Реферат: Бизнес-план проекта "Производство спецодежды"

БИЗНЕС — ПЛАН

Производствоспецодежды


СОДЕРЖАНИЕ

 

1.        Титульный лист

2.        Вводная часть(резюме проекта)

3.        Анализ положениядел в отрасли

4.        Производственныйплан

5.        План маркетинга

6.        Организационныйплан

7.        Финансовый план


1. ТИТУЛЬНЫЙ ЛИСТ

НАЗВАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ: Общество с ограниченной ответственностью«Эллада»

СУТЬ ПРОЕКТА: приобретение производственного комплексадля производства спецодежды

СМЕТНАЯ СТОИМОСТЬ ПРОЕКТА: 1 315 000 рублей

ФИНАНСИРОВАНИЕ ПРОЕКТА В%: Собственных средств –815 000 рублей –62% Заемныхсредств — 500 000 рублей-38%

СРОК ОКУПАЕМОСТИ: 24 месяца

2. ВВОДНАЯ ЧАСТЬ (РЕЗЮМЕПРОЕКТА)

ЦЕЛИ ПРОЕКТА: — получить прибыль;

— обеспечитьпотребность предприятий и организаций нашего района и области в качественной спецодеждеотечественного производства;

— создать 75-90 рабочихмест;

— расширить ассортиментвыпускаемой продукции;

— увеличить объемыпроизводства.

СТОИМОСТЬ ПРОЕКТА: 1 315 000 рублей.

Из них: 500 000 рублей — суммакредита,

815 000 рублей — собственныесредства.

Таблица 1. ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА

Наименование показателей,

Единица измерения.

Всего по проекту По годам реализации проекта 2005 год 2006 год Капитальные вложения (руб.) всего: 1315000 1315000

Мощность по видам продукции:

-костюмы

-рукавицы

-костюмы утепленные

3000

10 000

2000

300

1000

200

2700

9000


СРОК ОКУПАЕМОСТИ ПРОЕКТА: 24 месяца

ЗНАЧИМОСТЬ ПРОЕКТА: — развитие малогопредпринимательства в п.г.т. Бутурлино;

-          выпуск продукцииотечественного производства из отечественных материалов;

-          рост отчислений вбюджет и внебюджетные фонды по сравнению с 2004 годом в 4 раза до 600 000рублей за счет роста объема производства;

-          организация новыхрабочих мест.

3. АНАЛИЗ ПОЛОЖЕНИЯ ДЕЛ ВОТРАСЛИ

АНАЛИЗ ПОТРЕБНОСТИ РЫНКА

В настоящее времянаблюдается рост выпуска товаров и услуг по крупным и средним предприятиямпромышленности. На предприятиях постоянно производится набор рабочих, аследовательно растет потребность в спецодежде. предприятие выпускает спецодеждуразличных видов, моделей, размеров, а также с учетом сезонных различий — зимнююи летнюю.

По мнению специалистов,удобная и надежная рабочая одежда, отвечающая всем требованиям безопасноститруда, гигиенических правил, позволяет повысить производительность труда, астильная форменная одежда — это лицо предприятия. Фирма имеет реальныйпотенциал для увеличения количества рабочих мест, роста объемов производства,расширения ассортимента и рынков сбыта. Но малая площадь арендуемого помещенияне позволяет реализовать эту возможность, поэтому многие предприятия ищутпоставщиков одежды за пределами нашего района.

АНАЛИЗ КОНКУРЕНЦИИ

Но, во-первых, приобретатьтовар непосредственно у производителей, без посредников, дешевле, а, во-вторых,мы предлагаем своим клиентам уже разработанные модели одежды или, по желаниюзаказчика, наши дизайнеры разрабатывают эксклюзивные модели с символикой фирмы.

Отличительныеособенности нашей продукции:

1.    Разработка и пошив эксклюзивной форменной одежды, таккак фирма имеет собственное дизайнерской бюро.

2.    Возможность нанесения на костюмы фирменной символикизаказчика, выполненной вышивкой, аппликацией или шелкографией.

3.    Высокое качество отечественных материалов.

4.    Высокое качество выпускаемой одежды, прочность,комфортность.

Наше предприятие осуществляет своюдеятельность на основании Гигиенического заключения и гарантирует строгоесоблюдение ГОСТов.

Организация швейного производства на нашемпредприятии основана на индивидуальном методе пошива изделий, что позволяетвести полный контроль за качеством выпускаемой продукции, вводить экономическиерычаги, стимулирующие рост производительности труда (сдельно-премиальнаясистема оплаты труда и др.).

4. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

СПЕЦИФИЧЕСКИЕ ТРЕБОВАНИЯ К ОРГАНИЗАЦИИПРОИЗВОДСТВА

Таблица 2. ОСНОВНЫЕ СТАДИИ ПРОИЗВОДСТВАСПЕЦОДЕЖДЫ

№ п/п Наименовании стадии Содержание стадии 1. Разработка модели В дизайнерском бюро разрабатываются модели спецодежы с учетом гигиенических правил, требований безопасности труда, подбираются необходимые материалы 2. Получение материалов Со склада необходимое количество материалов доставляется в швейный цех. 3. Раскрой одежды Закройщики раскраивают детали одежды 4. Пошив одежды Швеи шьют модели одежды индивидуально от начала до конца, что гарантирует качество продукции 5. Отпуск готовой продукции Готовая одежда поступает на склад, откуда отгружается потребителям.

СОСТАВ ОСНОВНОГО ОБОРУДОВАНИЯ

Для производстваспецодежды необходимы швейные машинки, а также специализированные машины(оверлоки, петельные машины).

На предприятии имеется 25швейных машинок и 7 специализированных, балансовой стоимостью 15 000 рублей.

НЕОБХОДИМЫЕ СЫРЬЕ ИМАТЕРИАЛЫ

Качество выпускаемыхизделий на 70% зависит от качества и структуры используемого сырья иматериалов.

На предприятии имеетсязапас материалов, который по мере использования постоянно восполняется допервоначального общей стоимостью 300 000 рублей.

Таблица 3. ОБОРОТНЫЕ СРЕДСТВА

№ Сырье и материалы Единица Измерения Цена за единицу Измерения (руб.) Количества Сумма(руб.) 1 Мех натуральный Метр 400-00 20 8000 2 Мех искусственный Метр 120-00 600 72 000 3 Ткань в ассортименте Метр 60-00 3 500 220 000 4 ИТОГО: 300 000

Кроме этого, на складе имеетсяготовой продукции на общую сумму 210 000 рублей:

-          куртки: 200 штук по 800 рублей насумму 160 000 рублей;

-          костюмы 100 штук по 500 рублей насумму 50 000 рублей.

ЗАТРАТЫ НА ПРИЗВОДСТВО И СБЫТПРОДУКЦИИ, ВЫРУЧКА И ПРИБЫЛЬ

Рассчитаем себестоимостьпродукции, соотношение выручки от реализации продукции и затрат на еепроизводство и сбыт.


Таблица 4. ЗАТРАТЫ НА ПРОИЗВОДСТВО И СБЫТ ПРОДУКЦИИ,

ВЫРУЧКА И ПРИБЫЛЬ

Наименование показателей 2005 г. 2006 г. всего 4 кв. всего 1 кв. 2 кв. 3 кв. 1.Объем продажи (производства) продукции в нат. выражении: костюмы 300 300 2700 600 600 1500 рукавицы 1000 1000 9000 2000 2000 5000 костюмы утепленные 200 200 1800 400 400 1000 2.Цена продажи единицы продукции: (цены всех видов продукции, выпускаемых нашим предприятием указаны в таблице 7, для расчета валового дохода в настоящей таблице даны средние цены без учета различия моделей и размеров спецодежды.) костюмы » 400 рукавицы » 30 костюмы утепленные » 1000 3.Выручка от производственной деятельности в т. ч. выручка от продажи продукции в денежном выражении ВСЕГО

530000

500000

530000

500000

3270000

3000000

835000

750000

835000

750000

1600000

1500000

костюмы 260000 260000 1140000 370000 370000 400000 рукавицы 40000 40000 260000 80000 80000 100000 костюмы утепленные 200000 200000 1600000 300000 300000 1000000 4.Прочие доходы от производственной деятельности 30000 30000 270000 85000 85000 100000 5.Затраты на производство сбыт продукции ВСЕГО: 350500 350500 2114500 529200 529200 1056100 В том числе: 5.1. Производственные затраты 335000 335000 2027000 506700 506700 1013600 Из них: Операционные затраты: В том числе: топливо и энергия 8000 8000 46000 12000 12000 22000

-сырье и материалы

-комплектующие изделия

228000

1000

228000

1000

1372000

5000

343000

1200000

343000

1200000

686000

2600000

-оплата труда, отчисления на страхование 80000 80000 482000 120000 120000 242000 — затраты по лизингу -прочие операционные затраты 14000 14000 86000 215000 21500 43000 5.2. Затраты на сбыт продукции 4000 4000 36000 9000 9000 18000

6. Из общей суммы затрат на производство и сбыт продукции

6.1. Операционные затраты

335000 335000 2027000 506700 506700 1013600 6.2. Амортизационные отчисления 2500 2500 7500 2500 2500 2500 6.3. Налоги и другие обязательные платежи, относимые на себестоимость 13000 13000 80000 20000 20000 40000 7. Затраты на страхование проекта 8.Балансовая прибыль (3+4) – 5 — 7 179500 179500 1155500 305800 305800 543900 9. Платежи из прибыли в бюджет 53800 91600 346200 91600 91600 163000 10. Уплата процентов за кредит (10%) 12500 12500 28100 11250 9350 7500

— в том числе:

-средства государственной поддержки

12500 12500 28100 11250 9350 7500 -коммерческие кредиты

11. Чистая прибыль

(8 – 9 –10)

113200 113200 781200 202950 204850 373400 12. То же нарастающим итогом 113200 113200 894400 316150 521000 894400

ОСВОЕНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙМОЩНОСТИ

Реализация проекта намечена на4 квартал 2005 года и 1 – 3 кварталы 2006 года. В 4-м квартале 2005 года суммакредита будет возвращена с уплатой процентов.

Таблица 5. ГРАФИК ОСВОЕНИЯ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ МОЩНОСТИ (В ПРОЦЕНТАХОТ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ МОЩНОСТИ)

Наименование видов продукции 2005 год 2006 год всего 4 кв. всего 1 кв. 2 кв. 3 кв. Костюмы 10% 10% 90% 20% 20% 50% Рукавицы 10% 10% 90% 20% 20% 50% Костюмы утепленные 10% 10% 90% 20% 20% 50%

СТРУКТУРА КАПИТАЛЬНЫХ ВЛОЖЕНИЙПО ПРОЕКТУ

Таблица 6. СТРУКТУРА КАПИТАЛЬНЫХ ВЛОЖЕНИЙ ПО ПРОЕКТУ

Наименование показателей 2005 г. 2006 г. всего 4 кв. Всего 1 кв. 2 кв. 3 кв. Капитальные вложения — всего 1 315 000 1 315 000 — строительно-монтажные работы 1 000 000 1 000 000 — приобретение оборудования 15 000 15 000 — прочие затраты 300 000 300 000

5. ПЛАН МАРКЕТИНГА

ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ

Наше предприятие выпускаетболее 20 видов и моделей спецодежды различных размеров и расцветок. Возможныразработка и выпуск эксклюзивных моделей по индивидуальным заказам.

Таблица 7. АССОРТИМЕНТ ВЫПУСКАЕМОЙ ПРОДУКЦИИ

№ п/п Наименование продукции Цена (руб.) 1. Куртка МВД «Снег-1», ткань водоотталкивающая 795 2. Комбинезон утепленный «Снег-1» МВД, ткань водоотталкивающая 585 3. Бушлат на меху камуфляж, ткань водоотталкивающая 850 4. Бушлат на ватине 700 5. Брюки утепленные 1-й синтепон или ватин наколенниками 350 6. Брюки утепленные, диагональ, 2-й синтепон 250 7. Костюм х.б. «Афганка», ткань водоотталкивающая с пропиткой маслостойкой 550 8. Костюм Охрана, Омон, Лес 600 9. Костюм Алекс, Спецназ 650 10. Куртки на 2-м синтепоне, ткань водоотталкивающая, цвет любой 800 — 900 11. Брюки камуфляжные облегченные 250 12. Куртка х.б., брезентовая, 2-1 ватин; синяя, черная, зеленая 575 13. Комбинезон утепленный на ватине 470 14. Жилеты в ассортименте 350 — 470 15. Комплект ИТР (облегченный), цвет любой, с комбинированными вставками, ткань масло-водоотталкивающая (куртка укороченная, комбинезон, кепка) 700 — 800 16. Комплект ИТР (облегченный), цвет любой (куртка удлиненная с капюшоном, комбинезон) 700 — 800 17. Рабочий костюм-диагональ 175 18. Рабочий костюм, брезент палаточный, с наколенниками 350 19. Халаты 80 — 165 20. Рукавицы двунитка с брезентовым наладонником 14 21. Рукавицы брезентовые одинарные 15-50 22. Рукавицы брезентовые, двойной наладонник 20-50 23. Рукавицы суконные 16-50 24. Фуфайка диагональ, двойной ватин 200

ОРГАНИЗАЦИЯ СБЫТА

Наша продукция реализуетсяоптом промышленным предприятиям района и другим организациям.

ОРГАНИЗАЦИЯ РЕКЛАМЫ

Предполагается проведениерекламной компании в газетах, на телевидении. В качестве ключевых в рекламныхроликах будут использоваться слова, характеризующие основные качества нашейпродукции: комфортность, прочность, высокая степень защиты от любыхзагрязнений, эксклюзивность форменной одежды, высокое качество, стиль.

«Мы предлагаем настоящуюпрофессиональную одежду для настоящих профессионалов!» – наш девиз.

6.        ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ ОБ ОРГАНИЗАТОРЕПРОЕКТА

ОРГАНИЗАТОР ПРОЕКТА: ООО«Эллада»

ОСНОВНЫЕ ВИДЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ: производствоспецодежды

КОЛИЧЕСТВО СОТРУДНИКОВ: 20

ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОЕКТ.

Планируется приобрестипроизводственный комплекс, увеличить объемы производства, расширить ассортиментпродукции, расширить рынки сбыта, создать дополнительно 75 -90 рабочих мест.

7.        ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

ОБЪЕМ ФИНАНСИРОВАНИЯ ПРОЕКТА

Общая стоимость проекта – 1315 000 рублей, из них 815 000 рублей – собственных средств, 500 000 рублей –сумма инвестиционного кредита.


Таблица8. ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА

Наименование показателей Средства на начало реализации проекта 2005 год 2006 год всего 4 кв. всего 1 кв. 2 кв. 3 кв. 1.Собственные средства: направляемые на финансирова ние проекта. ВСЕГО 815000

в том числе

1.1. Прибыль (фонд накопления)

300000 1.2. Разница между начисленной и использованной амортизацией. 1.3. Средства от продажи акций 1.4. Выручка от реализации основных средств 1.5. Поступления от хозяйственной деятельности 315000

1.6. Заемные средства

В том числе

500000 500000 2.1.Кредиты коммерческих банков 2.2.Иностранные кредиты и займы 2.3.Другие заемные средства Средства государственной поддержки 500000 500000

ПОКАЗАТЕЛИ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХСРЕДСТВ

Сумма кредита – 500 000 рублей– будет использована на приобретение производственного комплекса.

Прибыль от деятельностипредприятия будет использована на оплату процентов по кредиту и возвраткредита. В таблице 9 приведены основные финансовые результаты проекта по периодам.


Таблица 9. ПЛАН ДЕНЕЖНЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ ПО ГОДАМ РЕАЛИЗАЦИИИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА

Наименование показателей 2005 г. 2006 г. всего 4 кв. всего 1 кв. 2 кв. 3 кв. А. Деятельность по производству и сбыту продукции А1. Поступление денежных средств Всего(А1.1 + А1.2) 530000 530000 3270000 835000 835000 1600000 А1.1. Выручка от продажи продукции 500000 500000 3000000 750000 750000 1500000 А1.2. Прочие доходы от производственной деятельности 30000 30000 270000 85000 85000 100000 А2. Денежные выплаты – операционные затраты по производству и сбыту 350500 350500 2114500 529200 529200 529200 А3. Сальдо денежных поступлений и выплат от деятельности по производству и сбыту продукции(А3 = А1 – А2) 179500 179500 1155500 305800 305800 543900 Б Инвестиционная деятельность Б1. Поступление денежных средств- выручка от реализации основных средств

Б2. Платежи за:

— оборудование

— строительно-монтажные работы

— проектно-изыскательные работы

— прочие затраты

15000

1000000

300000

15000

1000000

300000

Б3. Сальдо денежных поступлений и платежей в инвестиционной деятельности

Б3 = Б1 – Б2

-1315000 -1315000 В. Финансовая деятельность

В1. Поступление денежных средств

Всего В1 = В.1.1 + В1.2 +В.1.3.

1315000 1315000 В том числе В.1.1. Средства для финансирования инвестиционного проекта 1315000 1315000 В.1.2. Возврат дебиторской задолженности В.1.3. Средства от продажи и доходы от ценных бумаг

В.2. Денежные выплаты

Всего В2 = В2.1 + В2.2 + В2.3 + В2.3 + В2.4 + В2.5 + В. 2.6

135500 135500 947125 199750 207875 539500

В том числе В.2.1. Возврат предоставленных средств

-            средства государственной поддержки

-            коммерческие кредиты и займы

50000 50000 450000 75000 75000 300000

В.2.2. Уплата процентов за предоставленные средства

Всего

В том числе

-            средства государственной поддержки

-            коммерческие кредиты и займы

12500 12500 28125 11250 9375 7500 В.2.3. Налоги и другие обязательные платежи 73000 73000 469000 113500 123500 232000 В.2.4. Страховые взносы В.2.5. Выплаты кредиторской задолженности В.2.6. Покупка ценных бумаг В.3. Сальдо денежных поступлений и выплат от финансовой деятельности В.3 = В.1 – В.2 979500 979500 -947125 -199750 -207875 -539500 Д. Денежный поток

Д.1. По годам реализации проекта

Д1 = А3 + Б3 + В3

44000 44000 208375 106050 97925 4400 Д.2. Накопленный денежный поток 44000 44000 252375 150050 247975 252375

Анализ полученных результатовпоказывает, что предприятие в состоянии уплатить проценты по кредиту и вернутькредит в течение года.

СРОК ОКУПАЕМОСТИ ПРОЕКТА

Срок окупаемости проектапредставляет собой период времени с момента начала инвестиционной деятельностидо момента, когда разность между накопленной суммой чистой прибыли и суммарнымобъемом инвестиций приобретет положительной значение. Срок окупаемости проектарассчитывается по данным таблицы 10.

Таблица10. ДАННЫЕ ДЛЯ РАСЧЕТА СРОКА ОКУПАЕМОСТИ ПРОЕКТА

Наименование показателей 2005 год 2006 год всего 4 кв. всего 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. 1. Объем инвестиций 1315000 1315000 2. То же нарастающим итогом 1315000 1315000 1315000 1315000 1315000 1315000 1315000 3. Сумма чистой прибыли и амортизационных отчислений 115700 115700 1164600 205450 207350 375900 500900 4. То же нарастающим итогом. 115700 115700 1405300 321150 528500 904400 1405300 5. Сальдо(4) – (2) -999300 999300 165300 -793850 -586500 -210600 90300

Из приведенных данных таблицы10 следует, что окупаемость вложенных средств произойдет через 24 месяца (в 4-мквартале 2006 года).

ВНУТРЕННЯЯ НОРМАРЕНТАБЕЛЬНОСТИ

Внутренняя нормарентабельности определяется как дисконтирующий множитель, приводящийразновременные значения баланса к началу реализации проекта. Она являетсяминимальной величиной процентной ставки, при которой занятые средства окупятсяза жизненный цикл проекта исходя из условия, что сумма дисконтированных разностейплатежа равна нулю.


/>

где Рt – ежегоднаяразность платежей, T – суммарная продолжительность жизненного циклапроекта, включая установку и эксплуатацию оборудования, n — внутренняянорма рентабельности.

Таблица 11. ДАННЫЕ ДЛЯ РАСЧЕТА ВНУТРЕННЕЙ НОРМЫ РЕНТАБЕЛЬНОСТИ

Годы строительства и эксплуатации 2005 год 2006 год Ежегодная разность платежей (Pt): Pt = Д.1 – В.1.1 -1310600 208375

Внутренняя нормарентабельности равна18 %, что показывает достаточную эффективность проекта.

еще рефераты
Еще работы по маркетингу