Реферат: Особенности несостоятельности (банкротства) кредитных организаций

Несостоятельность (банкротство)– признаннаянесостоятельность (банкротство) — признанная арбитражным судом неспособностьдолжника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежнымобязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.[1]

Кредитнаяорганизация — юридическое лицо, которое для извлечения прибыли какосновной цели своей деятельности на основании специального разрешения(лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет правоосуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральнымзаконом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственностикак хозяйственное общество.[2]

***

Внастоящей работе будут выявлены особенности несостоятельность (банкротства)указанного субъекта гражданского права – кредитной организации. Следуетобратить внимание, что при правовом анализе несостоятельности (банкротства) кредитныхорганизаций особенности можно заметить и в источниках нормативно-правовогорегулирования исследуемых правоотношений, и в их субъектном составе, и вприменяемых процедурах банкротства, в правах и обязанностях лиц участвующих вделе о банкротстве и в арбитражном процессе по делу о банкротстве и во многихдругих положениях.

НовыйЗакон «о несостоятельности (банкротстве)», как и ранее действовавший включает всебя главу, содержащую нормы об особенностях банкротства отдельных должников –юридических лиц (Гл. IXст.168-201). В число юридических лиц, в отношении которых обеспечиваетсяспециальное регулирование банкротства, попали и кредитные организации.

Общийсмысл правил, помещенных в гл.IXЗакона «Онесостоятельности (банкротстве)» состоит в том, что обеспечивается ихприоритетное применение по отношению к иным (общим) положениям о банкротстведолжников – юридических лиц, которые применяются лишь в субсидиарном порядке,то есть только тогда, когда соответствующие правоотношения не урегулированы специальнымиправилами.

Категориякредитных организаций отнесена Законом в одну группу со страховымиорганизациями и с профессиональными участниками рынка ценных бумаг. Эта группаструктурно объединена в §4 гл.IXЗакона(ст.180-189) как особенности банкротства так называемых финансовых организаций.Применительно к банкротству всех этих субъектов, отнесенных к категории финансовыхорганизаций, допускается применение неких общих особенностей, которые должныбыть установлены Федеральным Законом о несостоятельности финансовых организаций.

Однакоздесь, как справедливо отметил профессор В. Витрянский, возникает вопрос: «Ачто у этих субъектов может быть общего с точки зрения банкротства»?[3]В случае принятия такого закона, неминуемо возникнет проблема его соотнесения сЗаконом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»[4]

Изэтого следует, что именно Закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитныхорганизаций» устанавливает особенности банкротства кредитных организаций и этотЗакон должен быть положен в основу исследования этих особенностей.

Существеннымявляется тот факт, что критерий обособления кредитных организаций – основнымвидом деятельности этого общества для извлечения прибыли является осуществлениебанковских операций на основании лицензии Центрального Банка РоссийскойФедерации (далее – Банк России).[5]

Кредитная организация является субъектом как гражданских, так и финансовыхправоотношений и ее деятельность, соответственно, регулируется как гражданским,так и финансовым (банковским) отраслями права.

По этойсамой причине, в отличие от общего порядка, банкротство кредитных организаций(и, в первую очередь меры по его предупреждению) регулируется Законом «Онесостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25.02.1999 N 40-ФЗ, ав части не урегулированной этим Законом, регулируются Федеральным законом«О несостоятельности (банкротстве)», иными федеральными законами ипринимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Центрального банка РоссийскойФедерации.[6]

Данная особенность придает еще бóльшую сложность осуществлению процедурбанкротства кредитных организаций, так как значительно расширяет круг источниковрегулирования исследуемых нами правоотношений.

Неменьшей важностью обладает отличие оснований возбуждения делао банкротстве так как находится в прямой взаимосвязи с понятием,, критериями ипризнаками несостоятельности.

Несостоятельностьюкредитной организации в Законе названа признанная арбитражным судом еенеспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и(или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей (ст.2).[7]

В общем, такое понятие не выпадает из общих рамок. Однако, заметим, что вотличие от общего порядка иначе выглядит критерий «неспособности»- кредитная организация считается неспособной … если соответствующие обязанностине исполнены ею в течение одного месяца с момента наступления даты ихисполнения и (или) если после отзыва у кредитной организации лицензии наосуществление банковских операций стоимость ее имущества (активов) недостаточнадля исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами (п.2ст.2). То же обнаруживается при рассмотрении внешнего признака банкротства:сумма задолженности должника – кредитной организации установлена не втвердом размере (100 тыс. руб.), а пропорциональна установленному законом минимальномуразмеру оплаты труда (МРОТ), а именно 1000 МРОТ (ст.36) что больше в 4раза, а с 1 октября 2003 г.[8]– в 6 раз.

Дело обанкротстве может быть возбуждено арбитражным судом только после отзыва БанкомРоссии лицензии на основании заявления. Заявителем могут быть должник,кредитор, уполномоченный орган (все как и в общем порядке), а так же БанкРоссии (ст.35). Однако, Банк России является не только (и не обязательно)заявителем. Обобщая нормы ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитныхорганизаций», можно сделать вывод, что характерной особенностью банкротствакредитных организаций является участие Банка России в деле о банкротстве (ст.37– если оно возбуждено по его заявлению) или в арбитражном процессе по делу обанкротстве (ст.38 – если оно возбуждено по заявлению иных лиц), а так жеповсеместное участие этого лицензирующего органа и его значительная роль приприменении мер по предупреждению банкротства и различных процедурахбанкротства. Так как дело о банкротстве может быть возбуждено арбитражным судомтолько после отзыва у кредитной организации лицензии, указанные выше заявителидолжны приложить к заявлению о признании кредитной организации банкротом копиюприказа Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии наосуществление банковских операций, опубликованного в «Вестнике БанкаРоссии», или копия данного приказа, заверенная Банком России (ст.40).Нужно отметить так же, что для заявления Банка России Письмом ЦБ РФ направленыобразцы заявлений в арбитражный суд о признании кредитной организации банкротом.[9]

В видутого, что возбуждению дела о банкротстве обязательно предшествует отзывлицензии, следует рассмотреть предпосылки отзыва (отзыв лицензии при назначениивременной администрации рассматривается ниже). Те же субъекты, которые имеютправо обратится в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организациибанкротом, обладают правом обратиться в Центральный Банк РФ с заявлением оботзыве у должника лицензии на осуществление банковских операций при наступлениипризнаков ее банкротства. В случае неполучения ответа Банка России по истечениидвух месяцев они вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признаниикредитной организации банкротом, судья до возбуждения производства по делу обанкротстве предлагает Банку России представить заключение Банка России оцелесообразности отзыва у кредитной организации лицензии на осуществлениебанковских операций либо копию приказа Банка России об отзыве указаннойлицензии. Банк России обязан ответить в месячный срок. Представлениеарбитражному суду копии приказа Банка России об отзыве лицензии на осуществлениебанковских операций в указанный выше срок является основанием для возбужденияпроизводства по делу о банкротстве.

Приполучении в месячный срок ответа БанкаРоссии заявление о признании ее банкротом возвращается кредитору. В этом случаелицо, направившее в Банк России заявление об отзыве у кредитной организациилицензии, вправе требовать в арбитражном суде возмещения Банком России убытков,причиненных непринятием Банком России решения об отзыве у кредитной организацииуказанной лицензии либо непринятием Банком России решений об осуществлении мерпо предупреждению банкротства кредитной организации.(П:3, 4 ст.35[10]

)

ЕстественноБанк России может при наличии оснований по своей инициативе отозвать лицензию.Если к моменту отзыва лицензии у кредитной организации имеются признакинесостоятельности, Банк России в течение пяти дней со дня опубликования решенияоб отзыве лицензии в «Вестнике Банка России» обязан обратиться варбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом. Вэтом случае Банк России в течение 15 дней со дня принятия заявленияарбитражным судом обязан представить в арбитражный суд кандидатуру дляназначения арбитражным управляющим.

В случаевыявления временной администрацией, назначенной Банком России после отзыва укредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, признаковнесостоятельности Банк России в течение пяти дней со дня получения ходатайствавременной администрации направляет в арбитражный суд заявление о признаниикредитной организации банкротом. И в этом случае Банк России в такой же срок обязанпредставить кандидатуру арбитражного управляющего. (П.2 ст.35)[11]

Такимобразом, для банкротства кредитных организаций характерно представлениекандидатуры арбитражного управляющего. Такой порядок представления логическивытекает из особых требований к кандидатуре арбитражного управляющего.

Во-первых,в силу особого вида деятельности должника Законом «О несостоятельности(банкротстве) кредитных организаций» (ст.6) установлено дополнительноетребование к кандидатуре арбитражного управляющего: соответствиеквалификационным требованиям Центрального Банка и наличие аттестата выданногоЦБ РФ (Порядок выдачи[12]

и аннулирования[13]аттестата, а так же аккредитации образовательных учреждений подготавливающих арбитражныхуправляющих[14]установлен Положениями Банка России).

Во-вторых,и это существенно отличает кандидатуру арбитражного управляющего при проведенииупрощенной процедуры банкротства – банкротства отсутствующего должника, функциюарбитражного управляющего может осуществлять служащий Банка Россиинезависимо от его соответствия общим требованиям и даже независимо от наличияаттестации ЦБ РФ!

Такимобразом, можно сделать вывод о том, что характерной особенностью банкротствакредитных организаций является повсеместный контроль арбитражного управляющегоБанком России.

Теперь,определив характерные для общих положений особенности банкротства кредитныхорганизаций (источники регулирования, основания возникновения правоотношений иих субъектный состав и др.), следует перейти к особенностям отдельныхпроцедур банкротства.

Самымсущественным образом отличаются от общего порядка процедурыбанкротства кредитных организаций. В деле о банкротстве кредитнойорганизации применяются только две процедуры: наблюдение и конкурсноепроизводство. Законом не установлено никаких особых требований к процедуренаблюдения.

Что жекасается конкурсного производства, здесь существуют значительные отличия.Во-первых, для целей конкурсного производства используется один корреспондентскийсчет, куда перечисляются остатки денежных средств с других счетов (ст.46)[15]

.Во-вторых, установлен порядок предварительных выплат кредиторам первой очереди.На эти цели направляются 70% денежных средств со счета кредитной организации.За счет оставшихся средств (составляющих конкурсную массу), удовлетворяютсятребования кредиторов. Однако, делается это не в общем порядке установленномЗаконом «О несостоятельности (банкротстве)». В первую очередьудовлетворяются требования физических лиц, являющихся кредиторами кредитнойорганизации, по заключенным с ними договорам банковского вклада и договорамбанковского счета, требования граждан, перед которыми кредитная организациянесет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью (п.1 ст.49). А впоследнюю очередь требования по субординированным займам (п.2 ст.49). Этообстоятельство свидетельствует о повышенных мерах по защите прав физическихлиц – вкладчиков!

Длякредитных организаций установлена так же отличная от других формапромежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса, составляемогоконкурсным управляющим в течение 6 месяцев со дня открытия конкурсногопроизводства (ст.48)[16]

Оченьсильно отличаются осуществляемые меры по предупреждению банкротствакредитных организаций.

ФЗ «Онесостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» отделяет от процедурбанкротства в отдельную группу следующие меры: финансовое оздоровление;назначение временной администрации по управлению кредитной организацией (далее- временная администрация); реорганизация (ст.3).

Законодатель,таким образом еще более подчеркивает реабилитационную направленностьприменяемых к должнику мер. Особое значение имеет тот факт, что меры попредупреждению банкротства кредитных организаций не являются процедурамибанкротства, а это значит, что для их применения не требуются ниподача заявления в арбитражный суд, ни вынесение судом определения оприменении этих мер.

Закономустановлен перечень оснований (альтернативный) для осуществления мер попредупреждению банкротства (ст.4). (Далее везде – «основания») Эти основания посвоей сути – внешние признаки определенной степени «несостоятельности»кредитной организации (снижение нормативов ликвидности, достаточности средств ит.п.).

Меры попредупреждению банкротства могут применятся как должником и его учредителямисамостоятельно (кроме временной администрации), так и по требованию БанкаРоссии.[17]

Решениеоб осуществлении мер по финансовому оздоровлению принимаетсяорганами управления кредитной организации (совет директоров, наблюдательныйсовет или собрание учредителей) либо самостоятельно, либо на основании ходатайства руководителякредитной организации, либо по требованию Банка России. Причем руководитель в10-дневный срок с момента возникновения «обстоятельств» обязан обратиться ворганы управления кредитной организации с ходатайством об осуществлении мер пофинансовому оздоровлению или с ходатайством о реорганизации кредитнойорганизации при условии, что причины возникновения указанных обстоятельств немогут быть устранены исполнительными органами кредитной организации.

В целяхфинансового оздоровления может осуществляться ряд мер. Перечень этих мер прямоустановлен Законом (ст.7), хотя он и не является исчерпывающим. Важно отметить,что на уровне федерального закона урегулированы даже формы осуществления мерпо финансовому оздоровлению. Этими мерами являются: оказание финансовойпомощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами;изменение структуры активов и структуры пассивов; изменение организационнойструктуры; приведение в соответствие размера уставного капитала и величинысобственных средств (капитала); иные меры.

В целяхпредупреждения несостоятельности кредитных организаций применяется особая мера– назначение временной администрации.

Временная администрация является специальныморганом управления кредитной организацией, назначаемым Банком России (п.1ст.16) на срок не более девяти месяцев, Банк России вправе продлить срокдействия временной администрации не более чем на три месяца (п.п:1,2 ст.18).Расходы временной администрации оплачиваются за счет должника (ст.29). Есливременная администрация назначена после отзыва у кредитной организациилицензии, то она осуществляет свою деятельность до момента назначенияликвидатора либо до момента назначения конкурсного управляющего (п.4 ст.18).

Формируетсостав временной администрации ее руководитель, который является служащим БанкаРоссии, а в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Ореструктуризации кредитных организаций»[18]

,руководителем временной администрации может быть назначен служащийГосударственной корпорации «Агентство по реструктуризации кредитныхорганизаций» (п.1 ст.19).

Основаниемназначения временной администрации являются более серьезные отклонения отнормативов Банка России (ст.17), чем подчеркивается, что такая мера попредупреждению банкротства является крайней.

БанкРоссии обязан назначить временную администрацию в 1-дневный срок послеотзыва лицензии кредитной организации.

В периоддеятельности временной администрации полномочия исполнительных органовкредитной организации актом Банка России о назначении временной администрациимогут быть либо ограничены, либо приостановлены. При их ограничении функциивременной администрации можно охарактеризовать, — как контрольные. Временнаяадминистрация, в частности дает согласие на совершение крупных сделок(перечислены в п.3 ст.21). Если исполнительные органы противодействуютосуществлению полномочий временной администрации или если это необходимо дляпредупреждения банкротства временная администрация ходатайствует оприостановлении полномочий исполнительных органов. А уже по приостановлениивременная администрация выполняет функции исполнительных органов. Однако,решения о совершении крупных сделок принимаются только с согласия органовуправления кредитных организаций.

Список использованной литературы:

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

составления промежуточного ликвидационногобаланса и ликвидационного баланса кредитной организации и их согласования территориальнымиучреждениями Банка России" от 04.10.2000 N 125-П. // «Вестник БанкаРоссии», N 55, 11.10.2000.

13.

14.

15.

[1]

Федеральный Закон от26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»,«Российская газета», № 209-210, 02.11.2002.

[2]

Федеральный Закон от02.12.1990 № 395-1 (ред. от 21.03.2002) «О банках и банковскойдеятельности», «Российская газета», № 27, 10.02.1996.

[3]

Хозяйство и право, №1,2003г. Витрянский В. «Новое в правовом регулировании несостоятельности(банкротства)».

[4]

ФЗ от 25.02.1999 N 40-ФЗ(ред. от 21.03.2002), «Российская газета», N 41-42, 04.03.1999.

[5]

[6]

Ст.1 ФЗ «Онесостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25.02.1999 N 40-ФЗ(ред. от 21.03.2002), «Российская газета», N 41-42, 04.03.1999.

[7]

ФЗ от 25.02.1999 N 40-ФЗ(ред. от 21.03.2002), «Российская газета», N 41-42, 04.03.1999.

[8]

Федеральный Закон «О …???»от …

[9]

ЦБ РФ Письмо от 9 марта1999 г. № 86-т «О подготовке материалов для обращения в арбитражный суд». (Опубликованоне было). См. образцы заявлений в приложении.

[10]

ФЗ от 25.02.1999 N 40-ФЗ(ред. от 21.03.2002), «Российская газета», N 41-42, 04.03.1999.

[11]

ФЗ от 25.02.1999 N 40-ФЗ(ред. от 21.03.2002), «Российская газета», N 41-42, 04.03.1999.

[12]

Положение ЦБ РФ07.08.2001 N 146-П, «Российская газета», N 183, 20.09.2001.

[13]

Положение ЦБ РФ17.01.2001 N 132-П, «Российская газета», N 41, 24.02.2001.

[14]

Положение ЦБ РФ13.07.1999 N 79-П, «Вестник Банка России», N 42-43, 22.07.1999.

[15]

О порядке открытия иведения корреспондентских счетов в иностранной валюте см. Положение ЦБ РФ26.04.1999 N 75-П. «Вестник Банка России», N 28, 06.05.1999.

[16]

Положение ЦБ РФ «Опорядке составления промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса кредитной организации и их согласованиятерриториальными учреждениями Банка России" от 04.10.2000 N 125-П.«Вестник Банка России», N 55, 11.10.2000.

[17]

Порядок осуществления мер по предупреждению несостоятельности(банкротства) кредитных организаций предусмотрен Инструкцией ЦБ РФ от12.07.1999 N 84-И (ред. от 21.06.2002). «Вестник Банка России», N42-43, 22.07.1999.

[18]

ФЗ «Ореструктуризации кредитных организаций» от 08.07.1999 N 144-ФЗ (ред. от21.03.2002), «Российская газета», N 133, 13.07.1999.

еще рефераты

Еще работы по гражданскому праву

Реферат по гражданскому праву

Права человека, их закрепление в Конституции РФ

29 Августа 2013

Реферат по гражданскому праву

Траншейные коробки и участок строительства (ответственность инженеров и строителей)

29 Августа 2013

Реферат по гражданскому праву

Ипотечное кредитование в России

29 Августа 2013

Реферат по гражданскому праву

Защита прав потребителей

29 Августа 2013