Реферат: Кредит как экономическая категория

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

АКАДЕМИЯ УПРАВЛЕНИЯ И ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА ПО ПРЕДМЕТУ

ФИНАНСЫ, ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ И КРЕДИТ

НА ТЕМУ:

«КРЕДИТ КАКЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ»

Исполнитель:

ст. гр. КД-УСКО-02-2м/з

Сидорова Е.В.

Рецензент:

Истомина Н.А.

ЕКАТЕРИНБУРГ

СОДЕРЖАНИЕ:

TOC o «1-1» h z u ВВЕДЕНИЕ… PAGEREF_Toc52201037 h 3

1. Основные этапы развития кредитных отношений. PAGEREF_Toc52201038 h 4

2. Основныепринципы кредита. PAGEREF _Toc52201039 h 6

3. Необходимостькредита. PAGEREF_Toc52201040 h 9

4. Содержание кредита. PAGEREF_Toc52201041 h 11

ПРИЛОЖЕНИЕ… PAGEREF_Toc52201042 h 14

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………….16

СОДЕРЖАНИЕ БИБЛИОГРАФИИ:PAGEREF_Toc52201043 h 17

ВВЕДЕНИЕ

Деньги,кредит, банки являются неотъемлемыми атрибутами современной цивилизации. Ихфункционирование позволяет соединить в непрерывный процесс производство,распределение, обмен и потребление общественного продукта. Без их использованияне обходится ни один хозяйствующий субъект.

Деньги икредит представляют собой сложный организм, они порождают сложные экономическиесвязи, способны как облегчить обмен, так и создать определенные преграды напути движения продукта.

В условиях перехода на рыночные отношенияроль и значение финансово-кредитных рычагов резко возросло. Финансово-кредитнаясистема – одна из тех секторов экономики, где наиболее эффективно работаютрыночные механизмы.

Важнымдля обеспечения расширенного воспроизводства в народном хозяйстве являютсяукрепление денежного обращения и деятельность кредитной системы страны.

Вданной теме мы определим экономическую сущность кредита, его роль, значение ицелевой характер.

1. Основные этапы развития кредитныхотношений

В своем историческом развитии кредит миновал несколькопоследовательных этапов, каждый из которых характеризовался радикальнымипреобразованиями как по степени его распространения и выполняемым функциям,так и непосредственным участникам.

Первичное становление. Основным признаком этого этапа было полноеотсутствие на рынке ссудных капиталов специализированных посредников.Кредитные отношения устанавливались напрямую между владельцем свободныхденежных средств и заемщиком. Кредит выступал в форме исключительно ростовщическогокапитала, характерными чертами которого были:

полная децентрализация отношений займа, определяемых лишьпрямой договоренностью между кредитором и заемщиком;

ограниченность распространения (кредит использовался в основномв сфере обращения и частично на цели непроизводственного потребления, т. е.без последующей капитализации);

сверхвысокая норма процента как платы за использованиезаемных средств.

Завершение этого этапа было связано со становлением капиталистическогоспособа производства, определившего резкое увеличение потребностей в заемныхфинансовых ресурсах на цели их производственного потребления (т.е. собязательной последующей капитализацией). Индивидуальные капиталы ростовщиковбыли объективно не в состоянии удовлетворить указанный спрос, что и побудилонекоторых из них использовать в своей деятельности денежные средства, назаемных началах привлекаемые у других собственников (аналогичные функции началивыполнять и менялы, другие традиционные участники финансовых отношений,специализирующиеся ранее исключительно на обмене национальных валют).

Структурное развитие. Рассматриваемый этап развития кредитахарактеризовался появлением на рынке ссудных капиталов специализированныхпосредников в лице кредитно-финансовых организаций. Первые банки, возникшие набазе крупных ростовщических и меняльных контор, приняли на себя важнейшиефункции, ставшие впоследствии традиционными для большинства кредитныхинститутов;

аккумулирование свободных финансовых ресурсов с ихпоследующей капитализацией и передачей заемщикам на платной основе;

обслуживание некоторых видов платежей и расчетов дляюридических и физических лиц (в дальнейшем — и для государства);

проведение ряда специальных финансовых операций (например,по обслуживанию механизма вексельного обращения, сделок с недвижимостью).

Растущий уровень спроса на услуги специализированныхпосредников и соответственно высокая норма прибыли на Рынке ссудных капиталовпредопределила стремительное развитие банковской системы за счет перелива в неекапиталов из других сфер деятельности (учредителями вновь создаваемыхкредитных организаций были уже не ростовщики или менялы, а промышленные иторговые капиталисты). Отношения на рынке ссудных капиталов начали приобретатьдо некоторой степени формализованный характер, устанавливались типовыепроцедуры кредитования, среднерегио-нальные и средненациональные ставкиссудного процента, механизм ответственности сторон и т.п. Однако в целом деятельностькредитных организаций по-прежнему носила децентрализованный характер, чтообъективно препятствовало развитию рынка ссудных капиталов, а в условияхцикличного развития экономики временами провоцировало обострение диспропорцийна других финансовых рынках.

Современное состояние. Основной признак этого этапа —централизованное регулирование кредитных отношений в экономике со стороныгосударства в лице центрального банка. Появление первых общенациональныхгосударственных кредитных институтов, наделенных монопольными функциями покоординации и нормативно-методическому обеспечению кредитно-денежныхотношений, содействовало формированию полноценной системы безналичногоденежного обращения, а также существенному расширению перечня услуг и операцийкоммерческих банков, например, по обслуживанию фондового рынка. В дальнейшемдеятельность центральных банков развивалась по направлению прежде всегоиспользования кредитных рычагов в качестве одного из наиболее эффективныхрегуляторов рыночной экономики, что потребовало определенного ужесточенияконтроля с их стороны за работой негосударственных кредитных организаций.Наконец, развитие информационных технологий в экономике, формированиеглобальных банковских сетей, компьютерных коммуникаций и баз данных позволиливывести кредитные отношения на принципиально новый качественный уровень в частикак техники обслуживания клиента, так и распространения их на все сферыфинансовой деятельности, в том числе — на международных рынках.[1]

2. Основныепринципы кредита

Кредитные отношения в экономике базируются на определеннойметодологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строгособлюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудныхкапиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развитиякредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном имеждународном кредитном законодательствах.

Возвратностькредита. Этотпринцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредиторафинансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находитсвое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечислениясоответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации(или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсовбанка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности. Вотечественной практике кредитования в условиях централизованной плановойэкономики существовало неофициальное понятие «безвозвратнаяссуда». Эта форма кредитования имела достаточно широкоераспространение, особенно в аграрном секторе, и выражалась в предоставлениигосударственными кредитными учреждениями ссуд, возврат которых изначально непланировался из-за кризисного финансового состояния заемщика. По своей экономическойсущности безвозвратные ссуды являлись скорее дополнительной формой бюджетныхсубсидий, осуществляемых через посредничество государственного банка, чтотрадиционно осложняло кредитное планирование и вело к постоянной фальсификациирасходной части бюджета, В условиях рыночной экономики понятие безвозвратнойссуды столь же недопустимо, как, например, понятие «планово-убыточноечастное предприятие».

Принцип срочности кредитаотражает необходимость его возврата не в любое приемлемое длязаемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитномдоговоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия являетсядля кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономическихсанкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (внашей стране — свыше трех месяцев) — предъявления финансовых требований всудебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются такназываемые онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договореизначально не определяется. Эти ссуды, достаточно распространенные в XIX— начале XXвв.(например, в аграрном комплексе США), в современныхусловиях практически не применяются, прежде всего из-за создаваемых имисложностей в процессе кредитного планирования. Кроме того, договор об онкольномкредите, не определяя фиксированный срок его погашения, четко устанавливаетвремя, имеющееся в распоряжении заемщика с момента получения им уведомлениябанка о возврате полученных ранее средств, что в какой-то степени обеспечиваетсоблюдение рассматриваемого принципа.

Платность кредита. Ссудный процент. Этот принцип выражает необходимость нетолько прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но иоплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредитотражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет егоиспользования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражениерассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковскогопроцента, выполняющего три основные функции:

перераспределение части прибыли юридических и доходафизических лиц;

регулирование производства и обращения путем распределенияссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;

на кризисных этапах развития экономики — антиинфляционнуюзащиту денежных накоплений клиентов банка.

Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая какотношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к суммепредоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов.

Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых наспециализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика к егонаиболее продуктивному использованию. Именно эта стимулирующая функция не вполной мере использовалась в условиях плановой экономики, когда значительнаячасть кредитных ресурсов предоставлялась государственными банковскимиучреждениями за минимальную плату (1,5 — 5% годовых) или на беспроцентнойоснове.

Принципиально отличаясь от традиционного механизмаценообразования на другие виды товаров, определяющим элементом котороговыступают общественно необходимые затраты труда на их производство, ценакредита отражает общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудныхкапиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе чисто конъюнктурногохарактера:

цикличности развития рыночной экономики (на стадии спадассудный процент, как правило, увеличивается, на стадии быстрого подъема—снижается);

темпов инфляционногопроцесса (которые на практике даже несколько отстают от темпов повышенияссудного процента);

эффективности государственного кредитного регулирования,осуществляемого через учетную политику центрального банка в процессекредитования им коммерческих банков;

ситуации на международном кредитном рынке (например,проводившаяся США в 80-х гг. политика удорожания кредита обусловила привлечениезарубежного капитала в американские банки, что отразилось на состояниисоответствующих национальных рынков);

динамики денежных накоплений физических и юридических лиц(при тенденции к их сокращению ссудный процент, как правило, увеличивается);

динамики производства и обращения, определяющей потребностив кредитных ресурсах соответствующих категорий потенциальных заемщиков;

сезонности производства (например, в России ставка ссудногопроцента традиционно повышается в августе—сентябре, что связано снеобходимостью предоставления аграрных кредитов и кредитов для завоза товаровна Крайний Север);

соотношения между размерами кредитов, предоставляемых государством,и его задолженностью (ссудный процент стабильно возрастает при увеличениивнутреннего государственного долга).

Обеспеченностькредита. Этотпринцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересовкредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств инаходит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды подзалог или под финансовые гарантии. Особенно актуален в период общейэкономической нестабильности, например, в отечественных условиях.

Целевой характеркредита. Распространяетсяна большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевoгoиспользования средств, полученных от кредитора. Находитпрактическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающегоконкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля засоблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства можетстать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного(повышенного) ссудного процента.

Дифференцированный характер кредита. Этот принцип определяетдифференцированный подход со стороны кредитной организации к различнымкатегориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависетькак от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимойгосударством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфердеятельности (например, малого бизнеса и пр.)[2]

3.Необходимость кредита

Вслед за деньгами изобретение кредита является гениальнымоткрытием человечества. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворениехозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительнойстоимости имеет возможность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство,ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшиськредитом, имеют двойной шанс: либо применить способности и полученныедополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижениепотребительских целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы,ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемымэлементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия иобъединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговыеструктуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаряих передаче заемщику имеют возможность получить от него дополнительныеденежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной форме, представляетсобой новые платежные средства.

При всей очевидности той пользы, которую приносит кредит,его воздействие на народное хозяйство оценивается неоднозначно. Зачастуюодними специалистами считается, что кредит возникает от бедности, он нехваткиимущества и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства. Кредит, помнению других специалистов, разрушает экономику, поскольку за него надоплатить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к его банкротству.

Столь разноплановое понимание воздействия кредита наэкономику во многом связано с отсутствием о нем четкого представления.

Для того чтобы возможностькредита стала реальностью, нужны определенные условия, по крайней мере два:

• кредит становится необходимым в том случае, еслипроисходит совпадение интересов кредитора и заемщика;

• участники кредитной сделки — кредитор и заемщик — должнывыступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующиевыполнение обязательств, вытекающих из экономических связей.

Для того чтобы кредитная сделка состоялась, требуется,чтобы ее участники взаимно проявили интерес к кредиту, обладающему определеннымикачествами. Эти интересы не есть нечто субъективное, регулируемое в конечномсчете волей участников производственных отношений. Всякий интерес, порождающийдействие, обусловлен прежде всего объективными процессами, конкретнойситуацией, делающей неизбежной возникающую взаимную заинтересованность.

На практике, например, предприятие как субъект кредита всилу кругооборота средств может испытывать потребность в привлечениидополнительных ресурсов в целях обеспечения непрерывности производства. Однакопотребность в дополнительных ресурсах у заемщика не есть абсолютно обязательныйфактор, обусловливающий выдачу кредита кредитором.

Банки как коллективные кредиторы обязаны проанализироватьвозможности выдачи ссуды заемщику, определять его реальную кредитоспособностьв соответствии с требованиями возврата средств и содержанием кредитногодоговора.[3]

4. Содержаниекредита

Кредиткак экономическая категория представляет собой определенный вид общественныхотношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. Кредит может выступать в товарной и денежнойформах. В товарной форме онпредполагает передачу во временное пользование стоимости в виде конкретнойвещи, определенной родовыми признаками. В современной экономической системепреобладает денежная форма кредита. Это означает, что кредитпредоставляетсяи погашается в денежной форме. Участиеденег в опосредствовании кредитных отношений не лишает их специфических черт ине превращает кредит в экономическую категорию «деньги». В кредитной сделке нетэквивалентного товарно-денежного обмена, а есть передача стоимости во временноепользование с условием возврата через определенное время и уплаты процентов запользование этой стоимостью. Возвратность ссуженной стоимости, которую нельзяотменить волей одного из субъектов кредитной сделки, и представляет гобойнеотъемлемую черту кредита как экономической категории. Сущность кредита вовсем многообразии кредитных отношений определяется объективными причинамисуществования кредита в той или иной общественной формации.

Кредит как особая форма стоимостных отношений возникает тогда,когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, какое-товремя не может вступить в новый воспроизводственный цикл, использоваться вхозяйственных сделках. Благодаря кредиту эта стоимость переходит к другомусубъекту, испытывающему временную потребность в дополнительных средствах, итаким образом продолжает функционировать в рамках воспроизводственногопроцесса.

Возникновение кредитных отношений предполагает определенныйуровень развития товарного производства и товарного обращения. Так, например,ранние формы кредита, в частности ростовщический кредит, не былинепосредственно связаны с кругооборотом средств товаропроизводителей. Ониобслуживали непроизводительные расходы феодальной знати, мелких ремесленникови крестьян. По мере развития товарного производства кредит все болееприспосабливался к обслуживанию промышленного и товарного капитала. Кругооборотпромышленного капитала неизбежно приводит, с одной стороны, к появлениювременно свободного денежного капитала, а с другой — к возникновению временнойпотребности в дополнительных ресурсах. Разрешению этого противоречия и служиткредит.

Высвобождение денежного капитала обусловленоследующими обстоятельствами. Во-первых, происходит постепенное «снашивание»основного капитала. В промежутке между частичной амортизацией и полнымвосстановлением основного капитала часть его стоимости оседает в виде временносвободного денежного капитала. Во-вторых, реализация товаров по времени несовпадает с расходами на покупку сырья, материалов, полуфабрикатов, выплатузаработной платы и т.п., поэтому часть выручки от продаж выступает в формевременно сводного денежного капитала. В-третьих, в виде свободного денежногокапитала выступает часть прибыли, предназначенной для капитализации. Онаежегодно откладывается в денежной форме до достижения размеров, достаточных дляприобретения нового оборудования и реализации инвестиционных проектов. Спомощью кредита эти средства аккумулируются и предоставляются на условияхвозврата и заплату другим производителям, у которых всилу объективных причин возник временный недостаток капитала для осуществлениянепрерывного процесса воспроизводства.

Следовательно, в условиях высокоразвитого товарногопроизводства закономерности движения кредита определяются, с одной стороны,закономерностями высвобождения стоимости в денежной форме в процессекругооборота капитала у товаропроизводителей, а с другой — закономерностямииспользования ссуженной стоимости в кругообороте капитала у заемщика.Завершение кругооборота стоимости у конкретного заемщика создает почву длявозвратности кредита.

В условиях современного рыночного хозяйства на основекредита аккумулируются не только денежный капитал, высвободившийся в процессевоспроизводства промышленного и товарного капитала, но и денежные доходы исбережения различных социальных групп общества, временно свободные средствагосударства. Использование указанных средств па началах кредита также неограничивается обслуживанием кругооборота промышленного и товарного капитала.Однако закономерности кругооборота этих капиталов предопределяют особенностидвижения кредита во всех его формах независимо от того, кто выступает субъектомкредитных отношений.

В качестве субъектов кредитных отношений выступают кредитор изаемщик. Кредитор — это сторона, предоставляющая ссуды. На раннихстадиях развития товарного производства в качестве кредиторов выступалиростовщики, с развитием товарного производства — банки. При передаче в ссудутоваров (в виде отсрочки платежа) кредитором выступают товаропроизводители. Онипередают в ссуду не денежные средства, высвободившиеся в процессе кругооборотакапитала, а товары, подлежащие реализации. Товаропроизводитель становитсякредитором не в силу договора купли-продажи, а в силу дополнительной сделки,разрешающей платежи через определенное время после передачи товара покупателю.Во всех случаях кредитор является собственником ссужаемых средств и за передачуих во временное пользование он получает ссудный процент.

Заемщик — сторона, получающая кредит и принимающая на себя обязательствовозвратить в установленный срок ссуженную стоимость и уплатить процент за времяпользования ссудой. В период господства ростовщического кредита заемщикамибыли мелкие крестьяне, мастера-ремесленники либо знать, крупные земельныесобственники. С образованием банков происходит концентрация заемщиков, длякоторых выступает «коллективным кредитором». В рамках кредитных отношений одини тот же экономический субъект может одновременно выступать и как кредитор, икак заемщик. В тех случаях, когда предприятие получает в банке ссуду, банквыступает кредитором, а предприятие — заемщиком. Если предприятие хранит деньгив банке, то кредитором выступает предприятие, а заемщиком — банк. Действуя какпосредник, банк во всех случаях выступает от своего имени и принимает на себявсе связанные с этим риски. В условиях широко развитой банковской системыкредитные отношения могут осуществляться и без участия банков.

Отношения между кредитором и заемщиком строятся как отношенияюридически самостоятельных субъектов, обеспечивающих имущественнуюответственность друг перед другом. В основе отношений между кредитором изаемщиком лежит взаимный экономический интерес к передаче стоимости вовременное пользование. Для полного выяснения сущности кредита как экономическойкатегории следует уяснить не только объективные причины его возникновения, ролькредитора и заемщика в организации кредитных отношений, но и функции кредита,которые также носят объективный характер.

При выявлении сущности кредита, как и сущности другихэкономических категорий, важно придерживаться следующих методологических принципов. Их можносвести к следующему.

• Все разновидности кредита должны отражать его сущность независимо оттой формы, в которой он выступает. Например, ссуда может обслуживатьразнообразные долговременные и краткосрочные потребности (затраты наприобретение сырья, материалов, оборудования). Кредит может функционировать вовнутреннем и внешнем экономических оборотах, в денежной и товарной формах.Однако независимо от потребностей, которые обслуживает кредит,

его суть не меняется, кредит продолжаетвыражать характерные для него черты.

• Вопрос о сущности кредита надорассматривать по отношению к

совокупностикредитных сделок. Если водной из кредитных сделок заемщик не возвращает ссуду, то это еще не означает,что одно из свойств -возвратность становится не обязательным для кредита какэкономической категории. Утрата одного из качеств в той или иной конкретнойкредитной сделке не означает, что кредит теряет свою определенность иобособляемость.

• Анализ сущности кредитапредполагает раскрытие ряда его конкретных характеристик, которые показываютсущность в целом. Вот почему,отвечая на вопрос о том, что представляет сущность кредита, нужно рассмотреть:

структуру кредита;

стадии движения; основу.

Важно при этом, чтобы раскрываемая сущность кредитавыражала его целостность, подходила для всех его проявлений.[4]

ПРИЛОЖЕНИЕ

В настоящее время многие российские банки занимаются кредитованиемнаселения. Сбербанк, несомненно, является лидером в этой области: на его долюприходится более 22% общего объема кредитов, предоставляемых КБ населению.

На примере Сбербанка рассмотрим технологическую прцедуру выдачикредита.

Для получения кредита в Сбербанке граждане должны предоставитьследующие документы:

·

заявление;

·

паспорт илизаменяющий его документ (предъявляются);

·

справки с местаработы заемщика и поручителей о доходах и размерах производимых удержаний (дляпенсионеров – справка из органов социальной защиты населения);

·

декларацию ополученных доходах, заверенную налоговой инспекцией (для граждан, занимающихсяпредпринимательской деятельностью);

·

анкеты;

·

паспорта(заменяющие их документы) поручителей и залогодателей;

·

для получениякредита свыше 5 тыс. долл. США или рублевого эквивалента этой суммы – справкуиз психоневрологического диспансера или водительское удостоверение(предъявляются);

·

документы позалогу.

В подготовке к выдаче кредита принимают участие многие службы иподразделения Сбербанка (рис. 1). Для получения кредита гражданин долженобратиться в один из филиалов Сбербанка с заявлением и рядом установленныхдокументов. Филиал консультируют потенциального заемщика, проверяетпредоставленные им документы, составляет предварительное заключение овозможности выдачи кредита. Далее к работе подключается кредитный инспекторСбербанка (ОСБ), в состав которого входит данный филиал. Он проверяет сведенияо заемщике по базам данных. В подготовке документов участвуют также службыбезопасности и юридический отдел. Окончательное решение о выдаче кредита или оботказе принимает кредитный комитет (КК).[5]

КЛИЕНТ

Филиал:

Консультация Кредитная заявка Документ для выдачи кредита Проверка документов Заключение о возможности выдачи кредита

Протоколы решения КК, документы

III

Отдел кредитования населения ОСБ:

Проверка по базе данных Проверка документов Составление заключения

Служба безопасности

Юрист

КК

еще рефераты

Еще работы по экономической теории, политэкономике, макроэкономике