной продажи на бирже.

Достаточная экономическая осведомленность и возможность контроляэкономических ситуаций позволяют банкам осуществлять консультационноеобслуживание клиентов. Банки проводят анализ финансовой деятельностипредприятий, состояния их бухгалтерского учета, оценивают стратегию развития ивыявляют возможные направления увеличения доходов. Занимаясь операциями сценными бумагами, банки оценивают перспективность выпуска новых акций клиента иреальность их размещения; консультируют клиентов в выборе фирм, готовых взятьна себя размещение новых ценных бумаг, ипредоставляют другие консультационные услуги: от открытия счетов дорекомендации по совершению операций наденежном и товарном рынках .

Впоследнее время коммерческие банки столкнулись с резким обострением конкуренциисо стороны многочисленных специализированных кредитных учреждений, котораястимулирует поиск банками новых сфердеятельности, увеличение числа предлагаемых клиентам услуг и повышениекачества обслуживания.

Развитиетенденции расширения функций коммерческих банков в современных условияхпродолжается. Для укрепления своих позиций на рынке они активнее осуществляютне характерные для банков операции, внедряясь в нетрадиционные для них сферыфинансового предпринимательства. Тем самым повышается роль банков вфункционировании экономики.

2.Основные операции коммерческих банков.

2.1.

коммерческих банков.

Под пассивными понимаются такие операциибанков, в результате которых происходит увеличение денежных средств,находящихся на пассивных счетах или активно-пассивных счетах в части превышенияпассивов над активами.

Пассивные операции играют важную роль длякоммерческих банков.

Именно с их помощью банки приобретаюткредитные ресурсы на денежных рынках.

Существует четыре формы пассивных операцийкоммерческих банков:

1.

взносы в уставный фонд (продажа акций и паев первымвладельцам);

2.

отчисления от прибыли банка на формирование илиувеличение фондов;

3.

депозитные операции (средства, получаемые отклиентов);

4.

внедепозитные операции.

Пассивные операции позволяют привлекать вбанки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаютсябанковской системой в результате активных кредитных операций. С помощью первыхдвух форм пассивных операций (1,2) формируется первая крупная группа кредитныхресурсов — собственные ресурсы. Следующие две формы (3,4) пассивных операцийобразуют вторую крупную группу ресурсов — заемные, или привлеченные, кредитныересурсы.

Собственные ресурсы банка представляютсобой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величинасобственного капитала коммерческих банков имеет особую специфику, отличающуюсяот предприятий и от организаций, занимающихся другими видами деятельности тем,что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10% общей потребности всредствах. Обычно государство устанавливает для банков минимальную границусоотношения между собственными и привлеченными ресурсами.

Значение собственных ресурсов банка,прежде всего в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапесоздания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы(земля, здания, оборудование, зарплата), без которых банк не может начать своюдеятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые имрезервы. Наконец, собственные ресурсы являются главным источником вложений вдолгосрочные активы.

Структура собственных средств разныхбанков неоднородна. Они включают:

1.

уставный капитал;

2.

добавочный капитал;

3.

резервный фонд, фонды специального назначения идругие, а также нераспределенную прибыль.

Привлеченные средства банков покрываютоколо 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активныхопераций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно высока. Мобилизуявременно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитныхресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народногохозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денегв капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

К пассивным кредитным операциям, преждевсего, относятся депозитные операции.

Депозитными называются операции банков попривлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады, либо наопределенные сроки, либо до востребования. На долю депозитных операцийприходится основная часть их пассивов.

По срокам депозиты принято подразделять надве группы:

1.

депозиты до востребования;

2.

срочные депозиты (с их разновидностями — депозитнымии сберегательными сертификатами).

Депозиты до востребования — это средствана текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершениемрасчетов или целевым использованием, а также вклады до востребования.

Вследствие частоты операций по даннымсчетам операционные расходы по ним обычно выше, чем по срочным депозитам, нопоскольку по этим счетам банки обычно выплачивают невысокие проценты либосовсем не выплачивают процентов (тогда клиентам могут предоставлятьсяразличного рода льготы), эти ресурсы для банка относительно дешевы. В то жевремя это — наименее стабильная часть ресурсов, банкам необходимо иметь поним более высокий оперативный резерв дляподдержания ликвидности. По этому оптимальным считается удельный вес этихсредств в ресурсах банка до 30%-36%.

К депозитам до востребования относят такжекредитовые остатки на корреспондентских счетах и депозиты до востребованиядругих банков в данном банке.

Срочные банковские депозиты — это денежныесредства, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. По ним владельцамвыплачивается обычно более высокий процент, чем по депозитам до востребованияи, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию, а в ряде случаев ипо пополнению вклада.

Срочные банковские депозиты подразделяютсяна условные (депозит хранится до наступления какого-либо события), спредварительным уведомлением об изъятии средств (когда клиент в заранее оговоренные сроки должен податьзаявление на изъятие) и собственно срочные депозиты.

Собственно сроч

еще рефераты

Еще работы по банковскому делу и кредитованию

Реферат по банковскому делу и кредитованию

Вексель – как форма денежного обращения

29 Августа 2013

Реферат по банковскому делу и кредитованию

Денежное обращение

29 Августа 2013

Реферат по банковскому делу и кредитованию

Макроэкономический анализ деятельности ЦБ в I квартале, апреле 2003 г.

29 Августа 2013

Реферат по банковскому делу и кредитованию

Автоматизированная обработка информации долгосрочных кредитов банка

29 Августа 2013