Реферат: Интернет-клуб "Информатор"
Министерство сельского хозяйства Российской Федерации ФГОУ ВПООрловский государственный аграрный университет
Экономический факультет
Кафедра
«Организация предпринимательской деятельности и менеджмента вАПК»
Бизнес-план
Интернет-клуба «Информатор»
на 2010-2011 г.
Орёл 2009
Содержание
1. Описание предприятия. 3
2. Описание продукта. 5
3. Оценка рынка сбыта. Конкуренция. 7
4. Стратегия маркетинга. 11
5. Планирование производства (производственный план) 13
6. Организационный план. 16
7. Юридический план. 18
8. Финансовый план. 18
9. Оценка рисков и управление ими. Страхование. 21
10. Резюме. 23
1. Описание предприятия
Нашепредприятие будет специализироваться в сфере услуг, которые носятинформационный, коммуникационный и развлекательный характер. Компания имеетдело с компьютерными технологиями и намерена предоставлять своим клиентам рядуслуг, связанных с использованием Интернета, и другие услуги, обусловленныевозможностями компьютерной техники, а также предоставлять услугиразвлекательного характера.
За последниедесятилетия Интернет получил огромное распространение во всем мире. Глобальнаясеть Интернет — это всемирная паутина, предоставляющая нам удобства быстрогополучения нужной информации, новостей, различных услуг: поиска работы, развлечений,знакомств, общения, переписки, рекламы, продажи или покупки товаров и услуг.
В то жевремя, сегодня в России в целом и в Орле, в частности, к сожалению, не у всехесть возможность пользоваться услугами всемирной паутины, несмотря на всё болеедоступные условия покупки ПК. Кто-то не может подключиться к Интернету дома(из-за отсутствия технических возможностей), а у кого-то вообще нет компьютера.Но многие понимают, что современная жизнь без Интернета уже практическиневозможна или, по крайней мере, станет невозможной в ближайшее время. Мы готовыпомочь нашим клиентам в решении этой проблемы.
Рынок услуг,предлагаемых клубом, в данный момент находится в стадии роста. Конкуренция вэтой сфере еще не достигла своего пика, но, в то же время, потребители ужеимеют большие возможности выбора. Наряду с Интернет-кафе начинают появлятьсяигровые клубы, которые обслуживают сходные сегменты. Однако, по нашимпрогнозам, спрос на данный вид услуг в нашем городе останется примерно на томже уровне, а возможно, и вырастет в течение еще, по крайней мере, 3-5 лет.
В 2008 г. вгороде функционировало 5 Интернет-кафе (включая переговорные пункты свозможностью выхода в Интернет) — достаточно небольшое количество для нашегогорода. Спрос на такие услуги по-прежнему высок, однако клиенты стали болеетребовательны как к качеству услуг, так и к техническим возможностямиспользуемого оборудования. Устаревание оборудования приводит к потереклиентов, поскольку возможности компьютеров уже не будут удовлетворять требованиямпосетителей.
Сейчас однимиз главных критериев успеха, помимо современного оснащения клуба, становитсяего местоположение. Клиенты предпочитают посещать заведения, находящиесянедалеко от дома или заведений, где они проводят большую часть времени (школы, вузы,колледжи). После тщательно проведенных исследований заявители проекта пришли квыводу, что наилучшим местом для подобного клуба будет центр города. Выбор пална это место, поскольку именно здесь наблюдается наибольшая концентрация людейв возрасте от 15 до 22 лет, которые являются нашими потенциальными клиентами. Рядомнаходятся школа и корпус университета. Проведенные исследования показали, чтоименно эта группа населения наиболее заинтересована в наших услугах.
Ужеподобрано соответствующее помещение (ул. 2-я Посадская, д.1) и подсчитанысредства на ремонт и благоустройство помещения, которое предполагается взять вдолгосрочную аренду. Наша задача облегчается тем обстоятельством, что найденноепомещение находится в очень хорошем состоянии (там недавно были выполненыосновные ремонтные работы) и нуждается лишь в легком косметическом ремонте длясоздания необходимого интерьера.
В дальнейшеммы предполагаем расширить сеть Интернет-клубов, поскольку по всем прогнозаможидается расширение рынка Интернет-услуг.
2. Описание продукта
Мы решилиоткрыть Интернет-клуб «Информатор», в задачу которого входитпредоставление услуг в области Интернета, в первую очередь, компьютерныхсетевых игр, и обеспечение других возможностей персонального компьютера. Основнаяидея нашего бизнеса — создать Интернет-клуб, который бы одинаково нравился идетям и их родителям. Многие родители боятся отпускать детей в незнакомыеместа, особенно по вечерам. Основная концепция Интернет-клуба заключается в созданииуютного помещения клуба, современно оформленного с учетом вкусов какдетей-подростков, так и взрослых посетителей, с элементами интерьера,создающего благоприятное впечатление у разновозрастных клиентов.
Клуб будетпредлагать посетителям разных возрастных категорий следующие услуги:
1) доступ вИнтернет: этой услугой могут воспользоваться люди всех возрастов. Единственноеограничение будет распространяться на доступ детей к некоторым сайтам. За этимбудут следить администраторы клуба. Любая информация может быть распечатана напринтере или сохранена на диске или флеш-накопителе. Пользование электроннойпочтой позволит зарубежным и иногородним гражданам быстро и дешево поддерживатьнеобходимые контакты с коллегами и родственниками. При необходимости мы можемпредоставить клиентам персональные почтовые ящики;
2) сетевыеигры (Need for speed, Quake 3 Arena, Unreal tornament 2004, Grand theft auto 3,Star craft) — игры для некоторого количества участников, осуществляемые поИнтернету или локальной сети. Этими услугами будут пользоваться, в основном,подростки и молодежь. Наш клуб также намерен предложить данный вид услуг людямстаршего возраста, например, родителям наших клиентов-подростков. Папы и мамы,ожидающие своих детей в нашем клубе, могут присоединиться к ним и включиться вигру.
Предполагаетсяпериодическое пополнение игротеки новинками и проведение мини-презентаций новыхигр и игровых сайтов для постоянных клиентов, имеющих клубные карты;
3) использованиепрограммных пакетов персонального компьютера, сканирование, редактирование,распечатка, запись на дискетах и дисках: в основном, данные услугипредназначены для людей, не имеющих дома компьютера, или иногородних. Мыпредоставляем все виды услуг по оформлению документов, набор и печать рефератов,курсовых и дипломных работ, писем, по работе со всеми офисными программами иприложениями. При длительной работе клиента за компьютером (например, приподготовке курсовой или дипломной работы) предусмотрено сохранение файлов внашем архиве. Желающие всегда могут получить консультацию и профессиональнуюпомощь администратора клуба;
4) услугимини-бара: охлажденные напитки, соки, чай, кофе. Владельцы бизнеса принялирешение исключить из ассортимента напитки, содержащие алкоголь, а такжетабачные изделия, что должно понравиться родителям, и они с большей готовностьюотпустят своих детей в такой клуб. Мини-бар будет предлагать посетителям толькобезалкогольные напитки и легкие закуски (сладости, чипсы, сухарики). Вдальнейшем мы предполагаем расширить эти услуги и открыть кафе, которое будутпосещать не только клиенты клуба, но и все желающие, что позволит существеннорасширить круг клиентов и увеличить прибыль клуба;
5) дополнительныеуслуги: например, рядом с рабочими местами администратора и охранника будетнаходиться соответственным образом устроенная зона ожидания для родителейПредусмотрено, что за порядком в зале клуба и на прилегающей к нему территориибудет следить охрана.
Интернет-клуббудет оснащен 30 рабочими компьютерами с 17-ти дюймовыми мониторами.
3. Оценка рынка сбыта. Конкуренция
Особенностьюрынка потребителей является его дифференциация по половому признаку. Потенциальнымиклиентами Интернет-клуба, в основном, являются мужчины. Как показываетпрактика, доля женщин, посещающих подобные заведения, значительно меньше. Онасоставляет 5-10% общего числа посетителей. Женская часть клиентуры предпочитаетпользоваться услугами Интернета у себя дома.
Целевымигруппами потребителей, на которые предприятие рассчитывает выйти, являются:
1) школьники;
2) студенты;
3) другиекатегории.
Не секрет,что большинство школьников, имеющих дома компьютер, огромную часть свободноговремени проводят, играя в компьютерные игры. Возрастной пик игроков приходитсяна подростков от 13 до 15 лет. Они и будут главными клиентами Интернет-клуба. Потребителинаших услуг — не только дети, не имеющие персональных компьютеров, но и те, укого они есть (см. таблицу). Проведенные исследования показали, что многие детиотдают предпочтение сетевым играм, и эта группа составляет около 60% клиентовИнтернет-клуба.
Таблица 1.Прогноз успешности услуг по основным группам клиентов
Услуги Основные группы клиентов Вероятность успеха Интернет Школьники Средняя Студенты Высокая Другие возрастные группы Низкая Сетевые игры Школьники Высокая Студенты Средняя Другие возрастные группы Низкая Другие услуги Школьники Низкая Студенты Высокая Другие возрастные группы СредняяМырассчитываем также и на более взрослых посетителей, поскольку сетевые игрылюбят не только дети, но и люди постарше, в возрасте 18 — 21 года. Потенциальнымипотребителями другого вида услуг — выхода в Интернет — могут быть люди любоговозраста, но ориентироваться мы будем на посетителей до 30 лет. Доляклиентов прочих возрастных групп будет очень незначительной (табл. «Рынокпотребителей»).
Таблица 2.Рынок потребителей
Возраст Доля рынка До 13 лет 8% 13-18 лет 58% 18-25 лет 30% После 25 лет 4%Конкуренцияможет ожидаться с трех сторон: близлежащих аналогичных заведений, давносуществующих Интернет-кафе с постоянной клиентурой и сети игровых клубов. Далеерассмотрены наши основные конкуренты.
Близлежащиеподобные заведения: несмотря на соседство нескольких переговорных пунктов свозможностью выхода в Интернет, мы ожидаем существенный спрос на наши услуги. Вто же время мы ожидаем рост конкуренции в ближайшем будущем. К тому времени мырассчитываем прочно занять свою нишу на рынке и расширить ассортиментпредлагаемых услуг, осуществляя модернизацию оборудования.
Интернет-кафес постоянными клиентами: преимущества кафе-старожилов состоят в наличиипостоянных клиентов, готовых ехать из любого конца города именно сюда,пренебрегая услугами других заведений, в т. ч. и нашего. Некоторые из этих кафетакже находятся в центре города. Основной способ борьбы за этот тип клиентов мывидим в ценовой политике, т.к мы предлагаем более широкий спектр услуг и поболее низкой цене. Кроме того, нашим существенным конкурентным преимуществомявляется новое современное оборудование, что очень важно при оказании Интернети компьютерных услуг.
Сети игровыхклубов: это одни из самых опасных конкурентов, поскольку они обладаютдостаточными средствами, чтобы вытеснить нас с рынка. Однако проведенный анализпозволяет надеяться, что в первое время они не будут угрожать нашему бизнесу.
Таблица 3.Основные конкуренты
Конкурент Количество филиалов Ценовая политика Преимущества «Матрица» 4 Средняя цена Быстрое расширение рынка «Центр-телеком» 2 Низкая цена Использование низких цен «Риц» 3 Ценовой лидер Постоянная клиентура «Бонус» 1 Средняя цена Давно присутствует на рынке «Багира» 1 Низкая цена Постоянная клиентураТаблица 4.SWOT анализ по основным конкурентам
Конкурент 1 Конкурент 2 Своя компания «Багира» «Риц» «Информатор» Сильные стороны Хорошая репутация у клиентов, современные технологии, большой зал, оказание дополнительных услуг, высокое качество товара, широкий ассортимент. Наличие финансовых ресурсов, возможность расширения специализации. Современные технологии, оборудование большого клуба, оказание дополнительных услуг, удобное местоположение, высокое качество услуг, индивидуальный подход к клиенту, широкий ассортимент, низкие цены. Слабые стороны Отсутствие квалифицированных специалистов, плохая реклама. Ухудшающаяся конкурентная позиция, устаревшее оборудование, отсутствие квалифицированных специалистов, среднее качество услуг, плохая реклама. Недостаточный управленческий опыт, еще не сформировавшийся имидж фирмы. Возможности Переход к более эффективным стратегиям, постоянные поставщики. Расширение специализации, появление новых технологий и оборудования. Расширение специализации, выход на новые рынки, постоянные поставщики. Угрозы Возрастающее конкурентное давление, снижение общего уровня покупательской способности, неудовлетворенность клиентов качеством услуг. Возможность появления новых конкурентов, изменение потребительских предпочтений, неудовлетворенность клиентов качеством услуг. Неблагоприятные демографические изменения, замедление темпов роста рынка.Из таблицыSWOT анализа видно, что главными конкурентными преимуществами данного проектаявляются: использование нового высокопроизводительного оборудования (котороепозволит повысить качество и снизить стоимость предоставляемых услуг); оборудованиесовременного Интернет-клуба (который будет предоставлять широкий ассортиментуслуг и станет центром оказания Интернет-услуг в городе); введение системынакопительных скидок и индивидуального подхода к потребностям каждого клиента.
4. Стратегия маркетинга
Главнойстратегией нашего предприятия должна стать комплексная стратегия попредоставлению услуг более высокого качества и более низким ценам, а такжерасширение ассортимента услуг. Исходя из этого, стратегией маркетингаизбирается стратегия расширения спроса за счет стимулирования объема продаж,ценовой политики, создания положительного имиджа клуба, широкого использованиянеценовых факторов конкуренции.
Ценообразование:наша компания намерена в первый год придерживаться стратегии нейтральных цен,которая предполагает установление средних рыночных цен. На втором году своейдеятельности мы, возможно, увеличим цены на 10 — 15%, в связи с тем, что сервиснаших услуг будет выше, чем у конкурентов. Однако одновременно мы планируемрасширить использование клубных карт для постоянных клиентов, в том числе длявсей семьи, особенно в выходные и праздничные дни. Поэтому мы рассчитываем, чтоэто не повлечет отток постоянных клиентов и поможет расширить ассортиментуслуг, в т. ч. открыть кафе-бар при клубе, увеличить количество рабочих часови, возможно, открыть филиалы.
Реклама ипродвижение услуг: рекламная кампания будет включать в себя следующие рекламныепродукты:
1) реклама вИнтернете;
2) стикеры;
3) информацияи купоны в специализированных изданиях;
4) проспектыи директ-маркетинг.
Таблица 5.Программа рекламной деятельности и продвижения
Вид рекламы Рекламные мероприятия Описание Стикеры Распространение на близлежащих улицах, около учебных заведений Информация о клубе, услугах и его местоположении, ценовые скидки Проспекты и директ-маркетинг Рассылка по почтовым ящикам Информация о клубе, услугах и его местоположении, ценовые скидки Купоны Размещение в журналах «Gorod», газетах учебных заведений Информация о новых играх и системе скидок Реклама в Интернете Размещение на наиболее посещаемых сайтах и баннерная реклама Информация о клубе Флаеры Распространение в специализированных заведениях Информация о клубе, дает право на скидкуРеклама вИнтернете будет очень полезна с точки зрения клиентов. Она даст возможностьпотенциальным клиентам узнать о нас, наших услугах и системе скидок. Посколькунаш клуб будет располагаться в центре города, то целесообразно разместитьстикеры вблизи и внутри учебных заведений и других учреждений, которые посещаетмолодежь. Мы планируем разместить плакаты с информацией о нашем Интернет-клубев общественном транспорте, что поможет увеличить приток клиентов.
Важнойчастью стимулирования сбыта является специально разработанная система скидок ибонусов. Люди, пользующиеся компьютером и Интернетом, как правило, читаютспециализированные издания, поэтому мы предполагаем поместить в них купоны синформацией, которые дадут скидку на посещение клуба, и сделать специальныелисты-вкладыши в эти издания. Мы предполагаем регулярно проводить подобныеакции.
Еще один видрекламы, который мы предполагаем использовать — это раскладывание по почтовымящикам и раздача на оживленных улицах, около компьютерных магазинов. У насимеется договор о сотрудничестве с 2 компьютерными фирмами, которые будутинформировать своих клиентов о наших услугах, а мы, в свою очередь, будемрекомендовать своим приобретать технику у наших партнеров.
Мы надеемся,что все предложенные рекламные мероприятия существенно помогут завоеватьнеобходимую нам долю рынка и упростят доступ в этот сегмент рынка. Затраты нарекламу приведены в таблице.
Таблица 6.Расходы на рекламу и продвижение
№ п/п Статьи затрат Сумма, руб. 1 Реклама в СМИ 30 000 2 Адресная реклама 10 000 3 Расходы на сувенирную продукцию 20 000 4 Развитие WEB-сайта компании 10 000 5 Прочие 30 000 Итого: 100 000Учитывая то,что в нашем городе довольно развита данная сфера бизнеса, основной упор приразработке политики продвижения услуг на рынке необходимо делать на взаимоотношениямежду поставщиком услуг и ее пользователем, продавая компетентность,квалификацию и заботу сотрудника (администратора), предоставляющего услугу.
С цельюстимулирования сбыта и привлечения новых клиентов в клубе планируетсяпроведение мини-презентаций новых компьютерных игр и проведение чемпионатов покомпьютерным играм, а также предоставление 20% скидки для клиентов, работающихна компьютере более трех часов подряд.
Суммируя всевышеизложенное, можно сделать вывод, что для эффективного функционированияклуба необходимо постоянно расширять ассортимент оказываемых услуг, повышать ихкачество и привлекать новых клиентов.
5. Планирование производства (производственный план)Дляреализации проекта необходимо арендовать помещение площадью 150 кв. м. Закупканеобходимого оборудования будет осуществляться по оптовым ценам у региональноголидера компьютерного рынка ИП Алёшина А.Н. (Компьютерный салон «Багира»).
Затраты напроизводство услуг: в результате проведенных исследований мы составили оценкузатрат на открытие клуба.
Таблица 7.Затраты на содержание помещения
Статьи затрат Затраты (руб.) 1-й год 2-й год Собственность или аренда (150 м2) Аренда Аренда Стоимость аренды и коммунальных услуг 216 000 334 800 Ремонт арендуемого помещения и прокладка сетей 48 000 - Мебель 250 000 - Расходы на страхование 12 000 13 500 Всего 526 000 348 300 Из них: капитальные затраты 228 000 - Текущие затраты 228 000 348 300На основезаключенного договора об аренде указанные расходы на ремонт арендованногопомещения идут в счет арендной платы в первые два месяца.
Затраты нааренду помещения и оплату коммунальных услуг в первый и второй годы рассчитаныисходя из размера занимаемой площади, равной 150 кв. м., и ставки оплаты за 1кв. м., включая стоимость коммунальных услуг с увеличением на 3% на втором году(см. табл.7).
Компьютерноеоборудование будет приобретено с рассрочкой платежа на б месяцев. Компания-поставщикпредоставляет гарантию 18 месяцев на все поставляемое оборудование и принеобходимости предлагает в дальнейшем услуги по модернизации поставленнойкомпьютерной техники.
Интернет-провайдер- компания «Домолинк», оплата услуг по факту.
Напитки ипродукты для мини-бара будут доставлены за счет поставщика на условиях 50% -нойпредоплаты. Окончательная оплата поставленных продуктов — через 15 дней последоставки.
Таблица 8.Потребность в специальном оборудовании
Перечень необходимого оборудования Количество единиц и поставщики Затраты (тыс. руб) 1-й год 2-й год Компьютерное оборудование (компьютеры в сборе) 30 единиц (ИП Алёшин А. Н) 750 - Программное обеспечение Необходимые лицензионные приграммные продукты (ИП Алёшин А. П) 120 - Сканер 1 (ИП Алёшин А. Н) 2 - Принтер 1 (ИП Алёшин А. Н) 10 - Холодильник 1 (Эльдорадо) 30 -Таблица 9.Потребность в средствах на оплату труда, тыс. руб.
Должность Количество человек Заработная плата, тыс. руб. Годовой фонд заработной платы, тыс. руб. на одного работника Общая сумма зарплаты по категориям работников Директор 1 22 264 264 Бухгалтер 1 17 240 240 Менеджер по маркетингу 1 8 96 96 Менеджер по административным вопросам 1 8 96 96 Администраторы зала 6 7 84 504 Охранники 4 8 96 384 Уборщик 1 4 48 48 Итого: 1632Таблица 10.Смета затрат на оплату труда, тыс. руб.
Элементы затрат Величина показателя по периодам 2009 г. 2010 г. 2011 г. 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. 1 п/г 2 п/г Затраты на оплату труда 402 402 402 402 828 828 1656 Налоги на ФОТ 148 148 148 148 305 305 610 Итого: 550 550 550 550 1133 1133 6. Организационный планИнтернет-клуб«Информатор» является простым товариществом и действует на основанииустава. Учредительными документами является учредительный договор, подписанныйего учредителями, и утвержденный ими устав.
При созданиипредприятия будут использоваться консультации профессиональных юристов,специалистов по банковским операциям, по страхованию, рекламе.
Юридическоеобеспечение проекта: решением вопросов правового обеспечения нашего проектабудет заниматься квалифицированный юрист, в обязанности которого входит также,например, решение проблем, связанных с лицензиями и другими документами, которыенеобходимы для обеспечения деятельности нашего кафе в рамках реализации этогопроекта.
Таблица 10.Штатное расписание
Должность Должностные обязанности Количество человек 1-й год 2-й год Директор Связь с поставщиками. Контроль управления клуба. Связь с банком Административные вопросы. Взаимодействие с контрольно-проверяющими структурами 1 1 Бухгалтер Бухгалтерский учет. Выверка банковских счетов. Связь с банком, взаимодействие с налоговой инспекцией 1 1 Менеджер по маркетингу Разработка маркетинговой стратегии. Разработка сбытовой политики. Планирование маркетинга. Анализ рынка и политика ценообразования 1 1 Менеджер по административным вопросам Контроль оборудования. Контроль персонала. Контроль расходных материалов. Общение с клиентами 1 2 Администраторы зала Работа с клиентами. Обслуживание мини-бара 6 6 Охранники Охрана компьютерной техники. Поддержание общественного порядка 4 4 Уборщики Уборка зала, служебных помещений, коридоров, лестниц, санузлов 1 1 Итого: 15 16Таблица 11.Заработная плата, доплаты и премии, руб.
Должность Размер основного оклада Обязательные доплаты Прочие доплаты Директор 17 000 5 000 Участие в прибылях Бухгалтер 12 000 5 000 Менеджер по маркетингу 5000 3000 Доплата по результатам маркетинговых и рекламных мероприятий Менеджер по административным вопросам 5000 3000 Доплата за сверхурочные, за экономию средств Администраторы 5000 2000 Доплата за сверхурочные,% за качественное обслуживание Охранники 7000 1000 Уборщики 3000 1000Таблица 12.График работы Интернет-клуба
Дни Часы работы Будние дни 12: 00 — 23: 00 Пятница и суббота 11: 00 — 24: 00 Воскресные и праздничные дни 10: 00 — 24: 00 7. Юридический планУчредителямибыло принято решение, что предприятие «Информатор» будетрегистрироваться, как простое товарищество. В этом случае учредители фирмысначала регистрируются как ПБОЮЛ, а потом заключают между собой договорпростого товарищества, в котором оговорены доли участников и принципыраспределения между ними доходов. Мы видим преимущества в такой формеорганизации. Любой из объединившихся предпринимателей может с полным правомподписывать все договоры, которые заключает фирма, — об аренде, лизингекомпьютеров и другие. Это значительно упростит ее управление. При этом каждыйиз участников простого товарищества будет отчитываться перед государствомтолько о личных доходах. А общий учет финансовых результатов бизнеса можновести на обособленном балансе, который его владельцы имеют полное право непредъявлять проверяющим органам.
8. Финансовый планВ этомразделе приводятся финансовые прогнозы для первых двух лет работы. Эти прогнозыпредставляют собой наиболее вероятные оценки будущих финансовых результатов. Компанияожидает прибыль уже в первом квартале первого года деятельности и рассчитываетбыть прибыльной в течение всего этого и следующего годов.
Припрогнозировании объемов продаж принято предположение о реализации услуг втечение первого квартала при загрузке 50 — 60%. Предполагается также, что впоследующие периоды загрузка составит 50% (15 компьютеров) в будни, 70% (21компьютер) — по пятницам и 90% (27 компьютеров) загрузки — в выходные ипраздничные дни. Цифры рассчитаны с учетом загрузок в других подобныхзаведениях.
Показателиэффективности проекта.
Расчетчистого дисконтированного дохода (при r = 15%) будет равен 60861. Индексдоходности (PI), характеризующий отдачу от проекта на вложенные в него средства,(при r = 15%) будет равен 1,2309.
Внутренняянорма доходности представляет собой дисконтированный показатель ценностипроекта — ставку дисконтирования, при которой достигается безубыточностьпроекта.
NPV (IRR = r)= 0;
г = 20%.
Анализбезубыточности: расчет порога рентабельности — величины выручки от реализации,при которой валовая прибыль равна постоянным издержкам и прибыль от реализацииравна нулю, и запаса финансовой прочности представлен в таблице.
Таблица 13.Отчет по займу (сумма кредита 1 200 тыс. руб.)
Сумма погашения кредита (тыс. руб.) Проценты (ставка — 7%) 1-ый год: 300 84 2-й год: 600 63 3-й год: 300 15Таблица 14.Отчет о прибылях и убытках
Статьи 1-й год 2-й год I кв. II кв. III кв. IV кв. Выручка от предоставления услуг и мини-бара 575 520 678 270 753 600 753 600 3 453 120 НДС 87 790 103 460 114 950 114 950 526 740 Выручка без НДС 487 730 574 810 638 650 638 650 2 926 380 Прямые затраты 169 200 169 200 169 200 169 200 676 800 Затраты на продажу 45 000 30 000 30 000 30 000 63 000 Административные расходы 78 300 76 500 74 700 74 700 298 800 Амортизация 63 000 63 000 63 000 63 000 252 000 Резерв на ремонт основных средств 9 000 9 000 9 000 9 000 72 000 Проценты за кредит 21 000 21 000 21 000 21 000 63 000 База для начисления налога 102 230 206 110 280 750 280 750 1 500 780 Налоги 40 000 75 120 97 700 97 700 543 120 Отчисления во внебюджетные фонды 11 550 11 550 11 550 11 550 46 200 Чистая прибыль 50 680 119 440 171 500 171500 911 460Таблица 15.Упрощенный отчет о прибыли и убытках (тыс. руб.)
Показатели 1-й год 2-й год 1 Выручка от реализации (без НДС) 2 300,76 2877,6 2 Условно-переменные затраты 487,8 415,8 3 Условно-постоянные затраты 971,4 945 4 Валовая прибыль (1-2) 1 812,96 2 461,8 5 Прибыль (4-3) 841,56 1 516,8 6 Коэффициент валовой прибыли (4/1) 0,79 0,86 7 Порог рентабельности (3/6) 1 229, 61 1 098,84 8 Запас финансовой прочности (1-7) 1 071, 15 1 778,769. Оценка рисков и управление ими. Страхование
В процесседеятельности наша компания может столкнуться с различными рисками, которыеможно классифицировать (см. табл.).
Возможныеслучаи риска, связанные с деятельностью Интернет-клуба, представлены в таблице.Вероятность наступления различных рисков будет оцениваться по следующей шкале:
1) 0 — рискрассматривается как несущественный;
2) 25 — риск,скорее всего, не реализуется;
3) 50 — онаступлении события ничего определенного
сказатьнельзя;
4) 75 — риск,скорее всего, проявится;
5) 100 — рискнаверняка реализуется.
Таблица 16.Риски и способы их нейтрализации
Виды риска Проявление риска Меры по нейтрализации Юридические риски Связаны с несовершенством законодательства — четкая и однозначная формулировка уставных и других документов предприятия — привлечение для оформления документов специалистов, имеющих практический опыт Производственные риски Связаны со сложностью компьютерной техники, быстродвижущимся прогрессом в сфере информационных технологий, устареванием оборудования — подбор высокопрофессиональных кадров — постоянное повышение квалификации сотрудников — своевременное выделение достаточных финансовых средств для приобретения необходимого оборудования Маркетинговые риски Связаны с возможными задержками выхода на рынок, неправильным выбором ценовой и сбытовой политики — проведение тщательного анализа рынка — использование консультационных услуг — учет мнения специалиста/маркетолога Финансовые риски Связаны с ростом налогов и неплатежеспособностью клиентов — улучшение финансового менеджмента — финансовое планирование — оптимизация налогообложенияТаблица 17. Возможные виды риска, связанные с реализациейпроекта
Риски Отрицательные последствия Оценка,% 1. Финансовые Неустойчивость спроса в связи с появлением новых конкурентов Уменьшение объемов продаж 60 Снижение цен конкурентами Снижение цен 5 Рост налогов Уменьшение прибыли 20 Неплатежеспособность потребителей Уменьшение объемов продаж и снижение прибыли 30 Рост цен на энергоресурсы Снижение прибыли 50 Недостаток собственных оборотных средств Увеличение объемов заёмных средств 2 Итого по финансовым рискам 167 Средний% риска 27,8 2. Социальные Отношение местных властей Дополнительные затраты на выполнение их требований 5 Квалификация кадров Низкое качество услуг, увеличение поломок 10 Итого по социальным рискам 15 Средний% риска 7,5 3. Технические Изношенность средств производства Уменьшение объемов производства и прибыли Недостаточная надежность оборудования Увеличение аварийности, снижение качества услуг 7 Отсутствие резерва мощности Невозможность покрытия пикового спроса 2 Итого по техническим рискам 9 Средний % риска 3 Всего 191 Средний % риска 17,4Основные факторы риска по проекту:
1) появление новых конкурентов;
2) рост цен на энергоресурсы;
3) неплатежеспособность потребителей.
Основными путями снижения степени влияния данных факторов(при их возникновении) являются: снижение издержек производства, расширениеассортимента предлагаемых услуг и улучшение их качества.
В целом же, риск проекта оценивается как несущественный.
10. РезюмеИнтернет-клуб«Информатор» будет специализироваться на предоставлении населениюразного вида услуг, связанных с использованием Интернета, а также возможностейкомпьютера, предлагая различные формы проведения досуга как для взрослых, так идля школьников-подростков. Проведенные компанией маркетинговые исследованияговорят о том, что потенциал рынка достаточно высок, спрос на услугиИнтернет-клубов продолжает расти и по сделанным прогнозам продержится навысоком уровне еще, по крайней мере, 3 — 5 лет, несмотря на доступностьперсональных компьютеров. Первоначально мы предполагаем открыть одинИнтернет-клуб в городе. Принятие клиентами нашей концепции позволит компанииувеличить число Интернет-клубов и освоить новые сегменты рынка.
Основнаяидея нашего бизнеса — создать Интернет-клуб, который бы одинаково нравился идетям, и их родителям.
Цельнастоящего бизнес-плана — рассмотреть предлагаемые услуги с позициимаркетингового анализа и привлечь инвесторов для реализации данного проекта.
Целевымигруппами потребителей, на которые предприятие рассчитывает выйти, являются:
школьники;
студенты;
другиекатегории.
В процессеразработки бизнес-плана был проведен анализ рынка, что показало имеющуюсязначительную потребность в качественных Интернет-услугах. В ходе маркетинговыхисследований было выявлено, что в настоящее время существует значительныйсегмент потребителей, способных вывести бизнес на необходимый уровеньрентабельности.
Для Интернет-клуба«Информатор» необходимо, чтобы его месторасположение было удобным дляжителей города — его потенциальных клиентов. Необходимо учитывать также иместорасположение конкурентов, а также стоимость и наличие необходимых площадейв данном районе.
Болеевыгодным месторасположением будет являться центр города. Недостатком такогоразмещения является непосредственная близость от конкурентов. Предполагаетсявзять помещение размером 150 м2 в аренду. В соответствии с финансовымипрогнозами, разработанными нашей компанией, для успешного начала бизнеса нампотребуется 1 200 тыс. руб. Большая часть финансовых средств будет получена засчет инвестора. Деньги будут использованы для финансирования начальногомаркетинга и формирования основного капитала компании. Собственные средствабудут потрачены на регистрацию предприятия, приобретение необходимых разрешенийи внесение уставного капитала.
Возвраткредита планируется на третий год реализации проекта.
При созданиипредприятия будут использоваться консультации профессиональных юристов,специалистов по банковским операциям, по страхованию, рекламе.