Реферат: Договор займа и кредита

Большинство предпринимателей в процессе своей профессиональнойдеятельности сталкиваются с одной из самых распространенных форм договоров – договорамизайма и кредита, выступая в них в качестве либо кредиторов, либо в качествезаемщиков.

Экономические и гражданские отношения невозможны беззаемно-кредитных отношений, а их регулятивные возможности, содержащиеся взаемном обязательстве, используются многими гражданско-правовыми институтами,которые занимаются оформлением денежного обязательства. Это такие институты,как кредитный договор, поручительство, вексель, банковская гарантия, банковскийвклад. Интерес для участников гражданских правоотношений представляетвозможность новации долга в заемное обязательство.

Российское законодательство, создает множество нормативных актов,противоречащих друг другу, которые только ухудшают сложившееся положение вплане заемно-кредитных отношений. Россия находится на пути к требуемомуАрбитражным процессуальным кодексом РФ единообразию, но судебная практика неможет внести полную ясность в разрешение вопросов по делам кредитно-заемныхотношений. Таким образом, все эти проблемы ложатся на плечи законодателей.

Тема, цельюкоторой является не только определение новых подходов к исследованию категориидоговоров кредита, комплекса теоретико-правовой анализа договоров кредита изайма, но и систематизация накопленных юридической наукой знаний и применениепрактики к этим отношениям, весьма актуальна.

Понятиедоговора займа и кредита широко используется в нашей экономической системе, чтообусловлено распространенностью этих договоров в гражданском обороте.

Отдельные стороны проблемыприменения норм гражданского законодательства в договорах кредита и займа,неоднократно рассматривались в правовой науке.

Объектом научного анализа настоящей работыявляются договоры кредита и займа как теоретическая категория и как правовоеявление социальной и экономической действительности.

1. Общаяхарактеристика договора займа

1.1 Понятие договора займа

Институтзайма в гражданском праве Российской Федерации в своей основе являетсярецепцией заемных отношений в римском праве, и договор займа сегодня служитобщей базовой моделью, на основании которой регулируются практически всекредитные отношения в государстве между физическими и юридическими лицами.Здесь стоит отметить, что в юридическом аспекте договорзайма у банка или кредитный договор займа рассматривается, как частныйслучай договора займа, заключенного между банком или иным кредитором, имеющимгосударственную лицензию Банка РФ на осуществление подобных операций, изаемщиком – физическим или юридическим лицом РФ. Кредитный договор имеет своюспецифику в контексте правовых отношений между сторонами договора займа,предмета и момента начала действия договора, но в целом базируется нанормативных положениях и законодательных актах, регламентирующих классический договор займа.

Существуютнесколько важнейших элементов договора элементы договора займа:

-      односторонность договора;

-      передача заменимых вещей в собственность;

-      обязанность возвращения.

Договорзайма может быть заключен между физическими и юридическими лицами, изаключаться в возмездной передаче займодавцем в собственность заемщика денежныхсредств или иных товаров и вещей. Началом действия договора займа (пункт 1 ст.807 ГК) считается именно момент передачи оговоренных в договоре ценностей,причем сам договор займа может быть расторгнут в одностороннем порядке, какзаймодавцем без мотивации причин прекращения действия договора займа, так изаемщиком в случае отсутствия необходимости получения заемных ценностей.Договор займа является односторонним, поскольку заемщик принимает на себяобязательства по возмещению созданного заключением договора займа голого долга,а займодавец получает право требовать возмещения заемных ценностей.

Основнаяпринятая форма договора займа – письменная, за исключением договоров займа между физическимилицами при условии, что денежный эквивалент заемных ценностей не превышаетдесяти минимальных оплат труда (МРОТ), установленных законодательством намомент заключения договора. Устный договор займа в этом случае считаетсядействительным, но возможно появление сложностей, предусмотренных в ст. 162 ГК.Договор займа между юридическими лицами заключается исключительно в письменнойформе вне зависимости от предмета заимствования и эквивалентной ему денежнойсуммы.

Пункт 1 ст.809 ГК определяет право займодавца на получение процентов с заемщика, причемвне зависимости от того, указано ли это в самом договоре займа. При отсутствииопределения величины процента за использование заемных ценностей в договорезайма в случае, если займодавец – физическое лицо, то ставка процента принимаетсясредней в районе жительства займодавца. Если же займодавец – юридическое лицо,то используется ставка рефинансирования Банка РФ, действующая в регионезаключения договора займа. Сроки и порядок возврата заемных ценностейрегламентируются договором займа, но не являются определяющими условиями заисключением случаев заключения договоров займа до востребования. В этихситуациях пункт 2 ст. 314 предусматривает для заемщика тридцатидневный льготныйсрок возмещения с момента востребования его займодавцем. Досрочное возмещениепо договору займа возможно по требованию займодавца в случае невыполнениязаемщиком договорных обязательств (договор займа с целевым использованиемзаемных ценностей), при возникновении обоснованных сомнений займодавца вкредитоспособности заемщика или в случае взаимного согласия займодавца изаемщика. Ответственность заемщика по договорузайма регламентируется ст. 811 и ст. 395 ГК РФ.

1.2Кредитный договор займа и его особенности

Кредитныйдоговор займа является двусторонним и распределяетправа и обязанности между сторонами – банком или кредитной организацией изаемщиком – физическим или юридическим лицом РФ. Юридически началом действиякредитного договора займа в отличие от классического договора займа считаетсямомент подписания его сторонами и обмена визированными документами. Предметом кредитного договора займаявляются денежные средства и возмещение заемных средств, как и процентов за ихиспользование может быть востребовано займодавцем – банком или иной кредитнойорганизацией исключительно в денежной форме.

Займодавецпомимо права требовать возмещения заемных средств, определенных в договорезайма процентов, несет ответственность за предоставление займа в оговоренныедоговором банковского займа сроки и именно в определенном договором размере. Посути, обязанность банка или иной кредитной организации при кредитном договорезайма юридически признается денежным обязательством в отличие от предоставленияденежных средств по общему договору займа.

Процентнаяставка, исчисляемая за пользование кредитом, по закону не может бытьизменена кредитором в одностороннем порядке, если это не предусмотрено в самомдоговоре займа, или же в случаях, оговоренных законодательством РФ.Односторонний отказ кредитора от выполнения обязательств по кредитному договоруили же расторжение банковского договора займа возможны только в случае наличиямотивированного сомнения в платежеспособности заемщика (пункт 1 ст. 821 ГК РФ).А при заключении кредитного договора займа заемщик вправе требовать от банка илиее кредитной организации предоставления лицензии, заключения аудиторскойпроверки за истекший год, сведенной ежемесячной бухгалтерской отчетности за годзаключения кредитного договора займа.

Согласност. 33 Закона о банках, договор займа у банка может не иметь обеспечения, а также не быть целевым, хотя напрактике банки и другие кредитные организации с целью снижения рисковкредитования требуют обеспечения заемных средств и корреспондируют их целевоеиспользование. При целевом назначении кредита банк приобретает ряд контрольныхфункций и право отказа от дальнейшего кредитования заемщика согласно ст. 812 ГКРФ.

Оформлениекредитных договоров займа чаще всего ведется по формам, разработанным банками икредитными организациями и согласно ст. 160, 434 ГК РФ договор займа вступает всилу после его подписания и обмена документами. Расторжение договора займаденежных средств или отказ займодавца от предоставления полной или части суммыкредита возможно при мотивированной аргументации некредитоспособности заемщика.Заемщик вправе расторгнуть договор займа или отказаться от части кредита безкакой-либо мотивации с уведомлением предоставляющей кредит структуры доустановленного в кредитном договоре займа срока предоставления кредитныхсредств.

Цель займа– приобрести право собственности на заменимые вещи. Соответственно тому взявшийих, имеет полное право распоряжаться ими по своему усмотрению, и давший их невправе потребовать их обратно, например, в случае неплатежа в срок процентов.Действие, которое составляет содержание обязательства, основанного на займе,заключается в возвращении ценности. Возвращены должны быть не те вещи, что быливзяты, а только подобные, того же рода и в том же количестве. Это вытекает изтого, что переданы были вещи заменимые, а не индивидуальные и что правособственности за них перешло к должнику. Так как заем направлен к установлениюобязанности возвратить взятое, то нет займа, где не было предварительно взято.Потому что тогда не может быть и речи о возвращении, в виду чего законодательствосправедливо признает ничтожным заем, если обнаружится его безденежность, тоесть если окажется, что должник взял на себя обязательство возвратить, не взявничего от кредитора.

Договорзайма оформляет экономические отношения, единые по своей природе с кредитнымдоговором и договором факторинга (финансирования под уступку денежноготребования). Во всех этих ситуациях речь идет о передаче одним участникомтоварного оборота другому определенного имущества с условием возврата егоэквивалента и, как правило, уплаты вознаграждения, то есть о предоставлениикредита в экономическом смысле. Однако подобно тому, как экономическиеотношения посредничества оформляются различными гражданско-правовымидоговорами, так и кредитные экономические взаимосвязи юридически могутоформляться по-разному:

-       с помощью договора займа денег или вещей (оформленного ценнымибумагами – выдачей векселя или эмиссией облигаций).

-       заменой долга в денежное обязательство, с помощью кредитногодоговора (в том числе договора о предоставлении товарного кредита).

Вместе стем наличие некоторых общих правил, применимых ко всем перечисленнымобязательствам, позволяет говорить о существовании общей категории кредитныхобязательств, наиболее типичным из которых является обязательство из договоразайма. Таким образом, заем представляет собой одну из гражданско-правовых формкредитования.

1.3 Видыдоговоров займа

Чтобыфизическое или юридическое лицо могло получить право на получение займа, онодолжно быть заимоспособным.

Заимоспособность– это возможность предприятия, фирмы, юридического или физического лица всоответствии со своим финансовым состоянием, структурой капитала использоватьзаемные средства. Заимоспособность зависит от размеров фирмы, от технической оснащенияи коммерческой конкурентоспособности. Аналитически заимоспособностьпредставляет собой величину, обратно пропорциональную значению коэффициентазадолженности.

Заимовладелец– лицо, предоставившее заем, приобретающее право на его последующий возврат иполучение процентов или на другую форму оплаты, следовательно, получательзайма, принимающий на себя обязательство, гарантирующий возвращение полученныхсредств, оплату предоставленного займа за счет кредиторской задолженности будетсозаемщиком. Заемными средствами в этом случае будут выступать денежныесредства, полученные на определенный срок.

ВРоссийской Федерации существует классификация видов договоров займа:

-       Заев взаимный, параллельный – соглашение, по которому две компаниииз разных стран берут друг у друга заем в валюте страны заимодавца и обязуютсяпогасить ссуду в определенный общий срок. Так как погашение ссуды происходит внациональной валюте, исключается влияние потерь от изменения валютного курса.

-       Заем в титулах – операция, состоящая в займе акций, титулов наопределенный срок в обмен на последующий возврат в виде денег; продажа ценныхбумаг в долг.

-       Заем «воздушный шар» – вид займа, по условиям которого последующийплатеж в его погашение значительно больше предыдущих платежей.

-       Заем вспомогательный – облигации, выпускаемые кредитором,обеспеченные долговыми обязательствами дебитора.

-       Заем городской – заем, выпускаемый органами городской власти длямобилизации финансовых ресурсов на городские нужды.

-       Заем переходный – краткосрочный заем, используемый заемщиком вкачестве временного источника средств, впредь до получения займа напродолжительный срок, после чего первоначальный заем погашается.

-       Заем персональный – персональный кредит, который в отличие откоммерческого дается физическому лицу для личных расходов; размер такогокредита невелик, возвращается в виде ежемесячных выплат.

2. Общаяхарактеристика договора кредита

2.1 Понятиекредитного договора

В соответствии с пунктом 1 ст. 819 ГК покредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуетсяпредоставить денежные средства, т.е. кредит заемщику в размере и на условиях,предусмотренных договором, а заемщик – возвратить полученную денежную сумму иуплатить проценты на нее.

Существует различие кредитного договораот договора займа. Кредитный договор является двусторонне обязывающим. Банкобязан предоставить кредит, а заемщик – вернуть полученный кредит и уплатитьпроценты. В отличие от договора займа кредитный договор является возмездным вовсех случаях. Выплата процентов за пользование кредитом – существенное условиекредитного договора в силу императивной нормы пункт 1 ст. 819 ГК.

Цель кредитного договора – передачазаемщику в собственность денег с условием возврата той же суммы денежныхсредств, между тем у кредитного договора общая с договором займа правовая цель –передача заимодавцем заемщику родовых вещей в собственность с обязательствомвозврата. Следовательно, это один и тот же договорный тип.

Поскольку банковский кредитный договорзаключается банками и иными кредитными организациями в процессе осуществленияими предпринимательской деятельности, то можно сделать вывод, что кредитныйдоговор представляет собой коммерциализированную консенсуальную разновидностьдоговора займа.

Пункт 1 ст. 819 ГК содержит правило оспециальном субъектном составе кредитного договора, сторонами которого являютсябанк или иная кредитная организация (кредитор) и заемщик (должник). В качествекредитора могут быть только те юридические лица, которые имеют соответствующуюлицензию Банка России и вправе именоваться банком или иной кредитнойорганизацией. Поэтому в отличие от договора займа, который может носить какпредпринимательский, так и потребительский характер, кредитный договор – всегдапредпринимательская сделка. В качестве заемщика может выступать любое юридическоеили физическое лицо.

Право выдавать кредиты в иностраннойвалюте принадлежит банкам, располагающим соответствующей валютной лицензиейБанка России.

В отличие от договора займа предметомкредитного договора являются только деньги. Действующее законодательствопредписывает выдачу кредита только в безналичной форме (см. раздел 2 ПоложенияЦБ РФ от 31 августа 1998 г. N 54-П «О порядке предоставления (размещения)кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)»). Кредитымогут выдаваться в рублях и в иностранной валюте.

В соответствии с пунктом 2 ст. 807 ГКиностранная валюта и валютные ценности могут быть предметом кредитного договорана территории Российской Федерации с соблюдением правил ст. 140, 141 и 317 ГК.

Законодательством установлен разныйправовой режим валютных кредитов. Так, в соответствии со ст. 8 Федеральногозакона от 10 декабря 2003 г. «О валютном регулировании и валютном контроле» выделяютсяследующие виды кредитных операций, которые квалифицируются как операциидвижения капитала. Они подчиняются специальному правовому режиму. Это расчеты ипереводы, связанные с предоставлением и получением резидентами от нерезидентовкредитов и займов в иностранной валюте; расчеты и переводы, связанные спредоставлением и получением резидентами от нерезидентов кредитов и займов ввалюте Российской Федерации.

При указанных валютных операциях ЦБ РФмогут быть введены валютные ограничения в виде требования об обязательномиспользовании специального счета. Дополнительно к этому ЦБ РФ может ввеститребование о резервировании суммы, не превышающей в эквиваленте 100% валютнойоперации, на срок не более 60 календарных дней, при предоставлении резидентамикредитов и займов нерезидентам как в рублях, так и в иностранной валюте.

В отличие от договора займа кредитныйдоговор должен быть заключен только в письменной форме независимо от суммыпредоставленного кредита. В соответствии со ст. 820 ГК несоблюдение письменнойформы влечет недействительность кредитного договора. Такой договор считаетсяничтожным. Таким образом, кредитный договор является формальной сделкой. Сроккредитного договора полностью совпадает с аналогичными элементами договоразайма.

2.2. Содержание и исполнение кредитногодоговора

Права и обязанности сторон. Воисполнение заключенного договора банк обязан предоставить заемщику кредит вразмере и на условиях, предусмотренных в договоре. Однако в двух случаяхроссийское законодательство предоставляет банку право отказаться от выдачикредита. В соответствии с пунктом 1 ст. 821 ГК кредитор вправе отказаться отпредоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностьюили частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, чтопредоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок. Данная нормапозволяет банку отказаться от исполнения договора при таком существенномизменении обстоятельств, как неожиданно наступившая неплатежеспособностьзаемщика. Бремя доказывания указанных обстоятельств возлагается на банк. Такиеобстоятельства могут наступить при серьезном ухудшении финансово-хозяйственногосостояния заемщика, когда он не сможет исполнить свою договорную обязанность.Чтобы воспользоваться правом на отказ от предоставления кредита, банк должениметь возможность контролировать финансово-хозяйственную деятельность заемщика.Следовательно, в кредитном договоре должна быть предусмотрена обязанностьзаемщика не уклоняться от банковского контроля.

Пунктом 3 ст. 821 ГК установлено, что вслучае нарушения заемщиком предусмотренной кредитным договором обязанностицелевого использования кредита (ст. 814 ГК) кредитор вправе отказаться отдальнейшего кредитования заемщика. Отказ от предоставления кредита следуетрассматривать как расторжение кредитного договора полностью или в части (пункт3 ст. 450 ГК).

В отличие от договора займаобязательство банка-заимодавца предоставить некоторую сумму денег заемщикувозникает в результате заключения кредитного договора. Данное обязательствоможно назвать денежным обязательством, поскольку банк должен заплатить денежнуюсумму. Выдача кредита приводит к прекращению этой обязанности, а значит – кпогашению денежного долга банка. Следовательно, деньги в обязательстве банкавыполняют денежную функцию средства платежа, а само это обязательство являетсяденежным.

Пунктом 2.1.1 Положения ЦБ РФ от 31августа 1998 г. N 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитнымиорганизациями денежных средств и их возврата (погашения)»[1] установлено, что предоставлениекредита юридическим лицам возможно только путем зачисления его суммы набанковский счет заемщика. Такие же правила действуют и в отношении заемщиков – физическихлиц.

Кредит может предоставляться заемщикам ввиде кредитной линии, т.е. путем заключения договора, в соответствии с которымбанк обязуется предоставить клиенту ссуды в будущем в размерах, непревосходящих оговоренные заранее пределы, без каких бы то ни было специальныхпереговоров.

В соответствии с пунктом. 2.2 ПоложенияЦБ РФ от 31 августа 1998 г. N 54-П «О порядке предоставления (размещения)кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» существуюттри разновидности кредитных линий:

а) договор, предусматривающий, что общаясумма предоставленных клиенту-заемщику денежных средств не должна превышатьмаксимального размера (лимита), определенного в этом договоре (лимит выдачи);

б) договор, в период действия которогоразмер единовременной задолженности клиента-заемщика не должен превышатьустановленного ему данным договором лимита (лимит задолженности; при этом общаясумма выданного кредита может быть какой угодно);

в) договор, предусматривающий обауказанных лимита.

Кредит может быть предоставлен клиенту ввиде овердрафта. Овердрафт, как правило, является разновидностью кредитнойлинии, предусматривающей лимит задолженности. Однако ничто не препятствуетсоставлению договора об овердрафте, который предусматривает оба указанныхлимита. Ранее овердрафт предоставлялся в виде отрицательного остатка на том жесчете, где учитывались средства клиента (дебетовое сальдо). Однако в настоящеевремя выданные в виде овердрафта средства должны учитываться на отдельныхссудных счетах.

В результате заключения кредитногодоговора заемщик по кредитному договору обязан:

-       принять кредит;

-       вернуть предоставленный кредит в установленный в договоре срок;

-       уплатить обусловленные проценты;

-       обеспечить наличие и сохранность обеспечения своих обязательств;

-       не уклоняться от банковского контроля за обеспечением кредита и состояниемего финансово-хозяйственной деятельности;

-       соблюдать целевой характер кредита.

Указанный перечень обязанностей заемщика– примерный. В конкретных кредитных договорах он может быть увеличен илисокращен. Например, в кредитном договоре могут отсутствовать условия опредоставлении обеспечения и о соблюдении клиентом цели кредитования. Однакоусловия о возврате полученного кредита и об уплате процентов должныприсутствовать в каждом кредитном договоре, без их согласования он должен считатьсянезаключенным. Перечисленные обязанности заемщика возникают в разное время.

Обязанности по предоставлениюобеспечения и соблюдению целевого характера полученных заемщиком средствполностью совпадают с аналогичными обязанностями по договору займа.

Предоставление кредита является длябанка одним из видов предпринимательской деятельности. Поэтому он заключаеткредитный договор в расчете на получение дохода в виде процентов. По указаннойпричине, следует предположить, что одной из обязанностей заемщика должна бытьобязанность по принятию согласованной с банком суммы кредита по сравнению.

В тех случаях, когда заемщик вправеотказаться от согласованного кредита, у него, соответственно, отсутствуетобязанность его принять. Во всех остальных случаях такая обязанностьпредполагается.

С момента предоставления кредитавозникает обязательство заемщика вернуть банку сумму средств, равную полученнойот него по кредитному договору. Надлежащее исполнение заемщиком указаннойобязанности заключается в соблюдении им условий о сроке возврата долга испособе прекращения его обязательства, определенных кредитным договором.

Обязательство по возврату кредита должнобыть исполнено в срок, установленный кредитным договором. Поскольку этотдоговор носит предпринимательский характер, то досрочный возврат кредитадопускается только в случаях, когда это специально предусмотрено законом, инымиправовыми актами или условиями обязательства (ст. 315 ГК).

Долг по кредитному договору может бытьпогашен несколькими способами. Под надлежащим исполнением обязательствазаемщика по возврату кредита необходимо понимать только платеж банкусоответствующей суммы или зачет взаимных требований. Иные способы прекращенияобязательств являются суррогатами исполнения и допустимы только с согласиябанка. Способы возврата кредита, как правило, аналогичны способам уплатыпроцентов, тем более, что в отдельных случаях сумма процентов уплачиваетсяодновременно с возвратом основного долга. Поэтому описанные ниже способы уплатыосновного долга в полной мере распространяются и на проценты.

В соответствии с п. 3.1 Положения ЦБ РФот 31 августа 1998 г. N 54-П возврат банку суммы кредита, предоставленногозаемщикам – юридическим лицам, и выплата процентов осуществляются ими:

-       в безналичном порядке с принадлежащих им банковских счетов.

Возврат кредита заемщиками – физическимилицами может осуществляться:

-       в безналичном порядке путем перечисления со счета;

-       наличными деньгами путем внесения соответствующей суммы в кассубанка;

Возврат денежных средств в иностраннойвалюте возможен только в безналичном порядке.

Возврат кредита любыми действиями, кромеперечислений с расчетного и иного счета заемщика, получил на практике название «погашениекредита».

Первоначально судебная практикапризнавала незаконным использование любых способов возврата кредита, кромеперечислений с банковского счета заемщика. В дальнейшем политика судебных органовбыла несколько видоизменена:

1.        Во-первых, суды признали правомерными некоторые способыпрекращения обязательств по кредитным договорам, отличные от перечислений срасчетного счета.

2.        Во-вторых, Президиум Высшего Арбитражного Суда РФ началориентировать нижестоящие суды на выяснение конкретных обстоятельств,позволяющих установить или опровергнуть наличие у банка умысла на обход закона.

По общему правилу, проценты – общепринятаяформа вознаграждения за предоставленные заемщику кредитные ресурсы (ст. 809ГК). Вместе с тем законодательство не запрещает использования иных форм оплатыуслуг банка по кредитованию заемщика. Затраты на обслуживание лимитакредитования покрываются за счет рассматриваемой платы.

Общепринятой «единицей измерения» процентовза пользование кредитом являются «годовые проценты», т.е. определенная сумма,которую надо заплатить банку, если пользоваться его средствами в течение всегогода. На практике срок пользования кредитом гораздо короче. В соответствии с п.3.9 Положения ЦБ РФ от 26 июня 1998 г. N 39-П «О порядке начисления процентовпо операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками иотражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета указанногонормативного акта любую годовую процентную ставку можно перевести в дневную,разделив ее на фактическое число дней в году (365 или 366 дней соответственно).Таким образом, клиент должен уплачивать банку проценты за каждый деньпользования его средствами.

Пунктом 3.9 Положения ЦБ РФ от 26 июня 1998 г. N 39-П предусмотрено, что проценты могут начисляться одним из четырех способов:

-       по формулам простых процентов,

-       сложных процентов,

-       с использованием фиксированной (определенная и неизменная величинапроцентов), либо плавающей процентной ставки (определимая величина процентов,абсолютное значение которой зависит от указанной в договоре базы)

Начисление процентов по формуле простыхпроцентов означает, что проценты, подлежащие выплате заемщику, должныначисляться только на сумму основного долга и не могут начисляться на суммуранее начисленных, но не выплаченных процентов.

По формуле сложных процентов процентыначисляются на сумму не только основного долга, но и начисленных, но невыплаченных процентов.

Период начисления процентов запользование кредитом (процентный период) определяется законодательством путемобозначения дня его начала и окончания. Так, пункт 3.5 Положения ЦБ РФ от 26июня 1998 г. N 39-П установлено, что проценты на размещенные денежные средстваначисляются банком на остаток задолженности по основному долгу, учитываемой насоответствующем лицевом счете, на начало операционного дня. Срок окончания процентногопериода определен пунктом 3.7 Положения ЦБ РФ от 26 июня 1998 г. N 39-П, где указано, что проценты должны начисляться до дня фактического закрытия счета.Учитывая, что ссудный счет закрывается в день возврата кредита, можноопределить период начисления процентов за пользование кредитом. Соответственнопроценты начисляются со дня, следующего за днем выдачи кредита, и до дняфактического его возврата включительно; подлежат учету все календарные дниэтого периода.

Сроки выплаты процентов согласовываютсяв кредитном договоре. Соответственно проценты могут выплачиваться раз в месяц,раз в квартал или одновременно с суммой возвращаемого кредита, а также в другиесроки. Их не следует путать со сроками начисления процентов, которые определенынормативно.

Размер процентной ставки определяетсясторонами в кредитном договоре самостоятельно Банк России может устанавливатьразличные процентные ставки по различным видам кредитов, в том числе взависимости от срока и частоты предоставления кредита. Размер процентных ставокпо кредитам Банка России и платы за право пользования внутридневными кредитамиустанавливается Советом директоров Банка России по представлению Кредитногокомитета Банка России.

В отличие от договора займа кредитныйдоговор предполагает, что контроль кредитора за исполнением должникомдоговорных обязательств касается не только целевого использования иобеспеченности полученных заемщиком средств, но и общего состояния его деловогопредприятия.

2.3Обеспечение кредита. Ответственность по кредитному договору

Подобеспечением кредитов понимают различные формы и способы страховки случаевневыплаты по кредитным договорам, применяемые кредитными организациями.Гражданскому кодекс РФ (ст. 329) приводит следующие способы обеспеченияисполнения обязательств по кредиту: залог, неустойка, удержание имуществадолжника, поручительство, банковская гарантия и другими способы.

При выдачеипотечных и автокредитов используется залог, поручительство и банковскаягарантия. Банки применяют и другие формы обеспечения кредитов.

Залог – этоспособ обеспечения обязательства, при котором кредитор (залогодержатель) имеетправо в случае неисполнения должником этого обязательства получить компенсациюза счет заложенного имущества. Залогодатель – это лицо – должник, котороепередает некое имущество в залог. Залогодателем может быть и третье лицо.Залогодержатель – это лицо – кредитор, которое принимает имущество в залог.

Отношенияпо залогу регулируются Гражданским кодексом РФ, Законом РФ «О залоге»,Гражданским процессуальным кодексом касаемо реализации имущества с торгов.

СогласноГражданскому кодексу существуют два варианта обращения взыскания на заложенноеимущество:

-       по решению суда,

-       без обращения в суд.

Без судаможно обойтись в случае, если порядок реализации заложенного имущества,предусмотрен в договоре залога.

При всехпреимуществах, недостаток обеспечения кредита залогом тот, что он не даеткредитору уверенности в удовлетворении требований. Для взыскания залога частонеобходимо решение суда, а уж после только можно будет залог реализовать, чтосвязано с потерей времени и денег.

Такимобразом, в отличие от залога, при поручительстве появляется еще одно лицо, какправило, по принципу его состоятельности. Для банка, выдающего кредит такой видобеспечения привлекательный тем, что к имуществу получателя кредитаприсоединяется имущество, принадлежащее поручителю.

Договорпоручительства должен быть заключен в письменной форме.

Банковскаягарантия представляет форму обеспечения кредита в виде письменногообязательство кредитного учреждения или страховой компании, выдаваемоекредитору.

В договоребанковской гарантии присутствуют три стороны:

-       гарант, который выдает гарантию;

-       получатель кредита – лицо, по просьбе которого выдается гарантия

-       и кредитор, получающий сумму гарантии.

Обязательствагаранта, ограничиваются суммой, на которую выдана гарантия (ст. 377 ГК РФ).

Ответственность по кредитному договору,наступает при отказе банка от предоставления кредита, предусмотренногокредитным договором, или задержке его выдачи заемщик вправе взыскать с банкаубытки, вызванные этим нарушением. Поскольку обязательство банка носит денежныйхарактер, заемщик вправе также взыскать с банка проценты за неисполнениеденежного обязательства (п. 1 ст. 395 ГК).

За нарушение обязанности по возвратуполученного от банка кредита заемщик может быть привлечен к ответственности ввиде процентов за неисполнение и ненадлежащее исполнение денежногообязательства (п. 1 ст. 811 ГК). Указанная форма ответственности можетприменяться в тех случаях, когда иное не предусмотрено договором. Однако напрактике кредитные договоры, как правило, предусматривают иные последствиянесвоевременного возврата заемщиком банковского кредита. Например, они могутпредусматривать, что в этих случаях подлежит уплате пеня или повышенныепроценты

Пеня – разновидность неустойки занеисполнение обязательства. В случаях, предусмотренных ст. 333 ГК, суд вправеуменьшить ее размер. Пеня предусматривается в кредитном договоре, т.е. носитхарактер договорной неустойки.

Представляется, что существуют пятьвозможных вариантов решения вопроса о природе повышенных процентов за пользованиебанковским кредитом:

1.        Во-первых, можно рассматривать повышенные проценты как неустойкуза нарушение срока возврата кредита.

2.        Во-вторых, их допустимо квалифицировать как разновидностьпроцентов за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежного обязательства.

3.        В-третьих, повышенные проценты можно рассматривать каквознаграждение за предоставленные клиенту заемные средства, которые он обязануплачивать после истечения срока возврата кредита.

4.        В-четвертых, допустимо представить повышенные проценты как сложныйправовой институт, состав которого – проценты, являющиеся вознаграждением запользование средствами банка, и неустойка за нарушение срока возврата кредита вчасти, превышающей проценты за пользование кредитом.

5.        В-пятых, их можно рассматривать как сложный правовой институт,состоящий из платы за пользование заемными денежными средствами и процентов какформы ответственности за неисполнение денежного обязательства в сумме,превышающей эту плату.

Вывод Высшего Арбитражного Суда оправовой природе повышенных процентов представляется правильным. Он основан направовой природе кредитного договора, который предполагает предоставлениезаемных средств с целью получения вознаграждения. В случае несвоевременноговозврата суммы кредита заемщик продолжает пользоваться заемными средствами, чтосвидетельствует о фактическом продолжении кредитования. За это клиент долженплатить вознаграждение. Кроме того, он нарушил обязательство по возвратукредита, за что должен быть привлечен к ответственности.

Заключение

В этойработе были рассмотрены важные аспекты профессиональной деятельностипредпринимателей и Банков РФ. Кредитные отношения являются важнейшим элементом рыночнойэкономики, который предусматривается Гражданским кодексом РФ. В нем установленынаиболее общие правила, касающиеся кредитных и расчетных обязательств.

Важнымнововведением является предоставление сторонам при заключении соглашений вобласти кредитных и расчетных обязательств право строить свои взаимоотношения,основываясь не только на законе и банковских правилах, но также с учетомобычаев делового оборота, применяемых в банковской практике.

Российское Законодательствообъединило договор займа и кредита в одну главу, так как эти договоры имеют, поменьшей мере, три общих признака:

1.        переход права собственности на предмет договора;

2.        соглашение о возврате полученного заемщиком капитала;

3.        длящийся характер правоотношений сторон.

Все этобезусловные атрибуты не только кредитного договора, но и договора займа. Вместес тем договор займа обладает более широким субъектным и предметным составом, атакже свободен от непременного включения в содержание условия об уплатевознаграждения. Но, с другой стороны, в отличие от реального и одностороннегодоговора займа, кредитный договор имеет иную природу: как и большинстводоговоров, это – договор консенсуальный и двусторонний.

Наосновании выше изложенного, я сделала вывод, что Российское Законодательство рассматриваеткредитный договор как особую разновидность договора займа. Но все же раздельноерегулирование отношений, вытекающих из договоров займа, и кредита объясняютсясущественным различием: кредитный договор предусматривает наличие особогокредитора и он всегда возмездный.

Списокиспользуемой литературы

1.   Гражданский кодекс Российской Федерации. – Официальный текст. –М.: «Ось-89», 2009 г.

2.  Уголовный кодекс Российской Федерации. – Официальный текст. –М., 1997.

3.  Белов В.А. Гражданскоеправо: Общая и особенная части: Учебник. – М.: АО «Центр ЮрИнфор», 2003 г. –960 с.

4.  Гражданское право России.Обязательственное право: Курс лекций. /Отв. Ред. О.Н. Садиков. – М.:«Юрист», 2004. – 845 с.

5.  Каримуллин Р.Предоставление кредита. «Право и экономика». – 2003 г. 204 с.

6.  Комментарий кГражданскому кодексу Российской Федерации, части второй (постатейный). 2-еизд., испр. и доп. О.Н. Садиков. – М.: Юридическая фирма «Контракт»:Издательская группа ИНФРА-М – НОРМА, 1997. – 800 с.

7.  Павловский Е.А. Договорыорганизаций и граждан с банками. – М.: «Статут», 2004. – 266 с.

8.  Агарков М.М. Основы банкового права. Учение о ценныхбумагах. М., 1994 г.

9.  Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика. М.,2001.