Реферат: Медицинское страхование

Содержание

Введение

2

Обязательное медицинское страхование (ОМС).

3

Добровольное медицинское страхование (ДМС).

4

Содержание договорных взаимоотношений субъектов ОМС.

6

Проблемы развития ОМС в России Возможные пути выхода.

7

Заключение

11

Словарь страховых терминов

12

Задача №1

14

Задача №2

15


Введение

МЕДИЦИНСКОЕ СТРАХОВАНИЕ#S — формасоциальной защиты интересов населения в охране здоровья, имеющее своей цельюгарантировать гражданам при возникновении страхового случая получениемедицинской помощи за счет накопленных средств и финансировать профилактическиемероприятия (Закон РФ от 28 июня 1991 г. «О медицинском страхованииграждан в Российской Федерации»). При платной медицине данный видстрахования является инструментом для покрытия расходов на медицинскую помощь,при бесплатной медицине — это дополнительный источник финансированиямедицинских затрат.

Медицинское страхование осуществляется в двух видах: обязательном идобровольном. Обязательное страхование является составной частьюгосударственного социального страхования иобеспечивает всем гражданам страны равные возможности в получении медицинскойпомощи, предоставляемой за счет средств обязательного медицинского страхования.Добровольное медицинское страхование осуществляется на основе соответствующихгосударственных программ и обеспечивает гражданам получение дополнительныхмедицинских и иных услуг сверх установленных программами обязательногомедицинского страхования. Оно может быть коллективным и индивидуальным.

Обязательноемедицинское страхование (ОМС).

 Обязательноемедицинское страхование (ОМС) – один из наиболее важных элементов системысоциальной защиты населения в части охраны здоровья и получения необходимоймедицинской помощи в случае заболевания. В России ОМС является государственными всеобщим для населения. Это означает, что государство в лице своихзаконодательных и исполнительных органов основные принципы организации ОМС,устанавливает тарифы взносов, круг страхователей и создает специальные государственныефонды для аккумуляции взносов на ОМС. Всеобщность ОМС заключается в обеспечениивсем гражданам равных гарантированных возможностей получения медицинской,лекарственной и профилактической помощи в размерах, устанавливаемыхгосударственными программами ОМС.

Основная цель ОМС состоит всборе и капитализации страховых взносов и предоставления за счет собранныхсредств медицинской помощи всем категориям граждан на законодательноустановленных условиях и в гарантированных размерах. ОМС является частьюсистемы государственной системы социальной защиты наряду с пенсионным,социальным страхованием и страхованием по безработице. Также благодаря системеОМС осуществляется дополнительное к бюджетным ассигнованиям финансированиездравоохранения и оплаты медицинских услуг. Необходимо отметить, что возмещениезаработка, потерянного за время болезни осуществляется уже в рамках другойгосударственной системы – социального страхования и не является предметомОМС.  

Медицинское обслуживание врамках ОМС предоставляется в соответствии с базовыми и территориальнымипрограммами обязательного медицинского страхования, разрабатываемыми на уровнеФедерации в целом и в субъектах Федерации. Базовая программа ОМС граждан Россиисодержит основные гарантии, предоставляемые в рамках ОМС. К ним относитсяамбулаторно-поликлиническая и стационарная помощь, предоставляемая вучреждениях здравоохранения независимо от их организационно правовой формы прилюбых заболеваниях, за исключением тех, лечение которых должно финансироватьсяза счет средств федерального бюджета (дорогостоящие виды медицинской помощи илечение в федеральных медицинских учреждениях) или бюджетов субъектов РФ имуниципальных образований (лечение в специализированных диспансерах ибольницах, льготное лекарственное обеспечение, профилактика, скорая медицинскаяпомощь и др.).  

Финансовые средства государственной системы ОМС формируются за счетобязательных целевых платежей различных категорий страхователей.

Управление собранными средствами осуществляют специально созданные дляэтих целей самостоятельные государственные некоммерческие финансово-кредитныеучреждения – федеральные и территориальные (по субъектам РФ) фонды ОМС.

Непосредственно предоставлением страховых услуг в рамках ОМС занимаютсястраховые медицинские организации, имеющие лицензию на проведение ОМС изаключившие соответствующие договоры с территориальными фондами ОМС. Онипризваны осуществлять оплату предоставляемых гражданам медицинских услуг засчет средств, выделяемых им на эти цели территориальными фондами, иконтролировать правильность и размеры оказываемой медицинской помощи.

Добровольноемедицинское страхование (ДМС).

ДМС аналогичнообязательному и преследует ту же социальную цель – предоставление гражданамгарантии получения медицинской помощи путем страхового финансирования. ДМСявляется дополнением к обязательному страхованию. Осуществляется оно на основепрограмм ДМС и обеспечивает гражданам получение дополнительных медицинских ииных услуг сверх установленных программами ОМС. По договору ДМС застрахованныйполучает те виды медицинских услуг и в тех размерах, за которые была уплаченастраховая премия.

Участие в программах ДМС нерегламентируется государством и реализует потребности и возможности каждогоотдельного гражданина или профессионального коллектива.

С экономической точкизрения ДМС представляет собой механизм компенсации гражданам расходов и потерь,связанных с наступлением болезни или несчастного случая.

По обще мировым стандартамМС покрывает две группы рисков, возникающих в связи с заболеванием:

затраты на медицинскиеуслуги по восстановлению здоровья, реабилитации и уходу;

потерю трудового дохода,вызванного невозможностью осуществления профессиональной деятельности, как вовремя заболевания, так и после него при наступлении инвалидности.

При страховом покрытиимедицинских расходов страховщик возмещает фактические издержки, связанные сосуществлением лечения и восстановлением способности к труду. Таким образом,страхование медицинских затрат является страхованием ущерба и защищаетсостояние клиента от внезапно возникающих расходов.

При страховом покрытиипотери дохода страховщик выплачивает застрахованному денежное возмещение задень болезни. Размер возмещения и дата начала его выплаты согласуются вдоговоре и зависят от получаемого застрахованным трудового дохода и дня,установленного трудовым законодательством или действующей системой социальногострахования, до которого потеря трудового дохода в результате заболеванияпокрывается либо работодателем, либо обязательны медицинским страхованием.

В законе РФ «О медицинскомстраховании граждан в Российской Федерации» основная цель медицинскогострахования сформулирована следующим образом: «… гарантировать гражданам привозникновении страхового случая получение медицинской помощи за счетнакопленных средств и финансировать профилактические мероприятия».

Социально-экономическоезначение ДМС заключается в том, что оно дополняет гарантии, предоставляемые врамках социального обеспечения и социального страхования, до максимальновозможных в современных условиях стандартов. Это касается в первую очередьпроведения дорогостоящих видов лечения и диагностики; применения наиболеесовременных медицинских технологий; обеспечения комфортных условий лечения;осуществление тех видов лечения, которые включены в сферу «медицинской помощипо жизненным показаниям».

Прекращение действиядоговора страхования. Страховой договорДМС может быть расторгнутаналогично другим страховым договорам по инициативе, как клиента, так истраховщика.

Страхователь может расторгнутьдоговор страхования в случае нарушения страховщиком принятых на себяобязательств – повышения размера страховых премий.

Страховщик можетрасторгнуть договор в случае неуплаты страховых взносов в установленные сроки,при нарушении страхователем обязанности предоставить в заявлении полную идобросовестную информацию о себе, при нарушении медицинских предписаний,использовании медицинского полиса другими лицами.

Кроме того, договорпрекращает действие: при истечении срока действия договора; по согласованиюсторон, в случае смерти застрахованного; по решению суда; при ликвидациистраховщика.

Наступление же страховогослучая не является поводом для прекращения действия договора до концаустановленного в договоре срока.

При досрочном расторжениидоговора страховщик возвращает страхователю часть страховых взносов,пропорционально не истекшему сроку действия договора, за вычетом произведенныхстраховщиком расходов.     

Содержаниедоговорных взаимоотношений субъектов ОМС.

Страхователями по ОМС, т.е. теми субъектами, которые уплачивают страховыевзносы на обеспечение всех граждан медицинским страхованием, выступаютработодатели и местные органы исполнительной власти.

Работодатели обязаны платить страховые взносы за работающее население.Тариф страховых взносов устанавливается федеральным законом и в настоящее времясоставляет 3,6% к фонду оплаты труда. В соответствии с Инструкцией о порядкевзимания и учета страховых взносов на ОМС страховые взносы в фонды ОМС обязаныплатить все хозяйствующие субъекты независимо от форм собственности иорганизационно-правовых форм деятельности.

Освобождаются от уплаты страховых взносов на ОМС общественные организацииинвалидов и находящиеся в их собственности предприятия и учреждения, созданныедля осуществления уставных целей этих организаций.

Страховые взносы начисляются по отношению к начисленной оплате труда повсем основаниям в денежной и натуральной форме, в том числе по договорамгражданско-правового характера. Не надо платить взносы с выплаткомпенсационного характера, социальных пособий, единовременных поощрительныхвыплат, призовых наград, дивидендов и некоторых других.

Суммы начисленных взносов уплачиваются в фонды ОМС ежемесячно, не позднее15-го числа следующего месяца. Сумма взносов в размере 3,4% фонда оплаты трудаперечисляется на счет территориального ФОМС, а 0,2% — на счет ФедеральногоФОМС. Ежеквартально страхователи обязаны предоставлять в территориальный ФОМС(по месту регистрации) отчетные ведомости о начислении и уплате страховыхвзносов в срок не позднее 30-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

Страхователи несут ответственность за правильность начисления исвоевременность уплаты страховых взносов. За нарушение порядка уплаты страховыхвзносов к ним применяются различные финансовые санкции:

1) за отказ от регистрации в качестве страхователя штраф вразмере10%причитающихся к уплате страховых взносов;

2) за непредставление в указанные сроки расчетной ведомости по страховымвзносам – штраф в том же размере с суммы начисленных за квартал взносов;

3) в случае сокрытия или занижения сумм, на которые должны начислятьсястраховые взносы, — штраф в размере страхового взноса с заниженной или сокрытойсуммы, взимаемый сверх причитающегося платежа взносов с учетом пеней;

4) за просрочку уплаты страховых взносов – пени за каждый день просрочки.

За неработающее население страховые взносы на ОМС обязаны платить органыисполнительной власти с учетом объемов территориальных программ ОМС в пределахсредств, предусмотренных в соответствующих бюджетах на здравоохранение. Кнеработающему населению относят: детей, учащихся, инвалидов, пенсионеров,безработных. 

Органы исполнительной власти обязаны перечислять средства на ОМСнеработающего населения ежемесячно, не позднее 25-го числа, в размере 1/3квартальной суммы средств предусмотренных на указанные цели.

Перечисление средств в территориальные фонды ОМС должно осуществляться понормативу, который устанавливается исходя из стоимости территориальнойпрограммы ОМС. Однако на сегодняшний день обязательства местных администрацийпо уплате страховых платежей весьма неопределенны. Если для страхователей –хозяйствующих субъектов тариф устанавливается федеральным законом, то дляорганов исполнительной власти используются только методические рекомендации,подготовленные самим Фондом ОМС.

Проблемы развития ОМС в России Возможныепути выхода.

 При анализеэкономических факторов, обеспечивающих нормальное функционирование системыобязательного медицинского страхования, необходимо рассматривать всюсовокупность возникающих финансовых отношений. Здесь можно выделить триосновные группы отношений, сложившихся в ходе реализации закона РФ «Омедицинском страховании граждан в Российской Федерации». Первая группа:государство (в лице Федерального и территориальных фондов ОМС) — страхователи(в лице хозяйствующих субъектов, работодателей и администраций территорий). Этагруппа взаимоотношений связана с аккумулированием денежных ресурсов. Втораягруппа: территориальный фонд — лечебно-профилактические учреждения (в случаевыполнения фондом функций страховщика). Эта группа отношений связана срасходованием денежных средств. Третья группа: Федеральный фонд обязательногомедицинского страхования — территориальный фонд обязательного медицинскогострахования. Эта группа отношений охватывает как аккумулирование, так ирасходование денежных ресурсов. От устойчивости связей между данными субъектамизависит устойчивость всей системы обязательного медицинского страхования. Этотак называемые внутренние связи, являющиеся составной частью самой системы и определяющиеее устойчивость изнутри.

  Можно выделитьвнешние факторы, также оказывающие влияние на финансовую устойчивость системыобязательного медицинского страхования. На сегодняшний день эти факторы играютглавенствующую роль. Они определяются  состоянием экономики и направлениямигосударственной политики в области здравоохранения. Все факторы в свою очередьможно разделить на экономические и организационно-правовые. Экономическиефакторы напрямую связаны с состоянием экономики станы в целом. Падение объемовпроизводства, закрытие и ликвидация предприятий, кризис неплатежей, разрывхозяйственных связей приводят к сокращению поступлений страховых взносов наобязательное медицинское страхование.

  Поэтому неслучайно реализация закона «О медицинском страховании граждан в РоссийскойФедерации» привела к трудноразрешимому соединению предусмотренного закономрыночного механизма со следующими принципами: с территориальным принципом сборастраховых взносов и финансирования; с социально-гарантированным характеромобязательного медицинского страхования, предполагающим всеобщность,независимость от социального положения. К тому же круг субъектов, участвующих вэтой системе, оказался на практике шире, чем это было обозначено в законе, чтопривело к множественным и неоправданным конфликтам на территориальном уровне, квозникновению самых различных вариантов перехода к медицинскому страхованию,подчас крайне неэффективных и противоречащих самому закону.

  Анализразличных предложений, высказываемых по поводу дальнейшего реформированияздравоохранения, позволяет выделить несколько принципиальных направлений,вокруг которых и идут споры. Это, прежде всего усиление функцийтерриториального органа административного управления здравоохранением, которыйи осуществляет все структурные изменения в системе организации медицинскойпомощи населению, то есть, закрывает ряд нерентабельных медицинских учреждений,ужесточает контроль над деятельностью тех учреждений, которые работают всистеме обязательного медицинского страхования, создает «собственную»страховую компанию. Реализация данного варианта в условиях кризиса экономикивозможна только за счет резкого сокращения объема и доступности медицинскойпомощи. Сжатые сроки, объективно необходимые для реализации этого варианта, непозволяют разработать и реализовать меры по социальной защите больших группнаселения, а также работников здравоохранения, которые могут быть лишены своихрабочих мест без достаточных на то оснований.

  Другоенаправление предполагает создание территориальной больничной кассы, имеющеймонопольное право на обязательное медицинское страхование населения иобразующей филиалы на местах, действующие под руководством и по программетерриториальной больничной кассы. Сохраняются, по сути, административные методыуправления, но в рамках обязательного медицинского страхования. В этом случаесредства территориальных больничных касс формируются из бюджета (страхованиенеработающих) и внебюджетных источников (начисление на заработную платуработающих на данной территории и другие источники) и распределяютсятерриториальной больничной кассой по филиалам, исходя из условий, в которыхдействует филиал.

  Следующийподход предполагает создание независимых от органов управления здравоохраненияфинансово-кредитных учреждений, которые аккумулируют все бюджетные средстваздравоохранения и управляют ими. При этом они способствуют демонтажу команднойсистемы в здравоохранении, разрабатывают и внедряют «правила игры»для субъектов медицинского страхования, осуществляют организационно-методическуюдеятельность, создают условия для формирования рынка медицинских услуг.

  Как известно,в закон «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации»были внесены соответствующие изменения, которые можно рассматривать каккомпромиссное сочетание двух последний направлений. Эти измененияпредусматривали создание самостоятельных республиканских и территориальныхфондов обязательного медицинского страхования, своеобразных государственныхфинансово-кредитных учреждений. Все средства, предназначенные на обязательноемедицинское страхование, аккумулируются в фондах. Фонды не являютсястраховщиками, они осуществляют текущее финансирование деятельности медицинскихучреждений на договорной основе.

 Территориальный фонд обязательного медицинского страхования осуществляетаккумулирование денежных средств, а также управление ими. Последнее включает:

А. Разработку исогласование с субъектами обязательного медицинского страхования тарифов намедицинские услуги;

Б. Разработку  иутверждение дифференцированных нормативов для филиалов фонда и страховыхмедицинских организаций;

В. заключениедоговоров финансирования со страховыми организациями, а при их отсутствии — договоров о страховании на медицинскую помощь с медицинскими учреждениями;

Г. использованиевременно свободных средств ОМС для размещения банковских депозитов и т.п.

Д. Размещение ипополнение нормированного страхового запаса.

 Кроме того,управление денежными средствами предполагает медико-экономический анализэффективности программ ОМС, выбор оптимального способа оплаты медицинскойпомощи.

  Следует такжеотметить, что добровольное медицинское страхование на территории Россииотличается от аналогичного вида страхования в развитых странах, населениекоторых характеризуется высокой степенью платежеспособности. Низкие доходынаселения России, финансовая неустойчивость предприятия, непредсказуемостьсобытий в политической и экономической областях ограничивают рамкидобровольного медицинского страхования. Оно распространяется в основном нафизических и юридических лиц, получающих достаточно высокие доходы.

  Поэтому длянашей страны характерны виды добровольного медицинского страхования, какстрахование по одному заболеванию. Большинство российских медицинскихучреждений не может в настоящее время предоставить пациентам разнообразную,качественную и в нужном объеме медицинскую помощь.

  С этим же связано широкое распространение возвратного страхования.Возвратное страхование — это страхование, при котором часть неизрасходованныхза определенный период времени средств страховых фондов возвращаетсястраховщиком страхователям либо застрахованным. В системе социальногострахования оно используется редко, но в России в последние годы широкораспространена практика возврата не израсходованных на лечение страховыхвзносов в течение срока действия договора добровольного медицинскогострахования. Страхование считается полноценным, если при расчете страховыхвзносов учитывается вероятность наступления страхового события. В этом жеслучае чаще всего речь идет о величине стоимости лечения, прибыли страховщика,расходах на ведение страховых операций. Следовательно, «возвратное»добровольное медицинское страхование можно лишь условно назвать страхованием иего существование отражает трудности сегодняшнего дня. В последнее десятилетиестал очевидным глубочайший кризис российского здравоохранения.


Заключение.

Несмотря на то, что медицинское страхование как впрочем и все другие видыстрахования в России за последние 10 лет сделало огромный шаг вперед, мы всееще отстаем от развитых стран по этому показателю. И поэтому, как и для многихдругих сфер экономики, пришедших к нам после перестройки, для страхования вРоссии открываются огромные возможности для развития. Медицинское страхованиеимеет также очень важное значение для развития отечественной системыздравоохранения и медицины. Кроме обязательного (социального) медицинскогострахования законом вводится добровольное медицинское страхование, котороеобеспечивает гражданам получение дополнительных медицинских услуг сверхустановленных базовыми программами медицинского страхования.

Вся система медицинскогострахования создается ради основной цели — гарантировать гражданам привозникновении страхового случая получение медицинской помощи за счетнакопленных средств и финансировать профилактические мероприятия. В современныхстраховых системах под профилактикой понимаются меры по снижению частотыстраховых случаев, но отнюдь не ответственность страховой системы запрофилактику в широком понимании, которая остается на ответственностигосударственной системы здравоохранения. Ограничение финансовых возможностейгосударства, вызванное общим замедлением темпов роста производства, принарастании бюджетного дефицита сделало невозможным обеспечение необходимыхрасходов на здравоохранение только за счет государственных фондов.

 

Словарьстраховых терминов

Агент страховой

физическоеили юридическое лицо, имеющее агентское соглашение со страховщиком и ведущеестраховую деятельность от имени и в интересах страховщика.

Аджастер

лицо,рассматривающее претензию и организующее ее урегулирование.

Аннуитет

соглашениеили контракт со страховой компанией, по которому физическое лицо приобретаетправо на регулярно поступающие суммы, начиная с определенного времени,например, выхода на пенсию.

Брокер страховой

страховойпосредник между страхователем и страховщиком, действует от имени своих клиентов(страхователей) и заключает договоры страхования от их имени.

Взаимное страхование

формастрахования, при которой страхователь одновременно является страховщиком.

Декларация страховая

заявлениестрахователя об объекте страхования и о характере риска. Включает сведения оместонахождении, стоимости, состоянии, порядке хранения или использования,технической готовности, пожарной или иной аварийной сигнализации, а такжекачественные характеристики (марка, модель, сорт, структура, состав и др.).

Добровольное медицинское страхование

формамедицинского страхования, которая предполагала оплату медицинских услуг,появилась на российском страховом рынке в 1991 г.

Добровольное страхование

формастрахования, осуществляемая на основе договора. В отличие от обязательногострахования, при котором страхователь обязан по закону заключить договор остраховании своего имущества или ответственности перед третьими лицами, договорстрахования заключается добровольно.

Договор страхования

соглашениемежду страхователем и страховщиком, по которому одна сторона (страховщик)принимает на себя за обусловленное вознаграждение (страховая премия)обязательство возместить убытки другой стороны (страхователя), произошедшиевследствие предусмотренных в договоре страхования неблагоприятных событий,которым подвергается застрахованное имущество, а также жизнь или здоровьестрахователя.

Застрахованный

Физическоелицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого является объектом страховойзащиты по личному страхованию.

Заявление страхователя

письменныйдокумент о желании заключить договор страхования или информация о наступлениистрахового случая.

Заявленный убыток

денежноевыражение ущерба (вреда), нанесенного имущественным интересам страхователя(застрахованного) в результате наступления страхового случая, о факте которогов порядке, установленном законом или договором страхования, заявленостраховщику.

Коллективное страхование

формастрахования, применяемая для страхования нескольких лиц, которые выступают какединое целое для удобства решения административных вопросов. Обычно такпоступают работодатели, страхующие своих работников. Групповой полисвыписывается на работодателя или другого представителя группы застрахованных, ачлены группы получают сертификаты как подтверждение того, что они застрахованы.

Личное страхование

отрасльстрахования, в которой объектом страхования являются имущественные интересы,связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечениемчеловека.

Обязательное страхование

формастрахования, при которой отношения между страхователем и страховщиком возникаютв силу действующего законодательства и не требуют, как это имеет место вдобровольном страховании, предварительного соглашения сторон.

 

Задача№1. Расчет единовременной брутто-ставки по страхованию

Расчетбрутто-ставки на 100 рублей страховой суммы по страхованию для лица в возрасте45 лет (x=45) на срок 5 лет (t=5)и размер страхового взноса со страховой суммы 150 рублей.  Доля нагрузки вструктуре тарифа-30% (H0=30%), нормапроцента-0.28(i=0.28).

Решение.

Расчет брутто ставки на 100рублей страховой суммы производится в следующей последовательности.

1)    Определениеколичества выплат страховых сумм через 5 лет: до 60 лет доживает 77018 человек.Значит выплат будет 77018.

2)    Определениевеличины страхового фонда для страховых выплат через 5 лет:

cтраховаясумма каждого договора 100 рублей; следовательно страховой фонд через 5 летдолжен составить 77018*100=7701800 руб.

      Учитывая¸что каждыйгод на него будет нарастать 28% годового дохода¸определим современнуюстоимость этого фонда (до начисления на него процентов).

3) Определение современнойстоимости страхового фонда:

        чтобы найти уменьшенный страховой фонд,воспользуемся формулой

/>, где

k-современная стоимость страховогофонда, руб;

kt-величина страховогофонда через 5 лет, руб;

           /> -дисконтирующий множитель за t лет;

t – срок страхования, лет; i – норма процента.

/>

Следовательно, чтобы через 5 лет иметь средства для выплатыстраховых сумм, страховщик в начале страхования должен иметь страховой фонд вразмере 652695 рубля. Эту сумму надо единовременно собрать со страхователей.Разница между величиной сбора 652695 рубля и суммой выплат 7701800 рублей будетпокрыта за счет 28% дохода на собранные средства при использовании их вкачестве вложенного капитала.

4) Определение взносакаждого страхователя на 100 рублей страховой суммы, что составит нетто-ставкуна 100 рублей страховой  суммы:

    для этого надо страховой фонд в сумме 652695 рубляразделить на количество страхователей- число человек, доживающих до началастрахования, т. е. до 45 лет (86805),

/>

Таким образом единовременная нетто- ставка на 100 рублейстраховой суммы на 5 лет составляет 7,52 рубля.

5) Определение страховойбрутто- ставки:

   для исчисления совокупной тарифной ставки к нетто- ставкеприбавляют нагрузку. Если все элементы нагрузки определены в процентах кбрутто- ставке, расчет ведется по формуле 

/>, где

T – тарифная брутто-ставка, руб;

TH – единовременнаянетто-ставка, руб;

H0– доля нагрузки %;

Отсюда />

Таким образом, единовременная тарифная брутто- ставка пострахованию на дожитие для лица в возрасте 45 лет сроком на 5 лет составляет10,74 рубля на 100 рублей страховой суммы.

Страховой взнос со страховой суммы 150 рублей по договоруиндивидуального личного страхования на дожитие определяем из следующейпропорции:

   100 рублей – 10,74 рублей

   150 рублей – X рублей.

   Отсюда />

   Страховой взнос со страховой суммы 150 рублей составляет16,11 рубля.

Задача №2. Составлениесправки-расчета страховых платежей по добровольному страхованию рисканепогашения кредита и процентов по нему, выданного хозяйствующему субьекту.

 

Заемщик взял кредит в сумме600000 рублей на 1 год. Текущая ставка по рублевым кредитам 60% годовых.Возвращение кредита в установленные договором сроки: равными суммами в концекаждого месяца. Предел ответственности страховщика – 50%. Страхуется отдельныйкредит и проценты по нему. Составить справку – расчет страховых платежей подобровольному страхованию риска не погашения кредита.

Решение:

Ответственность страховщика повозмещению обычно составляет от 50 до 90% суммы не погашенного заемщикомкредита и процентов по нему. Ответственность страховщика возникает, еслистрахователь не получил обусловленную кредитным договором сумму в течении 20дней после наступления срока платежа, предусмотренного кредитным договором, илисрока, установленного банком при невыполнении заемщиком кредитного договора.Конкретный предел ответственности страховщика в срок наступления егоответственности определяется договором страхования. Проценты за пользованиекредитными средствами рассчитываются  ежемесячно исходя из фактического временипользования конкретной суммой, поскольку это переменная величина, котораяменяется ежемесячно. Соответственно, сумма страховых выплат страховщикурассчитывается также ежемесячно.

Определение страховых платежейпроизводится с помощью специальных расчетов, представленных в таблице 1. В нейпоказан простой расчета страховых платежей по добровольному страхованию рисканепогашения кредита, а также соответствующие изменения размера и остаткакредита и процентов по нему.

Страховщик, оценив слабуюкредитоспособность заемщика, применяет повышающий коэффициент 2,2. Тогда размертарифной ставки составит 3,5*2,2=7,7%. Договор о предоставлении кредитной линииподписан на 01.01 размер кредита составляет 600000 рублей, на которые иначисляются проценты:

600000*60/12*100=30000 руб.

Страховая сумма:(600000+30000)*50/100=315000 руб.

Расчетная тарифная ставка:7,7/12=0,64

Сумма страхового платежа:315000*0,64/100=2016 руб.

 

На 01.02 предприятие погашает1/12 часть кредита:

600000-50000=550000 руб.

Сумма процентов за пользованиекредитом:

550000*60/12*100=27500 руб.

Страховая сумма: (550000+27500)*50/100=288750руб.

Сумма страхового платежа:288750*0,64/100=1848 руб.

На 01.03 предприятие погашает2/12 часть оставшегося кредита:

550000-50000=500000 руб.

Сумма процентов за пользованиекредитом:

500000*60/12*100=25000 руб.

Страховая сумма:(500000+25000)*50/100=262500 руб.

Сумма страхового платежа:262500*0,64/100=1680 руб.

На 01.04 предприятие погашает3/12 часть оставшегося кредита:

500000-50000=450000 руб.

Сумма процентов за пользованиекредитом:

450000*60/12*100=22500 руб.

Страховая сумма:(450000+22500)*50/100=236250 руб.

Сумма страхового платежа:236250*0,64/100=1512 руб.

На 01.05 предприятие погашает4/12 часть оставшегося кредита:

450000-50000=400000 руб.

Сумма процентов за пользованиекредитом:

400000*60/12*100=20000 руб.

Страховая сумма:(400000+20000)*50/100=210000 руб.

Сумма страхового платежа:210000*0,64/100=1344 руб.

На 01.06 предприятие погашает5/12 часть оставшегося кредита:

400000-50000=350000 руб.

Сумма процентов за пользованиекредитом:

350000*60/12*100=17500 руб.

Страховая сумма:(350000+17500)*50/100=183750 руб.

Сумма страхового платежа:183750*0,64/100=1176 руб.

На 01.07 предприятие погашает 6/12часть оставшегося кредита:

350000-50000=300000 руб.

Сумма процентов за пользованиекредитом:

300000*60/12*100=15000 руб.

Страховая сумма: (300000+15000)*50/100=157500руб.

Сумма страхового платежа: 157500*0,64/100=1008руб.

На 01.08 предприятие погашает 7/12часть оставшегося кредита:

300000-50000=250000 руб.

Сумма процентов за пользованиекредитом:

250000*60/12*100=12500 руб.

Страховая сумма: (250000+12500)*50/100=131250руб.

Сумма страхового платежа: 131250*0,64/100=840руб.

На 01.09 предприятие погашает 8/12часть оставшегося кредита:

250000-50000=200000 руб.

Сумма процентов за пользованиекредитом:

200000*60/12*100=10000 руб.

Страховая сумма: (200000+10000)*50/100=105000руб.

Сумма страхового платежа: 105000*0,64/100=672руб.

На 01.10 предприятие погашает 9/12часть оставшегося кредита:

200000-50000=150000 руб.

Сумма процентов за пользованиекредитом:

150000*60/12*100=7500 руб.

Страховая сумма: (150000+7500)*50/100=78750руб.

Сумма страхового платежа: 78750*0,64/100=504руб.

На 01.11 предприятие погашает 10/12часть оставшегося кредита:

150000-50000=100000 руб.

Сумма процентов за пользованиекредитом:

100000*60/12*100=5000 руб.

Страховая сумма: (100000+5000)*50/100=52500руб.

Сумма страхового платежа: 52500*0,64/100=336руб.

На 01.12 предприятие погашает 11/12часть оставшегося кредита:

100000-50000=50000 руб.

Сумма процентов за пользованиекредитом:

50000*60/12*100=2500 руб.

Страховая сумма:(50000+2500)*50/100=26250 руб.

Сумма страхового платежа:26250*0,64/100=168 руб.

Таблица №1

Справка – расчет страховых платежей по добровольномустрахованию риска непогашения кредита, выданного хозяйствующему субъекту.

Общая сумма кредита по договору, руб.

Выдача кредита, руб.

Погашение кредита, руб.

Задолженность, руб.

Срок пользования кредитом, мес.

Страховая сумма, руб.

Тарифная ставка, %

Сумма страховых платежей, руб.

Дата

Сумма

Дата

Сумма

Остаток кредита

% за кредит

Итого

Установленная

Расчетная

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 600000 01.01 600000 - - 600000 30000 630000 1 315000 7,7 0,64 2016 01.02 50000 550000 27500 577500 1 288750 7,7 0,64 1848 01.03 50000 500000 25000 525000 1 262500 7,7 0,64 1680 01.04 50000 450000 22500 472500 1 236250 7,7 0,64 1512 01.05 50000 400000 20000 420000 1 210000 7,7 0,64 1344 01.06 50000 350000 17500 367500 1 183750 7,7 0,64 1176 01.07 50000 300000 15000 315000 1 157500 7,7 0,64 1008 01.08 50000 250000 12500 262500 1 131250 7,7 0,64 840 01.09 50000 200000 10000 210000 1 105000 7,7 0,64 672 01.10 50000 150000 7500 157500 1 78750 7,7 0,64 504 01.11 50000 100000 5000 105000 1 52500 7,7 0,64 336 01.12 50000 50000 2500 52500 1 26250 7,7 0,64 168 01.01 50000 - - - - - - -

Всего

3900000 195000 4095000 12 2047500 13104 /> /> /> /> /> /> /> /> /> /> /> /> /> />
еще рефераты
Еще работы по страхованию