Реферат: Банковский менеджмент

Введение

Банковский менеджмент, как особая сфера управления, возникает лишь вусловиях развитой рыночной экономики.При расширении круга банковских операций до уровня, принятого в цивилизованныхстранах, в эти услуги входят операции с ценными бумагами, кредитнымикарточками, валютой, помощь в экономии и распространении акций других банков икоммерческих структур, помощь клиентам в рациональном вложении их средств,оценке инвестиционных проектов, лизинг, факторинг и другие услуги. Кроме того,уставной капитал банка может стать резервным фондом для других коммерческихбанков. Рыночная экономика немыслима без банковского менеджмента, основанногона реальной конкуренции на финансовом рынке между кредитными учреждениями,замене государственного финансирования предприятий, ведущего к инфляции,рыночным механизмом кредитования конкретных инвестиционных проектов ибизнес-планов, ориентированных на создание новой товарной массы. Банковскийменеджмент призван не просто кредитовать ту или иную программу, но и следить зарасходованием кредитов, особенно льготных, на заявленные цели, их своевременнымвозвратом. В своей работе я рассмотрю финансовый менеджмент как основнуюсоставляющую банковского менеджмента.

I. Структураи задачи банковского менеджмента

Банковский менеджмент в общем виде представляет собой управлениеотношениями, связанными со стратегическим и тактическим планированием,анализом, регулированием, контролем деятельности банка, управлением финансами,маркетинговой деятельностью, персоналом, осуществляющим банковскиеоперации. Другими словами, это —управление отношениями, касающимися формирования и использования денежныхресурсов, то есть взаимоувязанная совокупность финансового менеджмента иуправления персоналом, занятым в банковской сфере. Разделение банковскогоменеджмента на финансовый менеджмент и управление персоналом в коммерческомбанке обусловлено структурой объекта, на который направлены управляющиевоздействия банковского менеджмента. Поэтому его можно рассматривать какдеятельность по внутрибанковскому регулированию,которая направлена, в первую очередь, на соблюдение требований и нормативов,установленных органами государственного надзора (см. таблицу 1).

Банк — это организация,осуществляющая управление капиталом – собственным и заемным.

Этот капитал рассматриваетсяс позиции самовозрастающей стоимости или с позиции его приращения. Есть идругие понятия капитала, например «человеческий капитал», котороерассматривается с позиции отношений между людьми, определяющими успех их общей деятельностив социально-экономических процессах. Управление человеческим капиталом — это отношение к человеку в процессеуправления кредитной организацией, основанное на понимании роли человека придостижении конечного результата или цели самой организации. Для банка это могутбыть прибыль, ликвидность, устойчивость, имидж и другие параметры, которые онвыделяет, исходя из своей миссии или философии своего существования в обществе.Сфера банковского менеджмента охватывает построение процессов по рациональномууправлению денежными потоками и использованию знаний и опыта банковскогоперсонала как необходимого условия эффективного менеджмента в коммерческомбанке. Поэтому управление человеческимкапиталом неразрывно связано с управлением собственным и заемным капиталом,обеспечивая его эффективное использование в интересах банка и его клиентов.Схематично основные задачи банковского менеджмента представлены в таблице 2.

Банковский менеджмент — этопрактическая деятельность, связанная с непосредственным управлением процессамиосуществления коммерческим банком своих функций. В этом аспекте банковскийменеджмент выступает как система разработки управляющих воздействий на объектуправления: активные и пассивные операции, расчетно-кассовые операции,исполнение нормативных финансово-экономических показателей, внутрибанковский аудит и контроль и т.д.

Как известно, основноеназначение банка — это посредничество в процессе перемещения денежных средствот кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Невозможность полногосовпадения экономических интересов банка и клиента связана с тем, что банк посвоей экономической природе — финансовый посредник, который обеспечиваетобслуживание денежных потоков в экономике, не являясь собственникомпривлеченных денежных средств, тогда как клиент, как правило, — владелецпроизведенных товаров и услуг, имеющих в основном материальное наполнение.Реальному сектору экономики необходимы инвестиции и финансирование оборотныхсредств, а банкам увеличение объемов производительных активов. Для реализациикоммерческим банком своих функций в рыночной экономике необходимо, чтобы этидве цели были увязаны.

Как я отметил выше,экономические интересы коммерческого банка и клиента не совпадают полностью —имеются лишь отдельные точки их пересечения. Поэтому для решения вопросов,касающихся обеспечения обратной связи между продуктами и услугами банка,предлагаемыми непосредственно участникам свободного рынка — потребителям, набанковский менеджмент возлагается функция обратной связи с внешней средой коммерческогобанка.

Постоянное изменение внешнихусловий, в которых осуществляет деятельность кредитная организация, требуетсоответствующей реакции со стороны коммерческого банка — глубокого анализафинансовой и макроэкономической политики, изыскания новых способов созданияприбавочного продукта (не считая простых операций и игр на обменных курсахрубля). Банки должны постоянно отвечать изменяющимся требованиям рынка, своейклиентуры, небанковских финансовых организаций и обострению неценовойконкуренции. Постоянное формированиеновых направлений банковской деятельности по разработке и реализации банковскихпродуктов и услуг неизбежно наталкивается на трудности, вызываемые отсутствиемдолжного взаимодействия функциональных подразделений банка, обмена информациеймежду ними и координации их усилий. Именно из-за отсутствия взаимодействияподразделений банка ухудшаются его основные качественные параметры ипоказатели, усложняются процессы принятия стратегических решений, затрудняетсяоценка преимуществ и недостатков выбранных решений. Поэтому главная задачабанковского менеджмента — это построение системы отношений, связанных соптимальной организацией взаимодействия многочисленных элементов сложнойдинамичной системы, которую представляет собой современный коммерческий банк, атакже определение оптимальных режимов его функционирования. В этой связибанковский менеджмент как система отношений представляет собой взаимосвязьфинансово-экономических, структурно-функциональных и функционально-технологическихпараметров.

Другими словами, банковскийменеджмент представляет собой взаимосвязанные и взаимозависимые системныепараметры:

·

финансово-экономических показателей (ФЭ);

·

организационного построения, отвечающего решению стоящих перед банкомзадач (ОП);

·

функционально-технологического управления продуктовым рядом банка(ФТ).

Если отранжироватьсистемные параметры, то соподчиненность и взаимосвязи между ними можнопредставить так: ФЭ – ОП – ФТ.

Процессы разработки иреализации комплексных технологий по построению оптимальных отношений,касающихся формирования и использования денежных потоков, реинжинирингабизнес-процессов обслуживания клиентов, комплексногорешения задач анализа состояния и деятельности коммерческого банка решаетсистема управления, которая получила название «финансовыйменеджмент».

Таблица 1Финансовый менеджмент

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

внутрибанковского контроля Управление персоналом

1.

2.

3.

Таблица 2

Задачи

Содержание решаемых задач

Банковская политика

1.

2.

3.

4.

5.

·

Банковский маркетинг

1.

2.

3.

4.

Создание банковских продуктов

1.

2.

Формирование клиентской базы банка, обслуживание клиентов продажа услуг

1.

2.

Завоевывание новых рынков банковских услуг

3.

доходоприносящих денежных потоков

4.

Экономика и финансы

1.

2.

3.

4.

5.

6.

Информационно-аналитическое обеспечение

1.

Администрирование

1.

II. Место ироль финансового менеджмента в коммерческом банке

Широко используемое внастоящее время понятие «финансовый менеджмент» имеет многочисленныетолкования. Но в целом российскиеспециалисты сходятся в одном — в том, что финансовый менеджмент — этоуправление отношениями по формированию и использованию денежных ресурсов.Именно в таком понимании финансовый менеджмент рассматривается в работах такихизвестных авторов, как И.Т. Балабанов, И.Н. Герчикова,В.В. Ковалев, Л.П. Павлова, Р.С. Сайфулин, Е.С. Стоянова, А.Д. Шеремет.[1]

В гораздо меньшей степени,чем общий финансовый менеджмент, отечественными авторами проработана проблемафинансового менеджмента и коммерческом банке. Причина в специфике деятельностикоммерческого банка как финансового посредника по управлению денежнымипотоками, которым присуща вся совокупность функций денег. К освещению этойпроблемы авторы, как правило, подходят с позиций соблюдения требований инормативов государственных регулирующих органов, отвечающих за ликвидностьбанковской системы в целом. Проблемам финансового менеджмента в коммерческомбанке с позиций соблюдения требований регулирующих органов посвящены работытаких авторов, как Э.Н. Василишен, О.И. Лаврушин,И.Д. Мамонова, М.А. Пессель, Н.Э. Соколинская, А.М.Тавасиев1.

В процессе своейдеятельности коммерческий банк исходит в основном из микроэкономическихфакторов и устойчивости клиентов. Такой подход наиболее актуален в современныхусловиях, так как первичным звеном в экономической цепочке создания продукции(товаров, услуг) являются создатели материальных ценностей. Соответственно и коммерческий банк длярыночной экономики первичен, а Центробанк —конструктор перестройки банковской системы. Среди исследователей этогонаправления финансового менеджмента в коммерческом банке можно назвать О.В.Грядовую, Ю.С. Масленченкова, Л.А. Плотицину, К.Р. Тагирбекова, В.Е.Черкасова1.

В работах отечественныхавторов (М.З. Бор, Г.С. Панова, В.В. Пятенко, В.Т. Севрук, В.М. Усоскин, Э.А. Уткин,Е.Б. Ширинская1) также представлен иопыт зарубежных банков. Данный опыт, безусловно, важен, однако зарубежныефинансовые системы существенно отличаются от кредитно-банковской системыРоссии. Например, распространение опыта Федеральной резервной системы США нароссийскую почву требует тщательной нелегкой адаптации, так как отечественнаябанковская система в отличие от системы США построена по территориальномупринципу и основана на монопольном положении ЦентробанкаРоссии, а не на экономическом районировании субъектов федерации и экономики.

Отсюда можно сделать вывод отом, что одна из особенностей финансового менеджмента в коммерческом банке всовременных российских условиях — это отсутствие единообразной технологииуправления экономическими процессами в кредитной организации в рамкахсуществующей кредитно-банковской системы. Главная же особенность финансовогоменеджмента в коммерческом банке в нынешних российских условиях обусловленатем, что коммерческий банк — это единственный экономический субъект, которыйсистемно управляет всеми функциями денег (мера стоимости, функции обращения, платежаи накопления) и в этой связи является первичным звеном рыночной экономики.Внешняя среда финансового менеджмента в коммерческом банке — это совокупностьфинансовых отношений.

Объект деятельностифинансового менеджмента в коммерческом банке: — процессы исследованияфинансовых операций банка и управления потоками денежных средств банковскойклиентуры.

Предмет деятельностифинансового менеджмента в коммерческом банке: — разработка и использованиесистем и методик рационального планирования и реализации финансовых операций(процессы привлечения и размещения денежных средств).

Цель финансового менеджментав коммерческом банке — определение рациональных требований и методических основпостроения оптимальных организационных структур и режимов работы функционально-технологическихсистем, обеспечивающих планирование и реализацию финансовых операций банка иподдерживающих его устойчивость при заданных параметрах, направленных наприращение собственного капитала (акционерного капитала) и/или прибыли при условии сохранениястабильности и устойчивости коммерческого банка.

Примеры заданных параметров,влияющих на устойчивость коммерческого банка, приведены в табл. 3.

Таблица 3

Заданные параметры

Режим деятельности

Максимизация прибыли банка

Минимально допустимая нормативная ликвидность

Максимизация ликвидности банка

Норма прибыли, обеспечивающая окупаемость финансовых операций банка

Сбалансированность прибыльности и ликвидности банка

Норма прибыли, обеспечивающая рыночный доход. Управление ресурсной базой банка на основе ее дифференциации по срокам, объемам и стоимости соответственно возможностям активных операций банка

Финансовый менеджмент вкоммерческом банке, как и любая система управления, состоит из двух подсистем:

·

управляемой, или объекта управления;

·

управляющей, или субъекта управления. Основной объект управления вфинансовом менеджменте в коммерческом банке — денежные средства, находящиеся вделовом обороте коммерческого банка с помощью финансовых операций.

Субъектом управленияфинансового менеджмента в коммерческом банке являются высшее руководство,аппарат управления, персонал банка, который посредством различных формуправленческого воздействия осуществляет целенаправленное функционированиеобъекта.

Объект управления — денежныесредства банковской клиентуры совершают движение в соответствии с оформленнымисделками (договорами). Правовая сторона этого процесса осуществляетсянепосредственно через субъект управления — коммерческий банк как юридическоелицо. Экономическая сторона процесса основана на финансовых операциях банка(банковских продуктах, операциях, услугах), которые отвечают потребностямобъекта управления. В процессе финансового менеджмента в соответствии собъектом, предметом и целью его деятельности денежные потоки банковской клиентурытрансформируются в финансовые операции банка и за счет этого создаетсядобавленная стоимость, обеспечивающая приращение капитала банка.

Процесс трансформацииденежных средств в системе финансового менеджмента коммерческого банка проходитчерез управление финансовыми операциями банка, которые отражаются на егоустойчивости. Поэтому в таблице 4 выделены пять блоков устойчивости с 12 подблоками, являющимися функциями по управлению каждого извидов устойчивости. Ниже представлены блоки устойчивости коммерческого банка спояснениями содержания их функций.

Таблица 4

Финансовая устойчивость банка

1.

внутренних), программирование и стратегия деятельности банка

2.

3.

ценообразование Организационная устойчивость банка

4.

5.

6.

Функциональная устойчивость банка

7.

8.

Коммерческая устойчивость банка

9.

10.

на основе потребностей клиентов (рынка) или управление изменениями (реинжиниринг процессов обслуживания клиентов)

Капитальная устойчивость банка

11.

12.

Финансовый менеджмент вкоммерческом банке — это управление процессами формирования и использованияденежных ресурсов. Он тесно связан с организационно-технологическимменеджментом — управлением банковскими подразделениями, их взаимоотношениями вразличных процессах банковской деятельности, в том числе управлением персоналомбанка. Наряду с проблемами финансового, организационно-технологическогохарактера в коммерческом банке большое значение имеют проблемы информационногои логико-аналитического обеспечения финансового менеджмента коммерческогобанка, оптимизации деятельности коммерческого банка как хозяйствующего субъектаи оптимизации технологических процессов и организационных структур. Последниеотносятся к проблемам системного анализа (исследования операций, информатики).

Трехмерный классификаторфинансового менеджмента в коммерческом банке можно представить в виде схемы трехукрупненных блоков управления процессами формирования и использования денежныхресурсов.

1.

Фронтальный блокпредставляет собой систему управления по разработке комплексных программ ипроектов деятельности банка с учетом заданных ограничений; методологиюуправляющих воздействий; организацию и управление процессами планирования,систематизации и комплексности разработок; выдачу принципиальных и плановыхтехнических заданий; мониторинг процессов на соответствие планов и заданий,коррекцию планов, экономическое и бизнес-планирование; финансово-экономическиймониторинг и организацию учета и отчетности финансовой деятельности банка;разработку стратегии менеджмента персонала, его стимулирования и мотивации;оптимизацию технологических процессов и внутрибанковскихорганизационных структур; разработку маркетинговых стратегий и программ.

2.

Верхний блок представляетсобой набор операционных функций банка, выбранный им в соответствии с миссией иконцепцией деятельности конкретного банка, которая определена управляющимивоздействиями первого (фронтального) блока.

3.

Правый блок представляетсобой разработку технологических аспектов деятельности банка в областипродуктовой политики, реинжиринга[2]бизнес-процессов обслуживания банковской клиентуры,экспертизы и консалтинга в области сопровождения сложных и интегрированныхбанковских продуктов и услуг, формализацию технологических средств управленияресурсной базой банка, формализацию и технологическую унификацию проблембанковской клиентуры и потребностей окружающей среды банка, разработку иреализацию технологических средств финансовой деятельности банка и еговзаимодействия с клиентами.

Примечание: В цели и задачи финансового менеджментав коммерческом банке — определение рациональных требований и методических основпостроения оптимальных организационных структур и режимов деятельностифункционально-технологических систем, обеспечивающих планирование и реализациюфинансовых операций банка и поддерживающих его устойчивость при заданныхпараметрах, планирование финансовой деятельности банка и управление процессамипривлечения и размещения денежных средств — не включены следующие блокибанковской деятельности: бухгалтерский учет и отчетность, валютноерегулирование, банковское право, директивная отчетность и управление экономическиминормативами, включая обязательное резервирование и создание резервов подобесценение операций с ценными бумагами и выдаваемых кредитов, так как это — директивные нормы, введенные на уровне государства (ЦБ РФ, Минфин РФ и т.п.), ине подлежат управлению с использованием внутренних и внешних резервов банка,которые ему предоставляют внешние условия банковской деятельности.

Для реализации целейфинансового менеджмента необходимо определить основные функции подсистемыподразделений коммерческого банка. К этим функциям подсистемы относятся:

1.

Стратегическое планирование— определение перспективных финансовых задач и разработка программы эффективныхдействий, нацеленных на выполнение этих задач. Задача — данная в определенныхусловиях (например, в проблемнойситуации) цель деятельности, которая должна быть достигнута преобразованиемэтих условий согласно определенной процедуре.

2.

Моделирование —использование совокупности методов, технологий и инструментальных средств дляподготовки информации, способной убедить высшее руководство в эффективностипредлагаемых проектов и целесообразности предлагаемых действий, а также дляоценки текущего и прогнозного состояния объекта управления. Модель — материальный объект или знаковая система, имитирующие структуру или функционированиеисследуемого объекта.

3.

Оперативное планирование — определение рациональных способов решения текущих финансовых задач с учетомнеобходимости достижения перспективных финансовых целей банка.

4.

Мониторинг — сбор информациио состоянии объекта управления и окружающей среды.

5.

Диагностика — оценкасоответствия текущих значений параметров, характеризующих состояние объекта,плановым показателям на данный момент времени.

6.

Цель управления —обеспечение надежности объекта управления.

Отсюда вытекает третьяособенность и вторая предметная область финансового менеджмента в коммерческомбанке — создание продуктового ряда банка. В целях дальнейшей идентификациипредметной области финансового менеджмента рассмотрим понятие «банковскаяоперация» и его взаимосвязь с понятиями «банковский продукт» и«банковская услуга».

Банковский продукт — способоказания услуг клиенту банка (форма отношений «банк – клиент»);регламент взаимодействия служащих банка с клиентом при оказании услуги, т.е.комплекс взаимосвязанных организационных, информационных, финансовых июридических мероприятий, объединенных единой технологией обслуживания клиента.

Банковская операция —система согласованных по целям, месту и времени действий, направленных нарешение поставленной задачи по обслуживанию клиента.

Банковская услуга — формаудовлетворения потребности (в кредите, расчетно-кассовом обслуживании,гарантиях, покупке-продаже и хранении ценных бумаг, иностранной валюты и т.д.)клиента банка.

Продуктовый ряд банка —банковская продукция.

Простой продукт — продукт,который реализуется одним функциональным подразделением банка путем оказанияодной услуги клиенту.

Сложный продукт — продукт, вреализации которого могут быть задействованы несколько подразделений банка втечение длительного времени путем оказания комплексной услуги клиенту.

Под развитием продуктовогоряда понимается следующий механизм расширения продуктового ряда банка:

a)

выявление потребностейклиентов в новых банковских услугах;

b)

разработка постановки задачипо созданию продукта, реализация которого обеспечивает оказание требуемойуслуги;

c)

разработка регламентаоказания требуемой услуги;

d)

разработка методикиинформационного обеспечения процесса оказания услуги;

e)

решение организационныхвопросов по созданию рабочей группы (в случае необходимости) для оказанияуслуги;

f)

решение вопросов по оценкестоимости оказания услуги;

g)

решение вопросов, связанныхс материальным стимулированием исполнителей услуги и разработчиков продукта;

h)

разработка комплексадокументации и договора с заказчиком, регламентирующих оказание услуги.

По целевому назначению можноразличать следующие классы операций:

1.

Пассивные операции —аккумулирование денежных ресурсов для предоставления банковских услуг;

2.

Активные операции —использование собственных и привлеченных средств для получения текущих ибудущих доходов;

3.

Посреднические операции —обслуживание клиентов за комиссионное вознаграждение.

Рассмотрим более детальноструктуру предметной области «посреднические операции банка». Дляэтой цели используем новое понятие «банковская триада», котороеопределяется следующим образом.

Банковская триада —сочетание трех понятий «продукт – операция – услуга».

Продукт — регламент(документально оформленная упорядоченная совокупность правил) выполненияоперации по обслуживанию клиента.

Операция — упорядоченнаясовокупность действий по удовлетворению заказанной потребности(обслуживанию) клиента.

Услуга — результатобслуживания клиента (выполнения операции).

По степени сложности можновыделить три класса триад — элементарные, комбинированные, интегрированные.

Целесообразность введенияпонятия «банковская триада» определяется возможностью с ее помощьюуточнить содержание понятия «банковская технология обслуживанияклиентов» и классифицировать множество этих понятий. Схема установлениясоответствия между понятиями «банковская технология обслуживанияклиентов» и «банковская триада» следующая:

Технология = (материал +инструмент + набор действий) -> удовлетворение потребности.

Банковская технологияобслуживания клиентов = (потребности клиентов + продукты + операции) ->услуги = банковская триада + взаимосвязи между ее элементами.

Установленное соответствиепозволяет классифицировать банковские технологии обслуживания клиентованалогично банковским триадам на элементарные, комбинированные иинтегрированные.

Объектом реинжинирингапроцессов обслуживания клиентов являются комбинированные и интегрированныебанковские технологии обслуживания клиентов.

Предметом деятельности реинжиниринга процессов обслуживания клиента являетсяразработка и реализация индивидуальной интегрированной банковской технологииобслуживания клиентов.

Работа с клиентом формальноможет быть описана следующей последовательностью фаз взаимодействия сотрудниковбанка с клиентом.

1.

Информирование клиента осфере услуг банка.

2.

Консультирование клиента опорядке оформления договоров на покупку услуг.

3.

Подготовка документов дляпринятия решений старшим руководством банка об условиях и системе банковскогообслуживания клиента.

4.

Подготовка документов дляутверждения старшим руководством банка регламента (технологии) обслуживанияклиента (если в этом возникает необходимость).

5.

Обслуживание клиента иконтроль за соблюдением им принятых обязательств.

6.

Подготовка предложений подоговору на следующий календарный период.

В настоящее время известны две системы работы склиентами:

·

Система, ориентированная на функции и реализующая принцип разделениятруда. Этой системе адекватны банки с иерархической пирамидальной структуройподразделений, разделенных по функциональному признаку. Управление строится исходя изадминистративно-командных принципов. При этом клиентам отводится самый нижнийуровень иерархии, где они представлены безликим «массовымпотребителем».

·

Система, ориентированная на процесс и реализующая принцип интеграцииотдельных операций в интегрированную технологию обслуживания клиента.

Поскольку первая система эффективна при обслуживании мелких и среднихклиентов и клиентов, нуждающихся в отдельных функциональных услугах, а втораясистема эффективна при обслуживании крупных клиентов, нуждающихся в комплексевзаимоувязанных банковских услуг (в банковском обслуживании своего финансовогоменеджмента), то современные банки применяют их в комплексе.

Таким образом, следующая предметная областьфинансового менеджмента — создание продуктового ряда банка — не только отвечаетпотребностям коммерческого банка по управлению его коммерческой ифункциональной устойчивостью, но обеспечивает надежность объекта управления,удовлетворяя потребности клиентов. Отсюда реализуется основная концепция любогокоммерческого банка: надежный клиент — устойчивый банк.

Заключение

Как мы видим основной составляющей банковскогоменеджмента является менеджмент фина

еще рефераты

Еще работы по менеджменту (теория управления и организации)

Реферат по менеджменту (теория управления и организации)

Пособия готовые формы по предмету Делопроизводство и машинопись

29 Августа 2013

Реферат по менеджменту (теория управления и организации)

Методы управления

29 Августа 2013

Реферат по менеджменту (теория управления и организации)

Что такое организация

29 Августа 2013

Реферат по менеджменту (теория управления и организации)

Управление трудовыми ресурсами

29 Августа 2013