Реферат: Разработка проекта предпринимательского бизнеса по производству игрушек на ЗАО

АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯОРГАНИЗАЦИЯ

ВЛАДИМИРСКИЙ ИНСТИТУТ БИЗНЕСА

КУРСОВАЯ РАБОТА

По дисциплине «Основы бизнеса»

На тему «Разработка проекта предпринимательскогобизнеса по производству игрушек на закрытом акционерном обществе».

Выполнила:

студентка 1 курса

заочного отделения

«Финансы и кредит»

группа ЗЭ-110

Веселовская О.В.

Проверил :

Денисенко В.И.

Владимир 2001 г.

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1.   Организационно – правовая форма ЗАО

2.   Структура организации. Штатноерасписание

3.   Организация сбыта продукции, реклама

4.   Оценка конкурентов

5.   План производства

6.   Финансовая стратегия

7.   Таблица экспертных оценок

8.   Бюллетени игрушек

9.   Маршрутный технологический процессизготовления

10.      Показателиэффективности производственной деятельности

11.Страхование. Страховые отношения вбизнесе

Список литературы

ВВЕДЕНИЕ

          ЗАО «Фламинго» занимаетсяпроизводством и реализацией пластмассовых игрушек. Игрушки всегда радуют нетолько детей, но и взрослых, поэтому, не смотря ни на что, спрос на игрушки неспадает. Но чтобы интерес к ним не упал, необходимо постоянно обновлятьассортимент, совершенствовать технологии производства, повышать качество.

          Для завоевания рынканеобходимо определить следующие задачи :

-    разработать схемупоставок с поставщиками и потребителями.

-    Создать дилерскуюсеть, охватывающую ближайшие рынки.

-    Способствоватьобновлению ассортимента, повысить качество продукции.

Структура предприятия.

Генеральный директор Заместитель по коммерческой работе Заместитель по производству Заместитель по финансам Администрат. хозяйственный отдел Секретарь референдум

-отдел снабжения

-отдел сбыта

-склад №1 (заго-товительный)

-склад №2 (гото-вой продукции)

-цех 1 (произ-водственный)

конструктор

художник

-цех 2 (упако-вочный)

-менеджер по производству

-бухгалтерия

-менеджер по персоналу

-инженер программист

-уборщица

-дворник

-сторожа

-сантехник

-электрик

-телефонист

/> /> /> /> /> /> /> /> /> /> /> /> /> /> /> /> /> /> /> Штатное расписание№ Должность Кол-во человек 1 Генеральный директор 1 2

Заместитель генерального директора

По: -коммерческим вопросам

-     Производству

-     Управления финансами

1

1

1

3 Начальник отдела снабжения 1 4 Маркетолог отдела снабжения 2 5 Начальник отдела 1 6 Маркетолог отдела сбыта 1 7 Менеджер по сбыту 2 8 Главный бухгалтер 1 9 Бухгалтер 1 10 Кассир 1 11 Менеджер по персоналу 1 12 Менеджер по качеству 1 13 Секретарь – референдум 1 14 Заведующий складом №1 1 15 Грузчик склада №1 2 16 Заведующий складом №2 1 17 Грузчик склада №2 2 18 Художник 1 19 Конструктор 1 20 Начальник цеха №1 1 21 Мастер цеха 4 22 Рабочие цеха №1 25 23 Начальник цеха №2 1 24 Мастер цеха 2 25 Рабочие цеха №2 15 26 Начальник административно – хозяйственного отд. 1 27 Телефонист 1 28 Электрик 1 29 Сантехник 1 30 Уборщица 3 31 Сторож 3 32 Дворник 1 Итого : 84

Требования к специалистам при приемена работу :

-    образование;

-    специальность;

-    стаж работы (изних по специальности);

-    возраст;

-    семейноеположение;

Заработная плата зависит от рядафакторов :

-    стаж работы;

-    образование;

-    должность ;

-    квалификация.

Организациясбыта продукции

          Сбыт производится черезсеть магазинов, рынков. Продукция продается напрямую торговым организациям ичерез посредников за наличный расчет и по предоплате, может по договору спокупателем с оплатой после реализации товара или с указанным сроком оплаты.

Рекламапродукции

          Для улучшения сбытанеобходимо сделать рекламу, так как без рекламы мало кто будет знать, ктопроизводит данный товар. Реклама должна довести до покупателя информацию офирме, о товаре, об их характеристиках, достоинствах и новинках в производстве.

Целью рекламы является :

-    увеличение спросана товар, придать ему широкую известность и запоминание;

-    создание кругапостоянных клиентов;

-    вытеснениеконкурентов, с целью захвата рынка.

     Реклама должна поддерживать иувеличивать известность фирмы. Для рекламы используются различные виды:печать, радио, телевидение, INTERNET.

Оценкаконкурента

          Конкуренция – соперничество, столкновение различных интересов, постоянная борьба за улучшение условийжизнедеятельности, за выживание.

          В условиях рынкаконкуренция неизбежна; меняются ее методы и формы.

          Конкуренция порождаетвзаимное соперничество, конфликтность между предпринимателями, сталкивает ихинтересы.

Планпроизводства

          Продукция на закрытомакционерном обществе «Фламинго» производится на импортном оборудовании и поимпортным технологиям. Поставщиком сырья является Владимирский химическийзавод. Поскольку производитель игрушек и поставщик сырья расположены в одномрегионе, поставка сырья не дорогая и сырье более дешевое, если бы онопокупалось в других регионах. Это сказывается на себестоимости продукции.

          Поскольку предприятиеработает на импортном оборудовании и по импортным технологиям, то продукциявысокого качества. Вся продукция экологически чистая, не вредная для здоровьяпокупателей. Упаковка продукции эстетично оформлена. Цены на продукции средние,доступные для покупателей. Высокое качество продукции в сочетании с приемлемойценой, делает продукцию закрытого акционерного общества «Фламинго» конкурентноспособной на рынки сбыта России.

Финансоваястратегия

          В деятельность предприятияпомимо собственных средств нужны еще и заемные средства, то есть, необходимыкредиты. Кредит, обеспечивает, потребность предприятия в денежных ресурсах,необходимые для получения дохода. Особенно важна роль кредита в организацииоборотного капитала. Очень важно выбрать банк. Он должен быть устойчивым,надежным, отвечать экономическим нормативам Центрального банка. Надо учитыватьколичество предложенных банком услуг, их качество, размер процентов.

Таблицаэкспертных оценок Качественные признаки Суммр- кол-во цена дизайн надежн. трудоем ный Игрушки Коэффициент весомости св-в бал 0,7 1 0,6 1 0,4 Мотоцикл 2 5 2 3 1 11,0 Игрушка – животное 1 2 4 2 5 9,1 Погремушка 3 4 4 3 5 13,5 Фигурка игрушечная 4 1 3 4 2 10,4 Мышка 2 1 4 4 5 10,8 Игрушка – сиденье 5 2 3 4 3 13,7 Грузовик 4 3 5 1 1 10,2 Игрушка– двигательная 3 3 1 5 4 12,3 Элемент для игр. констр. 5 2 1 5 3 12,3 Кукла 2 1 3 3 4 8,8 Чебурашка 5 4 2 5 3 14,9 Гусеница 5 5 2 3 2 13,5 Пирамида-погремушка 4 3 2 2 5 11,0 Машина легковая 5 1 3 1 4 8,9 Ромашка механическая 4 2 1 4 5 11,4 Велосипед 3 1 5 4 2 10,9 Улитка-пуф 3 5 2 5 3 14,5 Гном 2 4 2 3 4 11,2 Конструктор строительный 5 4 3 2 5 13,3 Набор кухонной посуды 1 3 4 4 1 10,5

По данной таблице мы видим, чтобольшим спросом пользуется игрушка «Чебурашка». Суммарный бал составляет 14,9.

Бюллетениигрушек

1.Мотоцикл игрушечный.

Характеризующейся :

-    стилизацией формымотоцикла;

-    составомкомпозиционных элементов :                                                 горизонтальная прямоугольнаязадняя                                                         платформа ипередний узел;

-    выполнениемпереднего узла, содержащего                                                              U –образный в плане руль, вертикальнуюстойку, дугообразно изогнутое крыло и колесо;

Отличающийся:                                                                                                               -     наличием трех колес, два из которых установлены наобщей оси и расположены по бокам платформы;

-    сопряжениемплатформы с передним узлом через поклонные прямолинейные в плане участки;

-    наличием наверхней стороне платформы четырех трубчатых выступов, расположенных по вершинамвоображаемого квадрата.

2. Игрушка – животное.

Характеризующаяся :

-    стилизованнымобразным решением                                                            игрушки с обликом птицы с большими                                               выразительнымиглазами и большим клювом;

-    выполнением лап,объединенных в общий объем;

Отличающаяся :

-    выполнением игрушки с образомдетеныша птеродактиля;

-    выполнениемголовы вертикально вытянутой, эллипсообразной формы;

-    горизонтальнойориентацией туловища;

-    развернутымитреугольными в плане крыльями;

-    выполнениемобъема, имитирующего лапы, полным и имеющим прямоугольное поперечное сечение,уменьшающееся в верхнем направлении.

3. Погремушка

Характеризующаяся :

-    выполнениемизделия в виде полусфер,                                                соединенных посредством элемента;

Отличается :

-    формойпогремушки, состоящей издвух                                                       полусфер,соединенных друг с другом с                                                      помощьюудлиненного цилиндрического                                                  элемента;

-    наличиемцилиндрического выступас                                                         закругленной вершинойна плоской                                                               поверхности (второй полусферы)одной                                                                       издвух полусфер;

-    графическимизображением стилизованного                                          улыбающегосячеловеческого лица на вершине                              цилиндрическоговыступа;

-    наличиемтрубчатого выступа на плоской поверхности второй полусферы;

-    декорированиемсферических поверхностей обоих полусфер выступами округлой формы контрастногоцвета;

-    выполнениемсоединительного цилиндрического элемента с возможностью изгиба для вставленияцилиндрического выступа в трубчатый выступ, что расширяет игровые свойстваигрушки.

4. Фигурка игрушечная.

  Характеризующаяся :

-    стилизованнымобразным решением с обликом человека мощного телосложения;

-    наклонным впередположением туловища;

-    выполнением фигурки, опирающиеся на широко расставленные ноги;

Отличающаяся :

-    пластическойпроработкой поверхности фигурки и головы треугольными гранями;

-    наличием на спинефигурки горизонтально плоских площадок с цилиндрическими штифтами.

5. Игрушка «Мышка».

Характеризующаяся :

-    построениемфигуркиигрушки                                                                                      в виде единого объема;

-    горизонтальнымрасположением фигуры;

Отличающаяся :

-    образным решениемигрушки, имеющийся облик забавного маленького мышонка с огромными ушами;

-    полукаплевиднойформой тела с приподнятым острым концом.

6. Игрушка – сиденье.

Характеризующаяся :

-    выполнением ввиде стилизованного                                                          животного;

Отличающаяся :

-    образным решениемигрушкив                                                                              виде сороконожки;

-    стилизованнойцилиндрической формой                                                    туловища с многочисленными лапками, расположенные по обе стороны туловища;

-    стилизованнойформой головы, расширяющейся к низу, с огромными овальными глазами;

-    цветофактурнымрешением игрушки, основанном на контрактном сочетании ярких насыщенных цветов.

7. Грузовик игрушечный.

Характеризующейся :

-    стилизованнымобразным решением                                                            изделия с внешним видом транспортного                                                           средствас открытой платформой;

-    составом основныхформообразующих                                                       элементов: кабина, грузовая платформа, шасси;

-    выполнениемкабины в форме прямоугольного параллепипеда;

-    наличием лобовогои бокового остекления кабины;

-    выполнениемгрузовой платформы в форме упрощенного прямоугольного параллепипеда,образующего с кабиной единый объем;

-    наличиемтрубчатых выступов на верхней поверхности кабины и платформы;

Отличающейся :

-    наличием поданному стеклу на каждой боковой стороне кабины;

-    выполнениемчетырех трубчатых выступов на верхней поверхности кабины;

8. Игрушка двигательная.

Характеризующаяся :

-    сферическойформой;

-    наличием круглыхотверстий;

Отличающаяся :

-    выполнением шестикруглых отверстий,                                              расположенныхпо углом 900относительно                                                            другдруга;

-    наличиемцилиндрических элементов с                                                    закругленнымнизом в круглых отверстиях игрушки;

-    расположениемцилиндрических элементов в отверстии игрушки с возможностью перемещения изодного положения, в котором они расположены внутри шара, во второе положение,в котором они расположены снаружи внешней поверхности шара.

9. Элемент для игрушечногоконструктора

Характеризующейся :

-    выполнением вформеудлиненного                                                                полого открытого снизу прямоугольного                                              параллепипеда;

-    наличием двухпродольныхрядов                                                                 трубчатыхштифтов на верхней поверхности                                               элемента;

-    наличием двухколес с каждой продольной                                                   стороны элемента.

Отличающийся :

-    проработкойнижней кромки каждой продольной боковой стенки элемента с двумя круглымивырезами.

11.      Кукла – ребенокигрушечная.

Характеризующаяся :

-    стилизованным образнымрешением                                                                      куклы с обликом ребенка спухлыми                                                             щеками иоттопыренными ушами;

-    решением маскилица со скульптурной                                                             лепкойноса и губ;

-    выполнением куклыс согнутыми ногами и разведенными в сторону согнутыми руками.       

Отличающаяся :

-    выполнением куклыс образом улыбающегося жизнерадостного ребенка с большими выразительнымиглазами.

Предлагаю десять вариантов детскихигрушек :

1.Чебурашка

Характеризующаяся :

-    стилизованным образнымрешением                                                                  героя мультфильма;

-    решением маскилица с оттопыренными ушами;

-    выполнениемигрушки с растопыренными руками и ногами.

Отличающаяся :

-    выполнениеигрушки с образом улыбающегося жизнерадостного существа с большимивыразительными глазами.

2. Гусеница

Характеризующаяся :

-    стилизованнымобразным решением игрушки                                                            собликом гусеницы с большими выразительными глазами.

Отличающаяся :

-    выполнениемигрушки с обликом веселого насекомого;

-    выполнениемголовы и туловища в форме полусфер;

-    горизонтальнойориентацией туловища;

-    рельефнымвыполнением лап и рожек.

3. Погремушка

Характеризующая :

-    выполнениемизделия в виде полусфер, соединенных                                           по средствам элемента.

Отличающаяся :

-    выполнениемизделий в  виде четырех шаров с маленькими шариками внутри, одной звезды и трех треугольников нанизанных нарезинку с петлями на концах. От основной резинки на веревочках свисают двакольца и отличающиеся декорированием всех предметов игрушки.

4. Машина легковая.

Характеризующаяся :

-    стилизованным образнымрешением                                                                         с внешним видом транспортного средства;

-    составом основныхформообразующихся                                                       элементов: кабина;

-    наличием лобовогои заднего остекления кабины.

Отличающаяся :

-    выполнениемколес;

-    наличием по двастекла на каждой боковой стороне кабины.

5. Ромашка механическая.

Характеризующаяся :

-    форма цветка сшестью лепестками.

Отличающаяся :

-    выполнениемцветков с двух сторон и                                                       оставлениемщелей между двумя частями одного цветка;

-    наличиемсоединения в форме цилиндра в средине цветка и резиновым соединением двацилиндра.

6. Игрушка «Велосипед».

Характеризующейся :

-    стилизацией формывелосипеда;

-    составомкомпозиционных элементов:руль,                                                          три колеса,треугольное сиденье, руль.

Отличающейся:

-    наличием трехколес, два из которых установлены на общей оси;

-    наличиемсоединительных стержней между рулем, сиденьем и колесами.

7. Улитка – пуф.

Характеризующаяся :

-    выполнением ввиде стилизованного животного;

Отличающаяся :

-    образным решениемигрушки в виде улитки;

-    стилизованнойкруглой формой туловища с лопатками, по обе стороны туловища;

-    стилизованнойформой головы, с огромными овальными глазами.

8. Игрушка «Гном»

Характеризующаяся :

-    конструктивнымрешением игрушкив                                                                   видевертикально стоящей фигуры;

Отличающаяся :

-    образом игрушки свнешним видом сказочного                                        крошечногочеловечка, забавного и одновременно очень трогательного.

9. Конструктор – строитель

Характеризующийся :

-    позволяетпостроить домик в  виде                                                                 кирпичнойкладки

10. Набор кухонной посуды

Характеризующийся :

-    набором: трикружки, три тарелки,ложки,                                                            однакастрюля, одна сковородка, один чайник.

Отличающаяся :

-    однороднымцветовым решением съемными крышками на кастрюле и чайнике.

Материально – технический процессизготовления.

Наименование операции Оборудование Плавление пластмасса Автоматизированная линия ванны Заливка пластмасс в формы для игрушек Автоматизированная линия по заливке пластмасс в форме Охлаждение Автоматизированные линии – холодильники Склеивание деталей Автоматизированная машина Зачистка шероховатости Автоматизированная машина Художественное рисование (глаза, рот, нос) Автоматизированная машина Упаковка игрушек Автоматизированная линия Стоимость требуемого оборудованияНаименование оборудование Цена за единицу (руб) Количество Общая стоимость (руб) Машина для плавления  пластмасс 100 000 2 200 000 Автоматизированная линия  по заливки пластмасс 50 000 4 200 000 Автоматизированные линии – холодильники 100 000 4 400 000 Автоматизированные линии для склеивания 50 000 2 100 000 Автоматизированная линия для зачистки 50 000 2 100 000 Автоматизированная линия  художественного рисования 50 000 1 100 000 Автоматизированная линия по упаковке 100 000 2 200 000 1 300 000 Показатели эффективной производственнойдеятельности

Переченьсырья :

Наименование сырья количество Цена за единицу (руб) Стоимость материала (руб) Пластмасс 40 20000 800000 Красители 4 50000 200000 1000000

Объемпроизводства

Месяцы Объем производства в (руб) Январь 100000 Февраль 150000 Март 200000 Апрель 250000 Май 300000 Июнь 300000 Июль 300000 Август 350000 Сентябрь 350000 Октябрь 400000 Ноябрь 400000 Декабрь 400000 Итого : 3500000

Фондоотдача =1300000+2000000/350000=1,05 – где 2000000 здания и сооружения

Срок окупаемости 1,06 – предприятиерентабельно

Суммазатрат на производство продукции

Наименование статей затрат Сумма затрат (руб) Сырье 1000000 Основная з/плата работающих 320000 Дополнительная з/плата 160000 Отчисления на социальные нужды (320000+160000)х0,38=177600 Электроэнергия, топливо, вода, телефон 80000 Амортизация оборудования 130000 Ремонт и содержание 200000 Реклама 20000 Всего затрат : 2087600

Фондоотдача = объем за год продукции(V: Ф)

1 рублю основных производственныхфондов

2000000 – здания

1300000 – оборудование

 3300000 выпуск

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1.  Гражданский Кодекс РФ / Спарк/Москва, 1995 г.  

2.  Комментарий к Федеральному Законуоб акционерных обществах                       / Юринформцентр/ , 1996 г. 

3.  «Основы бизнеса» / Москва 1997 г./

4.  «Учет и анализ финансовых актов»1994 г. В.Е, Ендронов

5.  «Финансы предприятий» / Е.И.Бородина/ 1995 г.

6.  Лекции

7.  Бюллетени производства игрушек 

8.  Страховое дело. Учебник подредакцией профессора Рейтмана Л.И.М., 1992 г.

9.  Страховой портфель. Рубина Ю.Б., — М.: «СОМИНТЕК», 1994 Г.

10.      Федеральный закон РФ от 27.11.1992г. № 4015-1 «О страховании»

11.      Гражданский кодекс РФ (частьвторая) принят Государственной Думой 22.12.1995 года

12.      Основы страхового дела, В.Б.Гомелля, М. 1998 г.

13.      Учебник «Страхование» В.В. Шахов,«Юнити», М. 1999 г.

Организационно – правовая форма ЗАО

          ЗакрытоеАкционерное Общество – коммерческая организация, уставной капитал которойразделен  на определенное число акций, удостоверяющих обязательственные праваучастников общества (акционеров) по отношению к обществу. Обладатели акций –акционеры – не отвечают по обязательством общества, а несут лишь риск убытков –утраты стоимости принадлежащих им акций.

          Уставнойкапитал ЗАО условная величина, составляющая первоначально сумму номинальнойстоимости его акций, которая затем может изменяться в сторону увеличения илиуменьшения. Его главная гарантия удовлетворение возможных требованийкредиторов.

          ЗАОдолжно иметь уставной капитал в размере не ниже предусмотренного закономминимума. В настоящее время в соответствии с подпунктом «г» пункта 3 Положенияо порядке государственной регистрации субъектов предпринимательскойдеятельности этот минимум составляет сумму равную сто кратному размеруминимальной оплаты труда в месяц, установленному на дату предоставления уставаобщества для регистрации.

          Основноенаправление ЗАО — коммерческая деятельность т.е. извлечение прибыли, а так жерасширение рынка товаров и услуг.

          Вотличии от Открытого Общества в Закрытом обществе акции распределяются средизаранее определенного круга лиц. Число акционеров в таком обществе по закону обАО не может быть более 50. Если это число будет превышено, то ЗакрытоеАкционерное Общество по истечении года должно быть преобразовано в открытоелибо ликвидировано в судебном порядке. Указанные последствия не наступают приусловии, что в течении года число акционеров будет сокращено до установленногозаконом количества.

          Любойакционер закрытого общества вправе продавать свои акции, но при этом другиеакционеры того же общества пользуются преимущественным правом приобретения этихакций в течении срока, определенного уставом общества. порядок и срокиосуществления преимущественного права приобретения акций, продаваемыхакционерами, устанавливают уставом общества. Срок осуществленияпреимущественного права может быть менее 30 и более 60 дней с момента предложенияакций на продажу. В этом случае акции приобретаются на условиях, которые былиустановлены соглашением с третьим лицом. Выкуп акций обществом, если акционерыне пожелали приобрести отчуждаемые акции, допускается лишь в том случае, когдаэто предусмотрено уставом соответствующего акционерного общества.

          Законоб АО определяет, что закрытое общество обязано опубликовать для всеобщегосведения информацию о публичном размещении им облигаций или иных ценных бумаг.Под иными ценными бумагами нельзя подразумевать акции закрытого акционерногообщества, т.к. п.3 ст,7 ФЗ об АО запрещает ему проводить открытую подписку навыпускаемые акции или иным образом предлагать их для приобретениянеограниченному кругу лиц.

          Высшиморганам управления закрытого акционерного общества является собрание егоакционеров. За ним закреплена исключительная компетенция, которую нельзяпередать другим органам общества даже по решению общего собрания. К ней вовсяком случае относятся: изменение устава общества, включая изменение размера егоуставного капитала, избрание наблюдательного совета (совета директоров),ревизионная комиссия, ревизора и исполнительных органов общества, а такжеутверждение годовых отчетов и балансов общества, распределение прибыли иубытков и решения вопроса о реорганизации или ликвидации общества.

          Советдиректоров – постоянно действующий орган, выражающий интересы акционеров иконтролирующий деятельность исполнительных органов общества.

          Ревизионнаякомиссия  – создается из числа акционеров, но не является органом управленияобщества. Ее полномочия по контролю за финансовой документацией общества ипорядок их осуществления определяется законом об АО и уставами конкретныхобществ.

          Исполнительныйорган общества (дирекция, правление) – имеет «остаточную» компетенцию, то естьрешает все вопросы деятельности общества, не отнесенные к компетенции общегособрания или наблюдательного совета.       

       

Лекция страхование, страховые отношения в бизнесе.

Страхование -  это способ возмещения убытков, которыепотерпело физическое или юридическое лицо по средством их распределения междумногими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится изсредств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика).

Традиционно выделяются три направления страхования:страхование имущества, страхование ответственности, индивидуальное страхование.   Российские страховые компании активно вторгались вовсе эти сферы. Вот, к примеру, перечень видов страхования, предлагаемыхклиентам компанией АСКО:

·   страхование ренты;

·   страхование кредитов; страхование инвестиций;

·   групповое и семейное страхование;

·   страхование квартир; страхование дачных домов;

·   страхование расходов на лечение;

·   страхование коммерческого риска;

·   страхование имущества и помещений предприятий;

·   авто-каско, страхование индивидуальных средствтранспорта;

·   страхование дополнительного оснащения и оборудованияавтомобиля;

·   страхование жизни; страхование от СПИДа;

·   страхование гражданской ответственности;

·   страхование транспорта кооперативов;

·   страхование новобрачных; страхование детей;

·   страхование домашних и с-х животных;

·   страхование с-х помещений и оборудования;

·   страхование средств вычислительной техники ипрограммных средств;

·   страхование от развода;

·   групповое и индивидуальное страхование от несчастногослучая;

·   страхование перевозимых грузов;

·   страхование спортсменов; гарантийное страхование;

·   страхование домашнего имущества;

·   страхование лиц, отъезжающих в отпуск по путевкам;

·   страхование кооперативов; страхование туристов;

·   страхование водительских курсов;

·   страхование водного транспорта;

·   страхование водителей; страхование водительских прав;

·   страхование договоров;

·   страхование транспортных средств государственных исовместных предприятий;

·   страхование здоровья водителей и пассажировтранспортных средств;

·   страхование студенческих строительных отрядов;

·   групповое и индивидуальное страхование жизни издоровья единовременным взносом или ежемесячной уплатой платежа;

·   страхование выставок;

страхованиездоровья с гарантированной медицинской помощью.

Встране сегодня насчитывается более тысячи организаций, получивших лицензии направо ведения страховой деятельности.                                      Согласно статьи 2-й федерального закона от 27.11.1992г. № 4015-1 “Остраховании”.

     Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересовфизических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховыхслучаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых или страховыхвзносов (страховых премий).

Этопозволяет сделать следующие выводы.

 Страхование — это экономическое отношение, вкотором участвуют как минимум две стороны (два лица, субъекта отношения).

Однасторона (субъект) — это страховая организация (государственная, акционерная иличастная), которую называют страховщиком. Страховщик вырабатывает условиястрахования (в частности, обязуется возместить страхователю ущерб при страховомсобытии) и предлагает их своим клиентам — юридическим лицам (предприятиям,организациям, учреждениям) и физическим лицам (отдельным частнымгражданам).                                                                                      

Есликлиентов устраивают эти условия, то они  подписывают договор страхованияустановленной формы и однократно  или регулярно в течении согласованногопериода платят страховщику страховые премии (платежи, взносы) в соответствии сдоговором. 

     Другая сторона (субъект) страхового экономического отношения — это юридическиеили физические (отдельные частные граждане) лица, называемые страхователями.

Статья5 закона “О страховании”.   

Страхователямипризнаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие состраховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силузакона.

     При наступлении страхового случая (стихийное бедствие, падение человека спереломом и т.д.), при котором страхователю нанесен ущерб (экономический илиего здоровью), страховщик в соответствии с условиями договора выплачиваетстрахователю компенсацию, возмещение.

     Из анализируемых определений следует, что страховщик и страхователь регулируютстраховое экономическое отношение специальным договором.

Вмировой практике он получил название полис.

Полис- документ (именной или на предъявителя), удостоверяющий заключение страховогодоговора и содержащий обязательство страховщика выплатить страхователю принаступлении страхового события определенную условиями договора сумму денег(страховую компенсацию или возмещение).

     Понятие договора страхования имеется в статья 15 закона “О страховании”.

Договорстрахования является соглашением между страхователем и страховщиком, в силукоторого страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплатустрахователю или другому лицу, в пользу которого заключен договор страхования,а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.

     Договор страхования может содержать и другие условия, определяемые посоглашению сторон, и должен отвечать общим условиям действительности сделки,предусмотренным гражданским законодательством Российской Федерации.

Страхование проводится специализированными страховымиорганизациями, которые могут быть государственными и негосударственными. Сфераих деятельности может охватывать внутренний (ограниченный), внешний или смешаннойстраховой рынок. Тем самым страхование в условиях развитого страхового рынкаосуществляется как внутри данной страны, так и за рубежом. Это — организованнаяклассификация страхования. Однако существо страховых отношений выражается спомощью классификации по объектам страхования и роду опасностей.

     Страхование охватывает различные категории страхователей. Его условияотличаются по объему страховой ответственности; оно может проводиться в силузакона или на добровольных началах. Для упорядочения указанного разнообразиястраховых отношений и создания единой взаимосвязанной системы и необходимаклассификация страхования.

     Под классификацией обычно понимают иерархически подчиненную системувзаимосвязанных звеньев, что позволяет создать стройную картину единого целогос выделением его совокупных частей. Классификация страхования призвана решитьту же задачу: разделить всю совокупность страховых отношений на взаимосвязанныезвенья, находящиеся между собой в иерархической подчиненности.

     В основе любой классификации должны быть такие критерии, которые пронизываютвсе взаимосвязанные звенья. В основу классификации страхования положены трикатегории: различия в объектах страхования и в объеме страховойответственности. В соответствии с этим применяются две классификации: пообъектам страхования и по роду опасности. Первая классификация являетсявсеобщей, вторая — частичной, охватывающей только имущественное страхование.

     Можно дать следующее определение всеобщей классификации страхования по объектамстрахования. Это иерархическая система деления страхования по отраслям,подотраслям и видам, которые являются звеньями классификации.

     Все звенья классификации располагаются так, чтобы каждое последующее звеноявлялось частью предыдущего. За высшее звено принята — отрасль, среднее - подотрасль, низшее — вид страхования.

Всезвенья классификации охватывают формы проведения страхования — обязательную идобровольную.

В основе деления страхования на отрасли лежатпринципиальные различия в объектах страхования. В соответствии с этим критериемвсю совокупность страховых отношений можно подразделить на четыре отрасли:имущественная, страхование уровня жизни граждан, страхование ответственности истрахование предпринимательских рисков. В имущественном страховании в качествеобъекта выступают материальные ценности; при страховании уровня жизни граждан — их жизнь, здоровье и трудоспособность. Если в связи с последствиямиопределенных событий жизненный уровень понижается, то на помощь приходитстрахование. По страхованию ответственности в качестве объекта выступаетобязанность страхователей выполнять договорные условия по поставкам продукции,погашению задолженности кредиторам или возмещать материальный и иной ущерб,если он был нанесен другим лицам. Когда, например, при автоаварии владелецсредств транспорта нанес ущерб имуществу и здоровью другого лица, то в силудействующего гражданского законодательства о возмещении вреда он обязаноплатить соответствующие расходы пострадавшему. При страховании ответственностисоответствующее возмещение вреда производит за него страховая организация. Тоже при страховании ответственности по погашению задолженности.

Объектами страхования предпринимательских рисковявляются потенциально возможные различные потери доходов страхователя,например, ущерб от простоев оборудования, упущенная выгода по несостоявшимсяили неудавшимся сделкам, риск внедрения но вой техники и технологии.

     Между тем деление страхования на указанные отрасли еще не позволяет выявить теконкретные страховые интересы предприятий, организаций, граждан, которые даютвозможность проводить страхование. Для конкретизации этих интересов необходимовыделение из отраслей — подотрасли и виды страхования.

     Имущественное страхование делиться на несколько подотраслей, в зависимости отформ собственности и категории страхователей: страхование имуществагосударственных предприятий, колхозов, совхозов, арендаторов, кооперативных иобщественных организаций, имущество граждан.

     Страхование уровня жизни граждан имеет две подотрасли: социальное страхованиерабочих, служащих и колхозников и личное страхование граждан. В свою очередь,социальное и личное страхование может иметь более конкретные подотрасли.Например, по социальному страхованию: страхование пособий, страховые пенсии,страхование льгот; по личному страхованию: страхование жизни и страхование отнесчастных случаев.

     По страхованию ответственности подотраслями являются: страхование задолженностии страхование на случай возмещения вреда, которое также называют страхованиемгражданской ответственности.

     В страховании предпринимательских рисков — две подотрасли: страхование рискапрямых и косвенных потерь доходов.

Кпрямым потерям относятся, например, потери от простоя оборудования, к косвенным- страхование от перерывов в торговле, страхование упущенной выгоды.

     Для вступления страховщика со страхователями в определенные страховые отношениястраховые интересы страхователей должны получить свое выражение в потребностизастраховать те или иные объекты от тех возможных опасностей, которые угрожаютэтим объектам.

     При выяснении видов страхования происходит конкретизация страхователя, объемастраховой ответственности и соответствующих тарифных ставок.

Видом страхования называется страхование конкретныходнородных объектов в определенном объеме страховой ответственности посоответствующим тарифным ставкам.

     Видами имущественного страхования являются, например, страхование строений,животных, домашнего имущества, средств транспорта и т.д. В качестве видовсоциального страхования выступают: страхование пенсий по возрасту, поинвалидности, по случаю потери кормильца и т.д. По личному страхованиюпроводятся такие виды страхования, как смешанное страхование жизни, страхованиедетей, страхование от несчастных случаев и другие. По страхованиюответственности — страхование непогашения кредита или другой задолженности.Виды страхования предпринимательских рисков привязаны к наличию конкретногориска в процессе производства или оказания услуг, что видно из приведенных вышевариантов данного страхования.

     Страхование может проводиться в обязательной и добровольной форме. Общество влице государства устанавливает обязательное страхование, то есть обязательностьвнесения соответствующим кругом страхователей фиксированных страховых платежей,когда необходимость возмещения материального ущерба или оказание иной денежнойпомощи задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но иобщественные интересы. Поэтому социальное страхование, страхование строений инекоторых сельхоз. животных у граждан, страхование военнослужащих, пассажиров инекоторые другие виды страхования в нашей стране являются обязательными.

     Оптимальное сочетание обязательного и добровольного страхования позволяет сформироватьтакую систему видов страхования, которая обеспечивает универсальный объемстраховой защиты общественного производства.

Обязательнуюформу страхования отличают следующие принципы:

1.   Обязательное страхование устанавливается законом,согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, астрахователи — вносить причитающиеся страховые платежи. Закон обычнопредусматривает:                                                                   - перечень подлежащих обязательному страхованиюобъектов;                                                                                - объем страховойответственности;                                                                             - уровень или нормы страхового обеспечения;                                                             -порядок установления тарифных ставок или средние размеры этих ставок спредоставлением права их дефференсации наместах;                                                      — периодичностьвнесения страховыхплатежей;                                                          — основныеправа страховщиков истрахователей.                                              Закон,  какправило, возлагает проведение обязательного страхования на государственныеорганы.

2.  Сплошной охват обязательнымстрахованием указанных в законе объектов. Для этого страховые органы ежегоднопроводят по всей стране регистрацию застрахованных объектов, начислениестраховых платежей и их взимание в установленные сроки.

3.  Автоматичность распространение обязательного страхования на объекты,указанные в законе. Страхователь не должен заявлять в страховой орган опоявлении в хозяйстве подлежащего страхованию объекта. Данное имуществоавтоматически включается в сферу страхования. При очередной регистрации онобудет учтено, а страхователю предъявлены к уплате страховые взносы. Так,например, действующее законодательство устанавливает, что строения,принадлежащие гражданам, считаются застрахованными с момента установления напостоянное место и возведения крыши.

4. Действие обязательного страхованиянезависимо от внесения страховых платежей. В случаях, когда страхователь неуплатил причитающиеся страховые взносы, они взыскиваются в судебном порядке. Вслучае гибели или повреждения застрахованного имущества, не оплаченногостраховыми взносами, страховое возмещение подлежит выплате с удержаниемзадолженности по страховым платежам. На не внесенные в срок страховые платежиначисляются пени.

5. Бессрочность обязательного страхования. Она действует в течениевсего периода, пока страхователь пользуется застрахованным имуществом. Толькобесхозное и ветхое имущество не подлежит страхованию. При переходе имущества кдругому страхователю страхование не прекращается. Оно теряет силу только пригибели застрахованного имущества.

6. Нормирование страховогообеспечения по обязательномустрахованию. В целях упрощения страховой оценки и порядка выплаты страховоговозмещения устанавливаются нормы страхового обеспечения в процентах отстраховой оценки или в рублях на один объект.

     По обязательному личному страхованию в полной мере действуют принципы сплошногоохвата, автоматичности, нормирования страхового обеспечения. Однако оно имеетстрого оговоренный срок и полностью зависит от уплаты страхового взноса (например, по обязательному страхованию пассажиров).

Добровольнаяформа страхования построена на соблюдении следующих принципов:

1. Добровольное страхованиедействует в силу закона, и на добровольных началах. Закон определяет подлежащие добровольному страхованиюобъекты  и наиболее  общие условия страхования. Конкретные условия регулируютсяправилами страхования, которые разрабатываются страховщиком.

2. Добровольное участие встраховании в полной мере характернотолько для страхователей. Страховщик не имеет права отказываться от страхованияобъекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования.Данный принцип гарантирует заключение договора страхования по первому (дажеустному) требованию страхователя.

3. Выборочный охват добровольнымстрахованием, связанный с тем, что невсе страхователи изъявляют желание в нем участвовать. Кроме того, по условиямстрахования действуют ограничения для заключения договоров.

4. Добровольное страхование всегдаограниченно сроком страхования. При этом начало и окончание срока особооговариваются в договоре, если страховой случай произошел в период страхования.Непрерывность добровольного страхования можно обеспечить только путемповторного перезаключения договоров на новый срок.

5. Добровольное страхование действуеттолько при уплате разового или периодических страховых взносов.Вступление в силу договора добровольного страхования обусловлено уплатойразового или первого страхового взноса. Неуплата очередного взноса подолгосрочному страхованию влечет за собой прекращение действия договора.

Страховоеобеспечение по добровольномустрахованию зависит от желания страхователя. По имущественному страхованиюстрахователь может определять размер страховой суммы в пределах страховойоценки имущества. По личному страхованию страховая сумма по договоруустанавливается соглашением сторон.

     Действующее в настоящее время условия всех видов страхования выработанымноголетней практикой его проведения с учетом опыта зарубежных стран. Онипостоянно совершенствовались в целях более полного удовлетворения интересовстрахователя. Развитие страхового рынка и конкуренции между страховщикамисоздают благоприятную почву для дальнейшего улучшения как существенных, так инесущественных условий страхования.

          Страхование и предпринимательство тесновзаимосвязаны. для предпринимательствахарактерны организационно – хозяйственное новаторство, поиск новых, болееэффективных способов использования ресурсов, гибкость, готовность идти на риск.

          Приэтом возникает определенные страховые инте6ресы, обусловленные природойпредпринимательской деятельности.

          Этистраховые интересы закрепленные в соответствующих договорах страхования,ориентируют предпринимателей на владение перспективными формами развития, напоиск новых сфер приложения капитала.

          Переходк рыночной экономики обеспечивает существенное возрастание роли страхования вобщественном производстве, значительно расширяет сферу страховых услуг  иразвитие альтернатив государственному страхованию.