Реферат: Государственное регулирование страховой деятельности
Северо-Западная Академия Государственной службы
Карельский филиал Северо-Западной Академии Государственной службы
Страхование
Реферат:
Государственное регулирование
страховой деятельности
Выполнила:
студентка 2 курса
по специальности
«Финансы и кредит»
на базе среднего
специального образования
Патракеева Е. А.
Дата:
Подпись:
Руководитель:
Рязанова С.В.,
Старший
преподаватель ПетрГУ
Дата:
Подпись:
Петрозаводск
2001
Содержание:
Введение ………………………………………………………………………..3
Содержание государственного регулирования
страховой деятельности ……………………………………………………….5
Органы государственного надзора за
страховой деятельностью ……………………………………………………..6
Методы государственного регулирования
страховой деятельности ……………………………………………………….9
Заключение ……………………………………………………………………16
Список литературы……………………………………………………………17
Введение
«Под страховой деятельностью следует понимать деятельность по защитеимущественных интересов граждан, предприятий, учреждений и организаций принаступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов,формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов» (Закон РФ «Об организациистрахового деле в Российской Федерации» от 31 декабря 1997г.).
Основные участники страховых отношений:
страховщики – юридические лица, определенной законодательствоморганизационно-правовой формы (государственные страховые организации, акционерные страховые общества, обществавзаимного страхования, перестраховочные компании), имеющие государственное разрешение (лицензию) на проведение операцийстрахования, ведающие созданием и расходованием средств страхового фонда;
страхователи – юридические и физические лица, имеющие страховой интерес ивступающие в отношения со страховщиком в силу закона или на основедвустороннего соглашения, оформленного договором страхования. Цельюстрахователя является получение денежной компенсации убытков, размер которойдолжен быть больше уплаченной страховой премии. Такой баланс интересов будетстимулировать страхователя к участию в страховых отношениях.
Интерес страховщика при осуществлении своей предпринимательскойдеятельности (страхования) заключается в извлечении дохода, а не только вполучении и аккумулировании страховых премий, которые уплачиваются по каждомудоговору и позволяют сформировать фонд для страховой выплаты, а также вполучении прибыли от использования этих привлеченных денежных средств (ведь некаждый страхуемый по договору риск реализуется). Величина страховой премии,уплачиваемая страхователем страховщику, определяется анализом множества событийи их последствий (риск, шанс).
Страхование основано на идее распределения убытков, возникающих у одноголица, между множеством других лиц, для которых это почти неощутимо. Источникомвозмещения потерь служит страховой фонд, образованный в децентрализованномпорядке за счет мелких взносов множества лиц, но в дальнейшем становящийсяцентрализованным фондом, управляемым страховой организацией.
В настоящее время страховые компании, в дополнение к своим основнымфункциям, выступают в роли кредитных организаций. Страховые организациизанимают одно из первых мест на рынке капиталов, чему способствует долгосрочныйхарактер вложения аккумулируемых ими средств.
Страхование является одним из защитных мероприятий, проводимыхруководителями в целях нормализации производственной деятельности. Страхованиеограничивает вероятность проявления риска и возникновения неблагоприятныхпоследствий.
Страхование как целый комплекс защиты имущественных интересов граждан,организаций и государства является необходимым элементом экономической исоциальной систем общества.
В странах с нерыночной экономикой возмещение ущерба главным образомосуществляется государством путем выделения бюджетных средств для ликвидациипоследствий стихийных бедствий и на другие аналогичные цели. В этом случаестрахование играет вспомогательную роль. Помощь государства, несомненно, важна,но страхование также предоставляет гарантии восстановления нарушенныхимущественных интересов в случае непредвиденных природных, техногенных и иных явлений.Тем самым страхование оказывает позитивное влияние на укрепление финансовгосударства, освобождая бюджет от расходов на возмещение убытков принаступлении страховых случаев, и является одним из наиболее стабильныхисточников долгосрочных инвестиций.
Страхование, как разновидность хозяйственной, предпринимательскойдеятельности, испытывает активное воздействие нормативно-правовых норм.Государство заинтересовано в регулировании рынка страховых услуг и установленииопределенных правил поведения.
Высокая доля ответственности страховщиков за социальные последствия ихдеятельности требует государственного регулирования страховой деятельности.
Содержание государственного регулирования
страховой деятельности
В функционировании страхового механизма, в страховой деятельностизаинтересованы каждый из страхователей и государство, так как страхованиепозволяет достаточно быстро восстановить нарушенное страховым случаемимущественное положение страхователя, восстановить разрушенные связи в хозяйственныхправоотношениях воспроизводства.
Основная проблема государственного страхового надзора – величина резервов, гарантирующих платежеспособностьстраховщика. Отсутствие средств у страховщика для расчетов по принятымобязательствам подрывает доверие не только к конкретному страховщику, но и кидее страхования в целом. И государство не может находится в стороне отстраховой деятельности, так как недоверие к страховой идее в общественномсознании воплощается в претензиях населения к государственным институтам.
Государственное воздействие настраховую деятельность осуществляется через представляемую отчетность одеятельности страховых организаций, проверку их деятельности и нормативноерегулирование страховой деятельности.
Органы государственного надзора
за страховой деятельностью
Государственный надзор за страховой деятельностью на территории РФосуществляется федеральным органом исполнительной власти по надзору застраховой деятельностью, действующим на основании Положения, утверждаемого ПравительствомРФ (Закон о страховании. Ст. 30).
Указом Президента РФ от 14 августа 1996г. №1177 Федеральная служба Россиипо надзору за страховой деятельностью упразднена, а ее функции переданыМинистерству финансов РФ, где образован Департамент страхового надзора,осуществляющий функции федерального органа исполнительной власти по надзору застраховой деятельностью.
Основные функции Департамента страхового надзора (Ст. 30 Закона РФ «Оборганизации страхового дела в РФ»):
— анализ документов, представленных страховщиками в Министерство финансовРФ для получения лицензии на осуществление страховой деятельности;
— ведение Единого Государственного реестра страховщиков и объединений страховщиков, а также реестрастраховых брокеров;
— осуществление контроля за обоснованностью страховых тарифов иобеспечением платежеспособности страховщиков;
— установление правил формирования и размещения страховых резервов,показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховойдеятельности;
— разработка нормативных и методических документов по вопросам страховойдеятельности;
— обобщение практики страховой деятельности, разработка и представление вустановленном порядке предложений по развитию и совершенствованиюзаконодательства Российской Федерации о страховании.
Департамент страхового надзора для осуществления возложенных на негозадач имеет право:
— получать от страховых организаций установленную отчетность о страховойдеятельности, информацию об их финансовом положении, а также обращаться заполучением необходимой информации к банкам и другим учреждениям и организациям;
— проводить проверки соблюдения страховщиками законодательства остраховании и достоверности предоставляемой ими отчетности;
— выдавать предписания по устранению выявленных нарушений законодательствао страховании, а в случае невыполнения предписаний приостанавливать илиограничивать действие лицензий этих страховщиков впредь до устранениявыявленных нарушений, или аннулировать лицензии, или принимать решение о полномпрекращении деятельности страховой организации;
— обращаться в арбитражный суд с иском о ликвидации страховщика привозникновении споров о сроках устранения нарушений и законности предъявленныхстраховщику претензий, в случае неоднократного нарушения последнимзаконодательства РФ, а также о ликвидации предприятий и организаций,осуществляющих страхование без лицензий.
Наряду с Департаментом страхового надзора контрольные функцииосуществляют Государственная налоговаяслужба Российской Федерации, Государственный комитет РФ по антимонопольнойполитике и поддержке новых экономических структур, Федеральная комиссия порынку ценных бумаг, а также территориальные органы страхового надзора, которыеосуществляют непосредственный надзор за страховой деятельностью в субъектах РФ.
Территориальные органы страхового надзора осуществляют свою деятельностьпод руководством федерального органа исполнительной власти по надзору застраховой деятельностью (далее – федеральный орган).
Функции территориальных органов:
— обеспечивать контроль за соблюдением законодательства РФ о страховании;
— осуществлять контроль за исполнением страховщиками нормативных актовФедеральной службы России по надзору за страховой деятельностью, связанных спроведением страховой деятельности;
— осуществлять контроль за обоснованностью страховых тарифов иобеспечением платежеспособности страховщиков;
— обобщать практику работы страховщиков, страховых посредников и другихучастников страхового рынка и представлять в федеральные органы предложения посовершенствованию практики надзора за страховой деятельностью изаконодательства о страховании;
— рассматривать заявления и жалобы физических и юридических лиц повопросам, связанным с нарушением законодательства РФ о страховании;
— представлять в установленном порядке бухгалтерскую, статистическую ииную, предусмотренную законодательством отчетность о своей деятельности.
Территориальные органы страхового надзора имеют право:
— проводить у страховщиков проверку достоверности предоставляемойотчетности и соблюдения ими законодательства о страховании;
— получать от страховщиков установленную отчетность о страховойдеятельности, информацию об их финансовом положении, получать необходимую длявыполнения возложенных на нее функций информацию от учреждений и организаций, втом числе банков, а также от граждан;
— при выявлении нарушений страховщиками требований законодательства РФ остраховании принимать меры по их устранению;
— вносить в федеральные органы представления о приостановлении,ограничении действия, либо об отзыве лицензии.
Система мер государственного регулирования, выполняемая государственнымиорганами по страховому надзору, обеспечивает надежную защиту страхователей.
Методы государственного регулирования
страховой деятельности
Государственное регулирование страховойдеятельности представляет собой воздействие государства на участников страховыхобязательств и проводится по нескольким направлениям:
I. Прямое участие государства в становлении страховой системы защитыимущественных интересов необходимо для:
— предоставления гарантий социальной защиты определенных групп населенияи проведения обязательного государственного страхования за счет бюджетных средств;
— определения основ и порядка участия государства в страхованиинекоммерческих рисков для защиты инвестиций (в том числе и иностранных), встраховании экспортных кредитов;
— предоставления дополнительных гарантий тем средствам страховщиков,которые размещаются в форме специальных нерыночных государственных ценных бумаг с гарантированным доходом;
— создания целевых резервов, компенсирующих несостоятельность отдельныхстраховых организаций при исполнении ими обязательств по договорамдолгосрочного страхования жизни и пенсионного страхования граждан.
II. Законодательное обеспечение становления и защиты национальногострахового рынка.
На определенном этапе общественного развития во многих странах мирасуществовала государственная монополияна страхование. В нашей стране государственная монополия на страховое дело была впервые объявлена декретомправительства в 1918 году и на протяжении всей истории СССР (до 1988г.)страховой рынок состоял из двух продавцов – Госстраха и Ингосстраха СССР истрого оговоренного законодательством круга страхователей. При страховоймонополии не требовалось принятия общего закона о страховании в стране. Длярегулирования страховых отношений между страховщиком и теми или инымикатегориями страхователей обходились частным страховым законодательством.
Условия развития страхового рынка, когда стали создаваться страховыекоммерческие организации и акционерные общества на основании закона «Окооперации в СССР», потребовали рационального государственного регулированиястраховой деятельностью. На основе рыночных отношений стало складываться новоестраховое законодательство. Государственные страховые организации постепеннопереводились на коммерческую основу, процесс реорганизации Госстраха СССРпроисходил до 1992г. Новую правовую основу страхования заложил Закон «Остраховании» от 27 ноября 1992г.
С 1989г. государственные страховыеорганизации перешли на принцип хозяйственного расчета, в 1991г. получили статусюридического лица, став относительно самостоятельными в своей деятельности, имтакже предоставлено право инвестиционной деятельности за счет использованиявременно свободных средств резервных фондов. С 1 января 1994г. страховыеорганизации были переведены на налогообложение с прибыли предприятий иорганизаций Указом Президента РФ от 22декабря 1993г. № 2270 «О некоторых изменениях в налогообложении и вовзаимоотношениях бюджетов различных уровней», в соответствии с которым былопринято Постановление Правительства от 16 мая 1994г. № 491 «Об особенностяхопределения налогооблагаемой базы дляуплаты налога на прибыль страховщикам».
Страховую деятельность на территории РФ также стали осуществлятьиностранные компании, фирмы и другие организации, образованные в соответствии сзаконодательством иностранных государств и действующие в установленном порядкечерез постоянные представительства.
Даже в период перехода к рыночной системе хозяйствования нельзя полностьюотказаться от государственного страхования. Старейшей страховой организацией России, осуществляющейгосударственное страхование в условияхстрахового рынка, является АО «Росгосстрах». Она была основана в 1921г. изарегистрирована как акционерное общество в 1992г.
Также составной частью российского страхования является обязательноемедицинское страхование.
Страховая деятельность как вид хозяйственной деятельности, основывающейсяна массиве частноправовых и публично-правовых отношений, регулируется целымкомплексом различных нормативно-правовых актов (Законом, приказами иинструкциями федерального органа по надзору за страховой деятельностью, внутрифирменными актами, действующими тольков пределах и на территории конкретного юридического лица).
III. Государственный надзор за страховой деятельностью осуществляется вцелях соблюдения требований законодательства РФ о страховании, эффективногоразвития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков,иных заинтересованных лиц и государства.
Государственный надзор за страховой деятельностью по содержаниюразграничивают на предварительный и текущий.
К предварительному надзору относится проверка соответствия страховыхорганизаций установленным требованиям и выдача лицензий на право осуществленияопределенных видов страховой деятельности, а также регистрация объединенийстраховщиков и внесение в реестр страховых брокеров.
К текущему надзору относится проверка соблюдения требованийзаконодательства профессиональными участниками страховой деятельности: обзор ианализ отчетности, приостановление и отзыв лицензий, исключение страховыхброкеров из реестра и т.п.
В систему методов государственного надзора за страховой деятельностью входит:
1. Регистрация страховых организаций. Ее должны пройти все страховщики.Она производится на основании подаваемого страховой организацией заявления поустановленной форме с приложением заверенной копии документа огосударственной регистрации, соответствующейорганизационно-правовой форме организации; заверенной копии устава и другогоучредительного документа в соответствии с организационно-правовой формойорганизации; справки банка или иного кредитного учреждения о размереоплаченного уставного фонда, наличии страховых резервов (фондов). В ходе регистрации выясняютсяпрофессиональная пригодность страховщика, его финансовое положение. Регистрациястраховых организаций включает: присвоение регистрационного номера, занесениестраховой организации в официально публикуемый реестр, выдача свидетельства орегистрации. Отказ в регистрации страховой организации может последовать помотивам несоответствия создания организации законодательным актам РФ, неполнотыпредставленных сведений. Отказ в регистрации и задержка в выдаче свидетельствао регистрации могут быть обжалованы в установленном законом порядке. Не получивофициального признания, страховая организация не может функционировать.
2. Лицензирование страховых организаций, осуществляющих свою деятельностьна территории РФ, носит обязательный характер. Лицензированию подлежитдеятельность страховых организаций и обществ взаимного страхования(страховщиков), связанная с формированием специальных денежных фондов(страховых резервов), необходимых для предстоящих страховых выплат. Лицензиивыдаются только юридическим лицам, так как физические лица не вправе заниматьсястраховой деятельностью.
Лицензия на проведение страховой деятельности – это документ,удостоверяющий право ее владельца на проведение страховой деятельности натерритории РФ при соблюдении им условий и требований, оговоренных при выдачелицензии. В лицензиях указываются конкретные виды страхования, которыестраховщик вправе осуществлять.
Лицензии выдаются наосуществление добровольного и обязательного личного страхования, имущественногострахования и страхования ответственности, а также перестрахования (еслипредметом деятельности страховщика является исключительно перестрахование).
Лицензия выдается для ведения страховой деятельности на территории,указанной страховой организацией, либо на всей территории РФ. Только лицензияна обязательное медицинское страхование выдается для ведения страховойдеятельности на территории определенного субъекта РФ.
Деятельность, связанная с оценкой страховых рисков, определением размераущерба, размера страховых выплат, иная консультационная и исследовательскаядеятельность в области страхования, не требует получения лицензии.
Для получения лицензии страховщик, прошедший регистрацию, предоставляетследующие документы:
— заявление, в котором указываются тип страховой организации, ее полное исокращенное название, юридический адрес, координаты технической связи (телефон,факс);
— документальное подтверждение того, что оплаченный уставной капитал ииные собственные средства будущего страховщика обеспечивают проведениепланируемых видов страхования и выполнение принимаемых страховщикомобязательств по договорам страхования (в зависимости от видов страхования,которыми намеревается заниматься страховая организация, минимальный размеруставного капитала колеблется от 25 тысяч минимальных размеров оплаты труда припроведении видов страхования иных, чем страхование жизни; не менее 35 тысячминимальных размеров оплаты труда при страховании жизни и иных видовстрахования и не менее 50 тысяч минимальных размеров оплаты труда припроведении перестрахования);
— программу развития страховых операций на три года, включающую виды иобъем намечаемых операций, максимальную ответственность по индивидуальномуриску;
— условия организации перестраховочной защиты;
— правила или условия страхования по видам операций;
— справки кредитных учреждений, подтверждающие наличие уставного,резервного и иных страховых фондов;
— статистическое обоснование применяемой системы тарифов, ставок ирезервов.
Департамент страхового надзора обязан выдать лицензию в течение 60 днейсо дня получения всех необходимых документов или, в случае отказа в выдачелицензии, в течение того же срока сообщить страховой организации о причинахотказа. Основанием для отказа в выдаче лицензии может служить несоответствиетребованиям законодательства прилагаемых к заявлению документов. За выдачулицензии взимается сбор в размере 50-кратного минимального размера оплатытруда.
В компетенцию Департамента страхового надзора входит:
ограничение действия лицензии – запрет до устранения нарушений,установленных в деятельности страховщика, заключать новые договора страхованияи продлевать действующие по отдельным видам страховой деятельности (или видамстрахования) или на определенной территории;
приостановление действия лицензии – запрет до устранения нарушений,установленных в деятельности страховщика, заключать новые договора страхованияи продлевать действующие по всем видам страховой деятельности (или видамстрахования), на которые выдана лицензия (при этом по ранее заключеннымдоговорам страховщик выполняет принятые обязательства до истечения срока ихдействия);
отзыв лицензии – запрет на осуществление страховой деятельности, заисключением выполнения обязательств, принятых по действующим договорамстрахования. При этом средства страховых резервов могут быть использованыстраховщиком исключительно для выполнения обязательств по договорамстрахования.
IV. Предупреждение, ограничение ипресечение монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции настраховом рынке обеспечивается Министерством РФ по антимонопольной политике иподдержке предпринимательства, на которое Указом Президента РФ от 22 сентября1998г. №1142 «О структуре федеральных органов исполнительной власти» возложеныфункции упраздненного этим же указом Государственного комитета РФ поантимонопольной политике и поддержке новых экономических структур (далее — ГКАП).
Процесс защиты добросовестной конкуренции на страховом рынке,регулируемый государством предполагает следующие формы:
— пресечение злоупотребления страховыми организациями своим доминирующим положением;
— определение на конкурсной основе тех страховых организаций, которыебудут привлекаться к проведению страховых программ с использованиемгосударственных средств;
— запрещение действий государственных органов исполнительной власти и органов местного самоуправления,ограничивающих конкуренцию;
— осуществление государственного контроля за концентрацией капитала на рынке страховых услуг;
— контроль за созданием объединений страховых организаций, а такжесоглашениями и согласованными действиями страховых организаций;
— пресечение установления необоснованно высоких или низких тарифов настраховые услуги.
Согласие антимонопольного органа для государственной регистрации в органах страхового надзора должныполучить те союзы, ассоциации и иные объединения страховщиков, все участникикоторых зарегистрированы в одном административно-территориальном образовании.Это согласие на регистрацию объединения страховщиков получают в соответствующемтерриториальном управлении антимонопольного органа России согласно порядку.Порядок устанавливается Положением опорядке рассмотрения ходатайств о даче согласия Министерства РФ поантимонопольной политике и его территориальных управлений на государственнуюрегистрацию объединений страховщиков, утвержденному приказом ГКАП РФ от 29апреля 1994г. №50 с учетом изменений, внесенных Приказом ГКАП РФ от 29 марта1995г. №42 .
Согласие на регистрацию объединения страховщиков выдается на основаниипредставленных их учредителями требуемых документов. Если представленныедокументы свидетельствуют о ведении объединением страховой деятельности, оналичии соглашения или соглашений участников объединения, которое имеет илиможет иметь своим результатом существенное ограничение конкуренции на этомрынке, ущемление интересов других страховщиков или страхователей, в том числераздел рынка страховых услуг по территориальному принципу или по видамстрахования, установление (поддержание) единых страховых тарифов по отдельнымвидам страхования, ограничение доступа на рынок страховых услуг или устранениес него других страховщиков – в таком случае в согласии на регистрациюобъединения может быть отказано.
Заключение
Государственное регулирование страхового рынка призвано содействоватьразвитию страхового рынка, защите прав и интересов страхователей истраховщиков, осуществлять контроль за соблюдением страховыми организациямизаконодательства, обеспечивать регистрацию страховых организаций и стимулироватьразвитие страховых услуг.
Цель государственного регулирования обеспечить формирование и развитиеэффективно функционирующего рынка страховых услуг, создать необходимые условиядля деятельности страховщиков различных организационно-правовых форм, защитаинтересов страхователей.
Государственное регулирование должно содействовать утверждению настраховом рынке обществ, имеющих прочную финансовую и правовую основу, и вместес тем не допускать на рынок спекулятивные и фиктивные компании, которые могутнанести ущерб и страховому делу и страхователям.
Также государственное регулирование имеет важное значение для проведенияпоследовательной политики в отношении форм, методов и масштабов участияиностранного капитала в страховом бизнесе на территории РФ и других государств– членов СНГ.
Государственное регулирование, аналогичное развитым странам Запада, гдестраховой рынок является объектом сознательного государственного регулирования,широко используется в практике функционирования страхового рынка РФ.
Страховому рынку, как свидетельствует зарубежный опыт, присущи мощныестимулы саморазвития: инициатива и предприимчивость, более полноеудовлетворение запросов страхователей.
Государственное регулирование страховой деятельности дополняет рыночныймеханизм страхования, усиливая его положительные стороны.
.
Список литературы:
1. Александров А.А. Страхование. — М., 1998.
2. Анохин В.С. Предпринимательское право. — М., 1999.
3. Артемов Н.М. Финансовое право. — М., 1996.
4. Петров Д.А. Страховое право. — М., 1997.
5. Страховое дело. под ред. Л.И. Рейтмана. — М., 1992.
6. Шахов В.В. Страхование. — М., 1997.