Реферат: Роль коммерческих банков в кредитной структуре
Содержаниние:
Ролькоммерческмх банков в кредитной системе............1
Видыбанков.............................................3
Функциикоммерческих банков.............................3
Расчетныефункции коммерческих банков...................6
Счета идепозиты........................................9
Кредитныеоперации банков..............................11
1.Виды иформы кредитных соглашений..................11
2.Этапывыдачи кредита...............................14
Лизинг ифакторинг.....................................16
Резервы................................................17
Операции сценными бумагами............................17
Забалансовыеоперации..................................19
Трастовыеоперации.....................................23
Списокиспользованной литературы.......................26
Ролькоммерческих банков в кредитной системе
Банковскаясистема сегодня — одна из важнейших и неотъем-
лемых структур рыночной экономики.Развитие банков и товарного
производства и обращения исторически шлопараллельно и тесно
переплеталось.При этом банки, выступая посредниками в пере-
распределении капиталов, существенно повышают общую эффектив-
ность производства.
Коммерческиебанки относятся к особой категории деловых
предприятий, получивших название финансовых посредников.Они
привлекают капиталы, сбережения населения и другие денежные
средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятель-
ности, и предоставляют их во временное пользование другимэко-
номическим агентам, которые нуждаются в дополнительномкапита-
ле.Банки создают на новые требования иобязательства, которые
становятся товаром на денежном рынке.Так, принимая вкладыкли-
ентов, коммерческий банк создает новое обязтельство — депозит,
а выдавая ссуду — новое требование к заемщику.Этот процесс
создания новых обязательств составляет сущность финансового
посредничества.Эта трансформация позволяет преодолеть слож-
ности прямого контакта сберегателей и заемщиков, возникающи
из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, их сроков,
доходности, и т.д.
Масштабыфинансового посредничества в современной эконо-
мике поистине огромны.Представление об этом дает статистика
денежных потоков.В этой системе учета хозяйство разделено на
ряд секторов: домашние хозяйства, деловыепредприятия, госу-
дарственные учереждения, финансовые институты, заграничный
сектор.
Избыток Нехватка
денежныхсредств денежных средств
┌───────────┐ ┌───────────┐
│ физ.лица │ П │ физ.лица │
│ │ р │ │
│Деловые │ е С │ Деловые │
│ фирмы │ д ╔════════════╗ п │ фирмы │
│ ├─────────>║Финансовая ║<─────────┤ │
│ Гос.уче- │ л ║ система ║ р │Гос.уче- │
│реждения │ о ╚════════════╝ о │ реждения │
│ │ ж с │ │
│Финансовы │ е │Финансовы │
│ институты│ н │институты │
│ │ и │ │
│Загран. │ е │ Загран. │
│сектор │ │сектор │
└───────────┘ └───────────┘
В странах с развитой экономикой сектор домашниххозяйств
является, как правило поставщиком капитала для других секто-
ров.Сектор деловых фирм в условиях нормальной экономической
конъюнктуры испытывает дефицит денежных средств.Государствен-
ный сектор обычно дефицитен, поэтому государствовыступает за-
емщиком на рынке ссудных капиталов.Заграничный сектор может
иметь как дефицит, так и избыток средств в зависимости от
состояния платежного баланса страны по текущим операциям и
сальдо межстранового движения капитала.
Виды банков
Современныекредитно-банковские системы имеют сложную,
многозвенную структуру.Если за основу классификации принять
характер услуг, предоставляемых клиентам, то можно выделить
три важнейших элемента современной кредитной системы:
— центральныйбанк
— коммерческиебанки
— специализированные финансовые учереждения (страховые,
ипотечные, сберегательные)
Коммерческиебанки являются многофункциональнымиучереж-
дениями, оперирующими в различных секторах рынкассудного ка-
питала.Крупные коммерческие банки предоставляют клиентам пол-
ный спектр услуг, включая кредиты, прием депозитов расчетов и
т.д.Этим они отличны от специализированныхучереждений, кото-
рые ограничены определенными функциями.Коммерческие банкитра-
диционно играют роль базового звена кредитнойсистемы.Перепле-
тение функций различных видов кредитных учереждений ипопуляр-
ность универсального типа банка создает известные трудности
для определения понятий банк и банковская деятельность.Чаще
всего главным признаком банковской деятельности считаетсяпри-
ем депозитов и выдача кредитов.
Функции коммерческих банков
Термин«Коммерческий банк возник на ранних этапах разви-
тия банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно
торговлю (commerce), товарообменные операции и платежи.Основ-
ной клиентурой были торговцы.Банки кредитовалитранспортирвку,
хранение и другие операции, связанные с товарообменом.Сразви-
тием промышленного производства возникли операции по крат-
косрочному кредитованию производственногоцикла: ссуды на по-
полнение оборотного капитала, создание запасов сырья иготовых
изделий, выплату зарплаты и т.д.Сроки кредитов постепенноуве-
личивались, часть банковских ресурсов начала использоваться
для вложений в основной капитал, ценные бумаги.Иначе говоря,
термин „коммерческий банк“ утратил свой смысл.Он обозначает
»деловой" характер банка, его ориентированность на обслужива-
ние всех видов хозяйственных агентов независимо от родаих де-
ятельности.
Сегоднякоммерческий банк способен предложитьклиенту до
200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг.Широкая
диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и
оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хо-
зяйственной конъюнктуре.Следует учитывать, что далеко не все
банковские операции повседневно присутсвуют и используются в
практике конкретного банковского учереждения (например,выпол-
нение международных расчетов или трастовые операции).Но есть
определенный базовый набор, без которого банк не можетсущест-
вовать и нормально функционировать.К таким конструирующимопе-
рациям банка относят:
— приемдепозитов;
— осуществление денежных платежей и расчетов;
— выдачакредитов.
Систематическое выполнение указанных функций и создает
тот фундамент, накотором зиждется работа банка.И хотя выпол-
нение каждого видаопераций сосредоточено в специальных отде-
лах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они
переплетаются между собой.Так, банки обладают уникальной
способностью создавать средства платежа, которыеиспльзуются в
хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов.Речь
идет об открытии и ведении чековых и других счетов, служащих
основой безналичного оборота.Хозяйство не можетсуществовать и
развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расче-
тов.Отсюда большое значение банков, как организаторов этих
расчетов.
Создание платежных средств тесно связано с депозитной
функцией кредитования банковских клиентов.Депозит можетвоз-
никнуть двумя путями: в результате внесения клиентом наличных
денег в банк или жев процессе банковского кредитования.Эти
операции по-разному отразятся на величине денежной массы в
стране.Если клиент внес деньги до востребования, то они прев-
ратились из наличных в безналичные.Общая сумма денег в хо-
зяйстве не изменилась.Если же деньги зачислены надепозит, то
общее количество денег в хозяйстве увеличилось, так как банк
своей операцией создал новые платежные средства.Обратное
действие — уничтожение происходит при снятии клиентомналичных
со счета и присписании денег с депозита для погашения креди-
тов.Способность коммерческих банков увеличивать и уменьшать
депозиты и денежную массу широко используется центральнымбан-
ком, который через систему обязательных резервовуправляет ди-
намикой кредита.
Вторая обширная функциональная сфера деятельности банков
— посредничество в кредите.Коммерческие банки, как ужеговори-
лось, выполняют роль посредников между хозяйственнымиединица-
ми, накапливающими и нуждающимися в денежных средствах.Они
предоставляют владельцам свободных капиталов удобную форму
хранения денег в виде разнообразных депозитов, чтообеспечива-
ет сохранность денежных средств и удовлятворяет потребность
клиента в ликвидности.Для многих клиентов такая формахранения
денег более предпочтительна, чем вложение в облигации или ак-
ции.Банковский кредит — тоже весьма удобная и во многихслуча-
ях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяетгибко
учитывать потребности конкретного заемщика ипрспосабливать к
ним условия получения ссуды (в отличие от рынка ценных бумаг,
где сроки и другие условия займа стандартизированы).
Помимовыполнения базовых функций, банк предлагают клиен-
там множество других финансовых услуг.Например, банкиосущест-
вляют разного рода доверительные операции для корпораций и
частных лиц, связанных с передачей имущества в управлениебан-
ку на доверительной основе, покупкойдля клиентов ценных бу-
маг, управлени недвижимостью, выполнение гарантийных функций
по облигационным выпускам.
Рассчетныефункции коммерческих банков
Платежныймеханизм — структура экономики, которая опосре-
дует «обмен веществ» в хозяйственной системе.Методы платежа
делятся на наличные и безналичные.В крупном оборотедоминируют
безналичные платежи и расчеты а в сфере розничноготоварообме-
на основная масса сделок опосредуется наличными деньгами,
несмотря на то, что в последние десятилетия активновнедряются
формы безналичного расчета.Существует большоеразнообразие ви-
дов безналичных расчетов:
— Переводнойвексель — это безусловный письменный приказ,
адресованный одним лицом (векселедателем) другому лицу (пла-
тельщику) и подписанный лицом, выдавшим вексель, о выплате по
требованию или на определенную дату суммы денег третьему
участнику (бенефициару), его приказу или предъявителю.Главное
применение векселя сегодня - внешняя торговля, где вексель
имеет ряд важных достоинств, выступая элемнетомкредитования и
как средство урегулирования долгов.Покупатель, выдав вексель,
получает отсрочку платежа и может мобилизовать необходимую
сумму, реализовав купленный товар.С другой стороны, продавец,
получив вексель воплату за отгруженный товар, имеетвозмож-
ность либо хранить его до истечения срока, либо уплатить этим
векселем своим контрагентам за поставку товара, либо продать
вексель банку и получить по нему сумму досрочно завычетом оп-
ределенного процента.
— банковскаятратта — это переводной вексель, гдевексе-
ледателем и плательщикам выступает один и тот же банк.Это
очень надежный документ расчетов, который по степени ликвид-
ности равнозначен наличным наличным деньгам.Часто такиетратты
по просьбе клиента выписывает отделение банка в провинции на
его главную контору.
— простойвексель — безусловное письменное обязательство
одного лица перед другим выплатитьобусловленную суммы денег
по требованию или на фиксированную дату его предъявителю.
— чек - этобезусловный приказ клиента банку, ведущему
его текущий счет, уплатить определенную сумму предъявителюче-
ка, его приказу или другому указанному в чеке лицу.Владелец
счета получает чековую книжку и выписывает чеки в пределах
остатка средств насчете (или сверх этого остатка, еслииме-
ется договор об овердрафте).Чековое обращение порождаетвзаим-
ные претензии банков друг к другу.Поэтому создаются клиринго-
вые, или расчетные, палаты, которые производят взаимныерасче-
ты требований банков друг к другу.Возможно несколько способов
клиринга:
* внутриодного банка;
* черезместные расчетные палаты;
* через сетьбанков-корреспондентов;
* черезрасчетную сеть центрального банка.
Прииспользовании местного клиринга банки обмениваются
чеками через расчетную палату и делают один окончательныйпла-
теж по итогам баланса расчетов за день, чтобы покрыть разницу
между суммой чеков, предъявленными к оплате другим банкам, и
суммой чеков, полученнюх от других банков и подлежащих оплате
клиентами данного банка.Окончательный платеж производитсятак-
же безналичным путем — через центральный банк.
Компьютернаяреволюция оказала глубокое воздействие на
характер и технологию денежных расчетов.Развитие получили две
системы автоматизированных расчетов:«розничные» системы элек-
тронных расчетов и межбанковские системы перевода средств.В
США в настоящее время имеется четыре системырозничных плате-
жей:
— автоматические расчетные палаты.АРП выполняют функции
расчетных палат, но бумажные носители заменены магнитными, на
которых они имеют формат, удобный для скоростной обработки на
ЭВМ.АРП особенно эффективны при осуществлении массовых, регу-
лярно повторяющихся платежей.
— банковскиеавтоматы.Банковские автоматы устанавливаются
в помещениях гостиниц, супермаркетов, университетских зда-
ний, вокзалов и т.д.Автоматы нынешнего поколенияпозволяют вы-
полять следующие операции:
* снятие денегс текущего или сберегательного счета в
банке;
* получениессуды в пределах открытого лимита;
*депонирование денег на счете с одновременным получением
депозитной квитанции;
*получение в любой момент о состоянии счета клиента в
банке;
* переводсредств с одного счета на другой;
* обмениностранных банкнот на местную валюту;
Банковские автоматы представляют большое удобство дляклиентов
банка, так как снижают необходимость поездок в банк длясовер-
шения повседневных операций.
— терминалы вторрговых точках.Пока не получили развития
и находятся в эксперементальной стадии.Идея состоит в том,
чтобы осуществлять оплату повседневных покупок в магазинах,
кафе и ресторанах, бензоколонках и т.д.
— банковскоеобслуживание на дому — еще один перспектив-
ный элемент расчетов.Это комплекс услуг по предоставлениюкли-
ентам банка финансовой информации, а также осуществлениюпо их
инициативе банковских сделок с передачей информации потеле-
фонным линиям.Эта форма предполагает наличие у клиента персо-
нального компьютера.
Счета и депозиты
Свыше 90% всей потребности в денежных средствах дляосу-
ществления активных операций банк покрывает за счетпривлечен-
ных средств.Традиционно основную часть этих средствсоставляют
депозиты, т.е. деньги, внесенные в банкклиентами — частными
лицами и компаниями, хранящиеся на их счетах и используемые в
соответствии с режимом счета и банковскимзаконодательством.
В большинствестран классификация депозитных счетов осно-
вана на учете двухмоментов: срока депозита до момента изъятия
и категории вкладчика.
— Депозиты довостребования — дают возможность владельцам
получать наличные деньги по первому требованию и осуществлять
платежи с помощьювыписки чека.Главным достоинством этих сче-
тов является их высокая ликвидность, возможность их не-
посредственного использования в качестве средства плате-
жа.Основной недостаток — отсутствие уплаты процентов по сче-
ту.Взнос и изъятие денег осуществляется как частями, так и
полностью в любое время без ограничений.Владелец счетауплачи-
вает банку комиссию за пользование счетом в виде твердой
месячной ставки или за каждый выписанный чек.
— Нау-счета — депозитные счета, на которые можновыписы-
вать расчетные тратты, аналогичные траттам.Основной принцип
заключается в сочетании ликвидности с получением дохода.Счета
открываются только частным лицам и бесприбыльным организаци-
ям.От владельца не требуется хранение минимальногоостатка.
Срочные и сберегательные счета
На этих счетах хранятся средства, приносящие владельцу
процентный доход и не предназначенные для расчетов с третьими
лицами.Особенностью сберегательнх счетов являетсято, что они
не имеют фиксированного срока и от владельца не требуется
предварительного уведомления о снятии средств.Срочный вклад
имеет четко определенный срок, по нему выплачивается фиксиро-
ваный процент и, как правило, имеются ограничения подосрочно-
му изъятию вклада.
Депозитныйсертификат — документ о внесении в банксроч-
ного вклада с фиксированным сроком и ставкойпроцента.Это вид
ликвидных инструментов денежного рынка.Купив сертификат,фирмы
и частные лица могут с выгодой инвестировать капитал, а вслу-
чае необходимости — превратить его в наличность.
Недепозитные источники привлечения ресурсов
Наряду с ведением депозитных счетов, банки все чаще
используют другие методы мобилизации денежных капиталов,глав-
ным образом путемполучения займов на денежном рынке.Основная
цель этих операций — улучшение ликвидной позициибанка.К наи-
более распостраненным формам привлечения средствотносятся:
— Получениезаймов на межбанковском рынке.На этом рынке
продаются и покупаются депозиты, хранящиеся на резервномсчете
в центральном банке.Многие банки, имеющие на резервном счете
избыточные средства (по сравнению с обязательным минимумом)
предоставляют их в ссуду (часто на один деловой день).
— Соглашение о покупке ценных бумаг с обратным выку-
пом.Сделки такого рода представляют собойкраткосрочные займы
под обеспечение ценными бумагами, где право распоряжения
обеспечением переходит к кредитору.Условием операции служит
обязательство заемщика выкупать ценные бумаги на строго уста-
новленную дату и по заранее определенной цене.
— Учетвекселей и получение ссуд у центрального банка.Как
правило, эти ссуды краткосрочные.Назначение их в восполнении
нехватки ресурсов у коммерческих банков, вызванноесезонными
факторами и черезвычайными обстоятельствами.Учет векселей и
тратт заключается в досрочной оплате их за некоторый ко-
миссионный сбор.
— Выпуск коммерческих бумаг.Коммерческие бумаги — это
краткосрочные обязательства безобеспечения, выпускаемые круп-
ными компаниями с высокойкредитоспособностью.Цель выпуска -
получение оборотных средств для финансирования сезонных пот-
ребностей в оборотном капитале.Их доходность выше, чем по
государственным.
Кредитные операции банков
1.Виды и формы кредитных соглашений
Впрактике банков проводится разграничениемежду коммер-
ческими ссудами и персональными кредитами.Этим категориям
соответствуют различные виды кредитных соглашений, определяю-
щих условия предоставления займа, его погашения и т.д.
Кредитыкоммерческим предприятиям можноразделить на две
группы:
— ссуды дляфинансирования оборотного капитала;
— ссуды для финансирования основногокапитала.
Перваягруппа связана с нехваткой у предприятияденежных
средств для покупки элементов оборотного капитала,необходимых
для повседневных операций.Это в основном краткосрочныекредиты
сроком до одного года.Вторая группа представлена средне- и
долгосрочными кредитами для покупки недвижимости, земли, обо-
рудования и т.д.
К первойгруппе относятся:
— кредитнаялиния — соглашение между банком и заемщиком о
максимальной сумме кредита, которую последний сможетиспользо-
вать в течение обусловленного срока и с определеннымиусловия-
ми.Эта форма используется для покрытия сезонных влияний или
прироста дебиторской задолженности.Частообеспечением кредит-
ной линии служат кредитуемые банком запасы или неоплаченные
счета.
— возобновляемая кредитная линия предоставляетя банком,
если заемщик испытывает длительную нехваткуоборотных средств
для поддержания определенного объема производства.Погасив
часть кредита заемщик может получить новую ссуду в пределах
установленного лимита и срока действия договора.
— ссуды начерезвычайные нужды.Выдаются банком для фи-
нансирования разового экстраординарного увеличенияпотребности
клиента в оборотных средствах, связанного с получениемкрупно-
го заказа, заключения выгодной сделки и другими черезвычайными
обстоятельствами.
— перманентная ссуда на пополнение оборотного капита-
ла.Кредиты такого рода выдаются на несколько лет и имеютцелью
покрыть длительный дефицит финансовых ресурсов заемщика.Пога-
шение ведется в рассрочку.Эти ссуды часто выдают под первона-
чальное развитие дела.
Ко второйгруппе относят:
— срочныессуды выдаются на срок более одного года в фор-
ме единичного кредита или серии последовательных займов и
используются для приобретения машин, оборудования, ремонта
зданий, рефинансирования долгов и т.д.Типичный срок — 5лет.
— ссуды подзакладную применяются для финансирования по-
купки зданий, земли.Они рассчитаны надлительный срок (более
15 лет).
— строительные ссуды выдаются на период строительного
цикла (до 2-х лет).Заемщик регулярно выплачиваетпроцент.Затем
ссуда переоформляется в закладную и начинается выплата основ-
ного долга.
Что касаетсяссуд индивидуальным заемщикам, то они связа-
ны с приобретением недвижимости.
— ссуды подзакладную.Основная форма кредита под недвижи-
мость — полностью амортизируемая закладная с фиксированным
процентом.Обеспечением кредита служит покупаемая недвижи-
мость; сумма долга погашается равными суммами на протяжении
всего срока действия ссуды.
— ссуды спогашением в рассрочку применяются для покупки
товаров длительного пользования.Часто ссуда неявляется пол-
ностью амортизируемой: она предполагает крупный платеж вконце
срока и содержит условие обратного выкупа.Т.е.заемщик посвое-
му выбору может либо погасить ссуду полностью, либо передать
товар банку по остаточной стоимости в оплату неоплаченного
долга.
— возобновляемые ссуды.Заемщику открывается кредитная ли-
ния с правом получения кредита в течение определенного сро-
ка.Условия погашения определяются пожеланиямизаемщика.Процент
начисляется на реально полученную сумму.
— существует также такая распространеннаяформа кредита,
как ломбардный кредит.Он подразумевает залог имущества или
прав.При предоставлении ломбардного кредита залог оценивается
не по полной стоимости, а учитывается, в зависимости отвида
движимого имущества, только часть егостоимости.Такая оценка
связана с рисками, возникающими при реализациизалога.Ломбард-
ный кредит предоставляется под залог:
* ценныхбумаг;
* товаров;
* драгоценныхметалов
* финансовыхтребований.
Стоимостькредита складывается из процентов и комиссион-
ных платежей.
2.Этапы выдачи кредита
2.1.Заявка иинтервью с клиентом.
Клиент, обращающийся в банк за получением кредита,
представляет заявку, где содержатся исходные данные о требуе-
мой ссуде: цель, размер кредита, вид и срок ссуды,предполагае-
мое обеспечение.Банк требует, чтобы к заявке были приложены
документы и финансовые отчеты, служащие обоснованиемпросьбы о
предоставлении ссуды и объясняющие причины обращенияв банк.В
состав пакета сопроводительных документоввходят: Баланс, счет
прибылей и убытков за последние 3 года, Отчет о движениикассо-
вых поступлений, прогноз финансирования, нологовые деклара-
ции, бизнес-планы.Заявка поступает к кредитномуработнику, кото-
рый проводит беседу с руководством предприятия.Он долженточно
определить уровень руководства и порядок ведениядел, обгово-
рить тонкости выполнения обязательств.
2.2.Изучениекредитоспособности и оценка риска.
Еслипосле интервью решено продолжить работу с клиен-
том, то документы передаются в отдел по анализу кредитоспособ-
ности.Там проводится углубленное и тщательноеобследование фи-
нансового положения компании-заемщика, при этом экспертампре-
доставляются очень широкие полномочия.
2.3.Подготовка к заключению договора.Этотэтап называется
структурированием ссуды, на котором определяются основные ха-
рактеристики ссуды:
— вид кредита;
— сумма;
— срок;
— способпогашения;
— обеспечение;
— ценакредита;
прочиеусловия.
2.4.Кредитныймониторинг.Контроль за ходом погашения ссу-
ды и выплатой пройентов по ней служит важным этапом всегопро-
цесса кредитования.Он заключается в переодическом анализекре-
дитного досье заемщика, пересмотре кредитного портфеля банка,
оценке состояния ссуд и проведении аудиторских проверок.
Лизинг и факторинг
Эта формаприменима к финансирования долгосрочной аренды
дорогостоящего оборудования.Согласно договору о лизинге арен-
датор получает в долгосрочное пользование оборудование при
условии внесения переодических платежейвладельцу оборудова-
ния.Арендодателями могит быть промышденны предприятия,имеющие
свои лизинговые компании, а также специализированные лизинго-
вые компании.Имеются различные виды лизинга:
1.Оперативныйлизинг.Мощные фирмы-производители могут
быть заинтересованы не в продаже своей продукции, а всдаче ее
в аренду.Договор заключается, как правило на 3-5 лет.
2.Лизингнедвижимости.Определенные фирмы создают в сот-
рудничестве с банком крупные объекты типа заводскогоцеха, ко-
торые могут использоваться различным образом.После окончания
срока аренды, составляющего 15-20 лет, объект продается арен-
датору.
3.Финансовыйлизинг.Этот вид подразумевает сдачу в аренду
таких товаров, как самолеты, автомобили, компьютеры.Срок
составлят 2-6 лет.В финансовом лизинге службы технического
обслуживания и ремонта раздельны.
Ставки по лизинги рассчитываются исхлдя из издержекпро-
изводства, процентов, налогов.
Факторинг
Банк-фактор покупает требования какой-либо компании и за-
тем сам получает платежи по ним.При этом речь идет, какправи-
ло, об обращающихся краткосрочных требованиях, возникающих из
товарных поставок.В опреации факторинга имеются триучастника:
фактор, первоначальный кредитор и должник, получающий от кли-
ента товары сотсрочкой платежа.Фактор ведет всю бухгалтерию,
берет на себя обязанности по предупреждению должникао плате-
жах, выполняет инкассацию требований, а также несет весьриск,
связанный с полным и своевременным поступлением плате-
жей.Расходы клиента складываются из комиссионных ифакторского
сбора, состоящего из процентов за предоставленный аванс ипри-
были авансовой компании.
Резервы
По законубанки обязаны хранить резерв в определенной
пропорции к своим обязательствам по депозитам.Суммы нарезерв-
ном счете и кассовая наличность служат первымрубежом, гаран-
тирующим платежеспособность банка.Это первичный резерв бан-
ка.Однако этот резерв не обеспечивает общейп