Реферат: Понятие, структура и методики построения страховых тарифов

Московский  городской институт  управления

Правительства  Москвы

РЕФЕРАТ

подисциплине«Страхование»

на тему

«Понятие, структура и методики построения страховых тарифов»

студентки 3группы IVкурса  Евдокимовой Е.Д.

Преподаватель — Бондарчук Н.В.

Москва

2003

Содержание

Понятие иструктура страховых тарифов…………………………………………...3

Расчет тарифных ставок при страховании жизни………………………………….8

Страхование на дожитие……………………………………………………11

Страхование жизни………………………………………………………….11

Пенсионное страхование……………………………………………………12

Расчет тарифных ставок в рисковых видах страхования…………………………14

Список использованной литературы……………………………………………….16

Понятие иструктура страховых тарифов

В странах срыночной экономикой физические и юридические лица получают определенный комплексгарантий- по поводу возмещения ущерба,полученияв определенных случаях некоторой денежной суммы и т.п.Такиегарантии предоставляются и обеспечиваются страхованием.На его основе становится возможной защита общественных иличных интересов, возникающих во всех сферах экономики.

СогласноФедеральному закону РФ «О страховании»,страхование представляетсобой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лицпри наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов,формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий). Дадимопределения основным страховым терминам,встречающимся в данной работе.

Очевидно,чтострахование — это экономическое отношение, в котором участвуют как минимум двестороны.Одна сторона- это страховаяорганизация, которую называют страховщиком.Страховщик вырабатывает условия страхования и предлагает их своим клиентам.Клиенты представляют собой другую сторону страховыхотношений и называются страхователями. Еслиихустраивают условия, предлагаемые страховщиком,то они подписывают договор страхования установленной формы иплатят страховщику страховые премии всоответствии с договором. Страховая премия устанавливается при подписании договораи остается неизменной в течении всего срока его действия. В договоре такжеуказывается страховой тариф,который представляет собой ставку страховой премии сединицы страховой суммы или всего объекта страхования в целом.

При наступлении страхового случая и нанесении при этом ущербастрахователю страховщик в соответствии с условиями договора выплачиваетстрахователю компенсацию, или страховоевозмещение.

Размерстраховых премий и страхового возмещения рассчитываются исходя из страховой суммы — денежнойсуммы,определенной договором или законом,являющейся,внекотором смысле,стоимостьюзастрахованного объекта.

То есть страховщик и страхователь заключают между собойсделку: страховая компания окажет определенную услугу своему клиенту принаступлении страхового случая, указанного в договоре.Ценаэтойуслугивыражается в страховой премии, которуюстрахователь уплачивает страховщику. Величина премии зависит от несколькихфакторов.Она должнабыть достаточна, чтобы:

ü<span Times New Roman""> 

ответить по договору страхования в размере представляемыхпретензий;

ü<span Times New Roman""> 

создать страховые резервы;

ü<span Times New Roman""> 

покрыть издержки страховой компании;

ü<span Times New Roman""> 

обеспечить определенный размер прибыли.

Цена страховой услуги, как и всякая рыночная цена, колеблетсяпод влиянием спроса и предложения. Ее нижняя граница равна сумме выплатстрахового возмещения по договорам и издержек страховой компании. При такомуровне цены страховщик не получит никакой прибыли. Верхняя граница цены страховойуслуги определяется размером спроса на нее.Если спрос высокий, то растут цены на страховые услуги, вследствиечего страховой бизнес становится очень прибыльным и появляется множествостраховых фирм- конкурентов; в результате конкурентной борьбы страховые тарифывыравниваются.

Цена страховой услуги определяется также некоторымивнутрифирменными факторами: финансовым состоянием страховой компании,управленческими расходами, доходами, которые страховщик получает от инвестицийвременно свободных средств и т.д.

Страховая услуга,как илюбой товар,имеетопределенный жизненный цикл, который также влияет на ее цену,то есть на величину страховой премии.

Размер страховой премии определяется размером тарифной ставки,имеющей определенную структуру, элементы которойдолжны обеспечивать достаточное финансирование страховщика. Эта структурапредставлена на рисунке

Тарифная ставка

Нетто- ставка

Нагрузка

Страховая надбавка

Надбавка на покрытие расходов

Надбавка на получение прибыли

<img src="/cache/referats/18275/image001.gif" v:shapes="_x0000_s1026 _x0000_s1028 _x0000_s1029 _x0000_s1033 _x0000_s1034 _x0000_s1037 _x0000_s1038 _x0000_s1044 _x0000_s1045 _x0000_s1046 _x0000_s1051 _x0000_s1052 _x0000_s1053 _x0000_s1054 _x0000_s1055 _x0000_s1056">


Рис.Структура тарифной ставки

В некоторых источниках страховую надбавку,которая гарантирует выплату возмещения при отклоненииколичества страховых случаев от нормы,включают всостав нетто- премии.Но по сутиона является дополнительным платежом,поэтому скорееотносится к нагрузке.

Нетто-ставка– основнаячасть страхового тарифа. Она необходима для того, чтобы вовремя и сполнарассчитаться с клиентом, то есть возместить его потери после наступлениястрахового случая. На основе данных об ущербах за прошлые периоды<img src="/cache/referats/18275/image003.gif" v:shapes="_x0000_i1025"> рассчитываетсячастота  наступления страховых случаев, кним приведших, и их вероятность, после чего определяется средняя выплата подоговору и средняя страховая сумма. Используя эти данные,получают следующие формулы для расчета нетто- ставки:

P= kB/ kd;

K= <img src="/cache/referats/18275/image005.gif" v:shapes="_x0000_i1026">

TH= P* K* 100, где:

P- вероятностьнаступления страхового случая;

kB– количество страховых случаев запериод;

kd– количество договоров,заключенных за период;

K- поправочныйкоэффициент;

<img src="/cache/referats/18275/image007.gif" v:shapes="_x0000_i1027">средняя выплатана один договор;

<img src="/cache/referats/18275/image009.gif" v:shapes="_x0000_i1028">средняя страховаясумма на один договор;

Tн– тарифная нетто — ставка.

Однако при практическом применении такие расчеты могутоказаться ошибочными. Даже при очень хорошей информированности об ущербах впредыдущих периодах реальный ущерб часто превосходит рассчитанную среднюювеличину. Таким образом,нетто-ставки оказывается недостаточно для выплат по договорам и страховым организациямприходится к нетто- ставкам по риску добавлять страховую надбавку. Онанеобходима, чтобы финансировать случайные отклонения реального ущерба от ожидаемыхпоказателей.

Остальные составляющие тарифной ставки относятся к экономикестраховой организации. Надбавка на покрытие расходов позволяет страховщикуизбежать убытков,а надбавкана получение прибыли- сформировать прибыль.Расчеты этих показателей схожи с подобными расчетами вдругих организациях. Для страховщиков расчет нетто- ставки является самойважной задачей. Определение-нетто ставки- основа всей деятельности страховойкомпании, ее величина влияет на затраты, на прибыль и на уровень развития страховщика.

Расчет нетто-премии состоит в установлении закономерностей ввозникновении рассматриваемого ущерба,то есть вопределении вероятности его наступления. Для этого можно воспользоватьсяприведенной выше формулой.Длярасчета необходима статистическая информация за предыдущие периоды по подобнымстраховым случаям. Чем больше анализируемый период, а, следовательно, чембольше совокупность исследуемых данных, тем точнее определяются вероятности иустанавливаются закономерности рисков.

В страховании существуют отлаженные методы расчета страховойпремии, которые полагаются на методы теории вероятностей и статистики.При этом используются такие показатели,как математическое ожидание,дисперсия,коэффициент вариации,средняяарифметическая и другие.    

При определении страхового тарифа необходимо учитывать, чтостраховая премия уплачивается во время заключения договора страхования, астраховая выплата – спустя некоторое время (если произойдет страховой случай).Используя время, страховщик может инвестировать средства, получая от этогодополнительный доход. А если страховой случай не произойдет, то сумма страховыхпремий по таким договорам страхования остается у страховщика. Эти средства иформируют основные доходы страховой компании.

Для расчета дохода,получаемого от инвестирования капитала,используется формула сложного процента:

Kt=K* (1+n)t, где:

Kt– сумма инвестируемого страховогофонда к концу t-го года;

К- первоначальная сумма инвестируемого страхового фонда;

n — процентная ставка в долях единицы;

t — число лет.

Инвестирование средств позволяет страховщику получитьдополнительный доход,снизитьтарифные ставки и в результате стать более конкурентоспособным.

Сумма выплат по всем договорам ограничена страховым фондом,который формируется из страховых премий. Поэтому сумма страховых премийварьируется в некотором интервале, верхняя граница которого равна сумме всехвыплат по всем договорам. В этом случае сумма страховых премий,уплаченных страхователем будет равна страховойвыплате. В результате страхователь, с учетом нагрузки, должен будет заплатитьбольше, чем получит при наступлении страхового случая. Такие условия он непримет, а, следовательно, страховщику приходится рисковать оказаться в убытке,устанавливая относительно низкие тарифные ставки.

Рассмотренные принципы формирования нетто-ставок являютсяосновой расчетов в разных видах страхования. Каждый из видов имеет своиособенности, связанные с характером страхуемых событий и объектов. Все видыстрахования с точки зрения особенностей расчета нетто-ставок можно разделить на2 категории.

ü<span Times New Roman""> 

Страхованиежизни. Здесь формирование резерва взносов и расчеты тарифныхставок производятся с помощью актуарных методов на основе таблиц смертности инорм доходности по инвестициям временно свободных резервов по страхованиюжизни.

ü<span Times New Roman""> 

Рисковыевиды страхования. Это те виды страховой деятельности, отличающиеся отстрахования жизни. Их можно условно разделить на две группы.

Массовые рисковые видыстрахования. Они охватывают значительное число субъектов страхования истраховых рисков, характеризующихся однородность объектов страхования инезначительным разбросом в размерах страховых сумм. Наличие  большого числа застрахованных объектовподразумевает, что по указанным рискам существует достаточный объемстатистических данных, на основе которых можно описать всю совокупностьстраховых случаев.  При этом, учитываяоднородность застрахованных объектов, можно утверждать, что средние значениябудут характеризовать всю совокупность с достаточной точностью.

Страхование редких событий икрупных рисков. В данном случае речь идет о рисках, связанных с низкойчастотой наступления страхового события и высокой стоимостью ущерба. Числообъектов, которое можно застраховать, ограничено, а разброс страховых суммзначителен. Для страхования редких событий и крупных рисков существуютнекоторые особенности расчета нетто-ставок, обусловленные спецификой страхуемыхрисков и объектов: при расчете тарифов необходимо опираться на данные занесколько лет; следует использовать реальную стоимость риска, а не среднюю, в отличииот страхования массовых рисков,  так каксовокупность рисков неоднородна; необходимо расширить базу данных за пределысобственной информации и использовать данные других страховых компаний.

Расчеттарифных ставок при страховании жизни.

Выделим основные особенности страховых договоров,заключаемых на страхование жизни.

ü<span Times New Roman""> 

Объектом договора по данному виду страхования являетсяжизнь, здоровье и трудоспособность граждан. Количественные показатели,характеризующие продолжительность жизни и смертность среди населения страныцентрализованно собираются и обрабатываются в федеральных и региональныхорганах статистики. На основании подобных данных составляются таблицысмертности, которые используются страховщиками при расчете нетто-ставок пострахованию жизни.

ü<span Times New Roman""> 

Договоры страхования жизни, обычно, заключаются надлительный срок.В течениеэтого срока за счет инфляции и прибыли, получаемой от инвестирования временносвободных средств, стоимость страховых взносов изменяется. Чтобы учестьподобные изменения,применяется дисконтирование.

В страховании жизни неопределенность связана со случайнымхарактером продолжительности человеческой жизни. Поэтому страховщики должнырасполагать данными для расчета вероятностей дожития до определенного возрасталиц различного пола. Источником таких данных являются таблицы смертности,составляемые на основе переписи населения. В этих таблицах указывается числолиц,доживающих до определенноговозраста,число лиц,умирающих в этом возрасте,средняя продолжительность жизни и различные расчетныестатистические показатели.

На основании таблиц смертности с использованием актуарныхрасчетов вычисляются необходимые показатели.Актуарныерасчеты– это система математических и статистических приемов,позволяющих установить обоснованные затраты и расходы, связанные сострахованием того или иного объекта, определить себестоимость и цену страховойуслуги. Страховые компании могут не проводить актуарные расчеты самостоятельно,а использовать готовые тарифные ставки, действующие на соответствующих страховыхрынках.

На основе актуарных расчетов в страховании жизнирассчитываются показатели,связанныес понятием аннуитета.аннуитетом (страховой рентой) в финансовой математикеназывается поток платежей,то естьосуществление страховых выплат, а часто и уплата страховых премий. Стоимостьстрахового аннуитета, по сути, является отправным моментом в актуарнойматематике. Существуют различные виды аннуитетов.

ü<span Times New Roman""> 

Аннуитет пожизненный, немедленный – лицу, начиная смомента заключения договора пожизненно ежегодно выплачивается по 1 рублю.

ü<span Times New Roman""> 

Аннуитет отложенный на несколько лет, пожизненный –уплачивается по 1 рублю в год пожизненно через установленное количество летпосле подписания договора.

ü<span Times New Roman""> 

Аннуитет немедленный, ограниченный – ежегодновыплачивается по 1 рублю в течение некоторого ограниченного периода начиная сподписания договора.

ü<span Times New Roman""> 

Аннуитетотложенный на несколько лет, ограниченный – лицу ежегодно выплачивается по 1рублю начиная с оговоренного возраста в течение ограниченного периода.

Сформулируем общие принципы определения нетто-ставок в личномстраховании.

В страховании жизни, как и в любом из видов страхования,должно соблюдаться условие превышения суммы страховыхпремий над страховыми выплатами. Размер страховых выплат является случайнойвеличиной, и нельзя заранее предсказать его точную сумму. За счет большогочисла застрахованных статистические данные однородны и обладают должнойстепенью надежности. Поэтому в актуарных расчетах принято использоватьвероятностную оценку величины страховых выплат и сумм нетто-премий.

К моменту осуществления выплат страховщик должен обладатьфондом, равным вероятной стоимости выплат. Следовательно,ему необходимо определить будущую стоимость выплат иразмер требуемого страхового фонда. Для этого требуется дисконтироватьимеющиеся суммы с учетом темпа инфляции,ставок налогов и суммы доходов,получаемых от инвестиций.

В страховании жизни нетто-премии иногда уплачиваются не однойсуммой, а серией платежей, то есть в рассрочку. Для их учета страховщикуприходится как нетто-премии, так и страховые выплаты приводить к одному моментувремени, иначе страховщик недополучит часть причитающихся ему премий.

Отсюда вытекают следующие принципы расчета тарифных ставок:

ü<span Times New Roman""> 

Сумма нетто-премий с учетом дохода, от инвестицийдолжна превышать сумму страховых выплат.

ü<span Times New Roman""> 

Сумма выплат – величина случайная, в актуарныхрасчетах применяют ее наиболее вероятное значение.

ü<span Times New Roman""> 

Сравнение вероятной стоимости выплат происходит не среальными суммами нетто-премий, а с их наиболее вероятным значением.

ü<span Times New Roman""> 

Обязательно используется принцип дисконтирования,то есть взносы и выплаты приводятся к одному моментувремени.

Приопределении тарифных ставок и страховых резервов в страховании жизни для удобства расчетовпользуются коммутационными числами,рассчитываемыми на основе таблиц смертности.Формулы для такого расчета приведены ниже.

DX= LX*VX;

CX= DX* VX+1;

NX= <img src="/cache/referats/18275/image011.gif" v:shapes="_x0000_i1029">;

MX= <img src="/cache/referats/18275/image013.gif" v:shapes="_x0000_i1030">где:

X- возраст;

DX – величинастрахового взноса для возраста Х;

LX — число лиц,доживающихдо возраста Х;

VX — дисконтирующиймножитель; V= (1+ i)-1, где i — ставкадисконта,зависящаяот нормы доходности,темпаинфляции и налоговых ставок;

CX — страховые выплаты для возраста Х;

VX+1 — дисконтирующий множитель;

NX — величина фонда страховых взносов;

w-предельныйвозраст по таблице смертности;

MX — размер фонда страховогозапаса.

Полученные коммутационные числа DX, CX, NX, MX используются в формулах расчетатарифных ставок при страховании жизни.

Страхование на дожитие.

При таком виде страхования страхователь и страховщикзаключают договор о том, что второй выплатит первому страховую сумму, если ондоживет доопределенного возраста. В своюочередь,страхователь платит страховщикустраховую премию. Она может уплачиваться как единовременно, так и в рассрочку(как правило,ежегодно),что ведет к различной методике расчета.

Нетто-премия уплачивается единовременно.В этом случае страхователь обязательно ее заплатит, иначе договор не будетзаключен. Страховая выплата зависит от того, доживет ли страхуемый до оговоренноговозрастаили нет.Страховая выплата произойдет только через нескольколет после заключения договора,поэтому ее необходимо привести к моменту уплаты премии,используя метод дисконтирования. Формула расчета нетто- ставки в этом случае выглядитследующим образом:

TtHх=DX+t/ DX,где:

TtHх — нетто — ставкана дожитие до возраста X+tв возрасте Х;

DX+t, DX — коммутационныечисла.

Нетто-премия уплачивается врассрочку. Здесь она представляет собой поток платежей от страхователястраховщику. Есличеловек умрет раньше времени, то он не получит страховую сумму, а у страховщикаостанется часть нетто-премий, которые он никому не должен. Годовая тарифнаяставка на дожитие рассчитывается по приведенной ниже формуле:

Тг= Tb/ a, где:

Тг — годовая тарифная ставка надожитие;

Tb — единовременная тарифная ставка;

а- коэффициентрассрочки — рассчитывается на основе таблицсмертности и дисконтирующихмножителей и приводится в специальных таблицах.

Страхование жизни.

Этот вид страхования называют также страхованием на случайсмерти. Страховая сумма выплачивается в случае смерти застрахованного. Здесьтакже следует рассмотреть два случая.

Нетто-премия уплачивается единовременно.При расчетах следует различать страхование на определенный срок и пожизненноестрахование.В первомслучае расчет нетто- ставки осуществляется по следующей формуле:

TtHх=(MX — MX+t)/DX,где:

TtHх — единовременная нетто — ставка настрахование жизни;

t — срокстрахования;

Х- возраст страхователя;

MX, MX+t, DX — коммутационные числа.

В случаепожизненного страхования эта формула несколькоизменяется:

THх=MX/ DX,

то есть израсчетов исключаются величины,связанныес наличием ограниченного периода времени.

Нетто-премия вносится врассрочку. В данном случае она представляет собой поток платежей, ограниченныйопределенным периодом. Наступление каждого последующего платежа не определено,так как неизвестно,наступитли страховой случай. Страховщик должен учитывать, что если он произойдет, то онпотеряет не только сумму страховой выплаты, но и премии. При расчетах врассмотренные выше формулы вводятся коэффициенты рассрочки,как и в тарифных ставках на дожитие.

Пенсионное страхование.

По сути, пенсионноестрахование является одним из видов страхования на дожитие. Если бы пенсиявыплачивалась разовой выплатой, то эти два вида страхования были бы полностьюодинаковыми.

С экономической точки зрения обеспечение пенсиями по старостина базе негосударственных пенсионных фондов – это долгосрочный инвестиционныйпроцесс, на первом этапе которого осуществляются вложения (пенсионные взносы) ипоследовательное наращение вложенных сумм за счет инвестиций свободных денежныхсредств, на втором – получение отдачи от накоплений в виде периодическихпенсий.

Пенсионное страхование делится на два вида.

ü<span Times New Roman""> 

Нефондируемое– выплатапенсий осуществляется из текущих поступлений. В этом случае страховые тарифы нерассчитываются.

ü<span Times New Roman""> 

Накопительное– длявыплаты пенсий создаются специализированные фонды. Они в свою очередь делятсяна три вида схем страховых выплат.

Сберегательные – прииспользовании этой схемы не учитывается вероятность дожития каждого участникафонда до пенсионного возраста, предусматривается наследование накоплений,отсутствует солидарность участников в обеспечении выплат (при смерти одного изучастников его вклад не идет на выплату пенсий), оговаривается конкретный сроквыплат.

Страховые– участникисолидарны между собой, учитывается вероятность дожития застрахованных допенсионного возраста, нет наследования накоплений.

Смешанные сберегательно-страховые– здесь предусматриваетсяпоследовательное использование описанных выше схем, то есть, например, в периоднакопления применяется сберегательная схема, а в период выплат – страховая.

 При применении любойиз пенсионных схем с использованием специализированного фонда необходимо решитьдве задачи:

ü<span Times New Roman""> 

Определение размера пенсии по величине установленныхвзносов (или расчет величины взносов по заданным размерам пенсии)

ü<span Times New Roman""> 

Расчет страховых резервов.

Рассмотрим механизм расчета на примере сберегательных схем, которые являются наименее сложными.В данном случае страхователь получает только ту сумму,которую он внес в качестве страховых премий, с учетомдоходности на вложенные средства. Рассчитывать пенсии при этом можно двумя методами.

ü<span Times New Roman""> 

Взносы уплачиваются единовременно.Послеуплаты в фонд первоначальной суммы, она накапливается с годами пропорциональнонорме доходности до момента начала выплат пенсий. После чего накопленные в фондесредства постепенно расходуются, до тех пор, пока не кончатся совсем. Размервзноса и сумму пенсии можно рассчитать по приведенной далее формуле:

<img src="/cache/referats/18275/image003.gif" v:shapes="_x0000_i1031">i)n= R*(1- vt)/ i, где:

Е- размер единовременного взноса;

нормадоходности;

n-время свнесения взноса до начала выплаты пенсии;

R-годоваясумма пенсии;

vt — коэффициент дисконтирования;

t — время сначала выплаты пенсий до израсходования накопленныхсредств.

ü<span Times New Roman""> 

Премия уплачивается в рассрочку. В этом случае разделенные на равные части премии представляютсобой поток платежей, поэтому накопление происходит медленнее, чем в первомслучае, при прочих равных условиях,хотя вцелом эти схемы похожи. Математически данную схему можно отобразить следующимвыражением:

Егод* ((1+i)n — 1)/ i= R* (1- vt)/i,где:

Егод — ежегодный взнос.

Преобразуя приведенные выше формулы, не составит трудаопределить как размер требуемой пенсии, так и величину премии, которуюстрахователь должен внести в пенсионный фонд для получения заданной пенсии.Кроме того, можно определить срок, в который необходимо внести платеж, дляобеспечения заданной величины пенсии, или срок,в течение которого будет выплачиваться накопленная пенсия.

Расчеттарифных ставок в рисковых видах страхования.

В каждой страховой компании со временем накапливается опыт,который позволяет сформировать тарификационнуюсистему. Страховщик составляет схемы рисков (наподобие таблиц смертности),по которым можно определить вероятность наступлениястрахового случая по видам страхования, которыми занимается страховая компания.При нехватке такого опыта полагаются на систему экспертных оценок вероятностинаступления страхового случая.

Тарификационная система представляет собой некую взаимосвязьданных по рисковым видам страхования. Она выглядит следующим образом. Всестрахуемые объекты делятся на несколько крупных категорий, для каждой изкоторых рассчитывается базовая тарифная ставка. Кроме того, страховщикописывает факторы риска, которые он учитывает при составлении договорастрахования. Ими могут быть различные показатели, влияющие на наступлениестрахового случая. Например, если страховой случай – авария, то факторы риска –водительский стаж, физическое состояние водителя, время года и т.д. Каждый фактор рискавходит в расчет тарифной ставки в виде поправочного коэффициента.

При заключении договора страхования, прежде всего,определяется принадлежность страхуемого объекта к тарификационной группе, наосновании которой определяется базовая тарифная ставка. Потом анализируютсяфакторы риска, присущие данному договору страхования, и рассчитываютсяпоправочные коэффициенты,которыемогут быть особыми для каждого договора.

Расчет тарифных ставок необходим для расчета оптимальнойвеличины страхового фонда, достаточной чтобы ответить по всем договорамстрахования. То есть размер страхового фонда определяется размером страховоготарифа,особенно нетто-ставки. Для еенахождения необходимо сначала определить желаемый размер страхового фонда.Основное условие платежеспособности страховщика — размер фонда должен превышатьразмер страховых выплат. Страховая компания задает для себя вероятность такогопревышения,своегорода гарантию безопасности. На основе этой величины и строятся все расчеты,связанные с определением тарифных ставок по рисковымвидам страхования.При этомприменяются следующие допущения:

ü<span Times New Roman""> 

наступление одного события не зависит от наступлениядругого, тогда все события ведущие к страховым выплатам (убыткам) – событиянезависимые;

ü<span Times New Roman""> 

в массовыхрисковых видах страхования ущербы по рискам не сильно отличаются друг от друга,поэтому можно предположить, что рассеяние выплат по ущербам не будет велико, а,следовательно, наиболее вероятные размеры выплат не будут сильно отличатьсядруг от друга.

Основываясь на этих допущениях,страховщик определяет вероятность наступления страхового случая,наиболее вероятный размер выплат и прочие связанные сними показатели.Этотрасчет осуществляется с применением высшей математики,статистики и теории вероятностей и является довольно сложным. Поэтому многие страховые компании,особенно небольшие,используют готовые усредненные показатели,а не проводят собственные расчеты.

Получив в итоге минимальное значение размера страхового фонда,можно определить минимальную нетто-ставку,или страховой тариф.

В результате дальнейших расчетов страховщик получает длякаждой тарификационной группы базовую тарифную ставку, называемую также брутто-ставкой. Формула расчетабрутто-ставки такова:

ТБ=ТН/ (100- f)* 100%,где:

ТБ — брутто- ставка;

ТН – нетто-ст

еще рефераты
Еще работы по страховому праву