Реферат: Договорные отношения в банковском деле

МИНИСТЕРСТВО ОБЩЕГО И ПРОФЕССИОНАЛЬНОГООБРАЗОВАНИЯ

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

СаратовскаяГосударственная экономическая академия

Кафедраденежного обращения и кредита

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

натему:

«Договорные отношения в банковской деятельности»

Студента5 курса, 3 группы,

финансово-кредитногофакультета

А.С.Елисеева

Руководитель:

доцент,к.э.н.

Л.В.Ильина

Работадопущена к защите:

зав.кафедрой, доцентом, к.э.н.

С.М.Богомоловым

Саратов

1998

Содержание.

TOC o «1-2» Введение.… GOTOBUTTON _Toc422120380 PAGEREF _Toc422120380 3

Глава 1. История и сущностьдоговорных отношений в банковском деле… GOTOBUTTON _Toc422120381 PAGEREF _Toc422120381 6

1.1. Сущность банковскойдеятельности.… GOTOBUTTON _Toc422120382 PAGEREF _Toc422120382 6

1.2. Возникновение договорныхотношений в банковской системе РФ.… GOTOBUTTON _Toc422120383 PAGEREF _Toc422120383 11

1.3. Правовые основы договорныхотношений.… GOTOBUTTON _Toc422120384 PAGEREF _Toc422120384 14

1.4. Экономическая сущность операцийсвязанных с образование средств и кредитованияGOTOBUTTON _Toc422120385 PAGEREF _Toc422120385 17

Глава 2. Основные положениякредитного договора.… GOTOBUTTON _Toc422120386 PAGEREF _Toc422120386 27

2.1. Экономическая сущностькредитной сделки.… GOTOBUTTON _Toc422120387 PAGEREF _Toc422120387 27

2.1. Дата и место заключениясделки.… GOTOBUTTON _Toc422120388 PAGEREF _Toc422120388 29

2.3. Сумма и сроки кредитнойсделки… GOTOBUTTON _Toc422120389 PAGEREF _Toc422120389 33

2.4. Порядок и условия оплатызайма.… GOTOBUTTON _Toc422120390 PAGEREF _Toc422120390 43

Глава 3. Договорные отношения,являющиеся следствием кредитных отношений. GOTOBUTTON _Toc422120391 PAGEREF _Toc422120391 59

3.1. Залог как договорное отношение.… GOTOBUTTON _Toc422120392 PAGEREF _Toc422120392 60

3.2. Гарантия и поручительствокак договорное отношение.… GOTOBUTTON _Toc422120393 PAGEREF _Toc422120393 67

Заключение.… GOTOBUTTON _Toc422120394 PAGEREF _Toc422120394 76

Список использованныхисточников.… GOTOBUTTON _Toc422120395 PAGEREF _Toc422120395 79

Введение.

Рыночная экономика—это экономика договорных отношений между равноправными и равноответственнымипартнерами. На кредитном рынке в договорные отношения вступают банки ихозорганы каккредиторы и заемщики.Отношения между кредитором и заемщиком, их связь друг с другом являютсяотношениями двух субъектов воспроизводства, которые выступают, во-первых, как юридические самостоятельные лица, во-вторых, как обеспечивающиеимущественную ответственность друг перед другом, в-третьих, как субъекты,проявляющие взаимный экономический интерес друг к другу.

Именно договорные отношения позволяют банку гибкорегулировать свое положение на кредитном рынке. В современной экономике банкивправе сами выбирать контрагентов, манипулировать такими важными показателями,как ставки по депозитам и проценты по кредитам, могут самостоятельно решатьвопросы связанные со сроком и суммой кредитования. Таким образом, банки могутуправлять своей ликвидностью, прибыльностью и другими финансовыми показателями,которые в конечном итоге показывают, насколько надежен и стабилен банк.

Правильное определение элементов договорных отношений имеетособенное значение при усилении банковской конкуренции. Именно те банки,которые правильно смогут выбрать параметры, определяемые в договорах останутсяконкурентоспособными. Анализ данных показывает, что идет уменьшение количествачисла коммерческих банков, так в <st1:metricconverter ProductID=«1996 г» w:st=«on»>1996 г</st1:metricconverter>. — 2295, в <st1:metricconverter ProductID=«1997 г» w:st=«on»>1997 г</st1:metricconverter>. — 2029, в <st1:metricconverter ProductID=«1998 г» w:st=«on»>1998 г</st1:metricconverter>. — 1697 (данные на 1января соответствующих периодов[1]

). Одновременно уменьшаетсяколичество филиалов в <st1:metricconverter ProductID=«1996 г» w:st=«on»>1996 г</st1:metricconverter>.- 5581, <st1:metricconverter ProductID=«1997 г» w:st=«on»>1997 г</st1:metricconverter>.- 5123, <st1:metricconverter ProductID=«1998 г» w:st=«on»>1998 г</st1:metricconverter>.- 4425. Особенно заметно уменьшение числа филиалов в странах СНГ в <st1:metricconverter ProductID=«1996 г» w:st=«on»>1996 г</st1:metricconverter>. — 40, в <st1:metricconverter ProductID=«1997 г» w:st=«on»>1997 г</st1:metricconverter>. — 14, в <st1:metricconverter ProductID=«1998 г» w:st=«on»>1998 г</st1:metricconverter>. — 4. Это позволяетсделать вывод, что рост числа банков и усиление банковской конкуренции, котороебыло свойственно первому этапу развития банковской системы в России, привело ктому, что на рынки остались самые крупные, самые надежные банки.

Таким образом, можно сказать, что тема договорных отношенийв банковской деятельности была и остается довольно актуальной.

Анализ литературных источников показывает низкуюпроработанность данного вопроса.

Хотя сейчас вступили в действие соответствующие законы,такие как «Закон о банках и банковской деятельности», «Закон о Центральномбанке», «О залоге», вторая часть Гражданского кодекса, которые призванырегулировать банковскую деятельность, существует множество вопросов, которыеоставлены на усмотрение банков.

Большинство статей в журналах и газетах рассматриваюткакой-либо один вид договорных отношений — гарантию, договор в банковскоговклада.

В учебной литературе по банковскому делу, данный вопроспрактически не раскрыт. Изложение материала носит непоследовательный,несистематический характер, что не позволяет составить цельное представление отеме.

В учебной литературе по банковскому праву вопрос договорныхотношений раскрыт достаточно полно, информация изложенная в них представляетбольшой интерес и с экономической точки зрения.

Также существует ряд учебных пособий в которых вопросудоговорных отношений уделяется большое внимание. На ряду с отношениями займа,рассматриваются отношения залога, гарантии и страхования банковских рисков.

В первой главе данной работы рассматривается историявозникновения договорных отношений в банковской системе РФ, договорныеотношения с правовой точки зрения, экономическая сущность банковскойдеятельности. Также большое внимание уделено экономической природе пассивныхопераций, доказывается, что активные и пассивные операции банков построены наконструкции займа..

Во второй главе рассматриваются основные элементыдоговорных, кредитных отношений: сумма и цена сделки, сроки и порядок расчетов,стороны и место заключения.

Третья глава представляет собой анализ отношений, которые немогут существовать сами по себе, а являются следствием кредитных отношений — залог, поручительство и гарантия, которые в отличии страхования кредитныхрисков получили распространение в России.

Цель работы выяснить экономическую сущность и всестороннеизложить все вопросы, связанные с договорными отношениями в банковскойдеятельности.

Глава 1.История и сущность договорных отношений в банковском деле1.1. Сущностьбанковской деятельности.

Коммерческие банкивправе совершать три группы, сделок:

1.

2.

3.

Первая группасделок представляет собой совокупность операций, которые осуществляют иливправе осуществлять банки. Среди этих операций можно выделить банковские инебанковские операции. Такое деление связано с определением банковской инебанковской кредитной организации, которое дано в ст.1 Закона о банках ибанковской деятельности:

Банк — кредитная организация, которая имеет исключительноеправо осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение вовклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанныхсредств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности,срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковскиеоперации, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Допустимые сочетаниябанковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаютсяБанком России.[2]

Принципиальнаяразница между банковскими и небанковскими операциями заключается в том, что дляосуществления банковских операций требуется лицензия, которая выдается БанкомРоссии (ст. 13 Закона о банковской деятельности).

Осуществление банковских операцийпроизводится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России в порядке,установленном настоящим Федеральным законом.

Лицензии, выдаваемые Банком России, учитываютсяв реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций.[3]

Для осуществлениявторой и третьей групп сделок, совершаемых коммерческими банками, лицензии нетребуется.

В соответствии сост. 5 Закона о банковской деятельности банки могут совершать следующиебанковские операции :

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

[4]

Также банки могутосуществлять ряд небанковских операций:

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

[5]

Любая банковскаяоперация представляет собой одну или несколько гражданско-правовых сделок. Какправило, в понятие банковской операции включаются не только юридически значимые,но и целый ряд фактических действий, связанных с бухгалтерским оформлениемтаких сделок.

К числу характерныхсвойств, присущих всем банковским операциям, можно отнести:

·

В экономическойлитературе принято классифицировать банковские операции в соответствии сфункциями банка, так М.М. Агарков полагает, что банку присущи три основныефункции:

1) образованиесредств;

2) предоставлениекредита

3) содействиеплатежному обороту[6]

В тоже времясовременные авторы выделяют другие функции, так О.М. Маркова, М.С. Сахарова,В.Н. Сидоров, считают, что банки выполняют следующие функции:

мобилизациявременно свободных денежных средств и превращение их в капитал;

кредитованиепредприятий, государства, населения;

выпуск кредитныхденег;

осуществление расчетови платежей в хозяйстве;

эмиссионно-учредительская деятельность;

консультирование, предоставление экономическойи финансовой информации.

[7]

В.И Колесников иЛ.П. Кроливецкая выделяют:

посредничество вкредите;

стимулированиенакоплений в хозяйстве;

посредничество вплатежах;

посредничество воперациях с ценными бумагами.

[8]

Надо отметить, чтоданными авторами рассматривается весь спектр банковских услуг, все операции,которые могут осуществлять банки. Если же выделить только банковские операции,то есть операции на проведение которых требуется лицензия, то их можно сгруппировать по схеме предложенной М.МАгарковым.

К операциям,связанным с образованием средств, относятся все виды операций по приемувкладов, а также выпуск облигаций. Банк образует средства, с которыми онработает, также посредством получения кредита в других банках. Практическилюбой банк распоряжается (путем предоставления кредита), главным образом,чужими средствами. В составе кредитных ресурсов коммерческого банкасобственный капитал занимает, как правило, не больше 10%. Таким образом банквыступает заемщиком денежных средств.

К операциям,связанным с предоставлением кредита, относятся весьма разнообразные сделки,объединяемые в одну группу потому, что банк, совершая их, обеспечивает клиентувозможность получения необходимых ему средств. Это достигается разными способами:либо банк предоставляет клиенту средства по кредитному договору, либо покупаету него долговое требование к третьим лицам (учетная или дисконтная операция),либо принимает на себя ответственность за клиента перед третьим лицом(гарантийный, акцептный кредит).

Операции третьейгруппы образуют выполняемые банком различные платежи: оплату чеков, совершениепереводов, получение платежей по векселям и, другим документам, кассовоеобслуживание и др.

В данной работерассматриваются первые две группы операций, которые схожи по своейэкономической сущности. Далее будет показано, что операции этих групппредставляют собой конструкцию займа, в которой банк одновременно выступаеткредитором и заемщиком.

1.2. Возникновение договорных отношений вбанковской системе РФ.

До <st1:metricconverter ProductID=«1987 г» w:st=«on»>1987 г</st1:metricconverter>. банковская системавключала три банка-монополиста: Госбанк СССР, Стройбанк СССР и ВнешторгбанкСССР. Существовала также система гострудсберкасс. Главенствующее положение вбанковской системе занимал Госбанк СССР.

Госбанк СССР, будучи эмиссионным институтом, в то же времяявлялся центром краткосрочного кредитования, осуществления массового ирасчетного обслуживания хозяйства. Совмещение эмиссионных функций и функций порасчетно-кредитному обслуживанию клиентуры, монопольное закрепление их заодним банком превращали Госбанк СССР в орган государственного управления иконтроля.

В условиях административно-командной системы управленияэкономикой кредитные отношения носили формальный характер. Госбанк СССРобладал практически неограниченной монополией на кредитные ресурсы. На егосчетах автоматически аккумулировались все свободные денежные средства, образуяобщегосударственный ссудный фонд. Распределялись средства этого фондацентрализованно в соответствии с утвержденными кредитными планами. Роль кредитныхучреждений на местах сводилась по сути к распределению кредитов междуконкретными заемщиками в соответствии с инструкциями и на цели, предусмотренныепланом. Банковские учреждения несли ответственность главным образом передвышестоящими организациями, а не клиентами.

Применение кредитных договоров в народном хозяйстве былопредусмотрено еще в первом нормативном документе Госбанка СССР при его созданиив<st1:metricconverter ProductID=«1921 г» w:st=«on»>1921г</st1:metricconverter>. в Условиях кредитования банком государственной промышленности. Однаконачиная с 30-х годов с переходом к централизованной системе управлениянародным хозяйством,a соответственно и кредитом, отношения между кредитором изаемщиком не оформлялись специальным договором. В этом не было необходимости,так как предоставление кредита хозяйству в условиях распределительныхотношений было строго регламентировано, детализировано и расписано внормативных и инструктивных банковских документах, разработанных в центре. Ктому же «сверху» через министерства, ведомства и Правление Госбанка СССРспускались лимиты кредитования каждому конкретному заемщику под конкретное обеспечение исходя из централизованногокредитного плана. Таким образом, Госбанк СССР и его учреждения на местахвыступали как распорядители общегосударственного ссудного фонда, как органыгосударственного управления и контроля в кредитной сфере.

Лишь с<st1:metricconverter ProductID=«1988 г» w:st=«on»>1988г</st1:metricconverter>. банковская система (после более чем пятидесятилетнегоперерыва) вернулась к практике заключения кредитных договоров схозяйственниками. Это было обусловлено переходом как всех отраслей хозяйства,так и самой банковской системы на самофинансирование. Кредитные договоры 80-хгодов явились формой становления и развития партнерских отношений между банкамии хозяйством, средством воздействия на более эффективное использование заемныхсредств, укрепление кредитной и повышение общей платежной дисциплины вхозяйстве страны. В то же время вплоть до <st1:metricconverter ProductID=«1991 г» w:st=«on»>1991г</st1:metricconverter>. они не являлись в полном смысле слова юридическими,правовыми документами как по своей форме, так и по содержанию. Во-первых,кредитные договоры 80-х годов изобиловали излишней информацией об условияхпредоставления кредитов, которую можно было почерпнуть из Правил кредитованияи других циркуляров по кредитованию; во-вторых, они включали в основномэкономические обязательства одной стороны, в то время как хозяйственный договоресть сделка не только равноответственных, но и равноправных субъектов;в-третьих, в них не содержалось раздела,предусматривавшего возможность разрешения возникших споров, разногласий. Напрактике материальная ответственность за нарушение условий договора признавалась,как правило, только со стороны клиента-заемщика. Банки уходили от этойответственности в эти годы в силу неразработанности банковского законодательстваи других нормативных хозяйственных актов.

Ориентация страны на рыночные условия хозяйствования,принятие в<st1:metricconverter ProductID=«1990 г» w:st=«on»>1990г</st1:metricconverter>. законов о предприятиях и предпринимательскойдеятельности, собственности, банках и банковской деятельности позволила с<st1:metricconverter ProductID=«1991 г» w:st=«on»>1991г</st1:metricconverter>. перейти кразвитию кредитных отношений с хозяйством на основе полноценных, юридическиправомочных кредитных договоров.

В результате реформ в России сформировалась двухуровневая банковская система: 1 уровень — Центральный банк России, 2 уровень — коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющиеотдельные банковские операции.

Коммерческой целью деятельностибанков, обслуживающих хозяйство, является получение прибыли, что заставляетпроявлять гибкость во взаимоотношениях с клиентами и предприимчивость впроведении пассивных, активных и комиссионно-посреднических операций .

Коммерческие банки функционируют на основе развития деловойконкуренции за привлечение клиентов, кредитных ресурсов и сферы их выгодногоприложения что способствует расширению банковских услуг и улучшению ихкачества.

Росту ресурсов у крупных банков способствует расширениекорреспондентских отношении, т.е. договорных отношений между банками с цельювзаимного выполнения операций. На корреспондентских счетах, накапливаютсякрупные суммы.

Коммерческий статус дает банку значительную самостоятельностьв определении целей, условий и сроков кредитования, уровня процентных ставок,развитии разнообразных форм банковской деятельности, в использованииполученной прибыли, определении штатов и уровня оплаты труда своих работников,укреплении материально-технической базы и решении других вопросов.

1.3. Правовые основы договорных отношений.

Правовой основой договорных отношений выступает ГражданскийКодекс РФ. Договором признается соглашение двух или нескольких лиц обустановлении, изменении или прекращении гражданских прав и обязанностей.

Стороны могут заключать различныедоговоры, как предусмотренный, так и не предусмотренный законом или инымиправовыми актами.

Законом предусмотрено нескольковидов договоров:

Смешанный договор — договор вкотором содержатся элементы различных договоров, предусмотренных законом илииными правовыми актами. Отношения сторон по смешанному договору регулируютсясоответствующими частями правил о договорах, элементы которых содержатся всмешанном договоре.

Возмездный — договор, по которомусторона должна получить плату или иное встречное предоставление за исполнениесвоих обязанностей. Договор предполагается возмездным, если из закона, иныхправовых актов, содержания или существа договора не вытекает иное.

Безвозмездный договор — договорпо которому одна сторона обязуется предоставить что-либо другой стороне безполучения от нее платы или иного встречного предоставления.

Публичный договор — договор, вкотором одной из сторон выступает коммерческая организация и устанавливающий ееобязанности по продаже товаров, выполнению работ или оказанию услуг, которыетакая организация по характеру своей деятельности должна осуществлять вотношении каждого, кто к ней обратится (розничная торговля, перевозкатранспортом общего пользования, услуги связи, энергоснабжение, медицинское,гостиничное обслуживание и т.п.). Коммерческая организация не вправе оказыватьпредпочтение одному лицу перед другим в отношении заключения публичногодоговора. Цена товаров, работ и услуг, а также иные условия публичного договораустанавливаются одинаковыми для всех потребителей. Не допускается отказкоммерческой организации от заключения публичного договора при наличиивозможности предоставить потребителю соответствующие товары, услуги, выполнитьдля него соответствующие работы.

Договор присоединения — договор,условия которого определены одной из сторон в формулярах или иных стандартныхформах и могли быть приняты другой стороной не иначе как путем присоединения кпредложенному договору в целом.

Предварительный договор — договор, по которому стороны обязуются заключить в будущем договор о передачеимущества, выполнении работ или оказании услуг (основной договор) на условиях,предусмотренных предварительным договором. Предварительный договор долженсодержать условия, позволяющие установить предмет, а также другие существенныеусловия основного договора. В предварительном договоре указывается срок, вкоторый стороны обязуются заключить основной договор. Если такой срок впредварительном договоре не определен, основной договор подлежит заключению втечение года с момента заключения предварительного договора.

Договор в пользу третьего лица — договор, в котором стороны установили, что должник обязан произвести исполнениене кредитору, а указанному или не указанному в договоре третьему лицу, имеющемуправо требовать от должника исполнения обязательства в свою пользу. С моментавыражения третьим лицом должнику намерения воспользоваться своим правом подоговору стороны не могут расторгать или изменять заключенный ими договор безсогласия третьего лица. Должник в договоре вправе выдвигать против требованиятретьего лица возражения, которые он мог бы выдвинуть против кредитора.

Законом также определен рядобязательных пунктов, которые должны найти отражение в договоре:

1. Участники и условия.

Участниками договорных отношениймогут быть как граждане, так и юридические лица, которые свободны в заключениидоговора. Понуждение к заключению договора не допускается.

Существенными являются условия опредмете договора. Условия договора определяются по усмотрению сторон, крометого договор должен соответствовать обязательным для сторон императивным нормам,действующим в момент его заключения. Если в договоре не указано место егозаключения, договор признается заключенным в месте жительства гражданина илиместе нахождения юридического лица.

2. Количественные параметры.

Исполнение договора оплачиваетсяпо цене, установленной соглашением сторон. В предусмотренных законом случаяхприменяются цены, устанавливаемые или регулируемые уполномоченными на тогосударственными органами. В случаях, когда в возмездном договоре цена непредусмотрена и не может быть определена исходя из условий договора, исполнениедоговора должно быть оплачено по цене, которая обычно взимается за аналогичныетовары, работы или услуги.

3. Порядок изменения условий.

Изменение и расторжение договоравозможны по соглашению сторон или по требованию одной из сторон. По требованиюодной из сторон договор может быть изменен или расторгнут только по решениюсуда по следующим причинам:

1) при существенном нарушениидоговора другой стороной;

Изменение обстоятельствпризнается существенным, когда они изменились настолько, что, если бы сторонымогли это разумно предвидеть, договор вообще не был бы ими заключен или был бызаключен на значительно отличающихся условиях.

При расторжении договоравследствие существенно изменившихся обстоятельств суд по требованию любой изсторон определяет последствия расторжения договора, исходя из необходимостисправедливого распределения между сторонами расходов, понесенных ими в связи сисполнением этого договора.

2) в иных случаях,предусмотренных законами или договором.

4. Сроки действия договора.

Договор вступает в силу истановится обязательным для сторон, когда между сторонами, в требуемой форме,достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора. Если длязаключения договора необходима также передача имущества, договор считаетсязаключенным с момента передачи соответствующего имущества. Договор, подлежащийгосударственной регистрации, считается заключенным с момента его регистрации,если иное не установлено законом.

Договором может бытьпредусмотрено, что окончание срока действия договора влечет прекращениеобязательств сторон по договору. Договор, в котором отсутствует такое условие,признается действующим до определенного в нем момента окончания исполнениясторонами обязательства.

1.4. Экономическаясущность операций связанных с образование средстви кредитования

Коммерческий банк является коммерческой организацией,наделенной специальной правоспособностью, действующей на основании лицензии ипотому занимающейся ограниченным, заранее определенным кругом операций с денежнымии валютными средствами.

I. Операции связанные с образованиемсредств.

Средства в распоряжение банка поступают из следующихисточников:

1. Собственные средства.

Средства, полученные в результате реализации акций и отвнесения паев, поступают в собственность банка и могут использоваться им врамках, установленных законом, учредительными документами и лицензией, посвоему усмотрению.

2.Межбанковский кредит.

Не подлежит сомнению тот факт, что данные кредитыопосредуют отношения займа между банками. Согласно ст. 819 ГК по кредитномудоговору банк или иная кредитная организация обязуется предоставить денежныесредства (кредит) заемщику, а заемщик обязуется возвратить полученную денежнуюсумму и уплатить проценты[9]

. К отношениям покредитному договору применяются правила, регулирующие отношения займа. Согласност. 807 ГК по договору займа одна сторона передает в собственность другойденьги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а сторона,получившая деньги или вещи (заемщик), обязуется возвратить заимодавцу такую жесумму денег или равное количество других полученных им вещей того же рода икачества[10].

3.Выпуск собственных ценных бумаг.

Банки могут выпускать следующие долговые обязательства:облигации, векселя, депозитные и сберегательные сертификаты. Юридические ифизические лица покупают указанные ценные бумаги, в результате чего передаютсвои денежные средства банку, а банк выдает им ценную бумагу, удостоверяющую ихправо через определенный срок получить такую же сумму денег да еще спроцентами, то есть удостоверяет право требования возвращения определеннойсуммы денег. Полученные банком таким образом деньги обезличиваются на егокорреспондентских счетах и используются и тратятся банком по своему усмотрениюбез каких бы то ни было ограничений со стороны лиц, передавших свои деньги. Поотношению к полученным деньгам банк пользуется полной свободой распоряжения, ав отношении лиц, владеющих ценными бумагами, несет денежное обязательство поуплате через определенный срок определенной денежной суммы. Таким образомданные отношения полностью и исключительно подпадают под классическоепонимание займа.

4.Текущий счет и вклад.

При анализе отношений, складывающихся между банком иклиентом в результате открытия и функционирования счета, ясно различаются двегруппы отношений:

1)

2) совершениюрасчетных операций банком по поручению клиента.

Первая группа отношений по хранению средств предприятия насчете в банке характеризуется, как на сложная совокупность самостоятельныхдоговоров — как договор займа, хранения.

Однако отношения по «хранению» средств клиента могутсуществовать не только в рамках договора банковского счета, но и отдельно, какдоговор банковского вклада

В банковской практике и в законодательстве ряда стран сразвитой рыночной экономикой, а в последнее время — и в нашей стране, получилираспространение такие банковские операции, которые имеют название «депозитныеоперации» (иначе — привлечение вкладов).

На заре банковского дела деньги помещались в банковскиеучреждения в качестве депозитов на условиях, что те же самые монеты, которыебыли переданы на хранение, подлежали возврату.

Таким образом, здесь термин «депозит», т. е. «поклажа»,«хранение», отвечал своему содержанию. За услуги хранителю уплачиваливознаграждение. Аналогичные сделки заключали с клиентами банки дореволюционнойРоссии. Неболсин Г.П. пишет: «Каждый российский и иностранный подданный можетвносить в банк золотую и серебряную монету, равно как золото и серебро вслитках, суммою не менее 150 рублей серебром для хранения в продолжениеопределенного времени, по прошествии коего оные должны быть востребованы вкладчиком.Таковые вклады… хранятся в особенных ящиках или сундуках, с означением на нихимени вкладчика и нумера, под которым оные в книгах банка записаны, и сприложением к ним банковой и вкладчиковой печати»[11]

. На этом этапе указанныеотношения действительно охватывались конструкцией договора хранения.

Затем депозиты стали использоваться для ссуд, поскольку банк(ростовщик) должен был вернуть только ту же сумму денег, а не те же самыеденьги<span Times Ne

еще рефераты

Еще работы по банковскому делу и кредитованию

Реферат по банковскому делу и кредитованию

Платежные системы коммерческих банков

29 Августа 2013

Реферат по банковскому делу и кредитованию

Валютный кассир

29 Августа 2013

Реферат по банковскому делу и кредитованию

Правовые основы банковского кредитования в Российской Федерации

29 Августа 2013

Реферат по банковскому делу и кредитованию

Коммерческий кредит

29 Августа 2013