Реферат: Правовое регулирование банкротства кредитных организаций в России и США"

TOC o «1-3» Введение… PAGEREF_Toc515910923 h 4

Глава I. Правовое регулирование Банкротства кредитных организацийв России PAGEREF_Toc515910924 h 6

§1. Понятие банкротства кредитных организаций по законодательствуроссийской федерации PAGEREF_Toc515910925 h 6

§2. Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций… PAGEREF_Toc515910926 h 8

§3. Процедура банкротства кредитных организаций… PAGEREF_Toc515910927 h 28

3.1. Возбуждение дела о банкротстве… PAGEREF_Toc515910928 h 28

3.2. Рассмотрение дела о банкротстве арбитражным судом… PAGEREF_Toc515910929 h 30

Глава II. Правовое регулирование Банкротства кредитных организаций в США PAGEREF_Toc515910930 h 36

§1. Понятие банкротства кредитных организаций по законодательству США… PAGEREF_Toc515910931 h 36

§ 2. Медод выявления проблемных кредитных организаций… PAGEREF_Toc515910932 h 40

§ 3. Помощь разоряющимся кредитным организациям… PAGEREF_Toc515910933 h 41

§ 4. Процедура банкротства в США… PAGEREF_Toc515910934 h 53

4.1. Ликвидация… PAGEREF_Toc515910935 h 53

4.2. Возврат вкладов… PAGEREF_Toc515910936 h 54

4.3. Сделка по приобретению и присоединению.… PAGEREF_Toc515910937 h 55

4.4. Создание нового банка… PAGEREF_Toc515910938 h 56

Заключение… PAGEREF_Toc515910939 h 58

Список использованной литературы… PAGEREF_Toc515910940 h 61

Введение

Банковская система России возникла сравнительно недавно и развивается достаточно быстро. За последние несколько лет российские банки были вынуждены пройти путь, который в других странах занял десятилетия. На изменения, которые происходят сейчас и произойдут в будущем огромное влияние оказывает государственное регулирование. Регулирование банковской деятельности должно преследовать три цели: безопасность, стабильность и поддержание конкуренции.

В настоящее время усилились темпы сокращения числа кредитных организаций. Это вызвано не только макроэкономическими условиями, но и недостатками политики, проводимой Центральным Банком РФ.

Формирование современной структуры и системы правовых актов, регулирующих банковскую деятельность, началось в начале 90-х годов и продолжается в настоящее время.

На сегодняшний день самый неотложный вопрос в области банковского регулирования – проблема разорения банков. Институт банкротства банков в России окончательно не сложился и существует необходимость совершенствования законодательных документов, регулирующих проведение процедур банкротства кредитных организаций.

В настоящее время тема банкротства банков очень актуальна. Более детальное и глубокое изучение проблем, связанных с несостоятельностью кредитных организаций, применение опыта зарубежных стран, развитие существующего законодательства будет способствовать созданию в нашей стране надёжной и стабильной банковской системы, защите и должников, и кредиторов, увеличению уровня доверия к банкам.

Цель данной работы – изучить институт банкротства банков в России и США и выяснить, возможно и целесообразно ли применение в нашей стране отдельных элементов института несостоятельности банков США.

<span Arial",«sans-serif»; mso-fareast-font-family:«Times New Roman»;mso-bidi-font-family:«Times New Roman»; text-transform:uppercase;mso-font-kerning:14.0pt;mso-ansi-language:RU; mso-fareast-language:RU;mso-bidi-language:AR-SA">
Глава I. Правовое регулирование Банкротства кредитных организацийв России§1. Понятие банкротства кредитных организаций по законодательствуроссийской федерации

Порядок и условия осуществления мер по предупреждениюнесостоятельности (банкротства) кредитных организаций, а также особенностиоснований и процедур признания их несостоятельными (банкротами) и ликвидация впорядке конкурсного производства регулируется Федеральным законом РФ «Онесостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». Под несостоятельностью(банкротством) кредитных организаций в соответствии с данным Федеральнымзаконом понимается признанная арбитражным судом её неспособность удовлетворитьтребования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанностьпо уплате обязательных платежей[1]

.Неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и(или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей (налогов, сборов ииных обязательных взносов в бюджет соответствующего уровня и во внебюджетныефонды) кредитная организация является в том случае, если соответствующиеобязанности не исполнены ею в течение одного месяца с момента наступления датыих исполнения.

Банкротство кредитной организации возможно только врезультате его признания арбитражным судом (в то время как банкротство другихорганизаций возможно и по объявлению должника). Законодательный запретдобровольного объявления о банкротстве связан с большим числом кредиторовкредитной организации, различной очерёдностью удовлетворения их требований(физические и юридические лица), а также необходимостью контроля со стороныЦентрального Банка РФ за процедурой банкротства.

Для признания кредитной организации банкротом достаточно ичастичной неспособности КО удовлетворить требования кредиторов и (или)произвести обязательные платежи. Этовызвано меньшим, по сравнению с другими субъектами хозяйственных отношений,удельным весом основных фондов и другого имущества в активах КО. Критической величинойсчитается снижение уровня достаточности капитала до 2% (то есть когдаобязательства превышают капитал в 50 раз.

Сокращённый срок признания КО неспособной удовлетворитьтребования кредиторов и (или) перечислить обязательные платежи (один месяц, посравнению с тремя месяцами для других юридических лиц) установлен в связи сбольшей скоростью нарастания проблем в КО, меньшим удельным весом материальныхактивов в активах КО).

§2. Меры по предупреждению банкротствакредитных организаций

В соответствии с Федеральным законом «Онесостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» мерами по предупреждениюбанкротства кредитных организаций являются:

·

Наличие этих мер вызвано тем, что процедуры банкротствабанка возможны только после отзыва лицензии, что означает прекращениебанковских операций и фактическую невозможность восстановить ликвидность банка.Кроме того, процесс утраты его платежеспособности по сравнению с другимиюридическими лицами нарастает значительно быстрее и затрагивает большееколичество кредиторов.

Широко распространено мнение, что банковские кризисыобусловлены лишь макроэкономическими факторами, однако, по мнению ТрофимоваК.Т. «главными элементами кризисов являются неудовлетворительный банковскийменеджмент и неэффективный надзор. Банковский надзор – это регулирование,контроль и оздоровительные меры (вплоть до реорганизации отдельных банков).Регулирование и надзор – не панацея, но необходимые предпосылки формированиясильной финансовой системы и ограничения ущерба от неудовлетворительногоменеджмента»[2]

Эту сферу регулирует Инструкция ЦБ РФ № 59 «О применении ккредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных нормдеятельности».

Применяемые меры воздействия подразделяются напредупредительные и принудительные.

Предупредительные меры воздействия применяются, в основном,в тех случаях, когда недостатки в деятельности КО непосредственно не угрожаютинтересам кредиторов и вкладчиков и могут заключаться в доведении до органовуправления КО информации о недостатках в её деятельности, изложениирекомендаций по исправлению создавшейся ситуации, предложении представить вучреждение ЦБ РФ программу мероприятий, направленных на устранение недостатков,установлении дополнительного контроля за деятельностью КО и за выполнением еюмероприятий по нормализации деятельности.

Основаниями для применения принудительных мер воздействияявляются нарушения (невыполнение) КО банковского законодательства, нормативныхактов и предписаний ЦБ РФ, непредставление информации, представление неполнойили недостоверной информации, а также случаи, когда совершаемые банком операциисоздали реальную угрозу интересам клиентов и (или) кредиторов.

1.

[3].

Основаниями для осуществления мер по предупреждениюбанкротства КО являются:

Ø

[4].

В целях финансового оздоровления КО могут осуществлятьсяследующие меры:

·

[5].

Меры по финансовому оздоровлению применяются с моментавыявления признаков проблемности КО и до начала процедур банкротства. В этотпериод возможно применение к КО со стороны ЦБ РФ любых мер пруденциальногохарактера, за исключением отзыва лицензии на совершение банковских операций.Результатом применения мер по финансовому оздоровлению может быть либо полноевосстановление ликвидности банка, либо начало процедур банкротства.

В соответствии Федеральным законом «Онесостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», финансовая помощь КОможет быть представлена в таких формах как размещение денежных средств надепозите в КО со сроком возврата не менее 6 месяцев и с начислением процентовпо ставке, не превышающей процентной ставки рефинансирования ЦБ РФ;предоставление поручительств (гарантий) по кредитам для КО; предоставлениеотсрочки и (или рассрочки) платежа; перевод долга КО с согласия её кредиторов;отказ от распределения прибыли в качестве дивидендов; дополнительный взнос вуставный капитал; прощение долга. Решение о формах и об условиях оказанияфинансовой помощи принимается самой КО и лицом, оказывающим ей помощь[6]

Требование реструктурировать баланс предъявляется к КО вслучае возникновения текущих проблем с ликвидностью или высокой вероятностивозникновения таких проблем в ближайшей перспективе. Меры по реструктуризациибаланса возможны как по инициативе самой КО, так и по требованию ЦБ РФ.Требование предоставить план санации предъявляется к КО в случае невыполненияею в установленный ЦБ РФ срок предписаний устранить нарушения, а также вслучае, если эти нарушения или совершаемые КО операции создали реальную угрозудля кредиторов.

Изменение организационной структуры КО может осуществлятьсяизменением состава и численности сотрудников, изменением структуры, сокращениеми ликвидацией обособленных структурных подразделений, филиальной сети,упрощения административной структуры.

Руководитель КО в случае возникновения оснований дляосуществления мер по предупреждению банкротства КО в течение 10 дней обязанобратиться в совет директоров или к общему собранию учредителей КО сходатайством об осуществлении мер по финансовому оздоровлению КО или сходатайством о реорганизации КО если причины возникновения этих оснований немогут быть устранены исполнительными органами КО. Ходатайство должно содержатьрекомендации о формах, характере и сроках осуществления мер по финансовомуоздоровлению. Органы управления КО должны принять решение в 10-дневный срок смомента его направления и проинформировать о принятом решении ЦБ РФ. В случаеотказа учредителей принять участие в реализации мер по финансовому оздоровлениюлибо непринятия решения в 10-дневный срок руководитель КО обязан обратиться вЦБ РФ с ходатайством об осуществлении мер, предупреждающих банкротство КО[7]

.Однако, сроки такого обращения и ответственность руководителя КО в случаенеисполнения данной обязанности не установлены.

Банк России, при наличии оснований, закреплённых в ст. 4 ФЗ«О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» и в ст. 75 ФЗ «ОЦентральном банке РФ (Банке России)», имеет право направить в КО требование обосуществлении мер по её финансовому оздоровлению. Требование должно содержатьперечень причин, послуживших основанием для его направления, а также рекомендациио формах и сроках осуществления таких мер. Руководитель КО обязан обратиться сходатайством о принятии мер по финансовому оздоровлению или реорганизации КО всовет директоров (к собранию учредителей) в 5-дневный срок с момента получениятребования ЦБ РФ.

Отказ органов управления КО от принятия мер по финансовомуоздоровлению или нарушение 10-дневного срока являются основанием для примененияЦБ РФ иных мер пруденциального надзора (введение временной администрации, отзывлицензии).

Банк России вправе требовать у КО разработки и осуществленияплана мер по её финансовому оздоровлению. 12 июля 1999 года он принял Инструкцию «О порядке осуществлениямер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций».Так, КО обязана разработать план мер по финансовому оздоровлению и предоставитьего в территориальное учреждение ЦБ РФ не позднее 20 календарных дней с моментапринятия органами управления КО решения об осуществлении этих мер.

Требование ЦБ РФ об осуществлении мер по финасовомуоздоровлению должно содержать:

·

[8].

Территориальное учреждение ЦБ РФ вправе подготовитьотрицательное заключение, признав план нереальным. В случае признаниянереальным плана мер по финансовому оздоровлению КО при наличии оснований дляотзыва у КО лицензии на осуществление банковских операций территориальноеучреждение ЦБ РФ должно направить в ЦБ РФ ходатайство об отзыве лицензии у КО.

В случае непринятия мер по финансовому оздоровлениюкредитной организации её руководитель может быть привлечён к ответственности.Уголовный кодекс РФ предусматривает ответственность за неправомерные действияпри банкротстве, преднамеренное банкротство, фиктивное банкротство.

Неисполнение требований, указанных в ФЗ «Онесостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» является основанием дляприменения ЦБ РФ мер в порядке надзора. Основаниями для этого являются:

·

[9].

Временная администрация является специальным органом управлениякредитной организацией, назначаемым ЦБ РФ. Специальный характер выражается впорядке её назначения, составе её членов и компетенции. Временная администрацияпо своей сути является досудебной мерой предупреждения банкротства КО.

В состав временной администрации входят: руководительвременной администрации (лицо, назначенное ЦБ РФ, имеющее аттестат руководителявременной администрации и действующее в пределах функций и полномочий,установленных законодательством), члены временной администрации (лица, назначаемыеЦБ РФ для участия в работе временной администрации и осуществляющие функции иполномочия согласно распределению обязанностей, установленных руководителемвременной администрации) и представители временной администрации (лица,уполномоченные временной администрацией представлять её интересы в филиале КО).

Банк России назначает временную администрацию в случаях,когда:

·

[10].

Так, по сравнению с общими основаниями для принятиямер по предупреждению банкротства основания для того, чтобы назначить временнуюадминистрацию, свидетельствуют о большей степени финансовых проблем[11]

Временная администрация назначается Комитетом банковскогонадзора ЦБ РФ. Решение принимается по ходатайству территориального учрежденияЦБ РФ или структурного подразделения ЦБ РФ, а также по поручению Советадиректоров или Председателя ЦБ РФ или непосредственно по инициативе Комитета. Это решение вправе принять также Советдиректоров ЦБ РФ и Председатель ЦБ РФ. Решение о назначении временнойадминистрации оформляется приказом ЦБ РФ, который подписывает Председатель ЦБРФ или его заместитель, возглавляющий комитет.

Приказ ЦБ РФ о назначении временной администрациидоводится в установленном порядке до территориальных учреждений ЦБ РФ и КО и втечение 15 дней с даты его подписания публикуется в «Вестнике Банка России».

Временная администрация действует не более 6 месяцев, но этот срок может быть продлён домомента формирования органов, осуществляющих реорганизацию или ликвидацию КО,либо до момента назначения арбитражного управляющего. В этом случае основнойзадачей временной администрации является контроль за соблюдением требованийПоложения ЦБ РФ «Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций убанков и иных кредитных организаций в Российской Федерации». Предельный срокдействия временной администрации – 18 месяцев.

Решение продлить срок действия временнойадминистрации принимается по ходатайству территориального учреждения ЦБ РФ илиструктурного подразделения ЦБ РФ, а также по поручению Совета директоров илиПредседателя ЦБ РФ либо непосредственно по инициативе Комитета банковскогонадзора ЦБ РФ и оформляется приказом ЦБ РФ. Приказ о продлении срока действиявременной администрации доводится в установленном порядке до территориальныхучреждений ЦБ РФ и КО и публикуется в «Вестнике Банка России» в течение 15дней.

Руководитель временной администрации назначается ЦБРФ по предложению территориального учреждения или структурного подразделения ЦБРФ. Члены временной администрации назначаются ЦБ РФ по предложению лица,выдвинутого в качестве руководителя, или по предложению территориальногоучреждения ЦБ РФ.

Члены временной администрации назначаются с ихсогласия, за исключением случаев, когда участие данного сотрудника в работевременной администрации предусмотрено его должностными обязанностями,утверждёнными в установленном порядке и (или) вытекает из характерадеятельности подразделения ЦБ РФ, сотрудником которого он является.

Банк России имеет право отстранить руководителявременной администрации от исполнения обязанностей, запретить ему исполнениеобязанностей руководителя временной администрации на срок до одного года,аннулировать выданный ему аттестат руководителя временной администрации.

В случае установления оснований для отзыва у КОлицензии на осуществление банковских операций, предусмотренных ст. 20 ФЗ «Обанках и банковской деятельности», руководитель временной администрации обязаннаправить в ЦБ РФ ходатайство об отзыве лицензии. Такими основаниями являются:

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

[12].

Отзыв лицензии по другим основаниям не допускается.

В случае неспособности КО удовлетворить требованиякредиторов по денежным обязательствам и (или) произвести обязательные платежи,являющиеся основанием для того, чтобы применить различные меры воздействия поотношению к КО, ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организацийустанавливает следующие сроки:

·

[13];

·

[14];

·

[15];

·

[16].

Кредитная организация в период работы временнойадминистрации представляет ежемесячную, квартальную, годовую и иную отчётностьи информацию в соответствии с требованиями ЦБ РФ. Временная администрацияпредставляет в ЦБ РФ (Департамент по организации банковского сканирования)отчёт о своей работе. Банк России имеет право в любое время затребовать увременной администрации дополнительные сведения по вопросам, входящим вкомпетенцию временной администрации.

Последствиями нарушения требований ЦБ РФ со сторонывременной администрации могут быть замена её руководителя или прекращениедеятельности, отзыв лицензии и начало осуществления процедур банкротства.

Прекращение деятельности временной администрации приустранении причин, послуживших основанием для её назначения, влечёт за собойвосстановление полномочий исполнительного органа КО. Полномочия руководителейКО, отстранённых на период деятельности временной администрации от исполнениясвоих обязанностей, восстанавливаются.

Деятельность временной администрации прекращается поистечении срока её действия. Досрочно деятельность может быть прекращена вслучае устранения причин, послуживших основанием для её назначения, припередаче дел арбитражному управляющему, в случае отсутствия надлежащих условийдля работы временной администрации.

Решение о прекращении деятельности временной администрациипринимается по ходатайству территориального учреждения ЦБ РФ и (или)структурного подразделения ЦБ РФ, а также по поручению Совета директоров или ПредседателяЦБ РФ либо непосредственно по инициативе Комитета и оформляется приказом ЦБ РФ,который доводится до территориальных учреждений ЦБ РФ и КО и публикуется в«Вестнике Банка России» в течение 15 дней.

Банк России имеет право требовать реорганизации кредитнойорганизации, если она:

·

[17].

Реорганизация кредитной организации осуществляетсяв форме слияния или присоединения. Реорганизация банков в форме слияния иприсоединения регулируется Положением ЦБ РФ «Об особенностях реорганизациибанков в форме слияния и присоединения». Банк, к которому произошлоприсоединение, либо банк, возникший в результате слияния, должен быть способенвыполнять обязательные резервные требования и пруденциальные нормыдеятельности, установленные нормативными актами ЦБ РФ, в том числе нормативдостаточности капитала. Минимальный размер собственных средств банка долженбыть равным не менее 1 млн. евро[18]

Банку выдаются лицензии, содержащие весь перечень банковскихопераций, которые имел право осуществлять на основании банковской лицензиикаждый из сливающихся банков на дату принятия решения о его реорганизации, либоГенеральная лицензия, если хотя бы один из сливающихся банков имел такуюлицензию.

В соответствии с ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)кредитных организаций», в случае получения требования Банка России ореорганизации её руководитель обязан в течение 5 дней с момента его полученияобратиться в органы управления кредитной организации с ходатайством онеобходимости реорганизации КО. Органы управления КО обязаны в срок не позднее10 дней с момента получения требования ЦБ РФ о реорганизации известить ЦБ РФ опринятом решении.[19]

Вслучае отказа органов управления КО удовлетворить требование ЦБ РФ илиотсутствия ответа в установленные сроки ЦБ РФ имеет право применить иные мерыпруденциального надзора (требование о замене руководителей, назначениевременной администрации) вплоть до отзыва лицензии.§3. Процедура банкротства кредитныхорганизаций3.1. Возбуждениедела о банкротстве

Дела о банкротстве рассматриваются арбитражным судомпо месту нахождения кредитной организации-должника (при наличии у КО филиалов –по месту нахождения головного банка) по правилам, предусмотренным Арбитражнымпроцессуальным кодексом РФ и Федеральным законом «О несостоятельности(банкротстве)», с особенностями, установленными Федеральным законом РФ «Онесостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»[20]

Правом на обращение в арбитражный суд с заявлением опризнании кредитной организации банкротом обладают:

1.

2.

3.

4.

[21],когда им обнаружены признаки преднамеренного банкротства, когда у должникаимеется задолженность по обязательным платежам, в интересах кредитора поденежным обязательствам Российской Федерации, её субъекта, муниципальногообразования;

5.

Обращение КО-должника или её кредиторов варбитражный суд может предшествовать их ходатайству в ЦБ РФ об отзыве у КОлицензии. Такое ходатайство возможно после наступления признаков банкротства КОпри условии, что объём требований превышает 1000 минимальных размеров оплатытруда.

При поступлении в арбитражный суд заявления опризнании кредитной организации банкротом судья до возбуждения производства поделу о банкротстве предлагает Банку России представить своё заключение оцелесообразности отзыва у кредитной организации лицензии на осуществлениебанковских операций либо копию приказа Центрального Банка Российской Федерацииоб отзыве указанной лицензии. Указанные документы направляются Банком России варбитражный суд в месячный срок после получения данного предложения. Основаниемдля возбуждения производства по делу о банкротстве является представлениеарбитражному суду копии приказа Банка России об отзыве лицензии на осуществлениебанковских операций. Копия приказа может быть либо заверена ЦБ РФ, либоинформация публикуется «Вестнике БанкаРоссии».

3.2. Рассмотрениедела о банкротстве арбитражным судом

Лицами, участвующим в деле о банкротстве, являютсялица, указанные в Федеральном законе «О несостоятельности (банкротстве)», атакже Банк России при возбуждении производства по делу о банкротстве позаявлению Банка России о признании кредитной организации банкротом.

Если основанием для отзыва лицензии на осуществлениебанковских операций послужило неудовлетворительное финансовое положениекредитной организации, неисполнение ею своих обязательств перед вкладчиками икредиторами и в течение 45 календарных дней с момента отзыва указанной лицензииБанк России не получил определение арбитражного суда о принятии заявления опризнании кредитной организации банкротом или иное документальное подтверждениевозбуждения производства по делу о её банкротстве, Банк России обязан впятидневный срок обратиться с заявлением о признании кредитной организациибанкротом независимо от наличия её задолженности перед Банком России.

Для возбуждения арбитражным судом дела о банкротствеКО необходимо наличие следующих условий: отзыва лицензии на осуществлениебанковских операций и совокупных требований не менее 1000 минимальных размеровоплаты труда, которые не исполняются в месячный срок с момента наступления датыих исполнения. После отзыва лицензии в КО может быть назначен уполномоченныйпредставитель из числа служащих ЦБ РФ, имеющих высшее юридическое илиэкономическое образование, обладающих специальными знаниями и не являющимисязаинтересованными лицами в отношении КО. Основаниями для прекращения егодеятельности являются судебный акт арбитражного суда о назначении в КОликвидатора или арбитражного управляющего, судебный акт арбитражного суда опризнании недействительным приказа ЦБ РФ об отзыве лицензии, согласованиетерриториальными учреждениями ЦБ РФ состава ликвидационной комиссии КО, приказЦБ РФ о приостановлении действия приказа об отзыве лицензии, приказ ЦБ РФ одосрочном освобождении уполномоченного представителя от исполнения возложенныхна него обязанностей.

В арбитражном процессе по делу о банкротств

еще рефераты

Еще работы по банковскому праву

Реферат по банковскому праву

Банковские операции с использованием векселей

29 Августа 2013

Реферат по банковскому праву

Правовые основы валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации

29 Августа 2013

Реферат по банковскому праву

Правовые основы валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации

29 Августа 2013

Реферат по банковскому праву

Несостоятельность (банкротство) кредитной организации

29 Августа 2013