Реферат: Организация страхования в коммерческой деятельности

УНИВЕРСИТЕТ РОССИЙСКОЙ АКАДЕМИИ ОБРАЗОВАНИЯ

Факультет: Бизнес, Маркетинг,Коммерция

Дисциплина: Коммерческаядеятельность

Тема контрольной работы: Организация  страхования в коммерческой деятельности

Ф.И.О. студента: Спрыжков Игорь Максимович

Зачётная книжка №: 1818

Курс: 4           Семестр: 7

Дата сдачи: _____________________

Ф.И.О. преподавателя: АгаповаГ.В.

Оценка: _________________________                         Подпись:_________________________

Дата проверки: __________________

<span Times New Roman",«serif»;mso-fareast-font-family:«Times New Roman»; mso-font-kerning:8.0pt;mso-ansi-language:RU;mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language: AR-SA">
1. Сущность, содержание и виды страхования

Страхование — этоотношение по защите имуществен­ных интересов хозяйствующих субъектов и гражданпри на­ступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежныхфондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Страхование представляет собой экономическую кате­горию,точнее — финансовую категорию. Его сущ­ность заключается в распределении ущербамежду всеми участниками страхования. Это своего рода кооперация по борьбе с последствиямистихийных бедствий и противоре­чиями, возникающими внутри общества из-заразличия имущественных интересов людей, вступивших в производ­ственныеотношения.

Таким образом, страхование является одним из элемен­товпроизводственных отношений. Оно связано с возмеще­нием материальных потерь, чтослужит основой для непрерывности и бесперебойности процесса воспроизводст­ва.Возмещение потерь производится в денежной форме, поэтому производственныеотношения, лежащие в основе страхования, проявляются через оборот денежныхсредств, денежные отношения. Поэтому страхование относится к системе финансов.Как и финансы, страхование является категорией распределения. Однако это неисключает воз­можности использования его на всех стадиях общественно­гопроизводства: производство, распределение, обмен, потребление. Страхование, каки любая экономическая ка­тегория, имеет свои правовые нормы. В Российской Феде­рацииэти нормы установлены законодательством.

В процессе страхования участвуют два субъекта: стра­ховательи страховщик.

Страхователь (впрактике международного страхова­ния — полисодержатель) – это хозяйствующийсубъект или гражданин, уплачивающий страховые взносы и вступаю­щий в конкретныестраховые отношения со страховщиком. Страхователем признается лицо, заключившеесо страхов­щиком договоры страхования или являющееся страховате­лем в силузакона.

Страховщикомявляется хозяйствующий субъект, со­зданный для осуществления страховойдеятельности, про­водящий страхование и ведающий созданием и расходо­ванием страховогофонда.

Страховщиком признается хозяйствующий субъект любойорганизационно-правовой формы, созданной для осуществления страховойдеятельности (страховые орга­низации и общества взаимного страхования),получивший лицензию на осуществление страховой деятельности. Пред­метом непосредственнойдеятельности страховщика не мо­жет быть производственная, торгово-посредническаяи банковская деятельность.

Страхование, являясь категорией распределения, выра­жаетопределенные производственные отношения, возни­кающие в связи с формированием ииспользованием страхового фонда.

Страховой фондпредставляет собой резерв денежных или материальных средств, формируемый засчет взносов страхователей и находящийся в оперативно-организацион­номуправлении у страховщика. В более широком экономи­ческом смысле к страховомуфонду относят государствен­ный резервный фонд (государственный централизованныйстраховой фонд), фонд страховщика, резервный фонд пред­принимателя (фондкоммерческого риска, страховой фонд), образуемые в процессе самострахования.

Государственный резервный фонд создается в центра­лизованномпорядке за счет общегосударственных ресурсов и формируется как в натуральной,так и в денежной форме. Задачей данного фонда является возмещение ущерба отстихийных бедствий и крупномасштабных аварий.

Страховой фонд страховщика создается за счет боль­шого кругаего участников, выступающих в качестве страхователей. Формирование фонда происходитв децент­рализованном порядке, поскольку страховые взносы упла­чиваются каждымстрахователем обособленно. Он имеет только денежную форму. При этом убытокодного страхо­вателя распределяется между всеми участниками создания страховогофонда, что приводит к большой маневренности страхового фонда и ускорению оборачиваемостистрахо­вых резервов. Страховой фонд является обязательным эле­ментомобщественного воспроизводства. Его создание обусловлено страховыми интересами.

Страховой интерес — это мера материальной заинтере­сованности в страховании. Он включает имущество,кото­рое является объектом страхования, право на него или обязательство поотношению к нему, т.е. все то, что может быть предметом причиненияматериального ущерба стра­хователю или в связи, с чем может возникнутьответствен­ность страхователя перед третьим лицом.

Страховой интерес бывает полным и частичным. Пол­ный интерес — 100% интерес страхователяв страхуемом объекте. Частичный интерес- интерес в какой-либо части общего интереса по имуществу, на­ходящемуся нариске. Различают интересы страхователя и страховщика.

К интересам страхователяотносятся инте­рес владельца имущества, интерес подразумеваемый.

Интерес владельцаимущества может заключаться не только в самом имуществе, но и в ответст­венностиза убытки, которые могут возникнуть в связи с владением имуществом, т.е. потеряприбыли. Стандартные условия договора страхования обычно предусматриваютпокрытие страхованием только самого имущества, но в объем ответственности пострахованию может быть вклю­чено страхование и других интересов, связанных симуще­ством. В любом случае интерес страхователя не должен превышать страховуюсумму по договору, и это не дает ос­нований иметь право на двойное страхование.Подразуме­ваемый интерес представляет собой условие страхования, согласно которомустрахователь необязательно должен иметь страховой интерес в страхуемомимуществе, но что­бы предъявить претензию по договору, ему необходимо иметьинтерес в застрахованном имуществе во время на­ступления страхового случая.Страхователь также должен доказать, что во время страхования имущества имел такойинтерес или имел в виду наступление интереса. Страховой интерес наступает длястрахователя с того момента, как только он поставлен в такое положение, чтоможет понести ущерб в результате несчастного случая по имуществу, нахо­дящемусяна риске.

Интерес страховщика — это ответственность страховщика, оговоренная в условиях страхования. В этойответственности страховщик имеет страховой интерес, за­ключающийся ввозможности перестрахования, но не мо­жет произвести перестрахование на болеешироких условиях по сравнению с оригинальными.

Между страхователем и страховщиком возникают от­ношения.

Страховые отношения включают в себя две группы от­ношений:по уплате взносов страховой фонд и по выплате страхового возмещения (страховойсуммы).

Обе страховые операции выражают экономические от­ношениямежду всеми участниками страхового фонда, а не только отношения между страхователеми страховщиком.

Взносы одних страхователей через некоторое время при помощистрахового механизма перейдут к другим страхо­вателям в виде страхового возмещения,т.е. произойдут пе­ремещение средств и смена собственника.

Страхование ничего не создает. Оно только распределя­етсозданный общественный продукт, закрывая возникшие из-за стихийных бедствий идругих причин перерывы в про­изводстве, распределении, обмене и потреблении.

Таким образом, страхование через присущую ему рас­пределительнуюфункцию содействует бесперебойности об­щественного воспроизводства на всех егостадиях.

Страхование является методом формирования и ис­пользованиястрахового фонда.

Страхование представляет строго замкнутый круг рас­пределительныхотношений, возникающих между участни­ками страхового фонда, а также междустрахователем и страховщиком.

Долевое участие владельцев имущества в создании страховогофонда и предельно возможные суммы страхово­го возмещения рассчитываются заранеематематически с учетом стоимости имущества и степени риска. Для страхо­ванияхарактерна примерная эквивалентность между стра­ховыми платежами и суммойвыплат. Эта эквивалентность соблюдается только по общему количеству страховыхопе­раций, а не в отношении каждого страхователя отдельно.

Страхование выполняет четыре функции: рисковая,предупредительная, сберегательная, контрольная.

Содержание рисковойфункции страхования выражается в возмещении риска. В рамках действий этойфункции про­исходит перераспределение денежной формы стоимости междуучастниками страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.Рисковая функция страхо­вания является главной, так как страховой риск каквероят­ность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхованияпо возмещению материального ущерба пострадавших.

Назначением предупредительнойфункции страхования является финансирование за счет средств страховогофонда мероприятий по уменьшению страхового риска. В страхо­вании жизни категориястрахования в наибольшей мере сближается с категорией кредита при накоплении подого­ворам страхования на дожитие обусловленных страховых сумм.

Содержаниесберегательной функции страхования за­ключается в том, что при помощистрахования сберегаются денежные суммы на дожитие. Это сбережение вызвано по­требностьюв страховой защите достигнутого семейного достатка.

Содержание контрольнойфункции страхования выра­жается в контроле за строго целевым формированиеми ис­пользованием средств страхового фонда.

Объектами страхованиямогут быть имущественные интересы, не противоречащие законодательству Россий­скойФедерации. К таким имущественным интересам отно­сятся интересы, связанные:

·<span Times New Roman"">         

·<span Times New Roman"">         

·<span Times New Roman"">         

Объекты страхования служат основным признаком классификациистрахования.

Классификациястрахования представляет собой систе­му деления страхования на отрасли,виды, разновидности, формы, системы страховых отношений (табл. 1). В основетакого деления лежат различия в объектах страхования, ка­тегорияхстрахователей, объеме страховой ответственности и форме проведения страхования.

Таблица  SEQ Таблица * ARABIC 1

Классификациястрахования

Отрасль страхования

Вид страхования

Разновидность страхования

Форма страхования

Система страховых отношений

Личное страхование

1. Страхование жизни
2. Страхование от несчаст­ных случаев и болезней
3. Медицинское страхование

1. Страхование детей
2. Страхование к бракосо­четанию
3. Смешанное страхование жизни и др.

1. Обязательная

 
2. Добровольная

1. Страхование
2. Сострахование
3. Двойное страхование
4. Перестрахование
5. Самострахование

Имущественное страхование

1. Страхование средств наземного транспорта
2. Страхование средств воздушного транспорта
3. Страхование средств водного транспорта
4. Страхование грузов
5. Страхование других видов имущества
6. Страхование финансовых рисков

1. Страхование строений
2. Страхование основных и оборотных фондов
3. Страхование животных
4. Страхование домашнего имущества
5. Страхование урожая сельскохозяйственных культур и др.

Страхование ответственности

1. Страхование ответствен­ности заемщиков за непогашение кредитов
2. Страхование ответствен­ности владельцев автотранспортных средств
3. Страхование иных видов ответственности

1. Страхование на случай причинения вреда в про­цессе хозяйственной и про­фессиональной деятель­ности
2. Страхование от убытков вследствие перерывов в производстве и др.

Отрасль страхования — это звено классификации стра­хования, характеризующее в широком смысле словастра­хование жизни и здоровья человека, материальных ценностей, обязательствстрахователей перед третьими ли­цами. Исходя из объектов страхования, различаюттри от­расли страхования: личное, имущественное, страхование ответственности.

Вид страхованияпредставляет собой часть отрасли страхования. Он характеризуется страхованиемоднород­ных имущественных интересов.

Вид страхования включает отдельные разновидности.

Разновидности страхования — это страхование однород­ныхобъектов в определенном объеме страховой ответст­венности.

Страхование может осуществляться в обязательной идобровольной формах.

Обязательным страхованием является страхование, осуществляемоев силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхованияопреде­ляются соответствующими законодательными актами Рос­сийской   Федерации.  Расходы   по   обязательному страхованию относятся на себестоимостьпродукции (обя­зательное страхование имущества, обязательное медицин­ское страхование).

Добровольное страхование осуществляет­ся на основе договорамежду страхователем и страховщи­ком.

Договор страхования — это двухстороннее соглашение между страхователем и страховщиком.

При страховании кредита может быть заключен кактрехсторонний договор (банк-заемщик-страховое обще­ство), так и двухсторонний(заемщик-страховое общество). В первом случае среди прочих условийоговариваются дей­ствия банка и страхового общества в отношении друг к другу исовместные по отношению к заемщику. Во втором случае страховое общество самостоятельнопринимает на себя всю ответственность за поведение заемщика: В каждом из этихвариантов есть свои положительные и отрицатель­ные моменты. Экономически целесообразнои страховщи­ку, и банку подписывать трехсторонний договор.

Договор страхования представляет собой соглашение междустрахователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховомслучае произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которогозаключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховыевыплаты в установленные сроки. В договоре страхования могут содержаться идругие условия, определяемые по соглашению сторон и отвечаю­щие общим условиямсделки, предусмотренным граждан­ским законодательством Российской Федерации.

Для заключения договора страхования страховательпредставляет страховщику заявление о своем намерении за­ключить договорстрахования.

Договор страхования вступает в силу с момента уплатыстрахователем первого страхового взноса, если договором или законом непредусмотрено иное.

Факт заключения договора страхования удостоверяетсяпереданным страховщиком страхователю страховым свиде­тельством (полисом, сертификатом)с приложением правил страхования.

Страховое свидетельство должно содержать:

·<span Times New Roman"">         

·<span Times New Roman"">         

·<span Times New Roman"">         

·<span Times New Roman"">         

·<span Times New Roman"">         

·<span Times New Roman"">         

·<span Times New Roman"">         

·<span Times New Roman"">         

·<span Times New Roman"">         

·<span Times New Roman"">         

Страховщик обязан:

1) ознакомить страхователя с правилами страхования;

2) в случае проведения страхователем мероприятий,уменьшивших риск наступления страхового случая и раз­мер возможного ущербазастрахованному имуществу, либо в случае увеличения его действительнойстоимости переза­ключить по заявлению страхователя договор страхования с учетомэтих обстоятельств;

3) при страховом случае произвести страховую выплату вустановленные договором или законом сроки. Если стра­ховые выплаты не произведеныв установленный срок, страховщик уплачивает страхователю штраф в размере 1% отсуммы страховой выплаты за каждый день просрочки;

4) возместить расходы, произведенные страхователем пристраховом случае, для предотвращения или уменьше­ния ущерба застрахованномуимуществу, если возмещение этих расходов предусмотрено правилами страхования.Данные расходы возмещаются только в пределах суммы ущерба.

Сумма расходов, превышающая размер причиненного ущерба, невозмещается;

5) не разглашать сведения о страхователе и его имуще­ственномположении, за исключением случаев, предусмот­ренных законодательством РоссийскойФедерации.

Страховщик может отказаться от выплаты страховой суммы.

При страховании имущества не подлежит возмещению ущерб:

1) нанесенный вследствие грубой неосторожности илипротивоправных действий страхователя, что установлено и подтверждается соответствующимиорганами: пожарным надзором, милицией, судом;

2) от коррозии, гниения или естественного износа иму­щества;

3) понесенный в процессе военных действий или граж­данскихволнений;

4) образованный в результате конфискации, ареста илиуничтожения имущества по требованию властей.

Страховщик может отказаться от возмещения ущерба или снизитьразмер выплаты, если страхователь имел воз­можность, но не принял никаких мерпо спасению имущест­ва во время и после происшедшего события (страхового случая),не обеспечил его сохранности и не предотвратил дальнейшее повреждение.

Возмещение также не выплачивается, если весь нанесен­ныйимуществу ущерб уже возмещен страхователю третьим лицом.

Страховщик имеет право отказаться от выплаты возме­щенияполностью или частично, если страхователь сооб­щил неверные сведения об обстоятельствах,имеющих определяющее значение для суждения о страховом риске, если он несообщил о возникших существенных изменениях в степени риска или каким-либообразом преднамеренно содействовал необоснованному получению возмещения.

Следует знать, что страховщик не пойдет на выплаты, пока непроверит все обстоятельства, при которых был на­несен ущерб.

При страховании финансовых рисков страховщик может отказатьсяот выплат тогда, когда страхователь заявил о наступлении страхового случая по­зжесрока, определенного в договоре, не приложив к заяв­лению документы,подтверждающие факт наступления такого случая и размер убытков.

При страховании риска непогашения кредита предус­мотреныопределенные санкции. Так, страховщик имеет право отказать в выплате возмещения,если страхователь сообщил недостоверные сведения об обстоятельствах, ко­торыеимеют существенное значение для суждения о степе­ни риска, или если страховательне выполнил обязанности, возложенные на него условиями договора.

Страхователь обязан:

1) своевременно вносить страховые взносы;

2) при заключении договора страхования сообщить страховщикуо всех известных ему обстоятельствах, имею­щих значение для оценки страховогориска, а также о всех заключенных или заключаемых договорах страхования в отношенииданного объекта страхования;

3) принимать необходимые меры в целях предотвраще­ния иуменьшения ущерба застрахованному имуществу при страховом случае и сообщить страховщикуо наступлении страхового случая в сроки, установленные договором стра­хования.

Страхователь может заключить со страховщиком дого­воры о страхованиитретьих лиц в пользу их, т.е. застрахо­ванных лиц.

Страхователь может при заключении договора страхо­вания назначитьфизических и юридических лиц (выгодоприобретателей) для получения страховыхвыплат по договорам страхования.

В случае смерти страхователя, заключившего договорстрахования имущества, его права и обязанности переходят к лицу, принявшему этоимущество в порядке наследова­ния. В других случаях замены страхователя права иобязан­ности переходят к новому собственнику с согласия страховщика, если договоромили законом не установлено иное.

В случае смерти страхователя, заключившего договор личногострахования в пользу третьего лица, права и обя­занности, определенные этим договором,переходят к третьему лицу с его согласия. При невозможности выполнения этимлицом обязанностей по договору страхования его права и обязанности могутперейти к лицам, осуществляю­щим в соответствии с законодательством РФ обязанностипо охране прав и законных интересов застрахованного лица.

Если в период действия договора страхования страхо­вательсудом признан недееспособным либо ограничен в дееспособности, права и обязанноститакого страхователя осуществляет его опекун или попечитель. При этом страхо­ваниеответственности заканчивается с момента прекраще­ния или ограничениядееспособности страхователя.

При реорганизации хозяйствующего субъекта-страхо­вателя егоправа и обязанности по договору страхования в период действия договора переходятс согласия страховщи­ка к соответствующему правопреемнику.

В зависимости от системы страховых отношений, реа­лизуемых впроцессе страхования, кроме страхованиякак такового выделяют еще сострахование, двойное страхова­ние, перестрахование,самострахование.

Объект страхования может быть застрахован по одно­мудоговору совместно несколькими страховщиками. Та­кое страхование называется сострахованием.

Сострахованиепредставляет вид страхования, при ко­тором два страховщика и более участвуютопределенными долями в страховании одного и того же риска, выдавая со­вместныйили раздельные договоры страхования каждый на страховую сумму в своей доле.

При состраховании в договоре должны содержаться ус­ловия,определяющие права и обязанности каждого стра­ховщика.

В практике страхования принято, что страховщик, уча­ствующийв состраховании в меньшей доле, следует услови­ям страхования, одобренным страховщиком,имеющим наибольшую долю. Однако он не обязан автоматически оп­лачивать своюдолю в убытке на том основании, что другие страховщики оплатили свои доли. Еслистрахователь за­страховал имущество не на полную сумму, то такой страхо­вательрассматривается как один из страховщиков и несет ответственность понедострахованной доле.

Иногда страховщики, участвующие в состраховании, требуют,чтобы страхователь являлся сострахователем, т.е. держал на своей ответственностиопределенную долю рис­ка.

Двойное страхование — это страхование у нескольких страховщиков одного и того же интереса от одних итех же опасностей, когда общая страховая сумма превышает стра­ховую стоимость.Согласно российскому Кодексу торгово­го мореплавания страховщики при двойномстраховании несут ответственность в пределах страховой стоимости страхуемогоинтереса, каждый из них отвечает пропорцио­нально страховой сумме по заключенномуими договору страхования. Двойное страхование может использоваться в целяхобогащения, поэтому в законодательствах ряда стран ему уделяется большое внимание.

Страховщик может осуществлять перестрахование иму­щества,под которым понимается передача отдельных объ­ектов или части риска настрахование от одного страховщика к другому.

Страховщик, не покрывающий за счет собственных средств ирезервов свои обязательства по страхованию, обязан обеспечить покрытие этих обязательствпутем их пе­рестрахования.

Перестрахованиепредставляет собой страхование од­ним страховщиком (перестрахователем) наопределенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательствперед страхователем у другого страховщика (перестраховщика).

При наступлении страхового события страховая, орга­низация-перестраховщикнесет ответственность в объеме принятых на себя обязательств поперестрахованию.

Самострахование — это создание страхового (резервно­го) фонда непосредственно самим хозяйствующимсубъек­том в обязательном (акционерное общество, совместное предприятие, кооператив)или добровольном (товарищест­во и др.) порядке.

Страховщики могут создавать союзы, ассоциации и другиеобъединения для координации своей деятельности, защиты интересов своих членов иосуществления совмест­ных программ, если их создание не противоречит требо­ваниямзаконодательства Российской Федерации. Эти объ­единения не имеют праванепосредственно заниматься страховой деятельностью.

Такие объединения действуют на основании устава иприобретают права юридического лица после государст­венной регистрации вфедеральной службе России по над­зору за страховой деятельностью(Росстрахнадзор).

Страховые общества могут создавать страховые пулы (англ. pool — общий котел). Страховойпул — это объедине­ние страховщиков для совместного страхования определен­ныхрисков. Оно создается обычно при приеме на страхование опасных, крупных,малоизвестных новых рис­ков. Деятельность страхового пула строится на принципесострахования и регулируется Положением о страховом пуле, утвержденным приказомРосстрахнадзора от 18 мая 1995 г.  N 02-02/13.

2. Организационная структура страхования

Страхование как экономическая категория включает следующиеэлементы: рисковые обстоятельства, ситуация риска, стоимость (оценка) объектастрахования, страховое событие, страховая сумма, страховой взнос, страховой слу­чай,ущерб (убыток) страхователя, страховая выплата.

Взаимосвязь между этими элементами образует органи­зационнуюструктуру страхования (рис. 2).

<img src="/cache/referats/6832/image004.gif" v:shapes="_x0000_i1025">

Рисунок  SEQ Рисунок *ARABIC 1. Организационнаяструктура страхования

Страховщик перед заключением договора изучает объ­ектстрахования, определяет его состояние и обстановку, в которой он находится.Состояние объекта страхования за­висит от целого ряда факторов. Страховщик учитываети анализирует только существенные факторы, процесс на­блюдения и учета которыхназывается регистрацией риска. Факторы, которыми определяется регистрация рискадля данной рисковой совокупности, называются рисковыми об­стоятельствами. Ониприсущи Данному объекту страхова­ния и рассматриваются как признаки риска.Любой риск можно представить в виде совокупности рисковых обстоя­тельств.

Выделяют объективные и субъективные рисковые об­стоятельства.

Объективные рисковые обстоятельства отражают объ­ективныйподход к действительности и не зависят от воли и сознания людей (проявлениестихийных сил природы).

Субъективные рисковые обстоятельства отражают подход к познаниюдействительности, связанной с волей и сознанием людей (интенсивное движениетранспорта, нарушение техники безопасности и др.). При заключении договорастрахования страховщик принимает во внима­ние объективные и субъективныерисковые обстоятель­ства.

Оценка стоимости рискапредставляет собой определе­ние вероятности наступления события, на случайкоторого проводится страхование, и его последствий, выраженных в денежнойформе.

Размер оценки стоимости риска меняется под воздейст­виемобъективных и субъективных факторов. К этим фак­торам относятся вероятностьнаступления и характер воздействия стихийных сил природы, состояние противопо­жарнойбезопасности, интенсивность, состояние охраны труда и т.п.

Изучение риска как вероятности наступления страхово­гослучая позволяет создать финансовую основу страховых операций, выраженную в научнообоснованном установле­нии страховых тарифов (т.е. платы за страхование).

Оценка стоимости риска определяется на основе изуче­ниястатистических данных характеризующих частоту воз­никновения опасностей (пожаров,несчастных случаев и т.п.), силу их действия и размер причиненного ими ущерба.

При заключении договора страхования страховщик осуществляетподбор рисковых обстоятельств. Все риско­вые обстоятельства, взятые в ихединстве и взаимодейст­вии, определяют состояние, которое называется ситуациейриска.

Ситуация риска характеризуетестественное состояние объекта страхования и обстановку, в которой этот объектнаходится.

Рисковые обстоятельства являются условиями реализа­циириска. На основании рисковых обстоятельств исчисля­ется страховой взнос.

Страховщик при определении страхового взноса учи­тываетрезультаты анализа конкретной ситуации риска че­рез систему скидок и надбавок(накидок) к исчисленному страховому взносу для базовой совокупности рисковых об­стоятельств.Скидки и надбавки могут устанавливаться в процентах или фиксированной сумме кстраховому взносу.

Рисковые обстоятельства позволяют оценить веро­ятность страховогособытия. Под страховым событием понимаетсявероятность причинения ущерба объекту стра­хования. Предполагаемое событие, наслучай наступления, которого проводится страхование, представляет собойстраховой риск.

Рисковые обстоятельства приводят к реализации риска.Реализация риска означает наступление страхового случая.

Страховым случаемявляется совершившееся событие, предусмотренное договором страхования илизаконом, с наступлением которого возникает обязанность страховщи­ка произвестистраховую выплату страхователю, застрахо­ванному лицу, выгодоприобретателю илииным третьим лицам.

Страховой случай может иметь место по отношению к одному илимножеству объектов страхования в рамках оп­ределенной страховой совокупности.Страховой случай по отношению к множеству объектов страхования приводит ккумуляции риска. Под кумуляцией риска понимается сосре­доточение рисков впределах определенного ограниченного пространства. Это совокупность рисков, прикоторой боль­шое количество застрахованных объектов или несколько объектов созначительными страховыми суммами могут быть затронуты одним и тем же страховымслучаем (земле­трясение, авария на АЭС, ураган, наводнение и т.п.), в ре­зультатечего возникает очень крупный убыток. Кумуляция может иметь место и по одномуобъекту. В перестраховании кумуляция возникает в тех случаях, когда страховоеобщество участвует в ряде перестраховочных и ретроцессионных договоров, в которыевключены одни и те же риски.

Последствия страхового случая выражаются в полномуничтожении или частичном повреждении объекта страхо­вания. К страховым случаямне относятся события, кото­рые хотя и причинили ущерб, но не противоречатнормальному ходу производственно-торгового процесса. Поэтому в условиях догово­растрахования формируются точные определения событий, включаемые в объем ответственностистраховщи­ка.

В процессе составления договора страхования оценива­етсядействительная стоимость объекта страхования, т.е. страховая стоимость объекта страхования.

Определение страховой стоимости имущества представ­ляетсобой страховую оценку. Стоимость имущества, при­нимаемая для целей страхования,также называется страховой оценкой.

При расчете размера страховой оценки существенную рольиграют категория страхователя, вид застрахованного имущества, условия страхования,установленные законом или правилами.

Страховая оценка вимущественном страховании слу­жит исходным показателем для всех последующихрасче­тов: определения страховой суммы, страхового взноса, страховоговозмещения. Страховая сумма может устанав­ливаться в размере страховой оценкиили ее части.

Страховой суммойявляется определенная договором страхования или установленная законом денежнаясумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховойвыплаты.

При страховании имущества страховая сумма не может превышатьего действительной стоимости на момент за­ключения договора (страховой стоимости).Стороны не могут оспаривать страховую стоимость имущества, опреде­ленную вдоговоре страхования, за исключением случаев, когда страховщик докажет, что онбыл намеренно введен в заблуждение страхователем.

Со страховой суммы страхователь платит страховщику страховойвзнос («страховой платеж», «страховая премия»).

Страховой взнос представляет собой плату за страхова­ние,которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договоромстрахования или законом.

Страховой взнос исчисляется исходя из страхового та­рифа иобъемного показателя, с учетом предусмотренных скидок и надбавок (рис. 2).

Страховой тариф

*

Объёмный показатель (единица страховой суммы)

-

Скидка

+

Надбавка (накидка)

=

Страховой взнос

Рисунок  SEQ Рисунок * ARABIC 2

Страховой тариф представляетсобой ставку страхово­го взноса с единицы страховой суммы или объекта страхо­ванияв целом. Эта ставка определяется с помощью актуарных расчетов. Страховые тарифыпо обязательному страхованию устанавливаются в законодательном порядке.

Объемныйпоказатель, т.е. показатель, к которому при­вязан страховой тариф,представляет собой единицу стра­ховой суммы или объект страхования в целом.

Скидки сострахового взноса предоставляются страхов­щиком страхователю. Они являютсяформой поощрения страхователя, аккуратно выполняющего свои обязанности посохранению застрахованного имущества, а также сти­мулирования страхователя,регулярно (непрерывно) возоб­новляющего договорные отношения со страховымиобществами.

Надбавка представляетсобой часть страхового тарифа, не связанную непосредственно с формированиемфонда, предназначенного для выплат страхового возмещения. Надбавка обеспечиваетпоступление средств для:

1) покрытия расходов на проведение страхования (оплата трудастраховых работников, содержание зданий и оборудования, реклама и др.);

2) формирования запасных фондов по рисковым видамстрахования;

3) финансирования мероприятий по предупреждению стихийныхбедствий и т.п.

Страховой взнос посвоей экономической сущности представляет часть прибыли страхователя, котораяисполь­зуется им для гарантии его интересов от неблагоприятных взаимодействийсобытий.

В математическом смысле страховой взнос представля­ет собойпериодически повторяющийся платеж страховате­ля страховщику и может бытьвыражен как средняя величина, т.е. как часть, приходящаяся на один полис стра­ховогопортфеля от всех обязательств страховщика.

Нанесенный страхователю в результате страхового слу­чая материальныйущерб представляет собой страховой ущерб. Страховойущерб включает два вида убытков

еще рефераты
Еще работы по страховому праву