Реферат: Ликвидность и платежеспособность банка

Министерствообразования Республики Казахстан

КазахскаяГосударственная Академия Управления

Учебно-научныйкомплекс «Финансы и кредит»

Кафедраорганизации банковского дела

Ф.И.О. студента:

АхметоваА.Е.

Дипломнаяработа

натему: «Ликвидность и
платежеспособность банка»

Научный руководитель:_ старшийпреподаватель кафедры ОБД, _________________________

Корни­ловаЛ.П.

Рецензент:к.э.н., доцент ______________

АбдрахмановаГ.А.

Работадопущена к защите:_ зав. кафедройОБД, д.э.н., профессор   

ХамитовН.Н.

Алматы,1997

<span Arial",«sans-serif»; mso-fareast-font-family:«Times New Roman»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language:AR-SA">

<span Arial",«sans-serif»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»">ПЛАН ДИПЛОМНОЙ РАБОТЫ:

 TOCo «1-4» Введение… GOTOBUTTON _Toc387042040   PAGEREF _Toc387042040 3

Глава 1. Управлениеликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка      GOTOBUTTON _Toc387042041   PAGEREF _Toc387042041 6

1. Управлениеликвидностью коммерческого банка… GOTOBUTTON _Toc387042042   PAGEREF _Toc387042042 6

1.1. Потребностькоммерческого банка в ликвидных средствах… GOTOBUTTON _Toc387042043   PAGEREF _Toc387042043 6

1.2. Теорияуправления ликвидностью коммерческого банка… GOTOBUTTON _Toc387042044   PAGEREF _Toc387042044 12

1.2.1. Управлениеактивами… GOTOBUTTON _Toc387042045   PAGEREF _Toc387042045 13

1.2.2. Управлениепассивами… GOTOBUTTON _Toc387042046   PAGEREF _Toc387042046 26

2. Управлениеплатежеспособностью и регулирование деятельности коммерческого банкаНациональным банком… GOTOBUTTON _Toc387042047   PAGEREF _Toc387042047 30

2.1. Теорияуправления платежеспособностью… GOTOBUTTON _Toc387042048   PAGEREF _Toc387042048 30

2.2. ФункцииНационального банка Республики Казахстан, направленные на поддержаниеплатежеспособности банковской системы… GOTOBUTTON _Toc387042049   PAGEREF _Toc387042049 31

2.3. Управлениенадежностью коммерческого банка… GOTOBUTTON _Toc387042050   PAGEREF _Toc387042050 37

Глава 2. Оценкаликвидности баланса и анализ платежеспособности коммерческого банка… GOTOBUTTON _Toc387042051   PAGEREF _Toc387042051 46

1. Оценка ликвидностибаланса коммерческого банка… GOTOBUTTON _Toc387042052   PAGEREF _Toc387042052 46

1.1. Механизм управленияликвидностью… GOTOBUTTON _Toc387042053   PAGEREF _Toc387042053 49

1.2. Коэффициентыликвидности… GOTOBUTTON _Toc387042054   PAGEREF _Toc387042054 55

1.3. Расчеткоэффициентов ликвидности для Алматинского управления Туранбанка и их анализ… GOTOBUTTON _Toc387042055   PAGEREF _Toc387042055 57

2. Расчетпруденциальных нормативов на примере Алматинского управления Туранбанка и иханализ   GOTOBUTTON _Toc387042056   PAGEREF _Toc387042056 59

3. Анализ надежностибанковской системы Республики Казахстан… GOTOBUTTON _Toc387042057   PAGEREF _Toc387042057 64

Глава 3. Рекомендациипо повышению ликвидности и платежеспособности банка         GOTOBUTTON _Toc387042058   PAGEREF _Toc387042058 66

Заключение… GOTOBUTTON _Toc387042059   PAGEREF _Toc387042059 72

Список литературы… GOTOBUTTON _Toc387042060   PAGEREF _Toc387042060 75

Приложения… GOTOBUTTON _Toc387042061   PAGEREF _Toc387042061 76

Введение

Во введении к данной дипломной работе можносказать, что проблема ликвидности коммерческих банков стоит очень остро вусловиях переходной экономики во многих странах СНГ, в том числе и в Казахстане.

Еслипроанализировать развитие банковской системы в Республике Казахстан, то можносказать, что с января 1995 года началось количественное сжатие банковской системы,основной целью которого явилось повышение надежности банковской системы республики.Сжатие банков достигалось путем ужесточения требований Национального банка,усиления конкуренции между банками. Основной задачей Национального банка сталокачественное улучшение деятельности всех банков и формирование групп (10-15банков), приближающихся к мировым стандартам.

На1 января 1995 года было зарегистрировано 237 банков, из них 25 имели генеральнуювалютную лицензию, по размеру уставного фонда они относились к самым крупнымбанкам республики. Из общего числа только 8 банков имели уставной фонд от 5млн. долларов и выше.

На1 марта 1995 года в республике действовало 178 банков, а на 1 июня 1995 года — 167 банков. Уставной фонд банков, зарегистрированных на 1 июня 1995 годасоставил 7,2 млрд. тенге, собственный капитал — 8,2 млрд. тенге.

На1 сентября 1995 года действовало уже 147 банков, из которых 83 были сосредоточеныв Алматы.

Кначалу 1995 года Национальный банк широко использовал механизм пруденциальныхнормативов. В настоящее время Национальный банк контролирует выполнение следующихнормативов:

1.<span Times New Roman"">   

2.<span Times New Roman"">   

3.<span Times New Roman"">   

4.<span Times New Roman"">   

5.<span Times New Roman"">   

6.<span Times New Roman"">   

7.<span Times New Roman"">   

Выполнениеили невыполнение нормативов является основным критерием оценки деятельностибанков. За период с 1993 по 1995 год были отозваны лицензии на проведениебанковских операций у 80 банков за невыполнение ими нормативных требований.

Вконце 1995 года процесс ликвидации переживали 62 банка. На конец 1995 года вКазахстане действительно ликвидировано только 6. В некоторых случаях этапроцедура тянулась даже 2 года.

Национальныйбанк как орган государственного регулирования прилагал усилия к тому, чтобы придатьнужное направление к происходящим изменениям в банковском секторе. Некоторыепроцессы уже не идут так стихийно, такие, например, как слияние банков,которому создается режим благоприятствования. По ряду банков в соответствии сзаконодательством, возможно, будет введен режим консервации.

Достаточнодлительное время находился в режиме санации один из крупнейших, так называемых,«бывших» банков — Агропромбанк. Судя по нынешнему состоянию банка санация даланеобходимые результаты, банк осуществляет расчетно-кассовое обслуживание ипытается вернуть потерянных клиентов.

Но,как показали события 1996 года, процедура санации не всегда приводит к удовлетворительнымрезультатам и от банкротства не застрахованы даже крупнейшие казахстанскиебанки, не говоря о средних и мелких.

Итогомвсего вышеперечисленного является то, что количество банков второго уровня надекабрь 1996 года составляло 106 и имеется тенденция к дальнейшему сокращениюих количества, что возможно приведет к улучшению качества их работы, а такжеповысит надежность и ликвидность банковской системы в целом.

На1 марта 1997 года в республике функционировало 100 банков второго уровня. Изних 4 государственных, 1 межгосударственный, 7 банков с иностранным участием.Национальный банк продолжает банковско-надзорную работу как в областидистанционного надзора, т.е. контроля за выполнением пруденциальных нормативовпо предоставляемой банками отчетности, так и внутри банков с помощью банковскихинспекций. За систематическое нарушение установленных Нацбанком пруденциальныхнормативов и других норм, в феврале этого года у 7 банков были аннулированылицензии на проведение отдельных банковских операций. В черный список вошли АПБ«Казпочтабанк», АБ «Сары-Арка банк», ЧБ «Жалгас», ОАО «Игилик-банк», АБ«Ак-тобе», ЗАО «Алга-банк», АБ «Цветметбанк». Также за нарушение нормативныхактов и невыполнение предписаний Нацбанка уже в марте были отозваны разрешенияна открытия и аннулированы лицензии на проведение банковских операций уследующих акционерных банков — «Алтындан банк», «Паритет», «Казтрансбанк».

Крометого необходимо отметить недоверие населения страны к коммерческим банкам.Поэтому способность удовлетворять обязательства перед клиентами в любое время являетсянемаловажным фактором в конкурентной борьбе.

Ситуацияна финансовом рынке осложняется тем, что все нарастающая неспособностькоммерческих банков осуществлять платежи, выдавать долгосрочные кредиты дляразвития реального капитала неизбежно отразится на платежеспособностипредприятий и спровоцирует дальнейший спад производства. В обстановкеэкономического спада коммерческие банки работают в области повышенного риска.Об этом свидетельствует наиболее распространенные причины банкротства банков:

·<span Times New Roman"">     

·<span Times New Roman"">     

·<span Times New Roman"">     

·<span Times New Roman"">     

·<span Times New Roman"">     

·<span Times New Roman"">     

·<span Times New Roman"">     

Общаясоциально-экономическая и политическая обстановка в Республике Казахстанпривела к крайней неустойчивости финансового рынка, что породило всеразрастающийся процесс банкротства банков. События последнего времени нафинансовом рынке Казахстана подтверждают правильность выводов специалистовВсемирного банка, которые еще в 1992-1993 годах предупреждали, что коммерческиебанки в Республике Казахстан неизбежно столкнутся с двумя проблемами:ликвидностью и портфелем активов.

Такимобразом, учитывая все вышесказанное, а также тенденции развития банковскойсистемы, направленные к количественному сжатию с целью повышения надежности,можно сказать, что необходимость в управлении ликвидностью иплатежеспособностью возрастает с каждым днем.

Задачи дипломной работы:

1. <span Times New Roman""> 

2. <span Times New Roman""> 

3. <span Times New Roman""> 

4. <span Times New Roman""> 

Цели дипломной работы:

1. <span Times New Roman""> 

2. <span Times New Roman""> 

3. <span Times New Roman""> 

4. <span Times New Roman""> 

5. <span Times New Roman""> 

Глава 1. Управлениеликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка1.Управление ликвидностью коммерческого банка1.1. Потребность коммерческого банка в ликвидных средствах

Понятиеликвидности

Термин «ликвидность» (от лат.Liquidus — жидкий, текучий) в буквальном смысле слова означает легкостьреализации, продажи, превращения материальных ценностей вде­нежные средства.

Понятие ЛИКВИДНОСТЬ коммерческого банкаозначает возможность банка своевременно и полно обеспечивать выполнение своихдолговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, что определяетсяналичием достаточного собственного капитала банка, оптимальным размещением ивеличиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом соответствующихсроков.

Иными словами, ликвидность коммерческогобанка базируется на постоянном поддержании объективно необходимого соотношениямежду тремя ее составляющими – собственным капиталом банка, привлеченными иразмещенными им средствами путем оперативного управления их структурнымиэлементами.

С учетом этого в мировой банковской теории ипрактике ликвидность принято понимать как «запас» или как «поток». При этомликвидность как «запас» включает в себя определение уровня возможностикоммерческого банка выполнять свои обязательства перед клиентами в определенныйконкретный момент времени путем изменения структуры активов в пользу ихвысоколиквидных статей за счет имеющихся в этой области неиспользованныхрезервов.

Ликвидность как «поток» анализируется сточки зрения динамики, что предполагает оценку способности коммерческого банкав течение определенного периода времени изменять сложившийся неблагоприятныйуровень ликвидности или предотвращать ухудшение достигнутого, объективнонеобходимого уровня ликвидности (сохранять его) за счет эффективного управлениясоответствующими статьями активов и пассивов, привлечения дополнительныхзаемных средств, повышения финансовой устойчивости банка путем роста доходов.

Таким образом, каждый коммерческий банкдолжен самостоятельно обеспечивать поддержание своей ликвидности на заданномуровне на основе как анализа ее состояния, складывающегося на конкретныепериоды времени, так и прогнозирования результатов деятельности и проведения впоследующем научно обоснованной экономической политики в области формированияуставного капитала, фондов специального назначения и резервов, привлечениязаемных средств сторонних организаций, осуществления активных кредитных операций.

Кроме того, деятельность коммерческихбанков, выступающих посредниками между теми, кто располагает денежнымисредствами в виде сбережений, и теми, кто в них нуждается, заключается в том,чтобы рационально привлекать эти средства и предоставлять их в ссуду либоинвестировать по более высоким ставкам для обеспечения общей доходности, в томчисле получения прибыли.

Для осуществления операционной деятельности,связанной с привлечением денежных средств и их размещением в условиях рыночнойнеопределенности будущего спроса и поступлений наличных средств за определенныйпериод, банку нужны средства в их ликвидной форме, т.е. такие активы, которыемогли бы быть легко и быстро превращены в наличные деньги с небольшим рискомпотерь или вообще без него.

Таким образом, ликвидность коммерческого банка – это возможность использовать его активыв качестве наличных денежных средств или быстро превращать их в таковые.

Коммерческий банк считается ликвидным, еслисуммы его наличных средств и других ликвидных активов, а также возможностибыстро мобилизовать средства из других источников достаточны для своевременногопогашения долговых и финансовых обязательств. Кроме того, ликвидный резервнеобходим для удовлетворения практически любых непредвиденных финансовых нужд:заключения выгодных сделок по кредиту или инвестированию; на компенсированиесезонных и непредвиденных колебаний спроса на кредит, восполнение средств принеожиданном изъятии вкладов и т. д.

В отечественной экономической литературе, вотличие от установившейся международной банковскойтерминологии, подчас смешиваются два понятия — лик­видность баланса банка иплатеже­способность последнего, что в последующем приводит к отождеств­лениюметодов и способов поддержания ликвидности иплатежеспособности кредитных институтов. Если первое в большей степени делосамого банка и он самостоятельно выбирает в конк­ретных условиях те или иныеспособы поддержания своей ликвидности на уровне установленных норм, то второе,как правило, относится к функциям государства в лице Центрального банка.

Итак, банк считается ликвидным, если суммыего денежных средств, которые банк имеет возможность быстро мобилизовать изиных источников, позволяют своевременно выполнять обязательства по пассиву.Необходимо подчеркнуть, что в целях поддержания своейстабильности банк должен иметь определенный ликвидный резервдля выполнения непредвиденных обязательств, появление которых может бытьвызвано изменением состояния денежного рынка, финансовогоположения клиента или банка партнера.

Ликвидностьбаланса. Баланс считаетсяликвидным, если его состояние позволяет за счет быстрой реализации средств по активу покрывать срочные обязательства по пассиву. Возможность быстрого превращенияактивов банка в денежную форму длявыполнения его обязательств предопределяется рядом факторов, среди которых решающим является соответствие сроковразмещения средств срокам привлеченияресурсов. Иначе говоря, каков пассив посроку, таким должен быть и актив; тогда обеспечивается равновесие в балансемежду суммой и сроком высвобождения средств по активу в денеж­ной форме и суммой и сроком предстоящего платежа по обязательствамбанка.

На ликвидность баланса банка влияетструктура его активов: чем больше доля первоклассных ликвидных средств в обшейсумме активов, тем выше ликвидность банка. Активы банка по степени их ликвидностиможно разделить на три группы: 1. Ликвидные средства, находящиеся в немедленнойготовности, или первоклассные ликвидные средства. В их числе — касса, средствана корсчете, первоклассные векселя и государствен­ныеценные бумаги. 2. Ликвидные средства в распоряжении банка, которые могут бытьпревращены в денежные средства. Речь идет о кредитах и других платежах в пользубанка со сроками исполнения в ближайшие 30 дней, условнореализуемых ценных бумагах, зарегистрированных на бирже(как и участие в других предприятиях и банках), и других ценностях (включаянематериальные активы). 3. Неликвидныеактивы — это просроченные кредиты и ненадежные долги, здания и сооружения, принадлежащие банку и относящиеся к основнымфондам.

В международной банковской практике самойликвидной частью активов считается кассовая наличность, под которой понимаютсяне только деньги в кассе, но и денежные средства,находящиеся на текущем счету данного кредитного института в Центральном банке.Ликвидными статьями в странах рыночной экономики считаются первоклассные кратко­срочныекоммерческие векселя, которые банк может переучесть в Центральном банке, ценныебумаги,, гарантированные государством. Менее ликвиднымиявляются банковские инвестиции в долгосроч­ные ценные бумаги, так как ихреализация за короткий срок не всегда возможна. Как трудноликвидныеактивы рассматриваются долгосрочные ссуды и вложения внедвижимость.

Кроме того, ликвидность банказависит от степени риска отдель­ныхактивных операций: чембольше доля высокорисковых активов в балансе банка, темниже его ликвидность. Так, в сложившейся практике кнадежным активам принято относить наличные денежные средства,а к высокорисковым — долгосрочные вложениябан­ков. Степень кредитоспособности заемщиков банка оказывает существенное влияние на своевременный возврат ссуд и темсамым на ликвидность баланса банка: чем больше. доля высокорисковых кредитов в кредитном портфеле банка, тем нижеего ликвидность. Ликвидность зависит также от структуры пассивов баланса. Еслипо вкладам до востребования вкладчики вправе потребовать деньги в любой момент, то срочные вклады находятся в распоряжениибанка более или менее длительный период, и, следовательно, при прочихравных условиях повышение удельного веса вкладов до востребо­вания и понижение,доли срочных вкладов снижает банковскую ликвидность. Надежность депозитов изаймов, полученных банком от других кредитных учреждений,также оказывает влияние на уро­вень ликвидности баланса.

Ликвидность баланса банка оценивается при помощи расчета специальных показателей, которые отражаютсоотношение активов ипассивов, структуру активов. Вмеждународной банковской практике чаше всего в этих целях используютсякоэффициенты ликвидности. Последние представляют собойсоотношение различных статей актива баланса кредитного учреждения с опреде­леннымистатьями пассива или, наоборот, пассивов с активами. По­казателиликвидности в разных странах имеют различные названия, неодинаковые методики ихисчисления, что связано со сложившейся практикой. и традициями зависят от специализации и величиныбанков, проводимой политики в области кредита и ряда других обстоятельств.Обычно для оценки ликвидности применяются ко­эффициенты краткосрочной исреднесрочной ликвидности; они исчисляются как отношение краткосрочных ликвидныхактивов или среднесрочных активов к соответствующим посрокам пассивам. В ряде стран рыночной экономики банки обязаны поддерживать ко­эффициентыликвидности не ниже определенного уровня, называе­мого нормой ликвидности.

Нормы ликвидности в одних странахустанавливаются органами банковского и валютного контроля, в других — банковским законо­дательством; их величина определяется с учетом накопленногоопы­та и конкретных местных условий. В нашей стране в целях контроля заликвидностью коммерческих банков в 1989 г., после шестиде­сятилетнего перерыва,также были введены нормы ликвидности. Оценка уровня ликвидности банкадостигается путем сопоставления значения коэффициентов ликвидности конкретногобанка с установленными нормами. Под­держание ликвидности на требуемом уровнеосуществляется при помощи проведения определенной политики банка в областипассивных и активных операций, вырабатываемой с учетом конкретныхусловий денежного рынка, специфики клиентуры, особенно­стей выполняемых операций,возможностей выхода на новые рынки и развития банковских услуг.

Потребностькоммерческого банка в ликвидных средствах

В практике мирового банковского дела пока ненайдено всеобъемлющей формулы или набора нормативов, которые бы достаточноточно определяли потребность коммерческих банков в необходимых ликвидныхсредствах.

Руководство банков постоянно уделяет большоевнимание вопросам ликвидности, однако до сих пор нет доступной и повсеместноприемлемой формулы для определения потребностей банка в ликвидных средствах.Необходимая сумма ликвидности отдельно взято банка зависит от колебаний общейсуммы вкладов и спроса на кредит.

В свою очередь, эти колебания зависят отположения в экономике той или иной страны, где постоянно происходят изменения:программно-целевые, случайные, сезонные, циклические, долговременные и др.

Примерами программно-целевых событий могут служить сегодняшняя экономикаРеспублики Казахстан и ее экономическая политика, проводимая при переходе крыночным отношениям во всех сферах народного хозяйства, включая банковскую,финансовую и денежно-кредитную.

Случайныеизменения и их масштабы трудно предсказать, поскольку они не следуюткакой-то устоявшейся схеме, однако они, безусловно, воздействуют на уровеньвкладов и потребности в кредитах. Примерами случайных событий могут служитьзабастовки, последствия таких катастроф, как землетрясение, наводнение, паникав период войны, а так некоторые неординарные экономические или политические действия.

Сезонныеизменения, прямо связанные со сменой сезонов, отличаются от случайных тем,что повторяются ежегодно. Со временем привычная для сезона ситуация может несколькоменяться. Банк, расположенный в сельской местности, сталкивается с ростом вкладовосенью после сбора урожая и с большим спросом на кредит весной. Потребность вкредитах на строительство в летние месяцы обычно выше, чем зимой. Фактором,определяющим сезонность, является, безусловно, погода, но влияют также итрадиции: примером может служить увеличение розничных продаж в декабре накануне рождества.

Циклическиеизменения еще труднее предвидеть, чем сезонные. В период спада деловойактивности спрос на кредиты и вклады сокращаются.

Однако окончательное влияние на банковскуюсистему РК в целом будет зависеть от действий Национального банка поосуществлению денежно-кредитной политики.

Долговременныеколебания или тенденции действуют в течение более длительного периода, чемотдельный экономический цикл. Они могут охватывать несколько циклов и являютсярезультатом таких краткосрочных и долгосрочных факторов, как сдвиги в потреблении,сбережениях, инвестиционном процессе, численности населения и занятых, техническомуровне производства.

Совершенно очевидно, что на уровеньбанковских вкладов влияют многие экономические факторы, которые делаютпланирование ликвидности крайне необходимым.

В расчетах потребности в ликвидных ресурсахна тот или иной период банк может исходить из ожидаемых изменений уровнявкладов и кредитов относительно данного базисного периода. На динамику ликвидностиили излишка резервов влияют три фактора:

·<span Times New Roman"">     

·<span Times New Roman"">     

·<span Times New Roman"">     

Расчет потребности в ликвидных ресурсахусловного банка показан в таблице №1.

Потребность в ликвидных ресурсах может бытьрассчитана на любой желаемый период. Согласно таблице, поступлениедополнительных фондов ожидается в первом квартале года, однако в оставшеесявремя банку потребуется приложить больше усилия, чтобы привлечь средства дляпокрытия потребности в ликвидных ресурсах. Эти потребности связаныпреимущественно с ожидаемым увеличением спроса на кредит, а не с изъятием вкладов.Надо отметить, что рост вкладов к концугода требует увеличения обязательных резервов, компенсирующего высвобождениеэтих фондов в начале года.

Если бы можно было вполне точно предсказатьизменения суммы вкладов и спроса на ссуды и инвестиции, то проблема определениянеобходимых ликвидных средств значительно упростилась бы. Несмотря на сложностьзадачи, банки должны пытаться прогнозировать объем вкладов и кредитов.

Крупные банки осуществляют прогнозированиедвумя основными методами.

Один из них предполагает анализ потребностейв кредите и ожидаемого уровня вкладов каждого из ведущих клиентов. Этим методомобычно пользуются служащие отдела по оценке кредитоспособности: каждый готовитпрогноз по своей группе счетов. Ответственность за координацию и сведение этихпрогнозов несут экономический отдел, отдел контролера, отдел казначея илиспециальная группа работников, отвечающих за планирование.

Другой метод подсчета объема ссуд и вкладов– прогнозирование источников и использование совокупных инвестиционных фондовстраны. Расчеты делаются для частного и государственного секторов экономики сиспользованием, как правило, эконометрических методов прогнозирования. Оценкапотребностей частного сектора сравнивается с оценкой поступления средств. Тогдаобщую потребность в 6анковских кредитах можно определить как разницу междупотребностями в средствах и их поступлениями, так что конкретный банк можетподсчитать долю на рынке кредита. Этот метод используется главным образомкрупными банками, поскольку небольшие банки обычно не располагают квалифицированнымперсоналом для осуществления столь сложных расчетов.

Прогнозируя уровень вкладов и ссуд, этибанки полагаются в основном на свой прошлый опыт. Масштабы возможных колебанийв уровне вкладов и кредитов часто могут подсказать графики и таблицысреднемесячных данных за несколько лет или за период экономического цикла.

Но каким бы ни был банк, крупным илинебольшим, при прогнозировании его потребностей в ликвидных ресурсах необходимоучитывать как местные, так и общенациональные аспекты. На местном уровне вовнимание принимаются в первую очередь вид, источник и степень стабильностивкладов. Принято считать, что сберегательные вклады более стабильны посравнению со срочными вкладами, а срочные вклады – по сравнению с вкладами довостребования. Это, как правило, справедливо в отношении отдельных счетов, ноне всегда верно, когда речь идет о совокупных вкладах банка. Вклады довостребования, состоящие из множества небольших и средних счетов, в целом болеестабильны, чем те же вклады, но состоящие из счетов нескольких крупных деловыхфирм или индивидуальных вкладчиков, потому что совпадения колебаний остатков насчетах более вероятно лишь для очень немногих деловых фирм.

Причиной сезонных колебаний вкладов икредитов служит главным образом недостаточная диверсификация экономическойдеятельности в районе операций банка. Не редкость, когда экономика отдельногорайона почти полностью зависит от одной или немногих отраслей, производящихродственные товары.

Хотя большинство банков в РК относится ккатегории мелких предприятий и осуществляет операции в пределах ограниченногоэкономического района, на их деятельность влияют и факторы, возникающие далекоза его пределами. Например, меры денежно-кредитной и налоговой политикиощущаются сначала в крупных центрах денежного рынка, но рано или поздно онизатрагивают все банки. Ни один банк, как бы мал и отдален он ни был, не можетизбежать воздействия политики денежн