Реферат: Коммерческие банки и их функции

<img src="/cache/referats/2462/image001.gif" " " v:shapes="_x0000_s1036"> <img src="/cache/referats/2462/image002.gif" " v:shapes="_x0000_s1037"> <img src="/cache/referats/2462/image003.gif" v:shapes="_x0000_s1038"> <img src="/cache/referats/2462/image004.gif" " v:shapes="_x0000_s1039"> <img src="/cache/referats/2462/image005.gif" v:shapes="_x0000_s1040"> <img src="/cache/referats/2462/image006.gif" " " v:shapes="_x0000_s1041"> <img src="/cache/referats/2462/image007.gif" v:shapes="_x0000_s1042"> <img src="/cache/referats/2462/image008.gif" " v:shapes="_x0000_s1043"> <img src="/cache/referats/2462/image009.gif" v:shapes="_x0000_s1044">

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language:EN-US"> 


<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language:EN-US">С  О Д Е Р Ж А Н И Е:

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language:EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»">страница

<span Bookman Old Style",«serif»">

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-fareast-font-family:«Bookman Old Style»; mso-bidi-font-family:«Bookman Old Style»;mso-ansi-language:EN-US">1.<span Times New Roman"">  

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">Сущность, история возникновения банков

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language:EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language:EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-fareast-font-family:«Bookman Old Style»; mso-bidi-font-family:«Bookman Old Style»;mso-ansi-language:EN-US">2.<span Times New Roman"">  

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">Активные и пассивные операции коммерческих банков. Их классификация

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language:EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-fareast-font-family:«Bookman Old Style»; mso-bidi-font-family:«Bookman Old Style»;mso-ansi-language:EN-US">2.1.<span Times New Roman"">  

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">Пассивные операции коммерческих банков

<span Bookman Old Style",«serif»; mso-ansi-language:EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-fareast-font-family:«Bookman Old Style»; mso-bidi-font-family:«Bookman Old Style»;mso-ansi-language:EN-US">2.2.<span Times New Roman"">  

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">Активные операции коммерческих банков 

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language:EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language:EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-fareast-font-family:«Bookman Old Style»; mso-bidi-font-family:«Bookman Old Style»;mso-ansi-language:EN-US">3.<span Times New Roman"">  

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">Кредитные операции банков

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language:EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-fareast-font-family:«Bookman Old Style»; mso-bidi-font-family:«Bookman Old Style»;mso-ansi-language:EN-US">3.1.<span Times New Roman"">  

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">Виды и формы кредитных соглашений

<span Bookman Old Style",«serif»; mso-ansi-language:EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-fareast-font-family:«Bookman Old Style»; mso-bidi-font-family:«Bookman Old Style»;mso-ansi-language:EN-US">3.2.<span Times New Roman"">  

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">Этапы выдачи кредита

<span Bookman Old Style",«serif»; mso-ansi-language:EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»; mso-ansi-language:EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-fareast-font-family:«Bookman Old Style»; mso-bidi-font-family:«Bookman Old Style»;mso-ansi-language:EN-US">4.<span Times New Roman"">  

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">Тенденции развития коммерческих банков в современных условиях

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language:EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language:EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»; mso-ansi-language:EN-US">Литература

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">3

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">8

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">9

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">11

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">13

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">13

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">16

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">17

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">21

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language:EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-fareast-font-family:«Bookman Old Style»; mso-bidi-font-family:«Bookman Old Style»">1.<span Times New Roman"">        

<span Bookman Old Style",«serif»">СУЩНОСТЬ.ИСТОРИЯ ВОЗНИКНОВЕНИЯ И ФУНКЦИИ БАНКОВ.

<span Bookman Old Style",«serif»">

<span Bookman Old Style",«serif»">Значениекоммерческих банков в современных кредитных системах столь велико, чтонеобходимо остановиться на функциях этих институтов. Термин «коммерческий банк» возник наранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживалипреимущественно торговлю

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language: EN-US">(commerce)<span Bookman Old Style",«serif»">,товарообменные  операции и платежи.Основной клиентурой были торговцы (отсюда и название «коммерческий банк»). Банки кредитовалитранспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом. Сразвитием промышленного производства возникли операции по краткосрочномукредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала,создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Срокикредитов постепенно удлинялись. часть банковских ресурсов начала использоватьсядля вложений в основной капитал, ценные бумаги и т.д. Иначе говоря, термин«коммерческий» в названии банка утратил первоначальный смысл. Онобозначает «деловой» характер банка, его ориентированность наобслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода ихдеятельности.<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language:EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»; mso-ansi-language:EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»">Банковскаясистема – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики.Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шлопараллельно и тесно переплеталось.  Приэтом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредникамив перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективностьпроизводства, способствуют росту производительности общественного труда.

<span Bookman Old Style",«serif»">Сегодня,в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системырезко усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитныеинструменты и методы обслуживания клиентуры.

<span Bookman Old Style",«serif»">Практикабанковского дела за рубежом представляет большой интерес для складывающейся вРоссии и других странах СНГ новой хозяйственной системы. Совершается переход отадминистративно-управляемой высокомонополизированной государственной банковскойструктуры к динамичной, гибкой, основанной на частой и коллективнойсобственности системе кредитных учреждений, ориентированных на коммерческийуспех, на получение прибыли.

<span Bookman Old Style",«serif»">Созданиеустойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры – одна из важнейших(и в тоже время чрезвычайно сложных) задач экономической реформы в России.Недостаточно объявить о создании новых кредитных институтов, сменив названиебанка и присвоить ему статус «акционерного общества». Кореннымобразом должна измениться вся система отношений внутри банковского сектора,характер управления и контроля со стороны Центрального банка, принципывзаимоотношений банков и их клиентов, расчеты с государственным бюджетом и т.д.Но и это не все. Необходимо изменить психологию банкира, воспитать новогобанковского работника – хорошо образованного, думающего, инициативного,свободного от догм и готового идти на обдуманный и взвешенный риск.

<span Bookman Old Style",«serif»">Особуюсложность выполнению поставленных целей придает то обстоятельство, что в ходе«социалистического эксперимента» были целенаправленно ликвидированыскладывающиеся веками институты и инструменты финансового рынки. На основеутопических идеологических концепций была создана гигантская уродливаямонобанковская пирамида в виде Госбанка, подмявшая под себя всю кредитную сферуи систему расчетов и полностью устранившая элементы конкуренции,состязательности и риска. Это определило другие серьезные дефекты системы –жесткую централизацию денежных ресурсов и волевые методы их распределения,полное бесправие и безынициативность низовых звеньев банковской сети, порочнуюпрактику автоматической выдачи ссуд «под план» и т.д.

<span Bookman Old Style",«serif»">Построениенового банковского механизма возможно лишь путем восстановления утраченныхрациональных принципов функционирования кредитных учреждений, принятых  в цивилизованном мире и опирающихся намноговековой опыт рыночных финансовых структур. Новые формы следует предлагатьпосле тщательного изучения как потребностей клиентов банка, их способностьвоспринять финансовые инновации, так и рентабельности новых технологий и новыхвидов услуг для самих банков, подготовленности их персонала и т.д.

<span Bookman Old Style",«serif»">

<span Bookman Old Style",«serif»">Современныекредитно-банковские системы имеют сложную многозвенную структуру. Если заоснову классификации принять характер услуг, которые учреждения финансовогосектора предоставляют своим клиентам, то можно выделить три важнейших элементасовременной кредитной системы:

ü<span Times New Roman"">  

<span Bookman Old Style",«serif»"> центральный (эмиссионный) банк;

ü<span Times New Roman"">  

<span Bookman Old Style",«serif»"> коммерческие банки;

ü<span Times New Roman"">  

<span Bookman Old Style",«serif»"> специализированные финансовые учреждения(страховые, ипотечные, сберегательные и т.д.)

<span Bookman Old Style",«serif»">Коммерческиебанки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекаюткапиталы, сбережения населения и другие свободные денежные средства,высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и представляют их вовременное  пользование другимэкономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Финансовые посредники выполняют, такимобразом, важную функцию, обеспечивая обществу механизм межотраслевого  и межрегионального перераспределенияденежного капитала. Крупные коммерческие банки предоставляют клиентам полныйкомплекс финансового обслуживания, включая кредиты, прием депозитов, расчеты ит.д.  Этим они отличаются отспециализированнных  финансовыхучреждений, которые обладают ограниченными функциями. Коммерческие банкитрадиционно играют роль стержневого, базового звена кредитной системы.

<span Bookman Old Style",«serif»">Междукоммерческими банками и другими видами кредитно-финансовых учреждений нет«китайской стены». Их деятельность тесно переплетается и выражается всотрудничестве и взаимодействии по одним линиям, и конкуренции – по другим

<span Bookman Old Style",«serif»"> В процессе деятельности коммерческихбанков     с о з д а ю т   новые требования и обязательства, которыестановятся  товаром на денежном рынке.Так, принимая вклады клиентов, комбанк создает новое обязательство – депозит, авыдавая ссуду – новое требование к заемщику.

<span Bookman Old Style",«serif»">Этотпроцесс создания новых обязательств и обмена их на обязательства другихконтрагентов составляет основу, суть финансового посредничества.

<span Bookman Old Style",«serif»; mso-ansi-language:EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»; mso-ansi-language:EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»">Сегоднякоммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковскихпродуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранятьклиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятнойхозяйственной конъюктуре. Есть определенный базовый набор, без которого банк неможет существовать и нормально функционировать. К таким конструирующимоперациям банка относят:

·<span Times New Roman"">      

<span Bookman Old Style",«serif»">прием депозитов;

·<span Times New Roman"">      

<span Bookman Old Style",«serif»">осуществление денежных платежейи расчетов;

·<span Times New Roman"">      

<span Bookman Old Style",«serif»">выдача кредитов.

<span Bookman Old Style",«serif»">Систематическоевыполнение указанных функций и создает тот фундамент, на котором зиждетсяработа банка. И хотя выполнение каждого вида операций  сосредоточено в специальных отделах банка иосуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются между собой. Так,банки  обладают уникальной способностьюсоздавать  средства платежа, которыеиспользуются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов. Речьидет об открытии и ведении чековых и других счетов, служащих основойбезналичного оборота. Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошоотлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение банков, какорганизаторов этих расчетов.

<span Bookman Old Style",«serif»">Созданиеплатежных средств тесно связано с депозитной функцией кредитования банковскихклиентов. Депозит может возникнуть двумя путями: в результате внесения клиентомналичных денег в банк или же в процессе банковского кредитования. Эти операциипо-разному   отразятся на величинеденежной массы в стране. Если клиент внес деньги до востребования, то онипревратились из наличных в безналичные. Общая сумма денег в хозяйстве неизменилась. Если же деньги зачислены на депозит, то общее количество денег вхозяйстве увеличилось, так как банк своей операцией создал новые платежныесредства. Обратное действие – уничтожение происходит при снятии клиентомналичных со счета и при списании денег с депозита для погашения кредитов.Способность коммерческих банков увеличивать и уменьшать депозиты и денежнуюмассу широко используется центральным банком, который через системуобязательных резервов управляет динамикой кредита.

<span Bookman Old Style",«serif»">Вторая  обширная функциональная сфера деятельностибанков – посредничество в кредите. Коммерческие банки, как уже говорилось,выполняют роль посредников между хозяйственными единицами, накапливающими инуждающимися в денежных средствах. Они предоставляют владельцам свободныхкапиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, чтообеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность клиента вликвидности. Для многих клиентов такая форма хранения денег болеепредпочтительна, чем вложение в облигации или акции. Банковский кредит – тожевесьма удобная и во многих случаях незаменимая форма финансовых услуг, котораяпозволяет гибко учитывать потребности конкретного заемщика и приспосабливать кним условия получения ссуды (в отличие от рынка ценных бумаг, где сроки и другиеусловия займа стандартизированы).

<span Bookman Old Style",«serif»">Помимовыполнения базовых функций, банк предлагает клиентам множество другихфинансовых услуг. Например, банки осуществляют разного рода доверительные

<span Bookman Old Style",«serif»; mso-ansi-language:EN-US"> <span Bookman Old Style",«serif»">операции для корпораций ичастных лиц, связанных с передачей имущества в управление банку надоверительной основе, покупкой для клиентов ценных бумаг, управлениенедвижимостью, выполнение<span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language:EN-US"> <span Bookman Old Style",«serif»">гарантийныхфункций по облигационным выпускам.

<span Bookman Old Style",«serif»">

<span Bookman Old Style",«serif»">

<span Bookman Old Style",«serif»;mso-fareast-font-family:«Bookman Old Style»; mso-bidi-font-family:«Bookman Old Style»">2.<span Times New Roman"">        

<span Bookman Old Style",«serif»">АКТИВНЫЕИ ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ. ИХ КЛАССИФИКАЦИЯ

<span Bookman Old Style",«serif»">

<span Bookman Old Style",«serif»">Функциибанков осуществляются через банковские операции. Они подразделяются на

<span Bookman Old Style",«serif»">

<span Bookman Old Style",«serif»">пассивные:

<span Bookman Old Style",«serif»">операции связанные с формированием ресурсов банков.

<span Bookman Old Style",«serif»">активные:

<span Bookman Old Style",«serif»">операции связанные с размещением  собственных и привлеченных средств.

<span Bookman Old Style",«serif»">

<span Bookman Old Style",«serif»">

<span Bookman Old Style",«serif»">2.1.Рассмотрим пассивные операции коммерческих банков.

<span Bookman Old Style",«serif»">

<span Bookman Old Style",«serif»">Ихресурсы  формируются за счет собственных,привлеченных и эмитированных средств.

<span Bookman Old Style",«serif»">К собственным средствам

<span Bookman Old Style",«serif»">относятся акционерный, резервный капитал и нераспределенная прибыль.

·<span Times New Roman"">                       

<span Bookman Old Style",«serif»">акционерный капитал (Уставныйфонд банка) создается путем выпуска и размещения акций. Как правило, банки помере развития своей деятельности и расширения операций последовательноосуществляют новые выпуски акций.

·<span Times New Roman"">                       

<span Bookman Old Style",«serif»">резервныйкапитал<span Bookman Old Style",«serif»"> или резервный фонд банков образуется за счет отчислений от прибыли ипредназначен для покрытия непредвиденных убытков и потерь от падения курсовценных бумаг.

·<span Times New Roman"">                       

<span Bookman Old Style",«serif»">нераспределеннаяприбыль – <span Bookman Old Style",«serif»">часть прибыли, оставшаяся послевыплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд.

<span Bookman Old Style",«serif»">Собственныесредства имеют важное значение для деятельности коммерческих банков. В периодыэкономических или банковских кризисов недостаточно продуманная политика вобласти пассивов и их размещения приводит к банковским  крахам.

<span Bookman Old Style",«serif»">

<span Bookman Old Style",«serif»">

<span Bookman Old Style",«serif»">Привлеченные средства

<span Bookman Old Style",«serif»">составляют основную часть ресурсов коммерческих банков. Это депозиты (вклады),а также контокоррентные и корреспондентские счета:

·<span Times New Roman"">      

<span Bookman Old Style",«serif»">депозиты<span Bookman Old Style",«serif»">,в свою очередь, подразделяются на:

<span Times New Roman",«serif»">-<span Times New Roman"">          

<span Bookman Old Style",«serif»">вклады до востребования;

<span Times New Roman",«serif»">-<span Times New Roman"">          

<span Bookman Old Style",«serif»">срочные вклады;

<span Times New Roman",«serif»">-<span Times New Roman"">          

<span Bookman Old Style",«serif»">сберегательные вклады.

<span Bookman Old Style",«serif»"> Вкладыдо востребования, а также текущиесчета могут быть изъяты вкладчиками по первому требованию. По полученной отбанка чековой книжке, владелец счета в праве сам получать деньги ирасплачиваться с агентами экономических отношений. На данные вкладыкоммерческие банки платят проценты.

<span Bookman Old Style",«serif»">Срочные вклады

<span Bookman Old Style",«serif»">вносятся клиентами банка на определенный срок, по ним уплачиваются повышенныепроценты. Ставка процента зависит от размера и срока  вклада.

<span Bookman Old Style",«serif»">Сберегательные вклады

<span Bookman Old Style",«serif»">  вносятся и изымаются в полной сумме иличастично  и удостоверяются выдачейсберегательной книжки.

<span Bookman Old Style",«serif»">Длябанков наиболее привлекательными являются срочныевклады, которые усиливают ликвидные позиции банков.

<span Bookman Old Style",«serif»">Важнымисточником банковских ресурсов выступают  межбанковские кредиты, т.е. ссуды, получаемые у других банков. Накредитном рынке России преобладают краткосрочныемежбанковские кредиты, в том числе так называемые «короткиеденьги» (кредиты, выдаваемые от одного дня до двух недель).

<span Bookman Old Style",«serif»">Значениерынка межбанковских кредитов состоит в том, что  перераспределяя избыточныедля некоторых банков ресурсы, этот ранок повышает эффективность использованиякредитных ресурсов банковской системы в целом. Кроме того, наличие развитогорынка межбанковских кредитов позволяет сосредотачивать в оперативных резервахбанков меньше средств для поддержания их ликвидности.

<span Bookman Old Style",«serif»">Коммерческиебанки получают кредиты у Центрального банка в форме переучета илиперезалога  векселей, в порядкерефинансирования и в форме ломбардных кредитов.

·<span Times New Roman"">                       

<span Bookman Old Style",«serif»">контокоррент<span Bookman Old Style",«serif»">– единственный счет, посредством которого производятся все расчетные икредитные операции между клиентом и банком. В отдельные периоды этот счетявляется пассивным, в другие – активным: при наличии у клиента средств этотсчет является пассивным, при их отсутствии, когда клиент все же выставляет набанк платежное поручение или выписывает чеки – активным.

<span Bookman Old Style",«serif»">Кредитпо контокоррентному счету предоставляется под обеспечение коммерческимивекселями либо в форме необеспеченных ссуд, т.е. ссуд без всякого обеспечения.

·<span Times New Roman"">                       

<span Bookman Old Style",«serif»">ценные бумаги, которыенаходятся на балансе банка и продаются с соглашением об обратном их выкупе.

<span Bookman Old Style",«serif»">

<span Bookman Old Style",«serif»">Эмитированные средства банков

<span Bookman Old Style",«serif»">.Это средства клиентуры, которыми банку можно пользоваться достаточно длительныйпериод (облигационные займы, банковские векселя и т.д.)  

·<span Times New Roman"">                       

<span Bookman Old Style",«serif»">Облигационныезаймы<span Bookman Old Style",«serif»"> эмитируются в виде облигаций. Выпускэтих ценных бумаг является объектом жесткой регламентации со стороныгосударственных органов – территориальных подразделений ЦБР и самого ЦБР: безутверждения проспекта эмиссии облигационного займа  его выпуск является незаконным.

<span Bookman Old Style",«serif»">

<span Bookman Old Style",«serif»">2.2.Рассмотрим активные операции коммерческих банков.

<span Bookman Old Style",«serif»">Мобилизованныеденежные средства банки используют для кредитования клиентуры и осуществлениясвоей предпринимательской деятельности.

<span Bookman Old Style",«serif»">В зависимости от срока

<span Bookman Old Style",«serif»">,на который банки предоставляют ссуды или кредиты своим клиентам, ониподразделяются на срочные (выдаютсябанками на определенный срок) и локальные(от англ. <span Bookman Old Style",«serif»;mso-ansi-language:EN-US">on call<span Bookman Old Style",«serif»">– по требованию), которые должны быть возвращены по первому требованию банка.

<span Bookman Old Style",«serif»">В зависимости от обеспечения

<span Bookman Old Style",«serif»">,под которое выдаются ссуды, различают вексельные, подтоварные,  фондовые и бланковые операции.<span Bookman Old Style",«serif»; mso-ansi-language:EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»">Вексельные операции

<span Bookman Old Style",«serif»">подразделяются по учету векселей и ссуды под векселя.

<span Bookman Old Style",«serif»">Учет (дисконтирование) векселей

<span Bookman Old Style",«serif»">означает покупку векселей банков до истечения срока их погашения. в своюочередь банк, если он начал испытывать затруднения в средствах, сам можетпереучесть данные векселя в региональном управлении Центрального Банка. Приэтом он становится владельцем векселя и выплачивает лицу, эмитировавшемувексель, определенную сумму денег. За эту операцию банк взимает с клиентаопределенный процент, который называется учетнымпроцентом (дисконтом).

·<span Times New Roman"">                       

<span Bookman Old Style",«serif»">векселькоммерческий<span Bookman Old Style",«serif»"> - возникает на основе товарного обращения (наиболее надежен);

·<span Times New Roman"">                       

<span Bookman Old Style",«serif»">«дружеские векселя» – это векселя, которые два лица выставляютдруг на друга для получения средств в банке без всякого движения товаров (бронзовые)

<span Bookman Old Style",«serif»">

<span Bookman Old Style",«serif»">Подтоварные  ссуды

<span Bookman Old Style",«serif»"> – ссуды подзалог товаров и товарораспорядительных документов. Они выдаются банками не вполном размере рыночной стоимости товара, а её части (обычно не более 50%).

<span Bookman Old Style",«serif»">Посколькув условиях рыночной экономики главная проблема – реализация товара,произведенный и отправленный товар может не найти своего покупателя. В этом исостоит главное отличие кредитных отношений в условиях рынка отадминистративно-командной системы, где все или практически все производится врамках жесткого государственного плана, в котором учтены все потребностиобщества.

<span Bookman Old Style",«serif»">Вусловиях рыночных отношений при изобилии товаров необходим не просто спрос, аплатежеспособный спрос.

<span Bookman Old Style",«serif»">

<span Bookman Old Style",«serif»">Фондовые операции.

<span Bookman Old Style",«serif»">Их объектом служат различные виды ценных бумаг. Операции  банков с ценными бумагами выступают в видессуд под обеспечение ценных бумаг и покупки бумаг банком за свой счёт.

·<span Times New Roman"">                       

<span Bookman Old Style",«serif»">Ссуды под обеспечение ценныхбумаг выдаются, как правило, не в их полном размере курсовой рыночнойстоимости, а в  определенной части (50 –60%).

<span Bookman Old Style",«serif»">Ценныебумаги представляют собой фиктивный капитал. Ссуды под ценные бумаги, какправило, не связаны с действительным производством товаров.

·<span Times New Roman"">                       

<span Bookman Old Style",«serif»">Банковские инвестиции в ценныебумаги (покупка банком ценных бумаг различных эмитентов). в результатеинвестиций банк становится владельцем портфеля ценных бумаг. Цель такой покупки– либо стремление к дальнейшей перепродаже этих бумаг, либо долгосрочноевложение капитала. Под ценные бумаги можно также получить кредит, который могутпредоставить другие кредитные учреждения.

<span Bookman Old Style",«serif»">

<span Bookman Old Style",«serif»">3. КРЕДИТНЫЕОПЕРАЦИИ БАНКОВ

<span Bookman Old Style",«serif»">

<span Bookman Old Style",«serif»">3.1.Виды и формы кредитных соглашений

<span Bookman Old Style",«serif»">

<span Bookman Old Style",«serif»">Впрактике банков проводится разграничение между коммерческими ссудами иперсональными кредитами. Этим категориям соответствуют различные виды кредитныхсоглашений, определяющих условия предоставления займа, его погашения и т.д.

<span Bookman Old Style",«serif»">Кредитыкоммерческим предприятиям можно разделить на две группы:

·<span Times New Roman"">                       

<span Bookman Old Style",«serif»">Ссудыдля финансирования оборотного капитала<span Bookman Old Style",«serif»">. Эта группасвязана с нехваткой у предприятия денежных средств для покупки элементовоборотного капитала, необходимых для повседневных операций. Это в основномкраткосрочные кредиты сроком до 1 года. Сюда относятся:

<span Times New Roman",«serif»">-<span Times New Roman""> 

<span Bookman Old Style",«serif»"> к р е д и т н а я   л и н и я  — <span Bookman Old Style",«serif»"> соглашение между банком и заемщиком омаксимальной сумме кредита, которую последний сможет использовать в течениеобусловленного срока и с определенными условиями. Эта форма используется дляпокрытия сезонных влияний или прироста дебиторской задолженности. Частообеспечением кредитной линии служат кредитуемые банком запасы или неоплаченныесчета;

<span Times New Roman",«serif»">-<span Times New Roman""> 

<span Bookman Old Style",«serif»"> в о з о б н о в л я е м а я      к р е д и т н а я      л и н и я<span Bookman Old Style",«serif»">предоставляется банком, если заёмщик испытывает длительную нехваткуоборотных  средств для поддержанияопределенного объема производства. Погасив часть кредита заемщик может получитьновую ссуду в пределах установленного лимита и срока действия договора;

<span Times New Roman",«serif»">-<span Times New Roman""> 

<span Bookman Old Style",«serif»"> с с у д ы  н а   ч р е з в ы ч а й н ы е    н у ж д ы<span Bookman Old Style",«serif»">Выдаются банком для финансирования разового экстраординарного увеличенияпотребности  клиента в оборотныхсредствах, связанного с получением крупного заказа, заключения выгодной сделкии другими чрезвычайными обстоятельствами;

<span Times New Roman",«serif»">-<span Times New Roman""> 

<span Bookman Old Style",«serif»"> п е р м а н е н т н а я    с с у д а<span Bookman Old Style",«serif»">  на пополнение оборотного капитала. Кредитытакого рода выдаются на несколько лет и имеют целью покрыть длительный дефицитфинансовых ресурсов заёмщика. Погашение ведется в рассрочку. Эти ссуды частовыдают под первоначальное развитие дела.  

<span Bookman Old Style",«serif»">

·<span Times New Roman"">                       

<span Bookman Old Style",«serif»">Ссудыдля финансирования основного капитала.<span Bookman Old Style",«serif»"> Эта группапредставлена средне- и долгосрочными кредитами для покупки недвижимости, земли,оборудования и т.п. Ко второй группе относят:

<span Bookman Old Style",«serif»">-   с р о ч н ы е    с с у д ы

<span Bookman Old Style",«serif»">,которые выдаются на срок более одного года в форме единичного кредита или сериипоследовательных займов и используются для приобретения машин, оборудовани,ремонта зданий, рефинансирования долгов и т.д. Типичный срок – 5 лет;

<span Bookman Old Style",«serif»">-  с с у ды    п о д      з а к л а д н у ю   применяются для финансирования покупкизданий, земли. Они рассчитаны на длительный срок (более 15 лет);

<span Bookman Old Style",«serif»">-   с т ро и т е л ь н ы е    с с у д ы   выдаются на период строительного цикла (до2-х лет). Заемщик регулярно выплачивает процент. Затем ссуда переоформляется взакладную и начинается выплата основного долга.

<span Bookman Old Style",«serif»">

<span Bookman Old Style",«serif»">Чтокасается ссуд индивидуальным заемщикам, то они связаны с приобретениемнедвижимости:

<span Bookman Old Style",«serif»">-с с у д ы    п о д    з а к л а д н у ю. Основная форма кредита  под недвижимость – полностью амортизируемаязакладная с фиксированным процентом. Обеспечением кредита служит покупаемаянедвижимость; сумма долга погашается равными суммами на протяжении всего срокадействия ссуды;

<span Bookman Old Style",«serif»">-  с с у ды      с      п о г а ш е н и е м       в       р а с с о р ч к у  применяются   для покупки товаровдлительного пользования. часто ссуда не является полностью амортизируемой: онапредполагает крупный платеж в конце срока и содержит условие обратного выкупа,т.е. заёмщик по своему выбору может либо погасить ссуду полностью, либопередать товар банку по остаточной стоимости в оплату  неоплаченного долга;

<span Bookman Old Style",«serif»">-   в о з о б н о в л я е м ы е     с с у д ы. Заемщику открывается кредитная линия с правом получения кредита втечение определенного срока.  Припредоставлении ломбардного кредита залог оценивается не по полной стоимости, аучитывается, в зависимости от вида движимого имущества, только часть егостоимости. Такая оценка связана с рисками, возникающими при реализации залога.Ломбардный кредит предоставляется под залог:

ü<span Times New Roman"">

<span Bookman Old Style",«serif»">ценныхбумаг;

ü<span Times New Roman"">

<span Bookman Old Style",«serif»">товаров;

ü<span Times New Roman"">

<span Bookman Old Style",«serif»">драгоценныхметаллов;

ü<span Times New Roman"">

<span Bookman Old Style",«serif»">финансовыхтребований.

<span Bookman Old Style",«serif»">Стоимостькредита складывается из процентов и комиссионных платежей.

<span Bookman Old Style",«serif»">

<span Bookman Old Style",«serif»">3.2.Этапы выдачи кредита.

<span Bookman Old Style",«serif»">Заявка и интервью с клиентом.

<span Bookman Old Style",«serif»">Клиент,обращающийся в банк за получением кредита, представляет заявку, где содержатсяисходные данные о требуемой ссуде: цель, размер кредита, вид и срок ссуды.предполагаемое обеспечение. Банк требует, чтобы к заявке были приложеныдокументы и финансовые отчеты, служащие обоснованием просьбы о предоставленииссуды и объясняющие причины обращения в банк. В состав пакета сопроводительныхдокументов входят: баланс, счет прибылей и убытков за последние 3 года, отчет одвижении кассовых поступлений, прогноз финансирования, налоговые декларации,бизнес-планы. Заявка поступает к кредитному работнику, который проводит беседус руководством предприятия. Он должен точно определить уровень руководства ипорядок ведения дел, обговорить тонкости выполнения обязательств.

<span Bookman Old Style",«serif»">Изучение кредитоспособности иоценка риска.

<span Bookman Old Style",«serif»">Еслипосле интервью решено продолжить работу с клиентом, то документы передаются вотдел по анализу кредитоспособности. Там проводится углубленное и тщательноеобследование финансового положения компании-заемщика, при этом экспертам предоставляются очень широкиеполномочия.

<span Bookman Old Style",«serif»">Подготовка к заключениюдоговора.

<span Bookman Old Style",«serif»">Этотэтап называется структурированием ссуды. На котором  определяются основные характеристики ссуды:вид кредита, сумма,  срок,  способ погашения, обеспечение, цена кредита.

<span Bookman Old Style",«serif»">Кредитный мониторинг.

<span Bookman Old Style",«serif»">Контрольза ходом погашения ссуды и выплатой. он заключается в периодическом анализекредитного досье заемщика, пересмотре кредитного портфеля банка, оценкесостояния ссуд и проведении аудиторских проверок.

<span Bookman Old Style",«serif»; mso-ansi-language:EN-US">

<span Bookman Old Style",«serif»">4.     ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ ВСОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ

<span Bookman Old Style",«serif»">

<span Bookman Old Style",«serif»">Системакоммерческих банков в ее

еще рефераты
Еще работы по банковскому делу и кредитованию