Реферат: Организация сауны на территории отеля "Надежда"

Введение

В даннойработе рассматривается разработка бизнес-плана проекта по оказанию услуг.Составление бизнес-плана осуществляется на основе информации предоставленнойотелем «Надежда». Было предложено на территории данного отеля пустующее здание,переоборудовать в комфортабельную сауну, которая бы соответствовалапятизвездочному отелю. На основании данного бизнес-плана будет ясно видно,стоит ли вкладывать денежные средства в реализацию данного проекта.

Такимобразом, бизнес-план – краткое, точное, доступное и понятное описание предполагаемогобизнеса

Все большийинтерес к особенностям разработки бизнес-планов проявляют руководителиорганизаций и предприятий всех форм собственности, предприниматели, банковскиеи страховые структуры. Бизнес-план вошел в практику российского предпринимательствакак инструмент стратегического планирования и необходимый документ для ведения деловыхпереговоров с инвесторами, кредиторами, а также как информация для государственныхуправляющих органов.

Бизнес-план –это общепринятая в мировой хозяйственной практике форма представления деловыхпредложений и проектов, содержащая развернутую информацию о производственной,сбытовой, финансовой деятельности фирмы и оценку перспектив, условий и формсотрудничества на основе баланса собственного экономического интереса фирмы иинтересов партнеров, инвесторов, потребителей и конкурентов, перспектив, форм иусловий сотрудничества.

Целью даннойработы является составление бизнес-плана организации сауны на территории отеля«Надежда».

 
1. Резюме

Вработе рассчитывается бизнес-план общества с ограниченной ответственностью,работающего в сфере оказания гостиничных и развлекательных услуг.

Общество,учрежденное отелем «Надежда» и физическим лицом, переоборудовало на территорииданного отеля пустующее здание в комфортабельную сауну. Сауна будет загружена втечении всего года. Сезонности в спросе на услуги сауны наблюдаться не будет,так как она будет работать для клиентов отеля «Надежда», для жителей городаХабаровска. Она имеет главное отличие от конкурентов в расположении икомфортности. Годовая загрузка сауны будет составлять 1800 часов в год, чтосоответствует 5 часовой ежедневной работы.

Послевсех произведенных расчетов видно, что организация данного вида бизнеса оченьвыгодна, так как вложенные денежные средства с учетом дисконтирования, быстроокупаются. Такая окупаемость объясняется тем, что для осуществления данногопроекта не требуется больших финансовых средств и планируемое количество часовдля продажи значительное.

 
2. Целесообразностьразвития проекта 2.1 Текущеесостояние объекта

1. Сферадеятельности

Оказаниеуслуг в сфере отдыха.

2.Организационно-правовая форма организации

Общество сограниченной ответственностью.

3.Наименование услуги

Сауна

4. Емкостьрынка

Планируемыйсбыт должен составить 750 часов в год.

5. Источникии условия финансирования

Собственныйкапитал учредителей ООО:

– ООО отель «Надежда»:земля, здание, энергетические сети;

– физическоелицо: денежный взнос.

6. Налоги

Налог наприбыль – 30%.

7.Ликвидационная стоимость

Остаточнаястоимость основных фондов.

8. Режимработы сауны с 12 часов дня до 24 часов ночи, перерыв 2 часа.

9. Срокиосуществления проекта

Строительно-монтажнныеработы –4 месяца.

Внедрение нарынок –7 месяцев.

оказаниеуслуг –7 лет.

10. Стоимостьосновных фондов

10.1. Здание –1360000 руб.

10.2.Комплект сауна-нагреватель – 32600 руб.

10.3. Бассейнс фильтрующим устройством – 29500 руб.

10.4.Энергетические сети – 20100 руб.

10.5.Энергетическое оборудование – 22100 руб.

10.6. Бытоваятехника (телевизор, музыкальный центр, пылесос, фен, масляный радиатор,электрический чайник, холодильник, телефон, электрический фонтан) -16245 руб.

10.7. Мебель– 32719 руб.

10.8.Инвентарь – 4280 руб.

10.9.Полотенца, простыни – 6500 руб.

11. Стоимостьодного часа – 400 руб.

12. Издержкина рекламу 4% от себестоимости.

13. Краткаяхарактеристика.

– Максимальнаятемпература в парилке – 130 градусов.

– Максимальнаявместимость сауны – 10 человек.

– Объембассейна – 12 м3.

– Общаяплощадь – 68 м3.

Все помещениясауны отделаны евроматериалами. В душевой комнате находятся две душевые кабины.В комнате отдыха установлены стол, девять бамбуковых кресел, холодильник,музыкальный центр, фонтан, электрический чайник, шахматный стол, шкаф для посуды,шкаф для белья, масляный радиатор. В массажной комнате стоит массажная кушетка,кресло, вешалка, В раздевалке установлены два шкафа, два мягких кресла,зеркало. В технической комнате находятся фильтрующее устройство (а),электрический пульт для включения и контроля температурного режима сауны.

14. Учредители.

1.        ОООотель «Надежда».

2.        Физическоелицо.

15. Инвестиции.

Проект будетосуществляться за счет собственного (складочного) капитала учредителей

·  ООО отель «Надежда» – здание,энергетические сети, энергетическое оборудование, бассейн с фильтрующимоборудованием.

·  Физическое лицо –денежный взнос, комплект сауна с нагревателем.

16. Общая площадь сауны – 68 м2.Расположение сауны характеризуется:

§  наличиеми близостью автомобильной трассы;

§  наличиемэнергетических сетей (электрических, тепловых, водопроводных, канализационных,телефонных);

§  расположениемна территории пятизвездочного отеля «Надежда», в котором постоянноостанавливаются клиенты, проводятся презентации, конференции, устраиваютсябанкеты, развлекательные программы;

§  наличиемпрачечной, принадлежащей отелю и стирающей белье для сауны бесплатно;

Аренднуюплату за землю созданное ООО не уплачивает, так как в соответствии с договоренностьюс отелем «Надежда», последний производит платежи налога за землю, которыеучтены в доле складочного капитала

 2.2 Целипроекта

Причинысоздания сауны:

-          натерритории пятизвездочного отеля «Надежда» необходима сауна, отвечающая запросампроживающих в отеле посетителей;

-          отсутствиекомфортабельных, дорогостоящих саун в ближайших районах.

Наличиена территории отеля трех ресторанов, в которых посетители сауны могут сделатьзаказ, выгодно отличает ее и будет привлекать клиентов, проживающих и не проживающихв отеле. Сауна очень комфортабельна и отличается высоким температурным режимом.В сауне есть комната отдыха, бассейн две душевых кабины, массажная комната. Встоимость посещения входит пользование полотенцем, простыней, шапочкой, чай.Рядом с сауной находится бесплатная охраняемая автостоянка/

 2.3 Сильныеи слабые стороны проекта

Саунапредставляет собой помещение, состоящее из комнаты отдыха, массажной комнаты,раздевалки, парилки, бассейна, душевых кабинок. Все помещения сауны отделаныевроматериалами, полкомнаты отдыха, массажной, раздевалки покрыт ковровым покрытием;бассейн, душевая отделаны кафельной плиткой; пол у бассейна, душевых, пол впарилке покрыт деревянным настилом. Максимальная вместимость сауны 8 человек. Саунаотвечает всем требованиям комфортабельности и уюта. Все это выступаетположительными сторонами проекта.

Несомненнымидостоинствами ее являются:

·       нахождениесауны на территории пятизвездочного отеля «Надежда»;

·       наличиена территории отеля ресторанов, баров, развлекательных программ, ночного клуба;

·       бесплатнаяохраняемая стоянка;

·       большойбассейн, наличие телевизора, музыкального центра, фена, холодильника.

Отрицательнойстороной проекта является достаточно высокий уровень оплаты услуг сауны.

 
3. Оценкавозможностей рынка 3.1Описание предоставляемых услуг

 

Целевымирынками сбыта являются:

·       городХабаровск;

·       отель«Надежда».

Позиционированиетовара

Сауна восновном предназначена для клиентов, которые ценят удобства, качество и готовыза это платить.

Планируемыйспрос

Каждыепятница (вечер), суббота, воскресение, праздничные дни будут заняты клиентами, непроживающимив отеле, особенно в межсезонье. В другие дни недели и летний сезон услугамисауны будут пользоваться клиенты, проживающие в отеле. Хотя, несомненно, будутпроходить изменения в днях посещения среди всех клиенов. Ожидаемый спрос науслуги сауны – 150 часов в месяц, в год – 1800 часов.

Планработы

Планируемыйспрос на услуги сауны –150 часов ежемесячно, в год – 1800 часов. Дляудовлетворения спроса сауна будет работать каждый день, без выходных ипраздничных дней – 365 дней в году. Рабочие часы с1300 до 2300,перерыв 2 часа.

 3.2 Анализконкурентов и поставщиков

К конкурентамотносятся:

§ частные лица;

§ пансионаты, гостиницы.

В г. Хабаровске в собственности частных лиц имеетсядве сауны, есть одна городская сауна. Три пансионата и две гостиницы имеют своисауны.

Слабые исильные стороны конкурентов.

Сауны,имеющееся в пансионатах и отелях, входят в комплекс к спортзалу, бассейну, контрастномубассейну и являются общественно посещаемыми проживающими в них. В этихоздоровительных комплексах нет баров и с собой нельзя приносить еду и спиртныенапитки, нельзя отдыхать своей компанией, закрывая комплекс для другихпосетителей. Есть бесплатная автомобильная стоянка.

Частные сауныне имеют контрастного бассейна, нет уютной комнаты отдыха, нужно приносить ссобой полотенце, простыни, нет баров, но можно приносить с собой еду и спиртныенапитки, можно отдыхать своей компанией, нет бесплатной автостоянки, не во всехсаунах есть телевизор, музыкальный центр, фенов.

Сауна будетбесперебойно снабжаться водоснабжением, электроэнергией, отоплением от отеля «Надежда»,который имеет свой водозабор, свою котельную, аварийное электроснабжение. Такимобразом, трудностей и ограничений не предвидится.

Здание будетпредоставлено отелем в качестве взноса в уставной капитал. В цену зданиявключено:

§ перепланировка и отделкапомещения;

§ подводка всех коммуникаций.

Бассейн с фильтрующим оборудованием предоставлен отелем вкачестве взноса в уставной фонд. В его стоимость включена доставка, монтаж.

Сауна снагревателем предоставлена в качестве взноса в уставной капитал физическим лицом.В его стоимость входит доставка, установка.

Энергетическоеоборудование и энергетические сети уже были приобретены и установлены отелемдля своих нужд. Сауна находится на территории отеля и автоматически пользуетсяэтим оборудованием. Часть его стоимости для данного проекта определил отель, иона является вкладом в уставной фонд.


3.3 Клиентно-ориентированная политика

Сауна находится в городе Хабаровск.

Таблица 1. Время в пути от сауны

Время в пути от сауны Окрестности Хабаровска Центр Хабаровска Машиной 25 минут 15 минут Автобусом 30 минут 20 минут

Населениег. Хабаровска составляет около 1 млн. человек.

Сауна будетработать для клиентов из г. Хабаровска и окрестностей, а также гостей,проживающих в отеле «Надежда».

Ожидаетсяпостоянный спрос на услуги сауны: летом – это клиенты, проживающие в отеле «Надежда»;в межсезонье – это посетители из ближайших городов. Но основной рынок – этоотель и г. Хабаровск. Сезонности в спросе не будет наблюдаться.

Средняястоимость одного часа в частных саунах колеблется в размере 200 руб.

В саунах припансионатах и отелях стоимость их входит для проживающих в стоимость путевки вразмере 250 руб. с человека за сутки, а с непроживающих – 150 руб. за час.

Проектируемаясауна имеет стоимость одного часа – 400 руб.

Саунарассчитана на обеспечение клиентов, которые являются основными потребителямидорогих услуг. Они ценят комфортные условия. Часто бывают в ресторанах, ночномклубе отеля, проживают в его номерах. Эти клиенты не будут пользоватьсяуслугами других саун, так как в них условия менее комфортны и они находятсядостаточно далеко от отеля. В ближайших районах нет саун подобных проектируемой.Таким образом, эта сауна не будет иметь конкурентов в настоящее время.


4. Стратегический рыночный план 4.1Ценообразование

Предварительнодо расчета издержек устанавливаем цену – 400 руб. за один час работы сауны.

 4.2Продвижение услуг

Будутиспользованы следующие методы стимулирования и продвижения услуг [3, с. 166]:

§ во всех буклетах отеля«Надежда», где есть перечень услуг, которые может получить клиент, отдыхая внем, будет указана сауна. Эти буклеты находятся в каждом номере отеля, набарных стойках, стойках портье, по внутреннему телевизионному каналу постояннотранслируется информация об услугах предоставляемых гостям отеля, в том числе ио сауне (бесплатно);

§ бегущая строка на местныхтелевизионных каналах г. Хабаровска;

§ объявления в газетах,печатающих бесплатные объявления: «С легкой руки», «Неделя Хабаровска», «Вседля вас»;

§ подача платных объявленийв газетах: «Хабаровский рабочий», «Прибой»;

§ рассылка информационныхписем о предоставляемой услуге директорам фирм, предприятий с перечислениемфирм уже пользующихся данной услугой;

§ бонусные скидки: есликлиент выкупает 20 часов, то получает еще 2 часа бесплатно, и эти 22 часа могутбыть использованы в течение 3 месяцев;

§ распространение рекламнойинформации в спортивных клубах;

Для формирования бюджета стимулирования принят методисчисления в процентах от полной себестоимости и составляет –2%.


5. Технический план реализации проекта

Планреализации проекта состоит из трех основных этапов [5, с. 144]:

1)        строительно-монтажныеработы, составляющие 4 месяца;

2)        внедрениена рынок, занимающее 8 месяцев;

3)        предоставлениеуслуг, осуществляемое 6 лет.

На первомэтапе выполняются следующие работы:

Ø  строительно-монтажныеработы: перепланировка помещений, отделка;

Ø  закупкаи получение фильтрующего оборудования, комплекта сауна-нагреватель;

Ø  монтажоборудования;

Ø  закупкаи установка мебели, бытовой техники, коврового покрытия.

На втором этап происходит внедрение на рынок. За это времяо сауне узнает достаточное количество клиентов, и сформируются постояннаяклиентура

На третьемэтапе осуществляется предоставление услуг при спросе 4800 часов в год в течение6 лет.

Горизонтрасчета.

Оценкапредстоящих затрат и результатов осуществляется в пределах расчетного периода,продолжительность которого принимаем из реального срока службы основного оборудования:комплект сауна и нагреватель, фильтрующее оборудования, равного 7 лет [5, с. 133].

Горизонтрасчета измеряется количеством шагов в расчете. За шаг расчета в пределах расчетногопериода принимаем:

Ø  одинмесяц для первого года;

Ø  одингод для дальнейшей работы сауны.


6. Организационный план 6.1Организационно-правовая форма реализации проекта

Предлагаемаяорганизационная структура предприятия – общество с ограниченной ответственностью.

 6.2Структура управления

Саунаработает с 1300 до 2300, перерыв 2 час, без выходных ипраздничных дней. Для непрерывной работы сауны необходим один человек,обслуживающий клиентов. На следующий день он отдыхает, а работает другой. Такимобразом, явочное число рабочих – 2 человека, работающих через день по 8 часов.

Время работысауны при непрерывной работе:

§  365дней в год – номинальное время ТН;

§  253дня в год – эффективное время ТЭФ

Списочное число рабочих определяется по формуле [9, с. 101]:

ЧСП=ЧЯВ*ТН /<sub/>ТЭФ(1)

ЧСП=2* 365/253=3

Такимобразом, списочное число рабочих составит 3 человека.

Оплата трударабочих – повременная, месячная.


Таблица 2. Структурауправления и распределение должностных обязанностей [10, с. 188]

Должность Должностные обязанности Примечание менеджер

руководство;

юридическое обеспечение;

маркетинг;

технические вопросы;

производственные вопросы;

является одним из учредителей бухгалтер бухучет работает по договору рабочие

следят за сохранностью материальных ценностей;

своевременно докладывают о неисправностях;

обслуживают клиентов;

следят за чистотой и порядком в сауне.

Таблица 3. Годовой фонд оплаты труда персонала

Должность Количество Зарплата в месяц на 1 человека в год на 1 человека всего в год рабочие 3 4500 54000 162000 бухгалтер 1 4700 56400 56400 менеджер 1 5900 70800 70800 итого 289200

Фонд оплаты труда на 1 час составит – (282920:4800) = 58,9 руб.

Отчисления насоциальные нужды (35,65%) – 21 руб.

Всего на 1час работы сауны – 80 руб.

 
7.Финансовый план

 

Калькуляцияиздержек производства.

Ранеепроизведенные расчеты сводим в таблицу 4 и определяем: себестоимость, условно-постоянныеиздержки (У. Пос.), условно-переменные издержки (У. Пер.).

Таблица 4. Калькуляциясебестоимости одного часа при спросе 2800 в год

Статьи затрат Сумма, тыс. руб. % к полной себестоимости Примечание 1. Мыло, шампунь, моющие средства 150 11,8 2. Энергоносители 135 10,6 3. Зарплата 289,2 4. Отчисление на социальные нужды (35,6%) 103,0 8,1 5. Зарплата с отчислениями 392,2 30,9 6. Содержание и эксплуатация оборудования, зданий 152,8 12,0 в том числе амортизация 54,8 7. Реклама 33 2,6 4% от суммы (1+2+5+6) 8. Налоги 15 1,2 9. Себестоимость 878 100 10. Постоянные издержки 593 46,7 Сумма (5+6+7+8) 11. Переменные издержки 285 22,4 Сумма (1+2) 12. Постоянные издержки без амортизации 538,4 42,38

Стоимостьодного часа работы сауны равна:

878: 4800 = 0,183(тыс. руб.) или 183 руб.


7.1 Необходимые капиталовложения

Состав иколичество основных фондов сведены в табл. 5

Таблица 5. Состави количество основных фондов [4, 6 и др.]

Наименование Сумма, руб. Амортизация % Руб. 1. Здание 250000 5 12500 2. Оборудование, включая СМР и наладку: 2.1 комплект сауна и нагреватель 2.2 бассейн 35000 15 5250 2.3 фильтрующее оборудование Итого по группе 2 35000 5250 3. Бытовое оборудование: 3.1 телевизор 4500 12,5 562,5 3.2 телефон 1500 100 1500 3.3 холодильник 8550 10 855 3.4 музыкальный центр 6100 50 3050 Итого по группе 3 20650 5967,5 4. Оборудование энергообеспечения: 4.1 оборудование (трансформаторная подстанция, котельная, водопроводная насосная станция); 45000 5 2250 4.2 энергетические сети (теплотрасса, водопровод, канализация, электролиния, телефон) 12000 5 600 Итого по группе 4 57000 2850 5. Мебель 123000 6,7 8241 6. Инвентарь 13400 100 13400 7. Полотенце, простынь 6500 100 6500 8. Нематериальные активы 10000 12,5 1250 Всего 505550 54708,5

 

Моющиесредства

Клиентам,посещающим сауну, выдается одноразовое мыло и шампунь. Другие моющие средства,используются для поддержания чистоты в сауне.


Таблица 6. Расчет стоимости моющихсредств

Наименование цена за единицу, руб. расход на год годовая стоимость, руб. Одноразовый шампунь 50 360 18000 Одноразовое мыло 10 2250 22500 Средство «Ферри» 45 666,667 30000 Средство «Силит» 55 436,364 24000 «Доместос» 65 392,308 25500 Средство для протирке стекол 32 937,5 30000 Итого 150000 7.2 Анализ эффективности вложений

В таблицепредставлен расчет эффективности проекта на плановый год

Таблица 7. Расчетэффективности проекта

Доходы и расходы по обычным видам деятельности

2005

/>

За месяц

За

/>

Год

/>

Выручка от продажи товаров, продукции, услуг

A 141666,67 1700000 />

НДС (20%)

B 28333,33 340000 />

Чистая выручка

C 113333,33 1360000 />

Переменные затраты:

/> Сырьевые материалы 12500 150000 /> Электроэнергия 11250 135000 /> Прочие переменные затраты /> />

Итого переменные затраты

D 23750 285000 />

Постоянные затраты

/> Амортизация 4566,67 54800 /> Персонал 24100,00 289200 /> ФСС 36% 8583,33 103000 /> Содержание и эксплуатация оборудования 8166,67 98000 /> Реклама 2750,00 33000 /> Налоги 1250,00 15000 />

Итого постоянные затраты

E 49416,67 593000 />

Итого издержки

F 73166,67 878000 />

Балансовая прибыль

G=C-F 40166,67 482000 />

Налог на прибыль

H (30%) 12050,00 144600 />

Чистая прибыль

J=G-H 28116,67 337400 />

Суммамаржинального дохода = Чистая прибыль – переменные издержки обращения [5, с. 176].

Коэффициентмаржинального дохода в выручке – это соотношение между переменными издержками итоварооборотом.

 

Коэффициентмаржинального дохода = Сумма маржинального дохода

Чистаяприбыль

Пределбезубыточности (бесприбыльный оборот) соответствует такому объему реализации,при котором величина прибыли предприятия равно нулю [9, с. 109].

 

Пределбезубыточности = постоянные издержки х100%

Долямаржинального дохода

Запасфинансовой устойчивости предприятия (ЗФУ):

ЗФУ = выручка– безубыточный объем продаж х 100%

Выручка

Таблица 8. Определениепредела безубыточности

Показатели (руб.)

2005

В месяц

В год

Чистая выручка 113333,33 1360000 Балансовая прибыль 40166,67 482000,00 Полная себестоимость реализованной продукции 73166,67 878000,00 Постоянные издержки Переменные издержки 49416,67 593000,00 Сумма маржинального дохода 23750 285000 Доля маржинального дохода в выручке 4366,67 52400,00 Предел безубыточности 0,04 0,04 Запас финансовой устойчивости предприятия (%) 12825,70 153908,40

Из таблицы, чтоданный проект эффективен, так как уже в первом году дает прибыль в размере337400 руб.

Рентабельностьпроекта:

337400:1360000 * 100 = 24,8 (%)

 
8.Структура рисков и меры по их предотвращению 8.1 Основныефакторы риска

Главнымифакторами, порождающими основные риски реализации проекта и создающими реальнуюугрозу существованию компании, являются [3, с. 211]:

·          высокиетемпы намеченного роста услуг (постановка принципиально нового бизнеса);

·          рынокзанят другими, в настоящее время более сильными конкурирующими организацияминеобходимы неординарные усилия для завоевания рыночной ниши за полгода – год.

Изрезультатов расчета финансово-экономических рисков следует, что риск составляетпримерно 60% от общего показателя риска проекта, причем, доминирующимипричинами этого является возможное снижение спроса и непредвиденное снижениецен конкурентами, а также неплатежеспособность потребителей и рост затрат. Уровеньсоциальных рисков составляет 5,33 (11,9%), причем их подавляющая частьобусловлена возможными трудностями с набором персонала и его квалификацией.

Рассматриваемыйпроект не связан со значительными техническими рисками. Риск проекта, какправило, в первую очередь связан с небольшим числом особо опасных факторов. Втаблице приводятся наиболее значимые риски.

Таблица 9. Оценкапростых рисков

 

Простые риски

Эксперты

Сред-няя

Прио-ритет Pi

Вес

Wi

Оцен-ка

Ii

1

2

3

Подготовительная стадия

11,92

1 Непредвиденные затраты 50,00 50,00 75,00 58,33 1 0,09 5,25 2 Валютный риск 75,00 50,00 75,00 66,67 1 0,09 6,00 3 Недостатки проектн. работ 25,00 50,00 25,00 33,33 3 0,01 0,33 4 Несвоевременная поставка электроэнергии 25,00 25,00 0,00 16,67 3 0,01 0,17 5 Несвоевременная подготовка оборудования и рабочих 0,00 0,00 0,00 0,00 2 0,04 0,00 6 Недобросовестность поставщиков 25,00 25,00 0,00 16,67 3 0,01 0,17

Функционирование

Финансово-экономические

26,83

7 Неустойчивость спроса 50,00 75,00 50,00 58,33 1 0,09 5,25 8 Появление альтернативного продукта 50,00 75,00 50,00 58,33 3 0,01 0,58 9 Снижение цен конкурентами 75,00 100,00 75,00 83,33 1 0,09 7,5 10 Рост налогов 50,00 25,00 50,00 41,67 3 0,01 0,42 11 Неплатежеспособность потребителей 520,00 50,00 25,00 41,67 1 0,09 3,75 12 Рост цен на сырье, материалы, перевозки 75,00 50,00 75,00 66,67 1 0,09 6 13 Зависимость от поставщиков 25,00 50,00 25,00 33,33 3 0,01 0,33 14 Недостаток оборотных средств 25,00 50,00 25,00 33,33 1 0,09 3,00

Социальные

5,33

15 Трудности с набором квалифицированной рабочей силы 75,00 50,00 50,00 58,33 2 0,04 2,33 16 Угроза забастовки 25,00 0,00 0,00 8,33 2 0,04 0,33 17 Отношение местных властей 25,00 25,00 0,00 16,67 2 0,04 0,67 18 Недостаточный уровень заработной платы 0,00 25,00 25,00 16,67 2 0,04 0,67 19 Квалификация кадров 25,00 50,00 25,00 33,33 2 0,04 1,33

Технические

0,50

20 Нестабильность качества сырья и материалов 25,00 0,00 25,00 16,67 3 0,01 0,17 21 Новизна технологии 0,00 25,00 25,00 16,67 3 0,01 0,17 22 Недостаточная надежность технологии 0,00 25,00 25,00 16,67 3 0,01 0,17 23 Отсутствие резерва мощности 0,00 0,00 0,00 0,00 3 0,01 0,00

Суммарный риск проекта

0,97

44,52

8.2 Структура и анализ рисков и меры по их минимизации

 

Политическиериски

Связаны снестабильностью хозяйственного, налогового, банковского, земельного и другихзаконодательств в РФ, отсутствием поддержки или противодействием правительства ит.п.

Меры поснижению риска:

1.        выработкавнутренней налоговой политики;

2.        формированиеделовой внешней среды (партнеры, консорциумы, финансово-промышленные группы);

3.        активноеучастие учредителей во взаимодействии с властными структурами;

4.        приданиеучреждению статуса медицинского.

Юридические риски

Связаны снесовершенством законодательства, нечетко оформленными документами, неясностьюсудебных мер в случае разногласий учредителей (например, в иностранном суде ит.п.), затягивание сроков Подрядчиком.

Меры поснижению риска:

1.        четкаяи однозначная формулировка соответствующих статей в документах;

2.        привлечениедля оформления документов специалистов, имеющих практический опыт в этойобласти;

3.        выделениенеобходимых финансовых средств для оплаты высококлассных юристов ипереводчиков.

Технические риски

Связаны сосложностью проведения работ и отсутствием на настоящий момент техническогопроекта.

Возможнонеполное использование оборудования и задержка во вводе технических систем.

Меры поснижению риска:

·          ускореннаяпроработка (или получение гарантий от поставщиков) технической увязкиоборудования и технических комплексов;

·          заключениеконтрактов на условии «под ключ» с санкциями за неувязки и срывы сроков;

·          страхованиетехнических рисков.

Внутренний социально-психологический риск

Пристановлении данного вида бизнеса могут возникнуть следующиесоциально-психологические риски:

1.        социальнаянапряженность в коллективе;

2.        дефицит,текучесть профессиональных кадров;

3.        наличиедеструктивной позиции.

Меры поснижению риска:

1.        подборпрофессиональных кадров (включая тестирование), при необходимости – обучение;

2.        выработкамеханизма стимулирования работников, включая участие в результатах работыКомпании;

3.        системасквозной многоуровневой информированности коллектива и управленцев;

4.        разработкаэффективного подхода к формированию и распределению фонда оплаты труда.

Маркетинговые риски

Связаны свозможными задержками выхода на рынок, неправильным (без учета потребностейрынка) выбором услуг, ошибочным выбором маркетинговой стратегии, ошибками вценовой политике и т.п.

Задержкивыхода на рынок могут быть вызваны как производственно-техническими причинами,рассмотренными выше, так и неготовностью компании эффективно реализовать ипродвинуть на рынок свой технический, производственный, художественный и другойпотенциал, что требует соответствующей мировым стандартам маркетинговойпрограммы и реализующей ее службы.

Поскольку внастоящий момент не имеется полномасштабной программы маркетинговыхмероприятий, то оценка степени решения маркетинговых задач низкая. В то времякак для фирмы, ставящей целью отвоевать часть рынка у конкурирующих фирм,маркетинговые задачи должны быть первоприоритетными.

Анализконкурентов показывает, что конкурентная борьба будет жесткой, конкуренты имеютряд преимуществ. В связи с этим необходимо тщательно осознать свои главныепреимущества и сфокусировать на них основные усилия и ресурсы.

Меры поснижению риска:

1.        созданиесильной маркетинговой службы;

2.        разработкамаркетинговой стратегии;

3.        разработкаи реализация продуктовой (ассортиментной) политики и подчинение ей деятельностивсех подразделений (например, путем разработки и использования технологииуправления по результатам);

4.        разработкаи реализация программы маркетинговых мероприятий;

5.        проведениеполного комплекса маркетинговых исследований и т.п.

Финансовые риски

Связаны впервую очередь с обеспечением доходов, зависящих в первую очередь от рекламы, атакже с привлечением инвестиций.

Рабочийвариант финансового плана (Приложение 1) предполагает, что основные финансовыепоступления обеспечиваются за счет использования номеров. Снижение цены илизагрузки номеров гостиничного комплекса приводит к серьезным трудностям пореализации проекта.

Меры поснижению риска:

1.        неотложноепроведение исследований требований потребителей услуг;

2.        разработкаи использование продуманной системы контроля качества услуг на всех этапах ихсоздания;

3.        обоснованиеи выделение достаточных финансовых средств для создания и приобретениявысококачественного оборудования;

4.        использованиеподхода диверсификации источников дохода, в первую очередь, за счет связки«офис-номера»;

5.        выходна фондовый рынок.

Другимважнейшим фактором финансового риска является необходимость своевременногополучения крупных инвестиций.

Наличиеинвестиций является необходимым условием начала проекта: насколько онизадержатся, настолько задержится начало проекта.

Такимобразом, инвестиции – это самый жесткий и жизненно важный фактор.

Меры поснижению риска:

1.        разнообразиепредлагаемых схем финансирования проекта;

2.        разработкаинвестиционно-финансовой стратегии, целью которой является попадание в зонуприбыльного функционирования;

3.        проведениекомплекса мер по поиску инвестиционных и кредитных ресурсов.

Ближайшиешаги разработчиков и собственников проекта:

·  проведениеуглубленной проблемной диагностики проекта;

·  проведениекомплекса мер по поиску инвестиционных и кредитных ресурсов;

·  организацияколлективной работы руководства верхнего и среднего уровня с консультантами повыработке стратегии и конкретной программы мероприятий, в первую очередь,связанных с маркетингом, рекламой и диверсификацией и обеспечивающих:

·  установлениеАО;

·  высокуюэкономическую эффективность проекта;

·  минимизациюриска;

·  формированиеи организационное оформление команд для реализации выработанных мероприятий;

·  поискстратегических зарубежных партнеров, имеющих опыт в создании подобныхучреждений и способных оказать техническую и инвестиционную поддержку.


Заключение

В ходевыполнения работы была достигнута ее цели решены все задачи, поставленные вовведении. В заключении сделаем несколько общих выводов по работе.

В даннойработе рассматривается разработка бизнес-плана проекта по оказанию услуг.Составление бизнес-плана осуществляется на основе информации предоставленнойотелем «Надежда». Было предложено на территории данного отеля пустующее здание,переоборудовать в комфортабельную сауну, которая бы соответствовала пятизвездочномуотелю. На основании данного бизнес-плана будет ясно видно, стоит ли вкладыватьденежные средства в реализацию данного проекта.

Вработе рассчитывается бизнес-план общества с ограниченной ответственностью,работающего в сфере оказания гостиничных и развлекательных услуг.

Причинысоздания сауны:

-          натерритории пятизвездочного отеля «Надежда» необходима сауна, отвечающая запросампроживающих в отеле посетителей;

-          отсутствиекомфортабельных, дорогостоящих саун в ближайших районах.

Саунапредставляет собой помещение, состоящее из комнаты отдыха, массажной комнаты,раздевалки, парилки, бассейна, душевых кабинок. Все помещения сауны отделаныевроматериалами, полкомнаты отдыха, массажной, раздевалки покрыт ковровым покрытием;бассейн, душевая отделаны кафельной плиткой; пол у бассейна, душевых, пол впарилке покрыт деревянным настилом. Максимальная вместимость сауны 8 человек. Саунаотвечает всем требованиям комфортабельности и уюта. Все это выступаетположительными сторонами проекта.

Саунарассчитана на обеспечение клиентов, которые являются основными потребителямидорогих услуг. Они ценят комфортные условия. Часто бывают в ресторанах, ночномклубе отеля, проживают в его номерах. Эти клиенты не будут пользоватьсяуслугами других саун, так как в них условия менее комфортны и они находятсядостаточно далеко от отеля. В ближайших районах нет саун подобных проектируемой.Таким образом, эта сауна не будет иметь конкурентов в настоящее время.

Планреализации проекта состоит из трех основных этапов:

4)        строительно-монтажныеработы, составляющие 4 месяца;

5)        внедрениена рынок, занимающее 8 месяцев;

6)        предоставлениеуслуг, осуществляемое 6 лет.

Стоимостьодного часа работы сауны равна 183 руб.

Из таблицы, чтоданный проект эффективен, так как уже в первом году дает прибыль в размере337400 руб.

Главнымифакторами, порождающими основные риски реализации проекта и создающими реальнуюугрозу существованию компании, являются:

·          высокиетемпы намеченного роста услуг (постановка принципиально нового бизнеса);

·          рынокзанят другими, в настоящее время более сильными конкурирующими организацияминеобходимы неординарные усилия для завоевания рыночной ниши за полгода – год.


Список литературы

1.    Алексеева М.М. Планированиедеятельности фирмы. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 248 с.

2.    Артеменко В.Г., Беллендир М.В. Финансовыйанализ: Учебное пособие. – М.: «ДИС», НГАЭ и У, 2002 – 385 с.

3.    Балабанов И.Т. Основыфинансового менеджмента. // Учебное пособие. – М.: Финансы и статистика,2003 – 478 с.

4.    Волков О.И. Экономикапредприятия. – М.: ИНФРА-М, 2003 – 255 с.

5.    Гуляев В.Г. Организациябизнеса. – М.: Нолидж, 2002 – 372 с.

6.    Ефимова О.П. Экономикаобщественного питания. – Мн.: ООО «Новое знание», 2002 – 304 с.

7.    Ковалев В.В. Финансовыйанализ. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2002 – 512 с.

8.    Менеджмент гостиничного иресторанного обслуживания. – М.: РМАТ, 2003 – 460 с.

9.    Финансовое управлениефирмой // Под ред. В.И. Терехина. – М.: Экономика, 2001 – 260 с.

10.  Финансовый менеджмент:теория и практика: Учебник // Под ред. Е.С. Столповой. – 3-е изд.,перераб. и доп. – М.: Изд-во «Перспектива», 2003 – 656 с.

11.  Финансы предприятий.Учебное пособие // Под ред. Н.В. Колчиной. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2002– 413 с.

еще рефераты
Еще работы по маркетингу