Реферат: Кредитно-расчетные отношения

 

Содержание

1. Введение         

2. Понятие кредитных ирасчетных отношений        

3. Договор займа         

3.1. Элементы договора.      

3.2.Ответственностьподоговору займа  

4. Договор кредита     

4.1 Товарный и коммерческийкредит.   

5. Договор банковского вклада     

5.1 Понятие договора.

5.2 Элементы договора.       

6. Договор банковского счета       

6.1 Понятие договора.

6.3 Элементы договора.       

7. Расчетные обязательства  

7.1 Общие положения орасчетах.

7.2 Расчеты платежнымипоручениями. 

8. Список литературы 

/>1. Введение

Кредитные и расчет­ные отношения не играют абсолютносамостоятельной экономической роли. Они выполняют вспомогательную функцию,которая заключается в том, что при их осуществлении либо вообще не образуетсяновой стоимости (например, при безналичных расчетах за товар), либо такаястоимость возникает в результате возврата денежной суммы с прира­щением(возмездный кредит). Это, однако, не означает, что расчетные и кредитныеправоотношения лишь формально сопровождают процесс товарообмена. Наоборот, онине являются акцессорными обязательст­вами и существуют юридическисамостоятельно. Более того, в раде случаев они просто оторваны от актов обменареальными стоимостями (таков вексель).

Объясняется это тем, что в обмене материальнымиблагами при исполнении договоров купли-продажи, подряда, аренды и т.д.принимает участие финансовый институт (банк или иное лицо), специальносозданный рынком для осуществления кредитования и расчетов в безналичной форме.Это придает таким отношением «изве­стную самостоятельность», на которуюнеоднократно обращали вни­мание в литературе.

/>2. Понятие кредитных и расчетных отношений

Именно  автономность кредитных и расчетных отношений ипозволяет говорить о наличии особых обязательств по кредитованию и расчетам,выделяя их в конкретные виды договорных правоотношений. Их специфика про­являетсяв следующем.

Во-первых, эти отношения облечены в формуобязательств.

Поэтомув дальнейшем понятие «расчетные отношения» будет употреблять­ся наряду спонятием «расчетные обязательства». Расчетные и кредит­ные отношениянеоднородны и обычно исполняются путем совершения последовательной цепи сделоки иных юридически значимых действий. Так заключая кредитный договор, субъектыгражданского права совер­шают целый ряд операций: банк открывает ссудный счет,на этот счет перечисляются деньги, деньги используются на определенные цели ит.д. Каждая форма расчетов, взятая в отдельности, также исполняется несколькимивзаимосвязанными сделками. Например, аккредитив вле­чет открытие аккредитивногосчета, на котором депонируются средства, банк-эмитент перечисляет деньгиисполняющему банку, продавец представляет в банк установленные в аккредитиведокументы, против документов производится платеж и пр. Иными словами,практически всякое расчетное и кредитное обязательство реализуется путем совер­шениянескольких взаимосвязанных действий (сделок).

Во-вторых,различно место расчетно-кредитных обязательств в гражданском обороте. В однихслучаях они возникают в качестве предпосылки для последующих денежных операций(договор банков­ского счета). В других случаях они опосредуют процесс передачиценностей от одного лица к другому на возвратных условиях (договоры займа икредита). Иногда кредитные и расчетные правоотношения, возникшие из элементовотдельных договорных обязательств, создают в результате новый договорный вид(финансирование под уступку денежного требования). Наконец, при их помощиподдерживается эквивалентность в гражданском обороте, когда движение товаров поосновному договору сопровождается соответствующей передачей денег (расчетныеобязательства — аккредитив, инкассо и др.).

В-третьих,расчетные и кредитные правоотношения представляют собой обязательства денежные.Поскольку деньги являются вещами, которые определяются родовыми признаками, ихслучайная гибель или отсутствие на счете не освобождает должника от исполненияобяза­тельства в силу правила genusпоп peril («род не гибнет»). Сдругой стороны, суть денежных обязательств состоит в том, что они имеют вкачестве своего предмета особый товар — деньги, оборот которых под­чиняетсяспециальным правилам (ст. 316, 317 ГК). В этой связи серьезное влияние наосуществление расчетных и кредитных обязательств °указывают не только нормыгражданского права, но и предписания валютно -финансового законодательства. Ихрегламентация в значи­тельной мере связана с государственной кредитно-денежнойполити­ки, формированием бюджета, уплатой налогов.

Кредитныеобязательства в широком смысле характеризуются доверием (credo) управомоченного лица кдолжнику, проявляющимся в передаче ценностей при отсутствии немедленноговстречного предоставления. В науке и законодательстве выделяются денежныйкредит, кредит коммерческий. Классический денежный кредит, облекается сегодня вформы договоров займа и кредита, представляет собой передачу денег или иныхзаменимых вещей в собственность должнику с обязательством последующего возвратаэквивалентного количества денег или вещей. Коммерческий кредит — это простоотсрочка испол­нения какой либо обязанности по основному договору(купли-продажи подряда и пр.). Естественно, что в отличие от денежного кредитакоммерческий кредит произволен от главного обязательства и, по сути, являетсяодним из условий его исполнения. Однако вполне допустима и его относительноавтономная роль при согласии на то сторон основ­ного договора. Таким образом, кредитноеобязательство можно опре­делить как гражданское правоотношение,состоящее в передаче кредитором должнику денег или вещей, определяемых родовымипризнака­ми, с условием возврата эквивалентного количества денег или таких жевещей либо в предоставлении одной стороной другой стороне правоотно­шенияотсрочки исполнения какой-либо обязанности по договору (упла­тить деньги,передать имущество, выполнить работы, оказать услуги).

Расчетныеотношения значительно прочнее связаны с теми основ­ными обязательствами,которые они сопровождают и обслуживают. Тем не менее, законом и они признаютсясамостоятельными гражданско-правовыми обязательствами. Их юридическая ценностьсостоит в том, что сколь бы ни было тесно взаимосвязано исполнение основнойобязанности по гражданско-правовому договору (передать имущество, выполнитьработу и пр.) с встречной платежной обязанностью, реали­зация последней далековыходит за рамки договора и порождает гражданско-правовые отношения,развивающиеся по особым, весьма специфичным правилам. В современном миреподавляющее большин­ство расчетов осуществляется не путем передачи наличныхденег от одной стороны другой, а в безналичном порядке при помощи финан­сово-кредитногопосредника (банка, иной кредитной организации) с использованием различных формбезналичных расчетов (аккредитив, инкассо, чек, платежное поручение,электронные платежи и пр.). Иногда расчетное обязательство становитсянезависимым от основного договора и без участия финансово-кредитного института.Так, при передаче одним гражданином другому векселя в уплату за товар и вдоказательство заключения договора займа возникает новое и совер­шенноавтономное обязательство, внешне ничем не связанное с пер­вым. Кроме того,расчеты могут возникать не только при надлежащем исполнении сделки, но и в ходеприменения мер ответственности, возврата неосновательно полученного и т. д. Этолишний раз доказывает юридическую самостоятельность расчетного правоотношения,которое нельзя сводить только к отношениям между клиентом и банком. Не случайнов общих положениях о расчетах гл. 46 ГК нет глухой стены между  безналичными иналичными расчетами. С учетом сказанного, расчетнымиследует считатьтакие правоотношения, которые возникают междусубъектами гражданско-правового обязательства икредитной организацией (в определенных случаях— только между субъектаминазванного обязательства) в связи с осуществлением платежей за переданноеимущество (выполненные работы, оказанные услуги) или по другим осно­ваниям.

Следуетотметить, что приведенные определения не вполне уни­версальны. Такие важныедоговоры, как финансирование под уступку денежного требования (факторинг),договор банковского счета, век­сельное обязательство, нельзя полностью подвестипод приведенные понятия, хотя они и неразрывно связаны с обычными расчетными икредитными обязательствами.

/>3. Договор займа

 Возникнув из римского контракта mutuum, договор займа и сегодня сохраняет значениеобщей модели, по которой строится регулирование всех кредитных отношений. По договору займа одна сторона(заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщи­ку) деньги илидругие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратитьзаимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество другихполученных им вещей того же рода и качества (ст. 807 ГК).

Договорзайма является классической разновидностью реального и одностороннегодоговора. В силу прямого указания п. 1 ст. 807 ГК он считается заключенным смомента передачи денег или других вещей. Односторонний характер договоравыражается в том, что заемщик создает для себя заключением договора голый долг,а заимодавец всегда получает право требования.

Договорзайма, по общему правилу, является возмездным. В законе установлено, чтозаимодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа, еслииное не предусмотрено законом или самим договором (п. 1 ст. 809 ГК). Причем вцелях придания гибкости заемному обязательству введено положение о том, чтоесли договор не содержит условия о размере процентов, то он не становится отэтого безвозмездным. В этом случае применяется процентная ставка, суще­ствующаяв месте жительства заимодавца, а если заимодавец — лицо юридическое,используется ставка банковского процента (ставка рефи­нансирования БанкаРоссии, по которой он кредитует коммерческие банки), которая действует в местеего нахождения. Размер процентов на сумму долга (часть долга) определяется надень его погашения

В частности, Женевская конвенция 1930г., имеющая целью разрешение некоторых коллизий законов о переводных и простыхвекселях; Женевская кон­венция 1930 г. о гербовом сборе в отношении переводныхи простых векселей. Текст см.: Международное частное право. Сборник нормативныхдокументов/ Сост. Н.Ю.Ерпылева. М„ 1994.

Ставка банковского процентаконкретного банка может и не совпадать с лавкой рефинансирования ЦентробанкаРоссии. На практике при исчислении «Роцентов зачастую исходят изтождественности этих понятий. В таком случае  интересы кредитора, посколькуставка банковского процента, как правило, выше ставки рефинансированиязаемщиком. Поскольку размер ставки банковского процента и ставкирефинансирования может быть различным, следует полагать, что право выбора однойиз них принадлежит в данном случае заимодавцу. Нао­борот, в ряде ситуацийдоговор займа резюмируется безвозмездным:

а)когда он заключен между гражданами на сумму не более 50 мини­мальных размеровоплаты труда и не связан с осуществлением пред­принимательской деятельностихотя бы одним из этих граждан либо б) когда предметом договора являются вещи,определяемые родовыми признаками, кроме денег. Однако эта презумпция может бытьопро­вергнута самим же договором (п. 3 ст. 809 ГК). В ряде случаев (напри­мер,заем родовых вещей) стороны могут предусмотреть уплату процентов в натуральнойформе — теми же вещами.

/>3.1. Элементы договора.

 Стороныдоговора — заемщик и заимодавец. Универсальный характер договора займапроявляется в том, что как в роли заемщика, так и в роли заимодавца могутвыступать любые субъекты гражданского права. Особый субъектный состав имеетлишь одна разновидность договора займа — государственный заем. Естест­венно,что лица, обладающие специальной, частичной или ограничен­ной  дееспособностью   (казенные   заводы,   учреждения, несовершеннолетние и др.),могут совершать заемные сделки в тех пределах, которые соответствуют ихуставным целям или объему дее­способности, установленному законом. Так,учреждения вправе распо­ряжаться только доходами от разрешенной имсобственником хозяйственной деятельности (п. 2 ст. 298 ГК), а потому могутвыдавать займы лишь за счет этих средств. Поскольку передача денег взаймы неотносится к разряду специфических банковских операций, она не требует получениялицензии Банка России (ст. 5, 13 Закона о банках). На этом строитсяразграничение договора займа, в котором в роли заимодавца может выступать любоелицо, и кредитного договора, имеющего специальный субъектный состав,заимодавцем в котором может быть только банк (кредитная организация)'.

.Предмет договора займа — деньги или другие вещи, определяемыеродовыми признаками. В этом проявляется отличие рассматриваемого договора отдоговоров имущественного найма и ссуды (безвозмездного пользования), предметомкоторых могут быть только индивидуально-определенные вещи. Кроме того, в двухуказанных договорах нанима­тель и ссудополучатель приобретают лишь правопользования вещью, но не право собственности на вещь, а потому и не несут рискаее случайной гибели. Известный интерес представляет также разграниче­ниедоговора займа. И иррегулярного хранения или хранения с обезли­чиванием (ст.890 ГК), когда к хранителю переходит право собственности на переданные вещи. Повсей видимости, такую диф­ференциацию, как и в римском частном праве, можнопроводить только на основе целей договора, объективированных в его условиях.Если цель договора займа — удовлетворение интересов заемщика, то цельиррегулярного хранения иная — оказание услуги поклажедателю.

Форма договора займа — письменная. Исключение составляютслу­чаи, когда договор заключен между гражданами и сумма займа не превы­шаетдесяти минимальных размеров оплаты труда (правило п. 1 ст. 808 ГК являетсяконкретизацией общей нормы п. 1 ст. 161 ГК). Во всех иных случаях применяютсяустановления ст. 158—161 ГК, посвященные форме сделок. Принимая во вниманиеособенности заключения договора займа, и в первую очередь заемные обязательствамежду гражданами, закон разрешает оформление таких сделок путем составлениязаемщиком рас­писки или иного документа, удостоверяющего передачу ему заимодавцемденег или заменимых вещей (п. 2 ст. 808 ГК). Расписка или иной документскрепляется подписью заемщика и приобретает доказательственное зна­чение. Вэтом смысле расписка приравнивается к обычной письменной форме договора. Вслучае несоблюдения простой письменной формы сделки договор займа не считаетсянедействительным, однако наступают последствия, предусмотренные ст. 162 ГК(запрет на использование сви­детельских показаний).

ВГК специально рассматриваются две разновидности документов, удостоверяющих передачусуммы займа. Это ценные бумаги — вексель (ст. 815) и облигация (ст. 816). Вотмеченных случаях оформления заемных обязательств вексельное законодательствоили законодатель­ство о порядке выпуска облигаций как бы вытесняют общиеправила о займе. С момента выдачи векселя или облигации, оформляющих долг,нормы соответствующего параграфа ГК применяются к заемным отно­шениямпостольку, поскольку они не противоречат закону о перевод­ном и простом векселе(ч. 2 ст. 815 ГК)' или иным законам (ч. 3 ст. 816 •К). В случаях, установленныхзаконом или иными правовыми актами, договор займа может быть заключен путемвыпуска и продажи облига­ций.

Содержание договора займа исходя из его односторонней природысоставляет обязанность заемщика возвратить сумму займа (ст. 810 ГК) икорреспондирующее ей право требования заимодавца. Порядок и сроки исполненияосновной обязанности заемщика определяются до­говором. Срок обычно не относитсяк существенным условиям договора займа. Законом особо регламентируется лишьодин случай: когда срок возврата суммы займа не установлен либо определяетсямоментом востребования. В таких обстоятельствах заемщику предоставлен льгот­ныйтридцатидневный срок, исчисляемый со дня предъявления заимо­давцем требования,в течение которого заемщик может собрать необходимую сумму и вернуть долг(льготный срок удлинен до месяца по

сравнению со сроком,установленным п. 2 ст. 314 ГК). Однако это правило является диспозитивным иможет быть изменено в договоре. Досрочный «возврат суммы долга вполне допустимпри беспроцентном займе, поскольку такой заем не приносит дохода заимодавцу ион заинтересован в скорейшем погашении обязательства. Наоборот, согласиезаимодавца требуется, когда печь идет о займе возмездном и сокращение срокадоговора уменьшит его доходы (п. 2 ст. 810 ГК). Момент исполнения обязанностизаемщиком, если иное не предусмотрено соглашением сторон, совпадает с моментомпередачи суммы займа заимодавцу или с моментом зачисления денег на егобанковский счет. В случае, когда договор займа является процентным, егонадлежащее исполнение предполагает также уплату процентов на основной долг вполном объеме.

Вдействующем ГК особо оговариваются два вида договора займа: целевой заем (ст.814 ГК) и заем государственный (ст. 815 ГК). В отличие от кредитного договора,обычный договор займа, как правило, не является целевым, т.е. несодержит условия об использовании полученных средств под определенные задачи.Однако стороны вправе придать договору займа строго целевой характер.Необходимость в этом может возникнуть в случае, когда заемные отношенияустанавливаются между коммерческими организациями и заимодавец желает знать,куда будут тратиться выданные им средства либо когда заем предоставленорганизацией своему работнику, скажем, для покупки дома. При таких обстоятельствахзаимодавец приобретает специальное полномочие кон­троля за соблюдением целевогохарактера расходования выданных заемщику средств. При неисполнении условия оцелевом использова­нии занятых сумм либо при нарушении заемщиком контрольныхправ заимодавца последний вправе потребовать досрочного исполнения договора иуплаты процентов по нему, если иное не установлено соглашением сторон.

Государственный(муниципальный) заем — это договор,заемщиком в котором выступает государство в целом (Российская Федерация),субъект Федерации или муниципальное образование, а заимодавцем --гражданин илиюридическое лицо- При заключении подобного договора государство сознательноувеличивает свой внутренний долг. Размер последнего утверждается в соответствиис Законом РФ «О государст­венном внутреннем долге Российской Федерации» от 13ноября 1992 г.' в виде ежегодных законов о государственном бюджете. В составгосу­дарственного долга входят» кредиты, полученные Правительством Рос­сийскойФедерации, государственные займы, осуществляемые посредством выпуска ценныхбумаг от имени Правительства, и другие долговые обязательства, гарантированныеПравительством, которое представляет в заемных отношениях государство.Государственный внутренний долг обеспечивается всеми активами, находящимися враспоряжении Правительства России. Договор государственного займа являетсядоговором присоединения (ст. 428 ГК), поскольку он заклю­чается на утвержденныхгосударством условиях эмиссии путем покупки заимодавцем выпущенных государствомоблигаций или иных государ­ственных ценных бумаг. Последние порождают узаимодавца право на получение от заемщика денежного номинала облигации (другойбумаги) или иного имущественного эквивалента, а также на получение установ­ленныхусловиями выпуска займа процентов либо иных имущественных прав. Принимая вовнимание печальный опыт прошлого, в ГК прямо подчеркивается, что госзаймыявляются добровольными, а изменение их условий не допускается.

Назаемщика, кредитоспособность которого вызывает у заимодавца сомнения, можетбыть возложена обязанность обеспечить возврат суммы займа. Такое обеспечениепроизводится в рамках тех способов, которые предусмотрены гл. 23 ГК. Вчастности, для обеспечения используются залог, удержание, задаток,поручительство, гарантия. Применяются также «суррогатные» способы обеспечения —договоры страхования кредитного риска, право бесспорного списания денежныхсредств со счета и др. На тот случай, когда выдача займа обусловлива­етсяналичием обеспечения, законом предусмотрены последствия его утраты (ст. 813ГК). При невыполнении заемщиком своих обязанностей по обеспечению возвратасуммы займа, а также в случае утраты обес­печения или уменьшения его ценностипри отсутствии вины заимодав­ца последний вправе потребовать от заемщикадосрочного исполнения договора и уплаты процентов на сумму долга, если иное неустановлено соглашением сторон.

Иногда на практике возникает необходимость превратитьдсшг, воз­никший из какого-либо договора (купли-продажи, аренды или другогооснования), в заемное обязательство. Например, при покупке товара приобретательне до конца рассчитался с продавцом и хочет получить отсрочку платежа. Разницамежду подлежащими уплате и уже уплачен­ными средствами составляет предметзаемного договора. В таком случае принято говортъ о новации долга взаемное обязательство (ст. 818 ГК). Замена договорного долга заемнымобязательством должна происходить в соответствии с правилами ГК о новации, но вформе, предусмотренной для договора займа.

/>3.2.Ответственность по договору займа

 Ответственность в договоре займа также носит односторонний характер. Нарушениезаемщиком договора (просрочка возврата суммы долга) влечет для негопоследствия, установленные ст. 811 ГК. Они заключаются в возложении на заемщикаобязанности по уплате про­центов за неисполнение денежного обязательства,предусмотренной в общей форме ст. 395 ГК. Размер ответственности заемщика запросроч­ку определяется учетной ставкой банковского процента (ставкой рефи­нансирования),исчисленной со дня, когда должен был произойти возврат суммы займа, до дня еефактического возврата заимодавцу независимо от уплаты процентов,предусмотренных в договоре займа. Таким образом, начисление двух разновидностейпроцентов происхо­дит кумулятивно, путем сложения процентов-цены займа ипроцентов-ответственности. Сложные проценты (проценты на проценты, анатоцизм)действующим законодательством не установлены, но могут быть введены договором.

Еслидоговором займа предусмотрен возврат суммы долга частями (в рассрочку), топросрочка возврата соответствующей части создает для заимодавца правопотребовать досрочного возврата всей суммы долга с причитающимися процентами.Кроме того, в силу диспозигивного характера правил об ответственности заемщикадоговором может быть предусмотрена его дополнительная ответственность (напримерза неуплату процентов на часть возвращаемого долга) либо размер ответственностиможет быть увеличен или уменьшен по сравнению со ст. 395 ГК, вплоть до полногоее исключения.

/>4. Договор кредита

В силу кредитного договора банк илииная кре­дитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные сред­ства(кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщикобязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за нее.

Кредитныйдоговор — разновидность договора займа. В силу прямого указания закона ккредитному договору применяются правила, предус­мотренные параграфом ГК одоговоре займа, если иное не предусмотрено правилами о кредите и не вытекает изсущества кредитного договора (п. 2 ст. 819 ГК). Таким образом, все правила,касающиеся процентов по договору займа, обязанностей заемщика по возврату суммыдолга, послед­ствий нарушения заемщиком договора займа, последствий утраты обес­печенияобязательств заемщика, целевого характера займа, вексельного оформления заемныхотношений, и некоторые другие непосредственно применимы к кредитному договору,поскольку иное не вытекает из закона и самого договора. В ст. 30 Закона обанках указан ряд существенных условий кредитного договора: проценты за кредит,стоимость иных бан­ковских услуг, имущественная ответственность сторон занарушение договора, порядок его расторжения. К числу существенных относитсятакже условие о предмете кредита.

Кредитныйдоговор в отличие от договора займа является консенсуальным. В ГК РСФСР1922 г., Основах гражданского законодательства 1991 г. и иных нормативных актахпрошлого выделялось по сути два самостоятельных договора — реальный договорзайма (кредитный до­говор) и консенсуальное обязательство предоставить кредит(по наи­более распространенной точке зрения — предварительный договор ) Статья819 ГК рассматривает кредитный договор в качестве единой сделки, из которойодновременно возникает как обязанность банка выдать кредит, так и обязанностьзаемщика его вернуть. Из консенсуальности кредитного договора следует его двустороннеобязывающий характер. Особенность консенсуального кредитного договоразаключа­ется, однако, в том, что ст. 821 ГК допускает односторонний отказ отего исполнения. В то же время на практике до сих пор заключаются кредитныедоговоры, вступающие в силу с момента передачи денег. Правильным, однако, былобы полагать, что такой договор считается заключенным с момента достижениясторонами соглашения, но сопро­вождается правом на односторонний отказ отисполнения договора .

Кредитныйдоговор всегда является возмездным. Плата за кредит выражается впроцентах, которые устанавливаются по договору. Как правило, эти процентывключают в себя ставку рефинансирования Центрального банка России (стоимостькредитного ресурса) и вознаг­раждение самого кредитора (банковскую маржу). Всилу ст. 29 Закона о банках кредитор не вправе в одностороннем порядке изменятьпроценты, за исключением случаев, установленных федеральным за­коном илидоговором. Обычно в кредитные договоры банки включают условие о правомерностиодностороннего изменения кредитных про­центов в случае изменения ставкирефинансирования Центрального банка России или в иных ситуациях. В силу прямогораспространения на кредит норм о займе вполне допустима такая ситуация, когдапри возникновении спора о процентах по конкретному договору суд можетопределить их в соответствии с п. 1 ст. 809 ГК по существующей у кредитораставке банковского процента или ставке рефинансирования. Порядок уплатыпроцентов (годовые, ежемесячные и пр.) зависит от срока договора и фиксируетсяв нем.

Стороны кредитного договора четко определены в законе. Это — банкили иная кредитная организация (кредитор), имеющая лицензию Банка Россиина все или отдельные банковские операции, и заемщик, получающий денежныесредства для предпринимательских или потре­бительских целей. Предметдоговора — денежные средства (националь­ная или иностранная валюта), но не иныевещи, определяемые родовыми признаками. Ранее обычно подчеркивался целевойхарактер кредитного договора, не вполне точно именовавшегося на финансовомязыке «договором банковской ссуды». В таком случае банк приобретает ранее названныеконтрольные функции, а при нецелевом использова­нии кредита вправе такжеотказаться от дальнейшего кредитования заемщика (п. 821). Ныне теоретическивполне возможна выдача кредита без указания цели, просто для коммерческой илииной деятельности Также допустима выдача кредитов без обеспечения (бланковых),под «доброе имя» или «честное слово» должника1. Так, в ст. 33 Законао банках говорится, что кредит может, но отнюдь не должен иметь обеспечение.Понятно, что нецелевые и необеспеченные кредиты яв­ляются высокорисковыми,ухудшают нормативы деятельности кредит­ных организаций и носят исключительныйхарактер.

Кредитный договор, под страхом его абсолютнойнедействительно­сти (ничтожности), должен быть заключен в письменной форме(ст. 820 ГК). Обычно кредитные организации используют разработанные имипроформы таких договоров, внести изменения в которые весьма не­просто. Иногдатакие формуляры или стандартные бланки договора приобретают для заемщикахарактер договора присоединения. В этом случае должны применяться правила ст.428 ГК. Кроме того, при открытии так называемой «кредитной линии», создающейобязанность банка предоставить заемщику суммы кредита частями в рамках огово­ренноголимита, оформляются срочные обязательства, которые фик­сируют долговые границыпо отдельной порции займа.

Содержание кредитного договора в целом совпадает с содержа­ниемдоговора займа. Его особенностью является возможность од­ностороннегорасторжения договора кредитором или заемщиком. Право кредитора на егоодностороннее расторжение вытекает из оговорки о неизменности обстоятельств,послуживших основанием для заключения договора (так называемая clausufarebussicstantibus). Вчастности, кредитор вправе отказаться от предоставления заемщи­ку кредитаполностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих отом, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок (п. 1 ст.821 ГК). К числу таких обстоятельств в первую очередь относятся экономические иправо­вые факторы, подрывающие веру в кредитоспособность заемщика(несостоятельность должника, привлечение его к ответственности и т. п.). В своюочередь, заемщик вправе отказаться от получения всего или части кредита безкакой-либо аргументации, просто в связи с отпадением надобности. Об этом ондолжен уведомить кредитора до установленного срока предоставления кредита, еслииное не установ­лено законодательством или договором. В договоре может бытьпредусмотрена ответственность за отказ от получения кредита заем­щиком иливозможность отказа может быть вообще исключена.

Срок является существенным условием кредитного договора.По­следний не заключается на условиях <до востребования», как обычный заем,но, будучи возмездным видом займа, может быть досрочно исполнен лишь с согласиякредитора. В зависимости от продолжитель­ности срока договора и его целикредиты принято делить на кратко­срочные (до одного года) и долгосрочные (болеегода).

Ответственность по кредитному договору может быть возложена и назаемщика, и на кредитора. Заемщик отвечает по правилам ст. 811 ГК, если иное неустановлено законодательством или кре­дитным договором. Его ответственностьсостоит в дополнительном денежном обременении, связанном с уплатой повышенныхпроцен­тов по просроченному кредиту. Размер процентов определяется всоответствии со ст. 395 ГК и обычно увеличивается в договоре до тех пределов,которые обусловлены интересами банка. Кроме того, особая ответственность вдоговоре может быть предусмотрена за нецелевое использование полученных средствлибо за снижение (утрату) ценности обеспечения кредита. Кредитор вправе такжеобратиться в арбитражный суд с заявлением о возбуждении произ­водства по делу онесостоятельности заемщика (ст. 34 Закона о банках). К имущественнойответственности за неисполнение своих обязанностей может быть привлечен икредитор. В частности, в договоре может быть предусмотрена его ответственностьза немоти­вированный (неуважительный) отказ от предоставления кредита,предоставление его в меньшей сумме или с нарушением сроков. Наряду с уплатойнеустойки (процентов) виновная сторона должна полностью возместить другойстороне убытки, вызванные неиспол­нением или ненадлежащим исполнением договора,если такая форма ответственности не исключена последним.

/>4.1 Товарный и коммерческий кредит.

 Ранеепонятия товарного и ком­мерческого (взаимного) кредита в литературе совпадали.В настоящее время товарным кредитом называется такой кредитныйдоговор, кото­рый предусматривает обязанность одной стороны предоставить другойстороне вещи, определенные родовыми признаками (ст. 822 ГК).

Товарныйкредит предназначен для удовлетворения потребностей лица в продуктахпроизводства и потребления, которые на момент заключения договора у этого лицаотсутствуют. Товарный кредит является разновидностью консенсуального займа,а потому на кредитора возлагается обязанность передать заемщику вещи,определяемые родо­выми признаками. В этом состоит отличие товарного кредита всмысле ст. 822 ГК от реального займа вещей, когда договор заключается путемпередачи товаров взаймы. Следовательно, к товарному кредиту приме­няютсяправила о кредите денежном (§ 2 гл. 42 ГК), поскольку иное не предусмотренодоговором товарного кредита и не вытекает из существа обязательства.

Как правило, предметом данного кредитногодоговора являются такие товары, как сельскохозяйственная продукция,полуфабрикаты, сырье, горючесмазочные материалы и т. п. Их недостаток вконкретный период может быть восполнен за счет заимствования у другого лица.Поскольку договор товарного кредита заключается, как правило, впроизводственных целях, к нему применяются не только правила о займе (кредите),но и условия о количестве, об ассортименте, о каче­стве, о таре и другиеправила главы о купле-продаже товаров (ст. 465 — 485 ГК), если иное непредусмотрено кредитным договором. Стороны договора — любые субъектыгражданского права.

При коммерческом кредите в договор включается условие,в силу которого одна сторона предоставляет другой стороне отсрочку илирассрочку исполнения какой-либо обязанности (уплатить деньги либо передатьимущество, выполнить работы или услуги). Кредитование та­кого родамаксимально широко понимается в действующем законода­тельстве. Оно неразрывно стем договором, условием которого является. Коммерческим кредитованием вообщеможет считаться всякое несов­падение во времени встречных обязанностей позаключенному догово­ру, когда товары поставляются (работы выполняются, услугиоказываются) ранее их оплаты либо платеж производится ранее пере­дачи товаров(выполнения работ, оказания услуг). Поэтому коммерче­ским кредитованием будетне только отсрочка или рассрочка оплаты переданного имущества, но и любоеавансирование, предварительная оплата и т.п. (ст. 823 ГК). Так, принимая воплату поставленной продукции вексель, продавец кредитует покупателя, инаоборот, полу­чая в качестве условия начала работ по договору подряда аванс,заказчик кредитует подрядчика.

В большинстве случаев коммерческое кредитованиеосуществляет­ся без специального юридического оформления, в силу одного из условийзаключенного договора (об авансе, о рассрочке и др.). Именно для этих целей исформулировано правило п. 2 ст. 823 ГК о том, что к коммерческому кредотуприменяются правила главы о займе, если иное не предусмотрено правилами одоговоре, из которого возникло соот­ветствующее обязательство, и непротиворечит существу такого обяза­тельства. Таким образом, данная норма как бывосполняет недостатокправового регулирования, который может возникнуть приосуществле­нии какого-либо договорного обязательства на условиях кредита.

/>5. Договор банковского вклада/>5.1 Понятие договора.

 Договор банковского вклада, или депозитпредставляет собой соглашение, в силу которого одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую ада нее денежнуюсумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее наусловиях и в порядке, предусмотренных договором (ст. 834 ГК.). Приведенноеопределение свидетельствует о том, что депозит является самостоятельным видомдоговора   Своими корнями он уходит в договор займа и оформляет кредитныеотношения между банком (должником) и вкладчиком (кредитором). Для банка цельдоговора состоит в мобилизации свободных денежных средств вклад­чика подкоммерческие операции, а для вкладчика — в получении процента на свой капитал.Тем не менее ГК не считает депозит простой разновидностью займа, а потому непредусматривает непосредственное применение к банковскому вкладу норм п. 42 ГК.Представляется, что использование указанных норм возможно в субсидиарном-порядке.

Депозитный договор — реальный и заключается вмомент передачи вкладчиком (иным лицом) суммы вклада банку. Поскольку вкладчикприобретает только право требовать у банка возврата суммы вклада и процентов понему и не имеет каких-либо обязанностей перед своим контрагентом, этот договорявляется односторонним и возмездным. В случае, когда в депозитномдоговоре вкладчиком выступает гражданин» такой договор признается публичным.Соответственно банк не вправе отказать гражданину в заключении договора банков­скоговклада, а также не вправе устанавливать различные условия договора для разныхвкладчиков, включая выплату процентов по депозиту, или оказывать какое-либопредпочтение одному вкладчику перед другим (ст. 426 ГК). Депозитный договор,заключаемый юридическими лицами, не обладает свойством публичности, и банкможет вводить дифференцированную экономическую политику по вкладам отдельныхлиц.       

/>5.2 Элементы договора.

 В качестве предмета договора банковскоговклада выступают деньги (вклад). Денежная сумма, составляющая вкладможет быть выражена в рублях или иностранной валюте (ст. 36 Закона о банках).Вкладчик может передать ее наличными деньгами либо в безналичной форме. В любомслучае банк приобретает право собственности на те средства, которые размещены унего на депозите. Вкладчик, наоборот, утрачивает титул собственности напринадлежав­шие ему средства (при передаче наличных) и приобретает обязательст­венноеправо, либо сохраняет за собой право требования, но вытекающее уже из договорабанковского вклада (при безналичном перечислении со счета). Право вкладчика наденежные средства, пере­данные банку во вклад, является не вещным, а правомтребования возврата денег и уплаты причитающихся процентов.

Вкладыделятся на два основных вида: на условиях выдачи вклада по первому требованию (вкладдо востребования) и на условиях возврата вклада по истечении определенногодоговором срока (срочный вклад}. Однако независимо от вида вклада банкобязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика(ст. 837 ГК, ст. 36 Закона о банках). Исключение составляют вклады, внесенныеюридическими лицами на иных условиях возврата, предусмотренных договором. Дляграждан всякое условие об отказе от права на получение вклада по первомутребованию ничтожно. Договором может быть предусмотрено внесение вкладов наиных условиях их возврата, не противоречащих закону (ст. 837 ГК). В их числеможно назвать условные вклады, платеж по которым производится в случаенаступления определенных обсто­ятельств, указанных в договоре. Иными словами,условный вклад представляет собой договор банковского вклада, заключенный подусловием (например, отлагательным — достижение совершеннолетия). Таким вкладомдо наступления указанного в договоре события распо­ряжается лицо, внесшеевклад, а после — то, в чью пользу он сделан. Следовательно, условный вклад представляетсобой также вклад в пользу третьего лица. Существуют также различныеразновидности премиальных (выигрышных) вкладов, валютных вкладов (например,предусматривающих возврат вклада стодолларовыми купюрами нового образца) идругие комбинации указанных видов вклада. Возможна ситуация, когда вкладчик непотребовал возврата суммы срочного 1ЗДа по наступлению установленного срокалибо суммы условного клада в случае наступления определенного договоромобстоятельства.

Такой вклад трансформируется во вклад до востребования,если иное не предусмотрено договором.

Сторонами депозитного договора являются банк и вкладчик.Вклап… чиком может быть любое юридическое или физическое лицо. Банк должениметь право на привлечение денежных средств во вклады и соответствии сполученной им лицензией* Следует отметить что и соответствии со ст. 1 и 5Закона о банках право привлекать во вклады денежные средства физических июридических лиц отнесено к банков­ским операциям. По смыслу гл. 44 ГК и ст. 36Закона о банках только банки в собственном смысле слова вправе принимать вкладыфизиче­ских лиц. Причем этим правом пользуются лишь те из них, с моментарегистрации которых прошло не менее двух лет. Так называемые небанковскиекредитные организации могут заключать депозитные договоры лишь с юридическимилицами'. В законе установлены доста­точно строгие последствия нарушения правило субъектном составе депозита. Это связано с огромным количеством финансовыхавантюр, в которые за последнее время были втянуты у нас легковерные вклад­чики.Особо жестко преследуются манипуляции с деньгами граждан. Так, в случаепринятия вклада от гражданина лицом, не имеющим на это права, или с нарушениемпорядка, установленного законом или правилами Центробанка, вкладчик можетпотребовать немедленного возврата суммы вклада, а также уплаты на неепроцентов, предусмот­ренных ст. 395 ГК. Неустойка, предусмотренная вданномслучае, имеет кумулятивный характер и с нарушителя могут быть взысканы убыткисверх суммы процентов (п. 1 ст. 835 ГК). Аналогичные последствия применяютсятакже к двум сходным случаям финансовых злоупотреб­лений: а) когда деньгипривлечены путем продажи гражданам и юри­дическим лицам акций и иных ценныхбумаг, выпуск которых признан незаконным; 6) когда деньги граждан получены подвекселя или иные ценные бумаги, исключающие получение их держателями вклада попервому требованию и осуществление вкладчиком иных прав, предус­мотренныхправилами ГК о депозите. Данной норме в соответствии со ст. 11 Закона РФ <0введении в действие части второй Гражданского кодекса Российской Федерации» от26 января 1996 г. придана обратная сила: она распространяется на те отношенияпо вкладам, которые возникли до введения в действие части второй ГК исохраняются в момент ее введения. Кроме того, п. I ст. 64 ГК устанавливает, чтопри ликвидации банка требования гражданина-вкладчика удовлетворяются в первуюочередь.

Вкладчик вправе не только сам внести вклад, но и, еслииное не предусмотрено депозитным договором, получить на свой счет денежныепедсгва поступившие от третьих лиц, указавших данные о счете вкладчика.Акцепт вкладчика предполагается в силу предоставления третьими лицами данных осчете вкладчика при зачислении денег.

Конструкциядоговора банковского вклада, содержащаяся в новом ГК предусматривает также возможностьдепозита на третье лицо, когда банк принимает сумму, поступившую дляодного лица, не имеющего вклада от другого (ст. 834, 842). Такая ситуация можетсложиться при внесении вклада родителями для ребенка или благотворителем (меце­натом)для музея (благополучателя). В этом случае вкладчиком счита­ется третье лицо, ане сторона, внесшая в его пользу вклад и заключившая тем самым договор.Поскольку здесь не происходит передача денег от третьего лица вкладчику, асоздается сам вклад, фигура третьего лица проявляется в договоре не сразу. Своиправа такое лицо приобретает с момента предъявления им к банку первого требо­вания,основанного на правах вкладчика, либо выражения им банку своего намерениявоспользоваться вкладом на его имя. Иной момент приобретения прав по договоруможет быть установлен соглашением сторон. Причем указание именигражданина-вкладчика или наимено­вания юридического лица, в пользу котороговносится вклад, является существенным условием подобного договора.Соответственно договор в пользу несуществующего к моменту его заключениятретьего лица (умершего гражданина или незарегистрированного юридического ли­ца)ничтожен. Специфика данного договора состоит в том, что третье лицо являетсяальтернативным субъектом депозита, которое может воспользоваться своим правом,а может и нет. До выражения им своего намерения воспользоваться правамивкладчика лицо, заключившее Договор банковского вклада, может само осуществитьэти права в отношении внесенных им средств. Не следует рассматривать третье лицов качестве обычного правопреемника стороны, заключившей для нее договор. Вданном случае речь идет разновидности договора в пользу третьего лица (ст. 430ГК) с теми особенностями, которые свойственны депозиту. Третье лицо являетсябенефициаром, права которого подчинены воле стороны, заключившей договор, домомента Предъявления банку требования по вкладу. После совершения указан­ноготребования третье лицо полностью замещает своего благотворителя и становитсявкладчиком.

Договор банковского вклададолжен быть заключен в письменной форме (ст. 836 ГК). Несоблюдение формыдепозитного договора влечет  ничтожность с последствиями, установленными ст.167, 168 ГК. письменная форма понимается в кодексе весьма широко. Она считаетсясоблюденной не только при подписании сторонами единого документа, но и есливнесение вклада удостоверено сберегательной книж­кой, сберегательным илидепозитным сертификатом либо иным выдан­ным вкладчику документом, которыйотвечает требованиям законодательства, банковским правилам и обычаям деловогооборота. В ст. 36 Закона о банках установлено более жесткое правило в отноше­ниивкладов граждан: «привлечение денежных средств во вклады офор­мляется договоромв письменной форме, один из которых выдается вкладчику». Такое решение невполне адекватно сложившейся практи­ке, а главное, ухудшает положениегражданина. Вкладчик будет иметь книжку иди сертификат, которые доказываютналичие у него депозита но при отсутствии единого документа, подписанногосторонами, могут наступить последствия, установленные ст. 162 ГК.

С формой заключения договора банковского вкладанепосредст­венно связаны также два способа его реализации. Первыйпредполагает открытие вкладчику специального вкладного (депозитного) счета, накотором отражается движение средств вкладчика (дата операции, при­ход, расход,остаток). В доказательство заключения договора вкладчи­ку-гражданину выдаетсясберегательная книжка. В таком случае к отношениям банка и вкладчикаприменяются нормы главы о договоре банковского счета, если иное не установленоправилами о депозите и не вытекает из его существа. При втором способе счетможет и не открываться, но вкладчик получает ценную бумагу (сберегательный илидепозитный сертификат), оформляющую договор. Предъявление такой бумагилегитимирует ее владельца в качестве вкладчика.

Содержаниедоговора составляет обязанность банкавозвратить вкладчику сумму вклада (основной долг) с уплатой обусловленныхпроцентов. Проценты являются ценой кредита, выданного вкладчиком банку.Их размер обычно устанавливается в договоре. Однако в силу возмездностидепозитных отношений проценты подлежат уплате в любом случае, даже если стороныдоговора не согласовали их размер. В этом случае банк обязан уплатить их вразмере, определяемом по тем же правилам, что и в договоре займа (ставкабанковского процента или ставка рефинансирования Центробанка России). Как и вотношении выданных кредитов, банк не имеет права в одностороннем порядкеизменять процентные ставки по депозитам, за исключением случаев,предусмотренных федеральным законом или договором с вкладчиком (ст. 29 Закона обанках). Такой случай прямо указан в п. 2 ст. 838 ГК:

если иное не предусмотренодоговором банковского вклада, банк вправе изменять проценты, выплачиваемые повкладам до востребова­ния. При уменьшении процентов новый их размер применяетсяк вкладам по истечении месяца с момента соответствующего сообщения вкладчику.Для лучшей защиты вкладчиков-граждан процент по вне­сенным ими срочным иусловным вкладам не подлежит корректировке, если иное не установлено законом.Для юридических лиц по таким вкладам одностороннее изменение процентадопускается также в силу договора.

Порядок начисления процентовна вклад также регламентирован в законодательстве: они начисляются со дня,следующего за днем по­ступления суммы вклада в банк, до дня, предшествующеговозврату суммы вкладчику либо ее списанию со счета вкладчика по инымоснованиям. Периодичность выплат процентов по требованию вкладчикаежеквартальная, если иное не установлено соглашением сторон. Невостребованные всрок проценты увеличивают сумму вклада, а к моменту закрытия вклада онивыплачиваются полностью.

Подепозитному договору с участием граждан-вкладчиков у банка возникает еще однаважная обязанность. Вкладчик, открывший счет в банке, вправе дать последнему поручениео перечислении третьим лицам денежных средств со вклада (в основном длябезналичных расчетов). Эта операция ведет к изменению договора банковскоговклада. Для юридических лиц такая операция со вкладом прямо запрещена п. 3 ст.834 ГК. Их права ограничиваются возвратом вклада и получением процентов. Всерасчеты юридических лиц происходят на основании заключенного ими договорабанковского счета.

Ответственность по депозитному договору наступает для должника внескольких случаях: а) за неисполнение или ненадлежащее исполне­ние обязанностипо обеспечению возврата вклада; б) за ухудшение условийобеспечения; в) за принятие депозита от граждан неуполно­моченным лицомили с нарушением законодательства о вкладах; г) за невозврат вклада, егонеправомерное удержание или невыплату про­центов. Во всех названных ситуацияхвкладчик вправе потребовать от своего контрагента немедленного возврата суммывклада. В первом и втором случае ответственность заключается в уплате вкладчикунеустой­ки в форме банковского процента (ставки рефинансирования), исчис­леннойна день возврата долга, а также в возмещении убытков. Во третьем случаеответственность строже: это ставка банковского процен­та на день возвратадолга, а кроме нее, кумулятивно взыскиваемые убытки (сверх суммы процентов). Вчетвертом случае ответственность происходит по правилам ст. 395 ГК на тех жепринципах, что и в первых двух ситуациях.

Когда возникает необходимость наложения арестаили обращения взыскания на денежные средства, переданные во вклад,применяются правила ст. 27 Закона о банках. Такой арест осуществляется судомили арбитражным судом, судьей, а также по постановлению органов пред­варительногоследствия при наличии постановления прокурора. После наложения арестапрекращаются все расходные операции по депозиту в пределах арестованных сумм.Взыскание на депозит обращается только на основании исполнительных документов всоответствии с гражданско-процессуальным законодательством.

Прекращение договора банковского вклада всегдапроисходит в силу одностороннего волеизъявления гражданина-вкладчика. Для юри­дическихлиц это зависит от вида вклада: по вкладам до востребования — по первомутребованию, а для вкладов на особых условиях — в порядке, предусмотренном самимдоговором.

/>6. Договор банковского счета/>6.1 Понятие договора.

 В современном мире деньги в основном цирку­лируют вбезналичной форме. Из вещей, которые определяются родо­выми признаками, длямногих субъектов гражданского оборота они превратились в разновидностьобязательственных прав. Все отноше­ния, связанные с зачислением и расходованиембезналичных денег существуют в рамках специальной экономической конструкции,кото­рая называется «счет». Этот термин многопланов. С одной стороны, счет —это бухгалтерский документ, на котором отражаются состояние и движение средств,принадлежащих лицу. С другой стороны, счетом называют требование, в которомпредлагается уплатить деньги за товар, работы или услуги. В гражданском правесчет лица в банке как экономическая категория возникает при заключении особого договорабанковского счета^. Этот договор предшествует всем крсдитно-расчетнымоперациям, которые ведутся с безналичными деньгами.

Действующее законодательство рассматривает договорбанковского счета в качестве самостоятельного договорного вида2,посвящая ему отдельную главу. В ст. 845 ГК дается следующее его определение: подоговору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять на счет,открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выпол­нять распоряженияклиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведениидругих операций по счету. При этом банк получает возможность использованияимеющихся на счете денежных средств, гарантируя право клиента беспрепятственнораспоряжаться vmm. Из приведенного определения следует, что договорбанковского счета является консенсуальным. он заключается не в моментзачисления средств на счет, а в момент достижения сторонами соглашения по всемсущественным условиям договора. Несмотря на то что в определении ст. 845 ГКопущены встречные обязанности клиента, тем не менее они есть. В соответствии сп. 2 ст. 861 ГК расчеты между юридическими лицами, а также расчетыграждан-предпринимателей должны произво­диться, как правило, в безналичномпорядке. Обязанность «хранить» деньги в кредитном учреждении прямо вытекает иззакона. Следова­тельно, открытие банковского счета является обязанностьюназванных лиц, которые не могут отказаться от заключения соответствующегодоговора. Кроме того, клиент, заключивший договор банковского сче­та, обязанподчиняться не только законодательству о банках, но и специальным внутреннимправилам ведения операций, применяемым в данном кредитном учреждении. Такимобразом, договор банковского счета является двусторонне обязывающим, Вотличие от ранее действо­вавших правил в ГК предполагается возмездностьдоговора банковского счета, если иное не установлено соглашением сторон (ст.852 ГК). Банк уплачивает клиенту проценты за пользование денежными средствами вразмере, указанном в договоре банковского счета. В случае, если в договоре неопределен размер процентов, они соответствуют процентам по вкладам довостребования и, следовательно, не могут быть ниже ставки рефинансирования БанкаРоссии (ст. 838,809 ГК). Срок уплаты процентов также устанавливается вдоговоре, либо они подлежат за­числению на счет клиента поквартально.

По своему характеру договор банковского счета близок кпубличному договору (ст. 426 ГК), хотя этот термин к нему прямо и неприменяется. Банк обязан заключить договор банковского счета со всяким лицом,обратившимся к нему с офергой, соответствующей объявленным бан­ком условиямоткрытия счетов данного вида, закону и банковским правилам. Однако этаобязанность не является безоговорочной. Банк не вправе отказать кому бы то нибыло в открытии счета, совершение операций по которому предусмотрено законом,учредительными доку­ментами банка и его лицензией, кроме случая, когда такойотказ обусловлен отсутствием у банка возможности принять згто лицо наобслуживание либо когда такой отказ допускается законом и иными правовымиактами- При необоснованном отказе банка от заключения договора клиент вправеобратиться в суд с требованием о понуждении банка к заключению договора и овозмещении причиненных этим убытков. Иными словами, особенность договорабанковского счета в том, что обычно ни банк, ни юридическое лицо — клиент невправе отказаться от его заключения (последний, однако, имеет право выбораобслуживающего его банка). В данном случае обязанность клиента заключитьдоговор вытекает из правил об осуществлении расчетов юридических лиц вбезналичном порядке. Обязанность банка заклю­чить договор вытекает из егосубъектных качеств, предусмотренных законом.

/>6.3 Элементы договора.

 Стороны договора — банк (в том числеиная кредитная организация, обладающая лицензией) и клиент (владелец счета).В качестве клиента могут выступать любые юридические и физические лица (включаянесовершеннолетних), имея в виду, что от правоспособности клиента зависиткатегория открываемого ему счета. В ряде случаев «владелец счета» в узкомсмысле вообще может не быть стороной договора. Так, это возможно, еслиюридическое лицо, которое имеет расчетный счет, обратилось в банк спредложением об открытии своему филиалу или представительству иного (текущего)или аналогич­ного банковского счета. При этом филиал (представительство) будетвладельцем счета, но не стороной договора (клиентом, создавшим филиал), дажеесли последний заключается им по доверенности юри­дического лица — клиента.

Предметдоговора — денежные средства клиента, находящиеся на его банковском счете, скоторыми осуществляются операции, обуслов­ленные договором. Как и в случае сбанковским вкладом, клиент не имеет на них права собственности (иного вещногоправа) либо утра­чивает его при зачислении наличных средств на счет.Соответственно права клиента на денежные средства носят обязательственныйхарактер и учитываются в виде остатков по счету. В зависимости от содержанияправоспособности клиента и круга операций с денежными средствами, зачисленнымина его счет, принято выделять виды счетов.

Основным является расчетный счет, которыйоткрывается всем коммерческим организациям для осуществления любых операций,предусмотренных договором банковского счета (зачисления выручки от реализациитоваров, производства платежей, получения кредитов я пр.). Количество расчетныхсчетов не ограничивается (ст. 30 Закона о банках). Расчетные счета открываютсятакже большинству некоммерческих организаций (фондам, добровольнымобъединениям, потребительским кооперативам, определенным видам учреждений,которые финансируются не только собственником, но и за счет других источников) Кроме того, расчетные счета могут открываться филиалам и представительствамюридического лица по ходатайству последнего, если они ведут коммерческуюдеятельность. При создании хозяйствен­ных товариществ и обществ их учредителиоткрывают временный рас­четный (накопительный) стаж, на который зачисляютсясредства в оплату уставного (складочного) капитала. Затем он трансформируетсяобычный расчетный счет. Текущие счета открываются некоторым учреждениям,а также филиалам и представительствам юридических лиц при отсутствии у нихкоммерческой деятельности. Круг операций с текущего счета ограничиваетсяадминистративными расходами, включая оплату труда. В некоторых случаях длявыделения расчетов филиалов и представительств, имеющих текущие счета, самойкоммер­ческой организации может открываться также вспомогательный расчет­ныйсубсчет для производства расчетов по месту нахождения филиала(представительства). Бюджетные счета открываются субъектам, кото­рымдано право распоряжаться бюджетными средствами (органам власти,администрациям). Они зависят от вида бюджетов (федераль­ный, субъектаФедерации, муниципального образования). Текущие валютные счетаоткрываются клиентам для зачисления иностранной валюты и расчетов ею. Порядокосуществления операций по таким счетам особый, что связано с применением к нимвалютного законо­дательства. Счета, на которых учитываются взаиморасчетыбанков, носят название корреспондентских счетов (субсчетов). Подобныесчета открываются либо в расчетно-кассовых центрах Центрального банка России,либо непосредственно банками на основе межбанковских соглашений. Посколькуотношения между банками характеризуются значительной спецификой, установлено,что правила ГК о банковском счете распространяются на них, если иное непредусмотрено законом, иными правовыми актами либо банковскими правилами (ст.860 ГК). Корреспондентские счета являются разновидностью контокоррентныхсчетов. Назначение контокоррента состоит в кредитовании владельца счета приотсутствии на нем средств и осуществлении зачетов по сальдо взаимныхтребований.

Форма договора банковского счета — простая письменная. Онавпрямую связана с процедурой заключения договора и открытия счета. при заключении договора клиенту илиуказанному им лицу открывается счет в банке на согласованных условиях (п. 1 ст.846 ГК). Открытие счета представляет собой совокупность действий, совершаемыхсторонами Договора при его заключении. Порядок открытия и ведения счетов всоответствии со ст. 30 Закона о банках устанавливается Банком России. Внастоящее время он регулируется Инструкцией № 28 <<О расчетных, текущих ибюджетных счетах, открываемых в учреждениях Госбанка СССР» от 30 октября 1986г. с последующими изменениями которая в значительной мере устарела иприменяется в той части в которой не противоречит новому гражданскомузаконодательству. Для<sup/>открытия счета клиент — юридическое лицопредставляет в банка а) заявление на открытие счета; б) учредительные документыи свидетель­ство о государственной регистрации юридического лица; в) карточку собразцами подписей руководителя и главного бухгалтера клиента и оттиска егопечати. Последний документ должен удостоверить права лиц, имеющих правораспоряжаться денежными средствами, находящи­мися на счете. Посколькубанковская практика создала новые средства идентификации таких лиц, договоромможет быть предусмотрено ис­пользование электронных средств платежа и другиханалогов собствен­норучной подписи, кодов, паролей и прочих носителейинформации подтверждающих, что распоряжение дано уполномоченным на то лицом(ст. 847 ГК). Иногда возникает необходимость предоставить право списыватьденежные средства со счета клиента по требованию третьего лица. В частности,это необходимо при исполнении клиентом-долж­ником своего обязательства передего кредитором (третьим лицом для банка). Банк обязан принять и исполнитьподобное поручение клиента при условии, что клиент предоставил данные,позволяющие банку идентифицировать такое третье лицо в момент предъявления имтре­бования о платеже.

Кроме того, законодательством установлены иныедокументы, на­личие которых обязательно для открытия юридическому лицу счета. Кним относятся документы, свидетельствующие о постановке клиента на учет вкачестве налогоплательщика, плательщика взносов в Пенси­онный фонд РоссийскойФедерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Государственныйфонд занятости населения Российской Федерации и плательщика взносов в фондыобязательного медицинского страхования.

Счетаиндивидуальным предпринимателям открываются в порядке, предусмотренномИнструктивным письмом Госбанка СССР от 9 июля 1991 г. № 3592. Для ихоткрытия предоставляются: а) заявление на открытие счета, подписанноепредпринимателем; б) документ о госу­дарственной регистрации предпринимателя;в) карточка с образцом подписи предпринимателя, заверенная нотариально.

Заключение договора банковскогосчета может происходить двояко: подписания единогодокумента (зачастую вформе договора присоединения на стандартном банковском бланке) либо путемподачи клиентом заявления с указанными выше приложениями (оферты) иучинения на заявлении разрешительной надписи руководителя банка(акцепта). В последнем случае договор также заключается в письменной форме носпецифической — путем обмена документами. Заключение договора влечет открытиесоответствующего счета.

Приреорганизации юридического лица происходят изменение до­говорабанковского счета и переоформление счета. В этом случае клиент обязанпредоставить те же документы, что и при открытии банковского счета. Расторжениедоговора банковского счета может осуществляться не только по общим основаниям,но и в одностороннем порядке. По инициативе клиента договор может был»расторгнут в любое время. Напротив, банк вправе расторгнуть договор банковскогосчета лишь в судебном порядке и в двух строго определенных случаях: а) когдасумма денежных средств, находящихся на счете клиента, снижается ниже минимума,предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будетвосстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом; б) приотсутствии операций по счету в течение года, если иное не предусмотренодоговором (ст. 859 ГК). Остаток денежных средств вьщается клиенту либо по егоуказанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получениясоответствующего заявления от клиента. Договор банковского счета прекращаетсяв случае ликвидации юридического лица или смерти гражданина-клиента.Последствием расторжения или прекращения договора является закрытие счетаклиента.

Содержание договора банковского счета составляют права и обя­занностибанка и клиента. Основные обязанности банка таковы: а) надлежащимобразом выполнять операции по счету, предусмотренные законом, банковскимиправилами, обычаями делового оборота и дого­вором банковского счета и б)хранить банковскую тайну.

Перваяиз обязанностей банка может быть условно разделена на ряд действий, которые банк должен совершить по поручениюклиента. К их числу относятся: принятие и зачисление на счет денежных средств,поступающих клиенту, выполнение распоряжений клиента о перечис­лении средств сосчета, о выдаче наличных сумм со счета, кредитование, учет векселей и другиедействия. Ими охватываются как активные, так и пассивные операции с денежнымисредствами клиента. При этом банк не вправе определять и контролироватьнаправления использования денежных средств клиента и устанавливать непредусмотрен­ные законом или договором ограничения права распоряжатьсяДенежными средствами по усмотрению клиента. Клиент же совершает соответcтвyющиeдействия, давая указания банку о производстве рас-четов, переводе денежныхсредств в депозит, снятии денег со счета и т. д. При осуществлении операций посчету банк вступает в отношения с третьими лицами, руководствуясь волей клиентаи банковским зако­нодательством. Операции по счету клиента осуществляются непроиз­вольно, а в установленные сроки (ст. 849 ГК, ст. 31 Закона о банках) Банкобязан зачислять поступившие на счет клиента денежные средства непозднее дня, следующего за днем поступления в банк соответству­ющего платежногодокумента, если более короткий срок не предусмот­рен договором банковскогосчета. В то же время банк обязан выдавать или перечислять сосчета денежные средства клиента не позднее дня следующего за днем поступления вбанк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотренызаконом, банковскими правилами или договором банковского счета. По общемуправилу, банк не должен выполнять поручения клиента при отсутствии денежныхсредств на счете. Однако договором банковского счета может быть предусмотреноисполнение платежей при отсутствии денег на счете (кредитование счета,вид контокоррента или overdraft), В такойситуа­ции возникает долг клиента перед банком, а к отношениям между названнымисторонами применяются правила о займе и кредите (гл. 42 ГК), поскольку стороныне согласовали иное.

Обязанностьбанка по сохранению банковской тайны вытекает из ст. 857 ГК и ст. 26Закона о банках. Банк обязан гарантировать тайну банковского счета ибанковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. Объем сведений,составляющих банковскую тайну, не дол­жен быть уже перечня, указанного взаконе. Обратной стороной обя­занности хранить банковскую тайну является правоклиента на информацию о состоянии его счета. Сведения, составляющие банков­скуютайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям-Такие сведения могут передаваться как устно, так и предоставляться в формеписьменных справок. Кроме самих клиентов, сведения могут быть выданы: судам иарбитражным судам (судьям), Счетной палате России, органам Государственнойналоговой службы и налоговой полиции, таможенным органам в специальноустановлен­ных случаях и органам предварительного следствия с согласия проку­рора.В случае смерти клиентов-граждан сведения об их счетах выдаются наследникам, атакже нотариусам и консульским учрежде­ниям. В случае разглашения банкомсведений, составляющих банков­скую тайну, клиент вправе требовать от банкавозмещения убытков. Такая же ответственность возлагается и на работников банка,разгла­сивших ее (ст. 139 ГК).

Обязанностямиклиента являются соблюдениебанковских правил при совершении операций по счету и оплата расходов банкана совер­шение операций по счету. Вторая обязанность возлагается на клиентатолько, если это прямо предусмотрено договором банковского счета. В такомслучае клиент оплачивает услуги банка за совершение операций с денежнымисредствами. Плата за услуги банка может взиматься последним поквартально засчет денежных средств клиента, находя­щихся на счете, если иное непредусмотрено договором. Если же стороны не определили в договоре плату зауслуги банка, то предпола­гается, что его расходы на совершение операцийпокрываются теми выгодами, которые он извлек в результате использованияденежных средств клиента.

Приисполнении взаимных обязательств по договору банковского счета обычно возникаютвстречные требования сторон: банк вправе требовать оплаты своих услуг, атакже возврата средств, связанных с кредитованием счета, и уплаты процентов покредиту, а клиент вправе требовать проценты за пользование его денежнымисредствами. Спо­собом прекращения таких обязательств выступает зачет, которыйосу­ществляется банком в форме сальдирования долгов. Банк обязанпроинформировать клиента о произведенном зачете в порядке и в сроки, которыепредусмотрены договором, либо в том порядке, кото­рый отвечает обычной для банковскойпрактики форме предоставления информации о счете. Зачет осуществляется по общимправилам ст. 410 ГК.

Списаниеденежных средств со счета осуществляется банком только на основаниираспоряжений клиента за исключением случаев, когда это предусмотрено законом,договором или производится по решению суда. Списание средств, котороепроизводится на основании закона, принято называть бесспорным, а то, котороепроизводится в порядке, установленном в договоре,— безакцептным (в том числе потребованию третьих лиц). При списании денежных средств со счета существуетопределенная очередность списания. Нормальной является ситуация, когдаклиент обладает денежными средствами, достаточными для удов­летворения всехтребований, предъявленных к счету. В этом случае списание средств со счетапроизводится в порядке поступления в банк распоряжений клиента и другихдокументов на списание (календарная очередность), если иное неустановлено договором. При недостаточности средств на счете для удовлетворениявсех предъявленных к нему требований списание производится в порядке нормативноустановленной очередности. В ст. 855 ГК выделяется шесть очередей' В первуюочередь осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающимперечисление или выдачу денежных средств со счета Для удовлетворения требованийо возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также алиментныхтребований. Во вторую очередь производится списание по исполнительнымдокументам предусматривающим перечисление или вьдачу средств по оплате трудаили по авторскому договору. В третью очередь производится списание по платежным(но не исполнительным) документам, предусматривающим перечисление или вьдачуденежных средств для расчетов по оплат труда по трудовому договору, а также поотчислениям в Пенсионный фонд, Фонд социального страхования и Государственныйфонд заня­тости. В четвертую очередь производится списание по платежнымдокументам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, неуказанные в третьей очереди. В пятую очередь производится списание поисполнительным документам, предусматривающим удов­летворение иных денежныхтребований. Наконец, в шестую очередь производится списание по другим платежнымдокументам в порядке обычной календарной очередности. В рамках одной очередисписания действует календарный принцип.

/>7. Расчетныеобязательства/>7.1 Общие положения орасчетах.

Как отмечалось ранее, расчетные обязательстваопосредуют осуществление платежей за переданное иму­щество (выполненные работы,услуги) или по иным основаниям. Их цель — в надлежащем оформлении передачиденег из рук должника в руки.кредитора. Расчеты подразделяются на безналичные(через кредитную организацию) и наличные, когда должник вручает кредитору в«натуральной» форме (банковские и казначейские билеты). Способ расчетов зависитот статуса субъекта расчетных отношений и того основания, по которомупроизводится платеж. Расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлениемими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгамибез ограничения суммы или в безналичном порядке. Напротив, расчеты междуюридическими лицами, а также расчеты граждан—частных предпринимателейпроизводятся, как правило, в безналичном порядке. расчеты наличными деньгамидопускаются в определенных законом

пределах.

Безналичные расчеты осуществляются в соответствии сфедераль­ными законами, издаваемыми во исполнение законов банковскими правиламии применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. В силу ст. 80Закона о Банке России последний устанавливает правила, формы, сроки и стандартыосуществления безналичных рас­четов. Однако все названные правила Банка Россиине могут противо­речить правилам ГК и других федеральных законов о расчетах.Прежде всего, законодательством определяются формы безналичных расчетов. Формарасчетов — разновидность обязательства клиента и обслужива­ющего его банка поисполнению (получению) безналичного платежа. В ГК содержится перечень наиболееважных форм расчетов (ст. 862). К их числу отнесены расчеты платежнымипоручениями, аккредитива­ми, по инкассо и расчеты чеками. Однако допускаются ииные формы расчетов, предусмотренные законом, банковскими правилами и обы­чаямиделового оборота. Исходя из принципов свободы договора и автономии вали,стороны вправе избрать любую из указанных форм расчетов.

Безналичные расчеты происходят через банки (иныекредитные организации), в которых клиентам открыты соответствующие банков­скиесчета. В банковской практике расчеты принято делить на одногогороднии и междугородние, а также на расчеты,осуществляемые в рамках одного субъекта Российской Федерации или двух и болеесубъектов. Сами банки, обслуживающие продавцов (подрядчиков, исполнителей

ипр.) и покупателей (заказчиков, иных плательщиков) и выполняющие их поручения,состоят в непосредственных корреспондентских отно­шениях или используют услугирасчетно-кассовых центров Банка Рос­сии. В некоторых случаях безналичные расчетымогут производиться и при отсутствии у стороны расчетного правоотношения счетав банке Таким образом, обычно в расчетных обязательствах участвуют: а)плателыцик; б) банк плательщика (банк-эмитент, инкассирующий банк)-в)получатель и г) банк получателя (банк-ремигент, исполняющий банк). Кроме того,в зависимости от конкретной формы расчетов в отношениях могут принимать участиеи иные лица, в первую очередь банки со специальными функциями (гаранты и пр.).При этом каждый участник расчетных обязательств совершает сделки, направленныена перечисление или получение денежных средств: плательщик дает по­ручениесвоему банку осуществить платеж по форме, установленной договором, банкплательщика осуществляет перечисление средств или выставляет аккредитив, банкполучателя зачисляет средства или испол­няет условия аккредитива, получательсредств передает документы своему банку для зачисления средств с аккредитива ит.д.

Формырасчетов следует отличать от расчетных документов. По­следние могутиметь такое же название, как и соответствующая форма расчетов (например,платежное поручение, аккредитив, чек), однако они выполняют учетно-бухгалтерскую и информационную функции. Осуществление расчетов начинается сподготовки расчетных докумен­тов и передачи их в банк. Всякий расчетныйдокумент должен осно­вываться на принятых стандартах и содержать: а)наименование документа; б) номер документа и дату его выписки; в) номер и кодбанка плательщика и обычно его фирменное обозначение; г) наимено­ваниеплательщика, его идентификационный номер и номер его счета в банке; д)наименование получателя средств, его идентификационный номер и номер его счетав банке; е) наименование банка получателя (в чеке не указывается), номер и кодбанка получателя; ж) назначение платежа (в чеке не указывается); з) суммуплатежа цифрами и прописью. На первом экземпляре расчетного документапроставляется подпись руководителей юридического лица(гражданина-предпринимателя) и печать юридического лица.

Дляосуществления любых безналичных расчетов установлен закон­ный срок: онсоставляет два операционных дня в пределах одного субъекта Российской Федерациии пять операционных дней в пределах различных субъектов Федерации (ст. 80Закона о Банке России). Опе­рационным является день, который заканчивается в моментпрекраще ния соответствующих операций с клиентами в банке (п. 1 ст. 194 1 Приэтом документы, принятые банком от клиентов в операционное время, проводятся импо балансу в этот же день. Исчисление указанных сроков начинается с моментасписания денежных средств с банковского счета плательщика (соответствующегокорреспондентского счета банка плателыцика) и завершается в момент зачисленияна счет получателя /на корреспондентский счет банка получателя).

/>7.2 Расчеты платежнымипоручениями.

Эта форма расчетов имеет наи­больший удельный вес всовременном денежном обороте России. В качестве ее условного названияиспользуется также термин банковский перевод (тогда плательщик именуется перевододателем). При расчетах платежным поручениембанк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на егосчете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщикомлица в этом или в ином банке в срок, предусмотренный законом или установленныйв соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договоромбанковского счета либо не определен применяемыми в банковской практике обычаямиделового оборота (ст. 863 ГК). Из приведенного определения следуют признакибанковского перевода:

а)перевод осуществляется за счет средств плательщика. Перевод средств при ихотсутствии на счете плательщика может быть исполнен банком только в порядкекредитования счета (ст. 850 ГК);

б)перевод осуществляется банком на тот счет, который указан плательщиком в этомже банке или ином банке;

в)перевод осуществляется в срок, установленный законом или в соответствии с ним(два и пять операционных дней). Однако стороны договора банковского счетавправе установить более короткий срок исполнения перевода. Аналогичноесокращение срока может основы­ваться на обычаях делового оборота, применяемых вбанковской прак­тике. В отличие от ранее действовавших норм о расчетахплатежными поручениями (например, п. 3.1 Положения о расчетах) современныеправила применяются также к отношениям, связанным с переводом Денежных средствчерез банк лицом, не имеющим счета в данном банке, если иное не предусмотренозаконом, банковскими правилами и не вытекает из существа этих отношений.

Содержаниеплатежного поручения и представляемых вместе с ним платежных документов должносоответствовать требованиям закона и банковских правил. Для осуществленияперевода денежных средств плательщик представляет в банк поручение на бланкеустановленной формы. Поручение является действительным в течение десяти дней соДня выписки, причем день выписки в расчет не принимается. Выделяются такжесрочные, досрочные и отсроченные поручения. Срочные переводы совершаются вцелях авансирования (до отгрузки товара) а также после отгрузки товара и вкачестве частичных платежей при крупных сделках. Досрочный и отсроченныйплатежи совершаются по соглашению сторон (п. 3.6 Положения о расчетах) ипредставляют собой форму коммерческого кредитования. Кроме того, платежныепоручения применяются при постоянных и равномерных поставках товаров, когда онипринимают вид плановых платежей, которые специально предус­матриваютсясторонами договора.

Закон исходит из активной роли банка при выполненииперевода который имеет право уточнить содержание платежного поручения, если ононе соответствует вышеназванным требованиям. Запрос банка пла­тельщику делаетсянезамедлительно после получения документа. Когда ответ не получен вустановленные законом или банковскими правилами сроки или при их отсутствии вразумный срок, банк вправе (но не обязан) не исполнять поручение и возвратитьего плательщику, если иное не предусмотрено законом, банковскими правилами илидогово­ром банковского счета (ст. 864 ГК). Разумным в данном случае следуетсчитать срок, необходимый для пробега почтово-телеграфной коррес­понденции илииных информационных носителей от банка к клиенту и обратно.

Исполнение поручения заключается в перечислении банкомденеж­ной суммы со счета плательщика на счет получателя средств через его банк.Такая обязанность возлагается на банк плательщика, принявший поручение кисполнению, в сроки, предусмотренные законом, банков­скими правилами, обычаямиделового оборота или договором банков­ского счета. Обычно в переводе участвуютбанк плательщика и банк получателя. Однако банк плательщика вправе привлечьдругие банки для выполнения операции по перечислению средств на счет, указанныйв поручении клиента. Такая необходимость может быть обусловлена отсутствиемкорреспондентских отношений между банком плательщи­ка и банком получателя. Набанк возложена обязанность информиро­вать плательщика по его требованию обисполнении поручения. В этом случае банк оформляет извещение об исполнениипоручения клиента. Моментом исполнения поручения плательщика является деньзачис­ления средств на корреспондентский счет банка получателя, который обязанв соответствии со ст. 849 ГК зачислить поступившие его клиенту средства на счетпоследнего не позднее дня, следующего за днем поступления в банк платежногодокумента.

За неисполнение или ненадлежащее исполнение порученияклиен­та о переводе банк несет полную имущественную ответственность пообщим правилам, установленным для коммерческих организаций. Кро­ме того, еслинарушение правил расчетов повлекло неправомерное удержание денежных средств,банк уплачивает проценты в порядке и в размере, установленных для денежныхобязательств ст. 395 ГК. Специ­фика ответственности в современных расчетныхобязательствах, вклю­чая и расчеты платежными поручениями, состоит в том, чтоГК допускает непосредственное возложение судом ответственности на третье лицо —банк, который был привлечен банком плательщика для перевода денег, но неисполнил или ненадлежаще исполнил поручение (п. 2 ст. 866 ГК). Таким образом,имущественная ответственность ipsoiureприменяется к банку, не состоящему в договорных отношениях с плательщиком(перевододателем). Эта мера направлена на упрощение гражданскогосудопроизводства и позволяет решить вопрос об ответ­ственности в рамках одногопроцесса, не прибегая к предъявлению регрессного иска. Следует отметить, что именносуд, а не плательщик (клиент) вправе рассмотреть вопрос о привлечении кответственности банка, не исполнившего поручение.

/>8. Список литературы

1.  Агарков М.М. “Основы банковского права”

2.  Бизнес и банки 1991 №30

3.  Ведомости РФ 1992 №24

4.  Вестник банка России1996 № 5

5.  Вильянский С.И.“Кредитно-расчетные отношения” Х. 1955

6.  Гражданский КодексРоссийской Федерации

7.  Гражданское право //учебник 1997

8.  Закон 1997 №1

9.  Ерпылева Н.Ю. “Международноечастное право”

10.      Иоффе О.С. “Советское гражданскоеправо” Л. 1961

11.      Комментарии к ГКРФ

12.      Мартемьянов В.С. “Хозяйственноеправо”

13.      Новицкий И.Б. “Римское частноеправо”

14.      Рассказова Н. “Договор банковскоговклада” //Кодекс-инфо 1996 №27

15.      Финансово-кредитныйсловарь  М. 1986